（四川?。╆P(guān)于涼山州鹽源縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于鹽源縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告（書面）
——2021年12月 日在鹽源縣第十五屆人民代表大會第一次會議上
鹽源縣財政局局長 劉建榮
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將鹽源縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案提請縣十五屆人大一次會議審議，并請縣政協(xié)各位委員及列席同志提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國共產(chǎn)黨誕辰100周年，也是實施“十四五”規(guī)劃開局之年。一年來，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣各級、各部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深刻認(rèn)識新發(fā)展階段、全面貫徹新發(fā)展理念、著力構(gòu)建新發(fā)展格局，以深入開展黨史學(xué)習(xí)教育為抓手，積極主動應(yīng)對各種不利因素的挑戰(zhàn)，以嚴(yán)的作風(fēng)、實的舉措，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控、森林草原防滅火、鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接等重點工作，財政運行穩(wěn)健，推動了全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。一是財政收入穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好態(tài)勢持續(xù)鞏固。堅持依法征收，科學(xué)征收，收入質(zhì)量進(jìn)一步提升。全縣一般公共預(yù)算收入完成85222萬元（預(yù)計數(shù)，下同），為年初預(yù)算的101.19%，其中：稅收收入62000萬元，占一般公共預(yù)算收入的72.75%；非稅收入23222萬元，占一般公共預(yù)算收入的27.25%。一般公共預(yù)算收入分征收部門完成情況：稅務(wù)部門完成67339萬元，同比減少8233萬元，下降10.9%；財政部門完成17883萬元，同比增加4869萬元，增長37.14%。二是財政支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。全縣一般公共預(yù)算支出完成353512萬元（預(yù)計數(shù)，下同），為預(yù)算的118.72%，同比減少89214萬元，下降20.15%（本年度不以權(quán)責(zé)發(fā)生制列支，一般公共預(yù)算支出為單位實支數(shù)）。其中，民生支出247458萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重為70%，同比提高了1個百分點。三是全年財政收支實現(xiàn)平衡。全縣一般公共預(yù)算收入加上上級補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等收入后，全縣可供安排的收入總量為448863萬元。收入總量減去當(dāng)年一般公共預(yù)算支出353512萬元、上解上級支出3746萬元、債券還本支出2745萬元、專項結(jié)轉(zhuǎn)下年支出83860萬元后，凈結(jié)余5000萬元，全部用于安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，彌補以后年度財力。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2021年，全縣政府性基金收入完成25939萬元（預(yù)計數(shù)，下同），為預(yù)算的127.7%，其中，國有土地使用權(quán)出讓收入25775萬元，國有土地收益基金160萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)4萬元。加上上級補助4071萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)3959萬元，全年可供安排的政府性基金收入總量為33969萬元；政府性基金支出18436萬元。收入總量減去政府性基金支出，年終結(jié)轉(zhuǎn)資金15533萬元（9173萬元為單位資金2021年轉(zhuǎn)至2022年繼續(xù)使用）。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。2021年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入（企業(yè)利潤收入）完成135萬元，為預(yù)算的100%，未單獨安排支出，全部調(diào)入一般公共預(yù)算，彌補財力不足。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。2021年，全縣城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金當(dāng)年實現(xiàn)收入8096萬元，為預(yù)算的93.76%，加上上年滾存結(jié)余資金24824萬元，全年可供安排的收入總量為32920萬元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出5445萬元，為預(yù)算的99.78%，收入總量減去支出總量后，結(jié)余資金27475萬元。其余社保基金全部由省州統(tǒng)籌。
