（四川?。╆P(guān)于涼山州喜德縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
喜德縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財(cái)稅部門緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署和省、州工作要求，認(rèn)真貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行等因素影響，保持財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。堅(jiān)持優(yōu)先“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆保χС置撠毠?jiān)等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，扎實(shí)推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)工作，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、完成縣級(jí)財(cái)政決算總收入372262萬(wàn)元，其中：地方公共財(cái)政收入11604萬(wàn)元，超年初預(yù)算（10770萬(wàn)元)834萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)9.89%；上級(jí)補(bǔ)助收入323345萬(wàn)元；債券轉(zhuǎn)貸收入12660萬(wàn)元；調(diào)入資金15000萬(wàn)元；上年結(jié)余8873萬(wàn)元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金780萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出324427萬(wàn)元；上解支出627萬(wàn)元；債券還本支出4660萬(wàn)元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金37086萬(wàn)元。收支品迭后，年終結(jié)余5462萬(wàn)元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5462萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。
2、完成一般公共預(yù)算支出324427萬(wàn)元，其中：一般公共服務(wù)支出23754萬(wàn)元，占支出的7.32%；國(guó)防支出238萬(wàn)元，占支出的0.07%；公共安全支出7933萬(wàn)元，占支出的2.45%；教育支出56152萬(wàn)元，占支出的17.31%；科學(xué)技術(shù)支出183萬(wàn)元，占支出的0.06%；文化旅游體育與傳媒支出2108萬(wàn)元，占支出的0.65%；社會(huì)保障和就業(yè)支出31563萬(wàn)元，占支出的9.73%；衛(wèi)生健康支出22271萬(wàn)元，占支出的6.86%；節(jié)能環(huán)保支出9656萬(wàn)元，占支出的2.98%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2967萬(wàn)元，占支出的0.91%；農(nóng)林水支出101165萬(wàn)元，占支出的31.18%；交通運(yùn)輸支出3238萬(wàn)元，占支出的1%；資源勘探信息等支出579萬(wàn)元，占支出的0.18%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出340萬(wàn)元，占支出的0.1%；金融支出5005萬(wàn)元，占支出的1.54%；自然資源海洋氣象等支出21342萬(wàn)元，占支出的6.58%；住房保障支出21503萬(wàn)元，占支出的6.63%；糧油物資儲(chǔ)備支出761萬(wàn)元，占支出的0.23%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5386萬(wàn)元，占支出的1.66%；其他支出2025萬(wàn)元，占支出的0.62%；債務(wù)付息支出6244萬(wàn)元，占支出的1.92%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出14萬(wàn)元，占支出的0.004%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1、完成政府性基金收入52345萬(wàn)元，其中：縣級(jí)收入38433萬(wàn)元，超年初預(yù)算(35000萬(wàn)元）3433萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入3071萬(wàn)元；上年結(jié)余3281萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7560萬(wàn)元。政府性基金支出33212萬(wàn)元；調(diào)出資金15000萬(wàn)元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出673萬(wàn)元。收支品迭后，年終結(jié)余3460萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)了政府性基金收支平衡。
2、完成政府性基金支出33212萬(wàn)元，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出1萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出29994萬(wàn)元（主要用于征地和拆遷補(bǔ)償以及第二水廠及配套管網(wǎng)設(shè)施建設(shè)）；其他支出619萬(wàn)元（其中：彩票公益金相關(guān)支出619萬(wàn)元）；債務(wù)付息支出90萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出8萬(wàn)元；抗疫特別國(guó)債安排的支出2500萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入年初預(yù)算130萬(wàn)元，年終實(shí)際完成0萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入3661.47萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入3661.47萬(wàn)元。上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余6396.44萬(wàn)元。完成社會(huì)保險(xiǎn)基金支出2107.47萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出2107.47萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金收支相抵后，年終結(jié)余7950.44萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（五）“三保”支出執(zhí)行情況