（五）全縣一般公共預(yù)算重點支出情況。
1．全力推進(jìn)鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興的有效銜接。2021年，全縣到位財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補助資金51266.45萬元（中央資金34778萬元、省級資金5940萬元、州級資金926萬元、縣級資金9622.45萬元），預(yù)算下達(dá)率100%。截止11月30日，已支出47375.33萬元，支出進(jìn)度92.41%；統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金36747萬元（中央資金29498萬元、省級資金6323萬元、州級資金926萬元），預(yù)算下達(dá)率100%，截止11月30日，支出34102.83萬元，支出進(jìn)度92.80%。以上資金主要用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、易地扶貧搬遷貸款貼息、畜牧生產(chǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村道路建設(shè)和人居環(huán)境整治等方面。
2．全力做好森林草原防滅火專項整治資金保障工作。2021年，投入資金6110.23萬元，用于森林草原防滅火基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等工作，補短板、強弱項，為全面打贏森林草原防滅火“翻身仗”奠定了堅實基礎(chǔ)。
3．加大環(huán)境保護(hù)與生態(tài)建設(shè)資金投入力度。2021年，全縣環(huán)境保護(hù)專項資金投入15153.07萬元。其中：中央、省級資金4675.26萬元，州級資金3623.79萬元，縣級資金6854.01萬元，用于瀘沽湖生態(tài)環(huán)境突出問題整改、農(nóng)村生活垃圾處理廠建設(shè)、城鄉(xiāng)污水垃圾處理等方面，我縣綠色發(fā)展成效明顯，生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改變，人民群眾幸福指數(shù)不斷提升。
4．堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略。2021年，投入資金85736萬元，一村一幼、學(xué)前學(xué)普、十五年免費教育、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補助、義務(wù)教育營養(yǎng)改善計劃、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升等工程穩(wěn)步推進(jìn)，義務(wù)教育生均公用經(jīng)費全面保障，全縣辦學(xué)條件持續(xù)改善、教育教學(xué)質(zhì)量穩(wěn)步提升。
5．大力支持社會保障體系建設(shè)。全縣投入資金39326萬元，以城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、困難群眾救助、優(yōu)撫對象撫恤、殘疾事業(yè)發(fā)展、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、職業(yè)技能提升行動為重點的社會保障體系不斷完善、水平進(jìn)一步提升。
6．不斷夯實醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)。投入資金30580萬元，其中，新冠疫情防控縣級投入2041.77萬元，持續(xù)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、推進(jìn)公共衛(wèi)生和重大疫情防控救治體系建設(shè)、實施城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險、加大艾滋病防治力度，全縣醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)基層基礎(chǔ)不斷夯實、基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平顯著提升。
7．進(jìn)一步加大交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度。2021年，投入資金8586萬元，實施交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，重點加強農(nóng)村公路建設(shè)，全縣交通基礎(chǔ)設(shè)施條件進(jìn)一步改善，對促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高農(nóng)民生活水平，改善農(nóng)村消費起到了十分重要的促進(jìn)作用。
需要說明的是，以上重點方面財政投入統(tǒng)計中，部分項目存在歸類口徑交叉。由于人代會提前，2021年財政決算還在辦理之中，財政預(yù)算執(zhí)行情況州批復(fù)后會有一些變化，屆時再按程序向縣人大常委會報告。