按照“三?！敝С鰳?biāo)準(zhǔn)測(cè)算，需預(yù)算安排資金共計(jì)115633萬(wàn)元，其中：保工資需求51776萬(wàn)元；保運(yùn)轉(zhuǎn)需求3702萬(wàn)元；?；久裆枨?0155萬(wàn)元。“三?！敝С瞿瓿躅A(yù)算安排共計(jì)124163萬(wàn)元，其中：保工資預(yù)算安排53643萬(wàn)元；保運(yùn)轉(zhuǎn)預(yù)算安排4230萬(wàn)元；?；久裆A(yù)算安排66290萬(wàn)元?！叭！敝С瞿杲K實(shí)際支出共計(jì)178562萬(wàn)元，其中：保工資安排53747萬(wàn)元；保運(yùn)轉(zhuǎn)安排4250萬(wàn)元；?；久裆才?20565萬(wàn)元。工資、運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生每項(xiàng)安排均大于支出需求數(shù)，“三?！敝С霭才抛泐~保障到位。
（六）地方政府債務(wù)管理情況
政府債務(wù)系統(tǒng)中地方政府債務(wù)年初為130402萬(wàn)元，其中：一般債券128169萬(wàn)元，專項(xiàng)債券2233萬(wàn)元。當(dāng)年新增地方政府債券20220萬(wàn)元，其中：一般債券12660萬(wàn)元，專項(xiàng)債券7560萬(wàn)元。當(dāng)年償還地方政府債務(wù)本金5333萬(wàn)元，其中：一般債券本金4660萬(wàn)元，專項(xiàng)債券本金673萬(wàn)元。地方政府債務(wù)年末為145289萬(wàn)元，其中：一般債券136169萬(wàn)元，專項(xiàng)債券9120萬(wàn)元。
特別說(shuō)明：當(dāng)年新增債券20220萬(wàn)元主要安排用于：非建檔立卡貧困戶D級(jí)危房改造3755萬(wàn)元、教育扶貧均衡發(fā)展資金2000萬(wàn)元、增加衛(wèi)生扶貧救助資金377萬(wàn)元、24個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)“兩不愁三保障”查漏補(bǔ)缺資金1560萬(wàn)元、甘哈覺莫安置點(diǎn)安全飲水工程征地費(fèi)250.67萬(wàn)元、賀波洛瓦吉村比主組遺留問(wèn)題57.33萬(wàn)元、第二自來(lái)水廠及配套管網(wǎng)工程項(xiàng)目7500萬(wàn)元、置換債券4720萬(wàn)元。
二、2020年主要政策落實(shí)情況及重點(diǎn)支出安排情況
圍繞脫貧攻堅(jiān)、民生改善、環(huán)境保護(hù)等重點(diǎn)工作，統(tǒng)籌安排財(cái)政資金，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面和諧發(fā)展。
（一）加強(qiáng)脫貧攻堅(jiān)資金保障，實(shí)現(xiàn)了脫貧摘帽目標(biāo)。一是加大財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入。2020年我縣財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入60885.2萬(wàn)元，支出數(shù)58399萬(wàn)元，支出進(jìn)度為95.92%，其中：中央財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金49418萬(wàn)元、省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金6707萬(wàn)元、州級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金1657萬(wàn)元、縣級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金3103.2萬(wàn)元。二是加強(qiáng)涉農(nóng)資金整合。2020年，我縣收到可納入財(cái)政涉農(nóng)整合范圍內(nèi)資金 80999.66萬(wàn)元，實(shí)際整合72624.01萬(wàn)元，其中，整合中央資金 58072.51萬(wàn)元；整合省級(jí)資金 12894.5萬(wàn)元；整合州級(jí)資金 1657萬(wàn)元，支出數(shù)68669萬(wàn)元，支出進(jìn)度為94.55%。
（二）加大民生投入，提高保障能力。社會(huì)保障和就業(yè)支出31563萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)27.18%。有效解決了老百姓最直接、最關(guān)心的問(wèn)題，切實(shí)解決了與老百姓生活息息相關(guān)的看病就醫(yī)、生產(chǎn)生活及子女入學(xué)等方面的實(shí)際困難。
（三）加大教育衛(wèi)生支出，促進(jìn)教育衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。撥付教育支出56152萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.81%；撥付衛(wèi)生健康支出22271萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)24.21%，有效地改善了教育均衡基礎(chǔ)設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生條件，加大對(duì)貧困戶教育醫(yī)療保障水平，促進(jìn)了我縣教育衛(wèi)生事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
（四）加大環(huán)境保護(hù)力度，建設(shè)青山綠水喜德。撥付節(jié)能環(huán)保支出9656萬(wàn)元。加大了我縣生態(tài)修復(fù)及生態(tài)環(huán)境的治理力度，改善了城鄉(xiāng)人居生活環(huán)境，促進(jìn)了人與自然和諧發(fā)展。
三、2020年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
嚴(yán)格貫徹《預(yù)算法》，切實(shí)把抓好財(cái)政收支管理、盤活財(cái)政存量資金、財(cái)政投資評(píng)審、政府采購(gòu)、政府債務(wù)、三公經(jīng)費(fèi)、財(cái)政監(jiān)督作為財(cái)政重點(diǎn)工作。
（一）加強(qiáng)財(cái)政收支管理，超預(yù)算完成了財(cái)政收支任務(wù)。深挖財(cái)源，應(yīng)收盡收。截止2020年12月31日，實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政預(yù)算總收入58030萬(wàn)元，同比上升86.07%，其中，一般公共財(cái)政預(yù)算收入完成11604萬(wàn)元，同比上升9.89%，（稅收收入完成7945萬(wàn)元，占一般公共財(cái)政預(yù)算收入的68.47%；非稅收入完成3659萬(wàn)元，占一般公共財(cái)政預(yù)算收入的31.53%）；上劃中央兩稅收入完成5367萬(wàn)元，同比上升2.1%；上劃中央及州所得稅收入完成2626萬(wàn)元，同比上升32.85%。基金預(yù)算收入完成38433萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)財(cái)政總支出362972萬(wàn)元，同比上升12.74%，（其中一般公共財(cái)政預(yù)算支出324427萬(wàn)元，同比上升2.85%；政府性基金支出33212萬(wàn)元；債務(wù)還本支出5333萬(wàn)元）。
（二）盤活財(cái)政存量資金。清理收回2019年度各部門財(cái)政存量資金50445萬(wàn)元（大平臺(tái)資金27988萬(wàn)元，單位銀行存款賬戶上自有資金22457萬(wàn)元），其中：在建項(xiàng)目資金50032萬(wàn)元（大平臺(tái)資金27854萬(wàn)元，單位銀行存款賬戶上自有資金22178萬(wàn)元），項(xiàng)目結(jié)余資金413萬(wàn)元（大平臺(tái)資金134萬(wàn)元，單位銀行存款賬戶上自有資金279萬(wàn)元）。并全部安排用于脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目、民生項(xiàng)目和重大項(xiàng)目。
（三）積極爭(zhēng)取債券資金，加強(qiáng)地方政府隱形債務(wù)管理。2020年全縣爭(zhēng)取債券資金22720萬(wàn)元，其中新增地方一般債券資金8000萬(wàn)元，新增地方專項(xiàng)債券7500萬(wàn)元，新增中央抗疫國(guó)債2500萬(wàn)元，再融資債券資金4720萬(wàn)元。2020年底，全縣共有地方政府隱性債務(wù)65505.28萬(wàn)元，化解隱性債務(wù)6304.17萬(wàn)元。
（四）實(shí)施財(cái)金互動(dòng)。設(shè)立扶貧小額信貸分險(xiǎn)基金4600萬(wàn)元，按照1：5比例發(fā)放計(jì)算，可發(fā)放個(gè)人精準(zhǔn)扶貧小額貸款23000萬(wàn)元。2020年，扶貧小額貸款累計(jì)放款35847.57萬(wàn)元，累計(jì)還款6082.60萬(wàn)元，貸款余額29764.97萬(wàn)元，逾期貸款41.52萬(wàn)元，逾期率為0.14%，小額貸款貼息435.22萬(wàn)元。落實(shí)財(cái)政金融互動(dòng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金102.37萬(wàn)元。經(jīng)過(guò)全縣共同努力，順利通過(guò)國(guó)家財(cái)政扶貧資金績(jī)效考核。
（五）多舉措支持經(jīng)濟(jì)建設(shè)，確保了縣重點(diǎn)項(xiàng)目落實(shí)落地。一是規(guī)范推進(jìn)PPP項(xiàng)目。“四川省涼山州中國(guó)邛海?東山國(guó)際旅游度假區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套及綜合開發(fā)PPP項(xiàng)目”已進(jìn)入實(shí)施階段，已完成項(xiàng)目投資58426萬(wàn)。“四川省涼山州喜德縣城鎮(zhèn)污水處理、垃圾處理及第二自來(lái)水廠設(shè)施建設(shè)PPP項(xiàng)目”“兩評(píng)一案”已報(bào)省廳審核通過(guò)入庫(kù)，下一步轉(zhuǎn)入采購(gòu)階段?！八拇ㄊ錾街菹驳驴h孫水河流域鄉(xiāng)村振興及產(chǎn)業(yè)興城基礎(chǔ)配套PPP項(xiàng)目”正在開展項(xiàng)目前期工作。二是協(xié)調(diào)推進(jìn)“山水林田湖草”試點(diǎn)項(xiàng)目?？偼顿Y78415.7萬(wàn)元，已到位并下達(dá)資金78415.7萬(wàn)元（其中：省級(jí)專項(xiàng)資金18000萬(wàn)元，縣本級(jí)整合項(xiàng)目資金57601.11萬(wàn)元，社會(huì)資金投入2814.59萬(wàn)元）。24個(gè)子項(xiàng)目已完成17個(gè)，在建7個(gè)。已到位資金64239.34（其中：省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金18000萬(wàn)元、整合財(cái)政資金43424.75萬(wàn)元、社會(huì)資金2814.59萬(wàn)元），資金已支付44310.08萬(wàn)元，支付進(jìn)度為69%。三是保障重大項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。積極籌措9195萬(wàn)元保障產(chǎn)業(yè)新城、溫泉小鎮(zhèn)、工業(yè)園區(qū)等重大項(xiàng)目征地拆遷，安排3000萬(wàn)元項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)保障項(xiàng)目前期工作，確保了重大項(xiàng)目落實(shí)落地。
（六）加大財(cái)政監(jiān)管力度，嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律。一是開展扶貧資金清理，規(guī)范扶貧資金管理。聘請(qǐng)四川錦程會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)全縣33個(gè)縣級(jí)部門和24個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)2016以來(lái)財(cái)政扶貧資金撥付和使用情況進(jìn)行清理，共檢查1228個(gè)項(xiàng)目、4253個(gè)子項(xiàng)目，涉及資金70.42億元。對(duì)清理發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題，要求各單位逐一進(jìn)行整改。二是積極推進(jìn)財(cái)政扶貧資金全程動(dòng)態(tài)監(jiān)控。