（六）認(rèn)真做好直達(dá)資金相關(guān)工作。2021年，中央、省州共下達(dá)我縣直達(dá)資金64876.14萬元，資金分配率達(dá)到100%。截止11月30日，支出60406.06萬元，支出率93.1%，直達(dá)資金在“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ髦械淖饔眠M(jìn)一步凸顯。
（七）深入推進(jìn)惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放工作。2021年，全縣惠民惠農(nóng)財政補貼資金發(fā)放項目51個，截止11月30日，發(fā)放金額39022.11萬元、發(fā)放59.43萬人次，受惠人員全覆蓋，兌付比例100%。實現(xiàn)了“補貼項目更精準(zhǔn)、補貼資金管理更清楚、補貼政策更惠民”目標(biāo)。
（八）地方政府債務(wù)限額及資金使用情況。2021年，省財政廳核定、省政府批準(zhǔn)，我縣地方政府債務(wù)限額為151326萬元，其中：一般債券141326萬元、專項債券10000萬元。省政府代為舉借并轉(zhuǎn)貸我縣政府一般債券資金2745萬元（再融資債券資金），用于償還：2016年四川省政府一般債券（六期、十期）5年期到期本金1750萬元，2014年四川省地方政府債券轉(zhuǎn)貸一般債券資金（三期）7年期到期本金320萬元，2018年四川省政府一般債券（五期）債券3年期到期本金650萬元，2018年四川省政府一般債券（八期）債券3年期到期本金25萬元。
截至目前，全縣政府性債務(wù)余額142808.98萬元，其中，政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)141525.8萬元、負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)1283.18萬元，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
（九）“30件民生實事”資金執(zhí)行情況。截止11月30日，全縣“30件民生實事”預(yù)算安排資金39369萬元，其中：上級補助資金36045萬元、縣級安排資金3324萬元；實際下達(dá)資金24207萬元，其中：上級補助20822萬元、縣級安排3385萬元；實際支出資金18888萬元，支出進(jìn)度78%。
（十）嚴(yán)格開展嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律及財務(wù)管理風(fēng)險排查。為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律、規(guī)范財務(wù)管理、筑牢財政資金安全防線、防范財政資金管理風(fēng)險，按照上級財政安排，在全縣范圍內(nèi)集中開展了嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律及財務(wù)管理風(fēng)險排查工作。繳回預(yù)算單位代管資金、上級部門劃撥的專項工作經(jīng)費等上級補助收入以及其他資金共計46080.39萬元。經(jīng)認(rèn)真審核甄別，回退各預(yù)算單位資金39399.32萬元，上繳國庫6681.07萬元。
（十一）依法依規(guī)強力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)適用房清理核實工作。經(jīng)縣級有關(guān)部門測算，全縣經(jīng)適房清理應(yīng)繳專戶資金3509.40萬元，其中，應(yīng)清退財政性資金30.88萬元、補繳土地出讓金1890.59萬元、補差款1587萬元。截至目前，清房非稅專戶到賬資金3032.94萬元，還有476.46萬元未繳入非稅專戶。
（十二）績效評價工作有力、有序、有效開展。財政支出績效評價是市場經(jīng)濟(jì)和社會進(jìn)步對政府公共支出管理提出的必然要求。按照“用錢須問效”的理念，2021年，縣財政對17個財政支出績效評價項目進(jìn)行了“復(fù)評”，涉及金額25367.05萬元，其中：一般公共預(yù)算項目15個、金額16163.51萬元，政府性基金預(yù)算項目1個、金額3387.52萬元，社會保險基金預(yù)算項目1個、金額5816.02萬元；對12個部門整體支出、2個財政政策項目開展績效評價，涉及金額19675.33萬元。復(fù)評金額總計45042.38萬元。隨著各級、各部門“重投入輕管理、重支出輕績效”的意識轉(zhuǎn)變以及績效評價結(jié)果運用進(jìn)一步強化，財政資金使用績效顯著提升。
（十三）政府統(tǒng)籌存量資金使用情況。2021年存量資金清理繳回政府統(tǒng)籌資金35893萬元，加上2020年政府統(tǒng)籌重新安排項目剩余資金3663萬元，合計39556萬元。根據(jù)相關(guān)要求，下達(dá)各單位急需解決資金34917萬元，截止11月，剩余存量資金4639萬元。擬安排森林草原防滅火資金3000萬元、脫貧攻堅及鄉(xiāng)村振興駐村工作隊工作經(jīng)費和生活補助440萬元、彌補預(yù)備費1199萬元（用于年底應(yīng)急支出）。
（十四）縣人大決議落實情況。2021年，縣政府嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理相關(guān)法律法規(guī)，主動適應(yīng)人大預(yù)算審查監(jiān)督重點的轉(zhuǎn)換，認(rèn)真落實縣人大及其常委會的有關(guān)決議和審查意見，切實加強預(yù)算管理、政府債務(wù)、國資管理、預(yù)算績效、政府采購監(jiān)管、財政投資評審等方面的工作，自覺接受人大法律監(jiān)督。同時，積極溝通交流，認(rèn)真聽取意見，充分吸納人大代表提出的建議，不斷提升依法理財水平。
各位代表，以上成績的取得，是縣委統(tǒng)攬全局、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)以及代表委員們大力支持的結(jié)果，是各級、各部門密切配合、扎實工作、共同努力的結(jié)果。
在看到成績的同時，我們也清醒認(rèn)識到財政運行中還存在一些問題和不足，主要表現(xiàn)在：財政增收基礎(chǔ)薄弱，保持收入持續(xù)增長的壓力較大；資金支出進(jìn)度緩慢，尤其是項目資金支出進(jìn)度十分緩慢；績效管理、國資管理、債務(wù)管理、財政監(jiān)督等工作亟待加強；面臨民生改善、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等期盼以及債務(wù)管控等剛性約束，財政支出壓力將進(jìn)一步加大，財政可持續(xù)發(fā)展將更具挑戰(zhàn)。對此，我們將高度重視，認(rèn)真聽取各位代表的意見建議，深入研究分析，在以后工作中采取行之有效的措施和方法，逐步加以克服和解決。
二、2022年財政預(yù)算草案
2022年，國際、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢仍然復(fù)雜嚴(yán)峻，不穩(wěn)定性、不確定性依然較大，保工資、保基本民生、保運轉(zhuǎn)等剛性支出持續(xù)增加，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略等籌資任務(wù)艱巨，收支矛盾仍然十分突出。全縣各級、各部門，一是要繼續(xù)牢固樹立“過緊日子”的思想，量入為出，精打細(xì)算，把有限的資金用在刀刃上、用在亟需的地方，以政府的“緊日子”換群眾的“好日子”。二是要嚴(yán)格按照省政府《關(guān)于編制2022年財政收支預(yù)算的通知》要求，積極推動預(yù)算先預(yù)事、決策先評估、花錢先問效，深入開展新增重大政策和項目事前績效評估，提高預(yù)算決策的科學(xué)性和財政資源配置效率，科學(xué)編制2022年財政預(yù)算，切實提高預(yù)算編制的精準(zhǔn)性。
2022年預(yù)算編制原則：堅持實事求是、以收定支、量力而行的原則，準(zhǔn)確科學(xué)編制收支預(yù)算，收入預(yù)算要與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展相適應(yīng)，支出預(yù)算要保持適度支出強度；堅持績效導(dǎo)向的原則，著重體現(xiàn)預(yù)算績效管理意識，科學(xué)有效提高財政資金使用效益；堅持公開透明的原則，努力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度。
（一）一般公共預(yù)算草案。2022年，全縣一般公共預(yù)算收入安排100000萬元，上級補助收入180046萬元（含預(yù)計一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付資金），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入83860萬元，調(diào)入資金142萬元，政府債券轉(zhuǎn)貸收入4241萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5000萬元，收入總量為373289萬元。按照收支平衡原則，扣除上解上級4000萬元和債券還本支出4241萬元后，全縣一般公共預(yù)算支出為365048萬元。縣級一般公共預(yù)算支出安排如下：一般公共服務(wù)支出21009萬元，國防支出100萬元，公共安全支出8623萬元，教育支出78783萬元，科學(xué)技術(shù)支出200萬元，文化體育與傳媒支出4015萬元，社會保障和就業(yè)支出30977萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出28143萬元，節(jié)能環(huán)保支出6158萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7499萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出135843萬元，交通運輸支出4358萬元，資源勘探電力信息等事務(wù)支出206萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出203萬元，金融支出60萬元，災(zāi)害防治與應(yīng)急管理支出7735萬元，自然資源海洋氣象等支出1908萬元，住房保障支出12752萬元，債務(wù)付息支出5276萬元，預(yù)備費11200萬元。
按照支出方向，對2022年一般公共預(yù)算草案以下8個方面的支出安排作特別說明：
1．基本支出安排124497萬元，同比增加25400萬元，增長25.63%（一是根據(jù)“預(yù)算一體化平臺”建設(shè)要求，將臨時人員和村組干部待遇從項目支出中調(diào)出，納入基本支出預(yù)算；二是根據(jù)涼財預(yù)〔2021〕38號，公用經(jīng)費定額部分提標(biāo)）。其中：個人部分110392萬元（含工資，社會保障繳費，部分績效獎，住房公積金等），一般公用支出14105萬元（含公用經(jīng)費定額、職工取暖費和體檢費）。