利用動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金分配、下達(dá)、支付、績(jī)效管理及項(xiàng)目管理全程可記錄、風(fēng)險(xiǎn)可預(yù)警、責(zé)任可追溯、績(jī)效可跟蹤，有效加強(qiáng)扶貧資金管理使用，促進(jìn)陽(yáng)光扶貧、廉潔扶貧。三是積極開展財(cái)政評(píng)審重點(diǎn)領(lǐng)域突出問(wèn)題治理，嚴(yán)把財(cái)政評(píng)審關(guān)。進(jìn)一步加強(qiáng)縣級(jí)財(cái)政投資評(píng)審管理，規(guī)范財(cái)政投資評(píng)審行為，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家、省、州有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合我縣實(shí)際，制定了完善相關(guān)財(cái)政評(píng)審管理制度。做到評(píng)審中心初審、第三方造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)復(fù)審、評(píng)審中心復(fù)核，確保評(píng)審項(xiàng)目?jī)?yōu)質(zhì)高效。今年1-12月，全縣共完成政府投資建設(shè)項(xiàng)目（概）預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目217個(gè)，預(yù)算投資額共137,691.16萬(wàn)元，審定投資額共136,509.34萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金10,060.91萬(wàn)元，審減率為7.31%。四是加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)管，規(guī)范政府采購(gòu)行為。截止2020年12月31日，喜德縣共實(shí)施政府集中采購(gòu)260筆次，采購(gòu)計(jì)劃金額24384.21萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額22004.42萬(wàn)元，節(jié)約資金2379.79萬(wàn)元，節(jié)約率9.7%；處理投訴事項(xiàng)5起，其中：投訴成立2起，不成立1起，撤訴1起，不予受理1起。五是積極開展惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金“一卡通”重點(diǎn)領(lǐng)域突出問(wèn)題治理，加強(qiáng)惠民惠農(nóng)資金監(jiān)管。會(huì)同縣紀(jì)委監(jiān)委和縣人社局召集相關(guān)部門、金融機(jī)構(gòu)召開全縣惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理部門聯(lián)席會(huì)議，督促主管部門加快補(bǔ)貼兌付，提高發(fā)放成功率。截至目前，喜德縣納入“一卡通”監(jiān)管平臺(tái)發(fā)放的惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼項(xiàng)目共64項(xiàng)，涉及34個(gè)縣級(jí)部門、24個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)；“一卡通”社保卡制卡數(shù)118000張，激活使用101996張，激活率為86%；全年已成功發(fā)放520530人次，發(fā)放成功金額55184.12萬(wàn)元，失敗金額129.82萬(wàn)元，在途金額2084.6萬(wàn)元。六是開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。抽取縣交通運(yùn)輸局、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、市場(chǎng)監(jiān)管局、殘聯(lián)、拉克鄉(xiāng)政府等5家單位進(jìn)行2020年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要求限期整改，保證會(huì)計(jì)信息的合法真實(shí)和完整。七是督促完善單位內(nèi)部?jī)?nèi)控制度，防范和降低財(cái)政資金安全風(fēng)險(xiǎn)。聘請(qǐng)第三方對(duì)全縣各單位內(nèi)控制度建立及執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，并督促各單位及時(shí)整改完善。八是開展財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)。2020年完成全縣一級(jí)預(yù)算單位部門整體支出績(jī)效、完成扶貧、民生和基本建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)和2個(gè)財(cái)政政策績(jī)效自評(píng)工作。通過(guò)聘請(qǐng)第三方中介機(jī)構(gòu)完成了復(fù)評(píng)，其中:縣級(jí)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)26個(gè)（金額74560.53萬(wàn)元）、財(cái)政政策評(píng)價(jià)2個(gè)（金額1915.57萬(wàn)元）、縣級(jí)部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)11個(gè)（金額72012.46萬(wàn)元）。復(fù)評(píng)結(jié)果總體良好。
（七）加強(qiáng)國(guó)資國(guó)企管理，持續(xù)推進(jìn)國(guó)企改革。加強(qiáng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理。完成行政事業(yè)單位特種專業(yè)技術(shù)用車清查統(tǒng)計(jì)工作及2019年資產(chǎn)年報(bào)、2020年資產(chǎn)月報(bào)以及國(guó)有企業(yè)快報(bào)工作。聘請(qǐng)專業(yè)咨詢公司，完成對(duì)我縣國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)狀況、存在問(wèn)題的摸底調(diào)查，為我縣國(guó)有企業(yè)改革做好前期準(zhǔn)備。