2．新增人增資及政策調(diào)資、退休人員建房費等正常追加支出（預(yù)計數(shù)）安排28000萬元，其中：績效獎20000萬元、職業(yè)年金1000萬元、正常增人增資及退休人員建房費等4000萬元（職業(yè)年金和退休人員建房費等在退休時據(jù)實核算），平時考核獎3000萬元。
3．部門預(yù)算中，根據(jù)收支總體財力情況，項目支出預(yù)計安排16712萬元，包含勞務(wù)派遣人員支出、民生支出、工作運轉(zhuǎn)經(jīng)費、地方政府債務(wù)付息及其他剛性支出。
4．上級轉(zhuǎn)移支付補助中指定專項用途的支出安排81145萬元。主要包括：教育共同財政事權(quán)支出16319萬元，文化旅游與傳媒共同事權(quán)支出300萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)支出15996萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)支出3064萬元，節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)支出1000萬元，農(nóng)林水共同財政事權(quán)支出17854萬元，住房保障共同財政事權(quán)支出5000萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同事權(quán)支出100萬元，產(chǎn)糧大縣獎勵資金補助500萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付20212萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付800萬元。
5．安排重大專項資金23875萬元，其中：2022年政府債券置換債券支出4241萬元，政府債務(wù)償債準(zhǔn)備金100萬元，教育費附加支出3500萬元，重大項目前期經(jīng)費4000萬元，疫情防控專項資金1000萬元，森林草原防滅火2034萬元，捐資助學(xué)資金1700萬元，天府旅游名縣創(chuàng)建資金1000萬元，政策性調(diào)資2500萬元，舉辦花椒節(jié)、蘋果節(jié)資金300萬元，高海拔臨時崗位補貼資金3000萬元，縣城改造500萬元。
6．上級專項結(jié)轉(zhuǎn)下年支出83860萬元（上級?？钪笜?biāo)結(jié)轉(zhuǎn)到2021年支付）。
7．預(yù)計各項上解支出4000萬元，含稅務(wù)經(jīng)費上解、體制補助遞增3%上解、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險缺口資金上劃等。
8．政府統(tǒng)籌預(yù)備費安排11200萬元。
（二）政府性基金預(yù)算草案。2022年，全縣政府性基金收入預(yù)算為10630萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少9675萬元（本年無土地增減掛清算收入）。主要收入項目為：國有土地使用權(quán)出讓10430萬元，國有土地收益基金100萬元，污水處理100萬元。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)15533萬元，收入總計為26163萬元。按政府性基金專項收支對應(yīng)安排原則，預(yù)算安排當(dāng)年基金支出26163萬元，主要是：國有土地出讓收入支出25963萬元，國有土地收益基金支出100萬元，污水處理費相關(guān)支出100萬元。
需要說明的是，今年的政府性基金預(yù)算支出包含了上年結(jié)轉(zhuǎn)支出9173萬元，C、D級危房及抗震農(nóng)房改造8500萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部周轉(zhuǎn)房4000萬元，專項債券付息367萬元，武裝部營房建設(shè)1500萬元，應(yīng)急指揮中心建設(shè)2000萬元，預(yù)備費623萬元，所有支出均在已實現(xiàn)收入的基礎(chǔ)上安排。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入（企業(yè)利潤收入）142萬元，比上年決算數(shù)增加7萬元，增長5.19%。按照收支平衡的原則，全部調(diào)入一般公共預(yù)算。
（四）社會保障基金預(yù)算草案。2022年，我縣社會保障基金僅城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金一項，收入預(yù)算總額為9535萬元，其中，保險費收入2597萬元、財政補貼收入5764萬元、利息收入127萬元，委托投資收益1032萬元，轉(zhuǎn)移性收入15萬元。
全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出預(yù)算總額5528萬元，其中，基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出4995萬元，個人賬戶養(yǎng)老金支出530萬元，轉(zhuǎn)移性支出3萬元。社會保險基金預(yù)算收支相抵，本年結(jié)余4007萬元，預(yù)計年末累計結(jié)余31482萬元。
以上是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險數(shù)據(jù)，不包括省級統(tǒng)籌的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金、機關(guān)事業(yè)單位職工養(yǎng)老保險和州級統(tǒng)籌的城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金、工傷保險基金、生育保險基金、失業(yè)保險基金等數(shù)據(jù)。
三、扎實做好2022年財政工作，確保財政平穩(wěn)運行
2022年是實施“十四五”規(guī)劃十分重要的一年。全縣各級、各部門要認(rèn)真貫徹落實中共十九屆六中全會精神以及中央、省委、州委和縣委的決策部署，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌抓好疫情防控與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接等重點工作，著力穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險，推動全縣財政平穩(wěn)健康運行，確保財政各項目標(biāo)任務(wù)全面完成，為“魅力笮都、實力鹽源”建設(shè)提供堅強的財力保障。
（一）促進(jìn)財政收支平穩(wěn)運行，持續(xù)提升民生保障水平。一是狠抓財源建設(shè)，進(jìn)一步做大財政“蛋糕”。依法組織收入，切實做到依法征收、應(yīng)收盡收，進(jìn)一步鞏固財政收入平穩(wěn)向好態(tài)勢。二是不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格按照“保工資、保基本民生、保運轉(zhuǎn)”序列安排預(yù)算，確?；局С?，加大民生投入，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費、會議費等一般性支出。三是加大財政資金統(tǒng)籌力度，推進(jìn)清理盤活財政存量資金常態(tài)化、制度化，盤活存量、用好增量，集中財力保障鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、森林草原防滅火等民生領(lǐng)域和重點項目。四是堅持一手抓收入、一手抓支出，兩手抓兩手都硬。繼續(xù)運用支出進(jìn)度納入目標(biāo)考核、通報、約談等行之有效的方式，從年初開始，就要壓緊壓實各部門、各單位資金支出進(jìn)度的主體責(zé)任，確保資金支出進(jìn)度達(dá)標(biāo)，切實發(fā)揮資金使用績效。
（二）著力經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。一是認(rèn)真落實積極有為的財政政策，抓好財政支持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、優(yōu)化營商環(huán)境等各項政策落地落實，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。二是切實轉(zhuǎn)變財政支持發(fā)展方式，深入實施財政金融互動政策，規(guī)范推廣PPP模式，引導(dǎo)和撬動金融資本、社會資本加大實體經(jīng)濟(jì)和重點領(lǐng)域投入，有效緩解企業(yè)融資難、融資貴問題。三是加大財政項目前期經(jīng)費投入力度，多管齊下強化鄉(xiāng)村振興、交通建設(shè)、教育事業(yè)、禁毒防艾等重點項目資金保障。
（三）穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算管理一體化平臺建設(shè)相關(guān)工作。預(yù)算管理一體化建設(shè)是當(dāng)前及今后一段時間財政工作的重中之重。一是強化組織領(lǐng)導(dǎo)，精銳盡出，全力保障一體化系統(tǒng)建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。二是開展“大學(xué)習(xí)、大討論、大練兵”活動，做到“人人學(xué)規(guī)范、改掉舊習(xí)慣，扔下老系統(tǒng)、融入一體化”。三是堅持系統(tǒng)謀劃、整體推進(jìn)，明確時間表、路線圖、任務(wù)清單，對標(biāo)對表抓落實。四是加強學(xué)習(xí)培訓(xùn)，通過舉辦培訓(xùn)班、召開座談會等方式，對縣本級預(yù)算單位做好培訓(xùn)指導(dǎo)，確保預(yù)算管理一體化系統(tǒng)在我縣順利啟動、平穩(wěn)運行。
（四）嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》等財稅法律法規(guī)，大力推進(jìn)依法行政、依法理財，堅決克服亂花錢及不作為、慢作為、亂作為問題。進(jìn)一步強化“花錢必問效、無效必問責(zé)”的理念，從嚴(yán)整肅財經(jīng)秩序，加大財政監(jiān)督檢查和問題整改力度，推進(jìn)正風(fēng)肅紀(jì)常態(tài)化、長效化，確保資金使用規(guī)范、安全、廉潔、高效。扎實開展財政預(yù)（決）算、“三公經(jīng)費”信息公開工作，強化紅線意識、堅守底線思維，主動接受人大、政協(xié)、審計、社會、群眾、輿論等各方面的監(jiān)督，努力提升財政保障能力，最大限度提高財政資金分配、管理、使用的透明度，確保財政資金、財政事權(quán)在“陽光下”運行。