（八）加強(qiáng)三公經(jīng)費(fèi)管理，壓縮一般性支出。2020年三公經(jīng)費(fèi)支出為1654萬(wàn)元，同比下降31.39%，較預(yù)算數(shù)1792萬(wàn)元下降7.7%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元；公務(wù)接待費(fèi)193萬(wàn)元，同比下降52.46%，較預(yù)算數(shù)313萬(wàn)元下降38.34%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及購(gòu)置費(fèi)1461萬(wàn)元，同比下降27.13%，較預(yù)算數(shù)1479萬(wàn)元下降1.2%，（其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)786萬(wàn)元，同比下降44.73%，較預(yù)算數(shù)787萬(wàn)元下降0.1%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)675萬(wàn)元，同比上升15.98%，較預(yù)算數(shù)692萬(wàn)元下降2%）。
2021年財(cái)政預(yù)算（草案）方案及今年工作安排
一、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年,是“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)的歷史交匯點(diǎn)。全面貫徹落實(shí)縣委、縣政府決策部署，堅(jiān)持“保重點(diǎn)、控一般、促統(tǒng)籌、提績(jī)效”，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，務(wù)實(shí)謀劃預(yù)算項(xiàng)目，科學(xué)安排預(yù)算資金，統(tǒng)籌推進(jìn)預(yù)算改革，扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政工作。
1、指導(dǎo)思想：全面貫徹落實(shí)黨的十九大精神，緊緊圍繞縣委、縣政府重點(diǎn)工作部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，繼續(xù)落實(shí)積極的財(cái)政政策，深化財(cái)稅體制改革，優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理，用好增量，盤活存量，圍繞“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆⒖匾话阈灾С觥钡娜蝿?wù)目標(biāo)，積極推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)良好發(fā)展。
2、編制原則：堅(jiān)持量入為出、收支平衡；統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)；厲行節(jié)約、講求績(jī)效；規(guī)范透明、硬化約束；切實(shí)保障“三?！薄⒎婪敦?cái)政風(fēng)險(xiǎn)的原則。
（一）一般公共預(yù)算
2021年我縣地方公共財(cái)政收入預(yù)計(jì)11000萬(wàn)元（較上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)2.14%），加上轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)告數(shù)153311萬(wàn)元（含專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付74131萬(wàn)元）；上年結(jié)余收入5462萬(wàn)元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5462萬(wàn)元）；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金37086萬(wàn)元；調(diào)入資金15500萬(wàn)元（其中：政府性基金收入調(diào)入15500萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入調(diào)入0萬(wàn)元），減專項(xiàng)上解支出2021萬(wàn)元；地方政府債券還本支出3989萬(wàn)元。一般預(yù)算支出可用財(cái)力216349萬(wàn)元(扣除上級(jí)預(yù)告專項(xiàng)支出74131萬(wàn)元和2019年結(jié)轉(zhuǎn)下年專項(xiàng)支出5462萬(wàn)元以及2017年至2019年收回存量資金進(jìn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金34929萬(wàn)元后，縣本級(jí)實(shí)際可用財(cái)力101827萬(wàn)元)。
2021年一般公共預(yù)算安排如下：
1、安排上級(jí)專項(xiàng)資金76121萬(wàn)元，其中：上級(jí)預(yù)告專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金74131萬(wàn)元，2020年結(jié)轉(zhuǎn)下年支出專項(xiàng)資金1990萬(wàn)元。
2、“三?！敝С鲱A(yù)算安排67622萬(wàn)元，其中：保工資預(yù)算安排支出55593萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)預(yù)算安排支出4240萬(wàn)元、保基本民生預(yù)算安排支出7789萬(wàn)元。
3、其他人員保障類項(xiàng)目支出（長(zhǎng)聘人員工資及社保繳費(fèi)、遺屬、退休人員財(cái)政負(fù)擔(dān)部分、村社干報(bào)酬、體檢費(fèi)、撲火隊(duì)人員工資及生活費(fèi)等）11859萬(wàn)元。
4、其他民生項(xiàng)目支出（民政、社保等項(xiàng)目）3518萬(wàn)元。
5、債務(wù)還本付息支出11046萬(wàn)元。
6、新冠肺炎防治應(yīng)急基金500萬(wàn)元，森林草原防滅火應(yīng)急基金300萬(wàn)元，防貧基金300萬(wàn)元。
7、預(yù)備費(fèi)2200萬(wàn)元。
8、2020年目督考核及2021年公務(wù)員平時(shí)考核經(jīng)費(fèi)17000萬(wàn)元。
9、2017年至2019年收回存量資金繼續(xù)使用8940萬(wàn)元。
10、人員預(yù)留經(jīng)費(fèi)1950萬(wàn)元，主要安排用于調(diào)資和新增人員支出、喪撫經(jīng)費(fèi)、退休人員建房等人員性支出。
11、非稅收入返還安排支出800萬(wàn)元。
12、金融互動(dòng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金285萬(wàn)元。
13、項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)2300萬(wàn)元。