各位代表：潮起海天闊、奮進(jìn)正當(dāng)時?？h第十五次黨代會為鹽源未來五年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展描繪了宏偉藍(lán)圖，全面建設(shè)“魅力笮都、實力鹽源”的號角已經(jīng)吹響。展望新藍(lán)圖、開啟新征程，我們責(zé)任在肩；謀求新發(fā)展、實現(xiàn)新跨越，我們信心滿懷。做好2022年工作，任務(wù)艱巨、意義非凡、責(zé)任重大，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，以人民為中心，樹牢“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”，守初心、擔(dān)使命，以“等不起”“慢不得”“坐不住”的緊迫感和責(zé)任感，拿出“說了就算、定了就干，干就干好”的堅定態(tài)度，圍繞縣委“12345”發(fā)展思路，實干苦干、擼起袖子加油干。堅持“生態(tài)立縣、產(chǎn)業(yè)強縣、文化興縣”發(fā)展戰(zhàn)略不動搖，大力培植財源、增加稅源，為“六穩(wěn)”工作、“六?！比蝿?wù)奠定堅實基礎(chǔ)，為疫情常態(tài)化防控、全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興等提供堅強的財力支撐，以更加優(yōu)異的成績迎接黨的二十大勝利召開。
財政預(yù)算報告涉及基本知識及術(shù)語解釋
一般公共預(yù)算收入：是指實施分稅制財政體制改革后，各級財政部門通過一定的形式和程序組織并納入本地區(qū)預(yù)算管理的稅收收入和非稅收入。
地方財政一般預(yù)算支出：是指地方政府為實現(xiàn)其職能需要，對預(yù)算所集中的財政資金進(jìn)行有計劃分項目地使用而安排的支出（含上級?？钪С觯?。
政府性基金預(yù)算收入：是指各級人民政府及其所屬部門，根據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中央、國務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定，為支持某項事業(yè)的發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的具有專項用途的資金。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：主要用于預(yù)算執(zhí)行中確定的重大支出事項、彌補財政短收或赤字、因不可抗拒原因出現(xiàn)的財政風(fēng)險及其他不可預(yù)見支出。穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的來源包括：1．從當(dāng)年財政超收收入中安排；2．從財政當(dāng)年結(jié)余中安排；3．其他符合規(guī)定的資金來源。
地方政府債務(wù)：是指由地方政府和所屬機構(gòu)為公益性項目建設(shè)直接借入、拖欠或因提供擔(dān)保、回購等信用支持形成的債務(wù)。
債務(wù)限額：按照《四川省人民政府關(guān)于印發(fā)＜四川省政府性債務(wù)管理辦法＞的通知》（川府發(fā)〔2015〕3號）等有關(guān)規(guī)定，地方政府債務(wù)實行限額管理，年度地方政府債務(wù)限額等于上年地方政府債務(wù)限額加上當(dāng)年新增政府債務(wù)限額。
財政收支平衡：是指年度預(yù)算執(zhí)行的結(jié)果，即總收入等于總支出。若總收入大于總支出為預(yù)算結(jié)余；總支出大于總收入為預(yù)算赤字。
轉(zhuǎn)移支付：是指各級政府之間為解決財政失衡而通過一定形式和途徑轉(zhuǎn)移財政資金的活動，是以補充公共產(chǎn)品而提供的一種無償支出，是政府財政資金的單方面無償轉(zhuǎn)移，體現(xiàn)的是非市場的分配關(guān)系。
盤活財政存量資金：按照《國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)財政資金統(tǒng)籌使用方案的通知》國發(fā)〔2015〕35號，為優(yōu)化財政資源配置，推進(jìn)財政資金統(tǒng)籌使用，避免資金“碎片化”，提高財政資金使用效率，對“沉睡”在各領(lǐng)域的財政資金進(jìn)行清理盤活，統(tǒng)籌用于發(fā)展急需的重點領(lǐng)域和優(yōu)先保障民生支出，增加資金有效供給，創(chuàng)新宏觀調(diào)控方式。
“六穩(wěn)”“六保”：“六穩(wěn)”是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作；“六?！笔侵副＞用窬蜆I(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運轉(zhuǎn)。
政府采購：是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財政性資金采購統(tǒng)一制定的集中采購目錄以內(nèi)的、采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨幣工程和服務(wù)行為。
部門預(yù)算：是指與財政部門直接發(fā)生預(yù)算繳款、撥款關(guān)系的國家機關(guān)、社會團(tuán)體和其他單位，依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定及其履行職能的需要編制的本部門年度財務(wù)收支計劃，是政府各部門履行職能和事業(yè)發(fā)展的物質(zhì)基礎(chǔ)。通俗地講，就是一個部門一本賬。部門預(yù)算由部門收入預(yù)算和部門支出預(yù)算構(gòu)成。
國有資本經(jīng)營預(yù)算：是指對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
非稅收入：是指除稅收以外，由各級政府、國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得的財政資金，是政府財政收入的重要組成部分。