14、2020年各部門必保項(xiàng)目支出（兩會(huì)經(jīng)費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行維護(hù)、公務(wù)用車購(gòu)置、公務(wù)接待、護(hù)林防火、鄉(xiāng)村振興、村社辦公經(jīng)費(fèi)等剛性項(xiàng)目）11108萬(wàn)元。
15、縣長(zhǎng)基金500萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
基金收入預(yù)計(jì)31700萬(wàn)元（土地拍賣及土地增減掛收入），加上上級(jí)補(bǔ)助2萬(wàn)元，上年結(jié)余3460萬(wàn)元，減調(diào)出資金15500萬(wàn)元（調(diào)入到公共預(yù)算統(tǒng)籌安排）年終結(jié)余0萬(wàn)元?；鹬С鲱A(yù)算可用財(cái)力19662萬(wàn)元。
根據(jù)基金收入對(duì)應(yīng)使用用途安排支出的原則，安排基金支出19662萬(wàn)元，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出2萬(wàn)元（主要用于水庫(kù)移民補(bǔ)助），城鄉(xiāng)社區(qū)支出19089萬(wàn)元（主要用于土地增減掛相關(guān)支出10050萬(wàn)元、征地和拆遷補(bǔ)償?shù)戎С?039萬(wàn)元），收回存量資金繼續(xù)使用210萬(wàn)元（其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出79萬(wàn)元，彩票公益金支出131萬(wàn)元），債務(wù)付息支出361萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入400萬(wàn)元（其中：喜德縣國(guó)投公司利潤(rùn)收入200萬(wàn)元，喜德縣農(nóng)旅投公司利潤(rùn)收入200萬(wàn)元）。
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出400萬(wàn)元，其中：國(guó)有企業(yè)政策性補(bǔ)貼400萬(wàn)元（主要用于瑞隆公交公司的經(jīng)營(yíng)虧損及企業(yè)高管年薪）。實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
根據(jù)四川省人民政府《關(guān)于試行社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的實(shí)施意見》（川府發(fā)[2010]19號(hào)），遵循依法建立，規(guī)范統(tǒng)一；統(tǒng)籌編制，明確責(zé)任；專項(xiàng)基金，?？顚Ｓ茫幌鄬?duì)獨(dú)立，有機(jī)銜接；收支平衡，留有結(jié)余的基本原則，編制2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總額11999.38萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金4118.13萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余7881.25萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出總額2272.33萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2272.33萬(wàn)元。本年收支結(jié)余總額1845.80萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余總額9727.05萬(wàn)元。
二、2021年財(cái)政主要工作安排
2021年，喜德縣財(cái)政工作要以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆四中五中全會(huì)及省、州、縣委全會(huì)精神，深入落實(shí)中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議安排部署，抓住五年脫貧攻堅(jiān)鞏固期和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略機(jī)遇，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，實(shí)施積極的財(cái)政政策，做好穩(wěn)收入、優(yōu)支出、提績(jī)效、防風(fēng)險(xiǎn)工作，為“十四五”謀好篇開好局起好步，以優(yōu)異成績(jī)向建黨100周年獻(xiàn)禮。
（一）加大稅費(fèi)征收力度，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入穩(wěn)定。做好收入測(cè)算和預(yù)算安排，加強(qiáng)分析研判，組織收入征繳，做到挖潛增收，應(yīng)收盡收，努力實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算收入1.1億元、政府性基金收入3.2億元的收入目標(biāo)任務(wù)。支持稅務(wù)部門強(qiáng)化征管稽核，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控和薄弱環(huán)節(jié)管理，持續(xù)提升收入質(zhì)量。大力培植涵養(yǎng)稅源財(cái)源，加大對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目的投入，引導(dǎo)社會(huì)資本投入，撬動(dòng)金融資本投入，發(fā)揮投資拉動(dòng)作用，增強(qiáng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重大項(xiàng)目對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、財(cái)政增收的支撐作用。加強(qiáng)對(duì)征地拆遷資金的保障，拍賣出讓國(guó)有土地和資源，將資源變資本，增加財(cái)政收入。加強(qiáng)企業(yè)在我縣的注冊(cè)管理，加強(qiáng)對(duì)報(bào)賬發(fā)票的審核，確保稅源不流失。
（二）強(qiáng)化預(yù)算管理，不斷提高理財(cái)水平。結(jié)合我縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十四五”規(guī)劃，認(rèn)真分析喜德財(cái)政工作實(shí)際，把握財(cái)政發(fā)展規(guī)律，高質(zhì)量編制財(cái)政“十四五”規(guī)劃。嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》，按照與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)、與積極財(cái)政政策相銜接的原則，實(shí)事求是、科學(xué)合理、規(guī)范精細(xì)編制年度預(yù)算。做好“三保一優(yōu)”預(yù)算，兜牢“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)”底線，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目和“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，把有限的財(cái)政資源用在“刀刃上”。嚴(yán)格落實(shí)直達(dá)資金管理機(jī)制，實(shí)施預(yù)算執(zhí)行中期評(píng)估機(jī)制，優(yōu)化分配流程，加大監(jiān)督力度，加快支出進(jìn)度，對(duì)實(shí)施不好、支出緩慢、績(jī)效不高的項(xiàng)目資金予以調(diào)整，更好地發(fā)揮積極財(cái)政政策效能。
（三）加強(qiáng)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和申報(bào)，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。建好預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)、債券項(xiàng)目庫(kù)、PPP項(xiàng)目庫(kù)，做到分梯度推進(jìn)，貯備一批、備選一批、安排一批。積極對(duì)接爭(zhēng)取均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)和交通、教育、社會(huì)保障、生態(tài)環(huán)境、禁毒防艾等專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)力性補(bǔ)助和專項(xiàng)資金規(guī)模穩(wěn)定增長(zhǎng)。做好項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)保障，會(huì)同主管部門提前做好項(xiàng)目立項(xiàng)、環(huán)評(píng)、用地審批等前期準(zhǔn)備工作，提高項(xiàng)目成熟度，積極爭(zhēng)取新增政府債券額度，提高資金支出時(shí)效，確保債券到位后能及時(shí)使用、加快支付，充分發(fā)揮效益。繼續(xù)在基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域規(guī)范推廣運(yùn)用PPP模式，會(huì)同主管部門做好“兩評(píng)一案”，切實(shí)發(fā)揮決策咨詢作用，加大與省、州財(cái)政的對(duì)接，爭(zhēng)取項(xiàng)目入庫(kù)，做好已落地項(xiàng)目的后續(xù)管理、績(jī)效考核，將缺口性補(bǔ)助資金安排列入財(cái)政“十四五”規(guī)劃。
（四）著力盤活存量資金和防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中支付管理，將二級(jí)預(yù)算單位納入“大平臺(tái)”管理，不允許實(shí)撥財(cái)政資金到二級(jí)預(yù)算單位，脫離財(cái)政監(jiān)管。加強(qiáng)直達(dá)資金、財(cái)政專項(xiàng)資金和涉農(nóng)整合資金管理，不得虛列支出、以撥作支。撥付管理做到“三清一防”，常態(tài)化清理大平臺(tái)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余、單位賬戶實(shí)有資金、往來(lái)借款，盤活財(cái)政存量資金，有效杜絕資金沉淀和“趴窩”；同時(shí)，要做好在建項(xiàng)目資金保障，確保在建項(xiàng)目不“爛尾”。 構(gòu)建和落實(shí)“管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開透明、風(fēng)險(xiǎn)可控”的地方政府舉債融資機(jī)制，加強(qiáng)債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，嚴(yán)格控制政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平，做到與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和財(cái)政承受能力相適應(yīng)；將債務(wù)還本付息資金全額納入預(yù)算并按時(shí)足額兌付，確保不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；逐筆細(xì)化完善隱形債務(wù)化解計(jì)劃，多措并舉完成年度化債任務(wù)。加強(qiáng)庫(kù)款運(yùn)行調(diào)度和動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加快清理消化財(cái)政暫付款，堅(jiān)決杜絕新增現(xiàn)象。
（五）著力資金統(tǒng)籌，實(shí)現(xiàn)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。堅(jiān)持民生導(dǎo)向，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌使用，以更加有力的財(cái)政投入，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，助推我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)邁向新臺(tái)階。大力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)林業(yè)園區(qū)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)和特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，培育新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體，壯大村集體經(jīng)濟(jì)；大力支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善交通條件，興修水利工程，夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)；支持實(shí)施鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng)、農(nóng)村人居環(huán)境整治提升行動(dòng)、實(shí)施興邊富民行動(dòng)。支持實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，支持科技成果轉(zhuǎn)化、技術(shù)研究開發(fā)與推廣應(yīng)用、企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新等。