均衡性轉(zhuǎn)移支付：指以基本公共服務(wù)均等化為目標(biāo)，均衡地區(qū)之間的財力差距，不指定資金具體用途，由接受轉(zhuǎn)移支付的下級政府統(tǒng)籌安排使用的轉(zhuǎn)移支付。
專項轉(zhuǎn)移支付：即上級?？?，是指上級政府為實現(xiàn)特定的政策目標(biāo)，以及對委托下級政府承擔(dān)的事務(wù)進(jìn)行補助而設(shè)立的專項資金，需嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。
一般性轉(zhuǎn)移支付：指上級政府對有財力缺口的下級政府，按照規(guī)范的辦法給予的補助。包括體制內(nèi)補助、均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財力保障機制獎補資金、結(jié)算補助、成品油價格和稅費改革轉(zhuǎn)移支付、公安安全轉(zhuǎn)移支付、社會保障和就業(yè)轉(zhuǎn)移支付、醫(yī)療衛(wèi)生轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)林水轉(zhuǎn)移支付、重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付等。下級政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
國家重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付：是指為維護(hù)國家生態(tài)安全，引導(dǎo)地方政府加強生態(tài)環(huán)境保護(hù)力度，提高國家重點生態(tài)功能區(qū)所在地政府基本公共服務(wù)保障能力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展。中央財政在一般性轉(zhuǎn)移支付項下設(shè)立的一項轉(zhuǎn)移支付。
財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補助資金：原中央財政專項扶貧資金更名為中央財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補助資金，用于支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作。
惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”：是指所有直接兌付到人到戶的惠民惠農(nóng)財政補貼資金原則上均實現(xiàn)通過“一卡通”方式發(fā)放。
“30件民生實事”：1.減免非民族自治地區(qū)42萬名幼兒保教費。2.為110萬名義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿生提供生活費補助。3.為50萬名義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難非寄宿生提供生活費補助。4.為330萬名義務(wù)教育階段學(xué)生提供營養(yǎng)膳食補助、實施民族自治地方十五年免費教育計劃。5.實施民族自治地方十五年免費教育計劃。6.解決28萬余名高海拔民族地區(qū)義務(wù)教育階段學(xué)生取暖問題。7.支持選派1200名教師到“三區(qū)”支教。８.支持民族地區(qū)實施學(xué)前“雙語”教育。9.免除70萬名中職學(xué)生學(xué)費。10.持續(xù)為全省8200余萬常住城鄉(xiāng)居民免費提供12項國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)。11.對33萬建檔立卡貧困人口進(jìn)行免費健康體檢。12.為符合條件的計劃生育對象提供計劃生育扶助保障。13.提高6600余萬城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障水平。14.繼續(xù)實施貧困人口基本醫(yī)療保險個人繳費代繳工作。15.落實1100余萬城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險待遇。16.代繳180余萬貧困人口、低保對象、特困人員等困難群體城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險個人繳費。17.組織開展各類補貼性職業(yè)技能培訓(xùn)65萬人次。18.提高73萬困難殘疾人生活補貼標(biāo)準(zhǔn)。19.推進(jìn)實施綠色惠民殯葬政策。20.集中推進(jìn)藏區(qū)新居建設(shè)。21.城鎮(zhèn)棚戶區(qū)住房改造開工10.48萬套。22.新（改）建6000公里農(nóng)村公路。23.治理50處重大地質(zhì)災(zāi)害隱患點、避險搬遷安置0.25萬戶農(nóng)戶。24.面向建檔立卡貧困戶定向選聘1萬名水利工程村級巡管員和8萬名生態(tài)護(hù)林（草）員，并給予勞務(wù)報酬。25.實施農(nóng)村通信基礎(chǔ)設(shè)施能力提升工程。26.建成85個安全社區(qū)，建設(shè)3652個城鄉(xiāng)社區(qū)兒童之家。27.實施1600個行政村整村推進(jìn)農(nóng)村“廁所革命”。28.實現(xiàn)5115個“五館”免費開放。29.實現(xiàn)88個體育場館免費或低收費開放。30.支持22萬個廣播電視村村通工程向戶戶通工程升級后的運行維護(hù)。