（六）加強(qiáng)績(jī)效管理，充分發(fā)揮財(cái)政資金效益。加強(qiáng)財(cái)政資金預(yù)算評(píng)審、投資評(píng)審、績(jī)效評(píng)價(jià)，提高財(cái)政資金使用績(jī)效。逐步建立健全與現(xiàn)代預(yù)算制度相適應(yīng)的財(cái)政預(yù)算評(píng)審制度，積極探索研究項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)、預(yù)算評(píng)審與財(cái)政績(jī)效管理有機(jī)結(jié)合機(jī)制，推進(jìn)財(cái)政評(píng)審從項(xiàng)目全流程管控逐步轉(zhuǎn)變?yōu)榉?wù)現(xiàn)代財(cái)政預(yù)算管理的重要手段，充分發(fā)揮預(yù)算評(píng)審在預(yù)算編制中的技術(shù)支撐作用。鞏固深化評(píng)審行業(yè)系統(tǒng)治理成果，健全監(jiān)督機(jī)制、加強(qiáng)監(jiān)督管理、強(qiáng)化紀(jì)律約束、增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算評(píng)審工作規(guī)范化管理。
（七）建立完善分險(xiǎn)擔(dān)保體系，加強(qiáng)財(cái)政金融互動(dòng)。繼續(xù)實(shí)施財(cái)政金融互動(dòng)，將扶貧小額信貸分險(xiǎn)基金轉(zhuǎn)為鄉(xiāng)村振興分險(xiǎn)基金，補(bǔ)充分險(xiǎn)基金規(guī)模，對(duì)脫貧戶、困難邊緣戶零擔(dān)保小額信貸進(jìn)行分險(xiǎn)，并予以財(cái)政貼息。積極開展"政擔(dān)銀企戶”聯(lián)動(dòng)，實(shí)行政府引導(dǎo)、公司擔(dān)保、金融扶持、財(cái)政支持，加大金融對(duì)農(nóng)業(yè)企業(yè)、集體經(jīng)濟(jì)、個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶的支持力度，助推農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。深入推進(jìn)PPP項(xiàng)目建設(shè)，撬動(dòng)社會(huì)資本投入。推進(jìn)卭海東山旅游開發(fā)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，加快垃圾污水處理項(xiàng)目轉(zhuǎn)段釆購(gòu)，抓緊高鐵出口到溫泉旅游觀光大道項(xiàng)目包裝入庫(kù)；根據(jù)我縣財(cái)政承受能力容量，重點(diǎn)打造包裝一批具有營(yíng)運(yùn)、盈利能力的現(xiàn)代化園區(qū)及教育衛(wèi)生環(huán)保等方面公共服務(wù)設(shè)施，從而加快改善地方公共基礎(chǔ)設(shè)施條件，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（八）深入推進(jìn)國(guó)資國(guó)企改革，建立健全國(guó)資國(guó)企監(jiān)管體系。整合縣屬國(guó)有企業(yè)，壯大國(guó)有經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，做大做強(qiáng)縣屬國(guó)有企業(yè)，充分發(fā)揮國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)和融資作用，鼓勵(lì)國(guó)有企業(yè)參與鄉(xiāng)村振興經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)營(yíng)，壯大地方國(guó)有企業(yè)，振興地方經(jīng)濟(jì)，發(fā)揮龍頭企業(yè)帶動(dòng)作用。
（九）開展黨史學(xué)習(xí)教育，加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)。堅(jiān)持把黨的政治建設(shè)擺在首位，全面推進(jìn)黨的政治建設(shè)、思想建設(shè)、組織建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)、黨風(fēng)廉政建設(shè)。認(rèn)真組織開展黨史學(xué)習(xí)教育，做到學(xué)史明理、學(xué)史增信、學(xué)史崇德、學(xué)史力行，學(xué)黨史、悟思想、辦實(shí)事、開新局，推進(jìn)財(cái)政工作上新臺(tái)階。加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任，常態(tài)化開展警示教育、廉政教育，以案明紀(jì)、以案為戒、以案促改。繼續(xù)開展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、會(huì)計(jì)監(jiān)督、內(nèi)控制度建設(shè)等檢查，充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督作用。加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政人員配備和制度建設(shè)，實(shí)現(xiàn)“人員到位、制度健全、管理規(guī)范”的目標(biāo)，加快形成“職能健全、管理科學(xué)、運(yùn)轉(zhuǎn)高效、保障有力”的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理工作新格局，持續(xù)打通財(cái)政服務(wù)聯(lián)系群眾和資金監(jiān)管“最后一公里”問(wèn)題。
代表們！面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)政收入形勢(shì)嚴(yán)峻、財(cái)政支出壓力山大、財(cái)政管理困難重重的現(xiàn)狀，我們堅(jiān)信，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，只要全縣團(tuán)結(jié)一心、奮力拼搏、攻堅(jiān)克難，就會(huì)在圓滿完成“十三五”收官的基礎(chǔ)上，為“十四五”開好局，為鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略做出新的貢獻(xiàn)！
