（四川省）關(guān)于涼山州越西縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
關(guān)于越西縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告（書面）
——2021年12月17日在越西縣第十五屆人民代表大會第一次會議上
越西縣財政局局長 劉嵐
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告越西縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案，請予審議，并請各位代表和列席的同志提出意見。今年，因預(yù)算年度尚未結(jié)束和上級財力補助尚未完全確定，報告所述均為預(yù)計數(shù)。
一、關(guān)于2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)下，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，切實落實好中央、省、州、縣重大決策部署，深入落實“三保一優(yōu)一防”（保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險）重要要求，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，2021年預(yù)算執(zhí)行總體良好，圓滿完成年度各項財政目標(biāo)任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
1.預(yù)算收入執(zhí)行情況：縣第十四屆人民代表大會第五次會議批準(zhǔn)的地方一般公共預(yù)算收入為19,959萬元，全年（預(yù)計）實現(xiàn)地方一般公共預(yù)算收入24,714萬元，為預(yù)算數(shù)的123.87%，增收4,755萬元，較上年增長27.54%。其中：稅收收入完成17,300萬元，占完成數(shù)的70%。非稅收入完成7,414萬元，占完成數(shù)的30%。
2.預(yù)算支出執(zhí)行情況：財政支出持續(xù)加大,面對六穩(wěn)、六保以及脫貧攻堅鞏固與鄉(xiāng)村振興發(fā)展、教育衛(wèi)生、農(nóng)林水、民生、社保等項目支出的巨大增支壓力，通過積極向上爭資、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、盤活存量資金、加快資金調(diào)度、加強(qiáng)資金監(jiān)管等舉措，重點保障了“三?！保üべY、運轉(zhuǎn)、基本民生）和落實中央、省、州重要政策的資金需求。2021年全縣（預(yù)計）一般公共預(yù)算支出完成285,465萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的88.1%，較上年完成數(shù)408,311萬元，減少122,846萬元，降低30.08％。減支的主要原因為：2020年上級增加了對我縣的轉(zhuǎn)移支付支持力度，安排我縣脫貧攻堅補短資金28,562萬元，新增財力性直達(dá)資金19,917萬元，同時因列報口徑調(diào)整，2021年縣市國庫不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支，按收付實現(xiàn)制列報支出。全縣（預(yù)計）2021年“三公”經(jīng)費支出為1,724萬元比上年決算數(shù)增加659萬元，增加的主要原因是公務(wù)用車更新?lián)Q代，新增公務(wù)用車購置費730萬元，剔除該部分影響，2021年“三公”經(jīng)費支出較2020年下降71萬元。
一般公共預(yù)算支出（預(yù)計）285,465萬元，其中：一般公共服務(wù)支出29,247萬元，占支出的10.25%；國防支出116萬元；公共安全支出8,891萬元，占支出的3.11%；教育支出65,785萬元，占支出的23.04%；科學(xué)技術(shù)支出47萬元；文化旅游體育與傳媒支出2,627萬元，占支出的0.92%；社會保障和就業(yè)支出35,625萬元，占支出的12.48%；衛(wèi)生健康支出25,753萬元，占支出的9.02%；節(jié)能環(huán)保支出6,428萬元，占支出的2.25%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3,037萬元，占支出的1.06%；農(nóng)林水支出73,554萬元，占支出的25.77%；交通運輸支出1,084萬元，占支出的0.38%；資源勘探信息等支出9萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出201萬元，占支出的0.07%；金融支出92萬元，占支出的0.03%；自然資源海洋氣象等支出2,497萬元，占支出的0.87%；住房保障支出3,997萬元，占支出的1.4%；糧油物資儲備支出124萬元，占支出的0.04%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3,939萬元，占支出的1.38%；其他支出10,606萬元，占支出的3.72%；債務(wù)付息支出11,806萬元，占支出的4.14%。
3.上級補助資金情況：2021年，全縣各部門積極配合、主動爭取，全年上級補助資金到位256,544萬元，較上年388,384萬元減少33.95%。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入242,948元，較上年331,389萬元減少26.69%，原因是2020年受疫情、“6.26”洪災(zāi)以及脫貧攻堅驗收政策影響，上級增加了一次性特殊轉(zhuǎn)移支付11,063萬元，上級下達(dá)財政專項扶貧資金增加15,797萬元，脫貧攻堅補短資金28,562萬元，救災(zāi)及災(zāi)后重建資金3,649萬元。同時因政策變動，省州結(jié)算補助扣回2019-2020年已經(jīng)實施了的農(nóng)村危房改造資金7,628萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入12,396萬元，較上年55,795萬元減少了43,399萬元，減少的主要是因脫貧攻堅政策支持力度減弱，財政專項扶貧資金減少，同時土地跨省出讓收益下降，僅該部分支出就下降了30,270萬元；返還性收入1,200萬元。
4.收支平衡情況：2021年，財政收入總量為324,001萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入24,714萬元，上級補助收入256,544萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15,929萬元，政府性基金調(diào)入13,779萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入7,198萬元，上年結(jié)余5,837萬元。一般公共預(yù)算支出285,465萬元，上解支出6,080萬元，償還地方政府債務(wù)支出7,456萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25,000萬元。收支品迭后，實現(xiàn)財政收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年政府性基金收入全年（預(yù)計）完成43,032萬元，其中：縣級收入22,702萬元，上級補助收入330萬元，專項債券列入基金管理20,000萬元。全年實現(xiàn)政府性基金（預(yù)計）支出29,253萬元，其中：大中型水庫移民后期扶持基金支出8萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出8,918萬元，農(nóng)林水支出56萬元，彩票公益金安排的支出266萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸付息支出5萬元，政府專項債券安排支出20,000萬元，調(diào)出資金13,779萬元。收支品迭后，實現(xiàn)了政府性基金收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年全縣社會保險基金預(yù)算收入（預(yù)計）完成5,110萬元，加上年結(jié)余資金后，可供安排的收入總量為11,400萬元。社會保險基金預(yù)算支出完成3,566萬元，主要安排用于保障我縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險。收入總量減去當(dāng)年支出后，全縣結(jié)余資金12,944萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
2021年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為零，執(zhí)行數(shù)為零。
需要說明的是，上述全縣財政預(yù)算執(zhí)行及平衡情況均為預(yù)計數(shù)據(jù)，待省、州決算批復(fù)后將有一些變化，屆時再按程序向縣人大常委會報告。
（五）地方政府債務(wù)情況。
1.2021年地方政府債務(wù)限額。2021年初地方政府債務(wù)限額為180,263萬元（一般債務(wù)限額180,105萬元、專項債務(wù)限額158萬元），今年省財政廳下達(dá)我縣2021年地方政府新增專項債券20,000萬元，截止目前上級尚未下達(dá)新增專項債券20,000萬元債券限額，待上級下達(dá)限額后，將及時向縣人大常委會報告審議。
2.用好新增地方政府債券。2021年地方政府新增專項債券20,000萬元，安排用于越西南站站前廣場建設(shè)補助項目。
3.用好再融資地方政府債券。2021年全縣地方再融資債券7,198萬元，全部為一般公共預(yù)算償還的一般債券。全部用于償還到期債券，并按與州財政局簽訂的《2021年涼山州地方政府債券資金轉(zhuǎn)貸協(xié)議》確定的還款時間，將本金和利息分年度納入財政預(yù)算予以歸還。
4.2021年末地方政府債務(wù)余額。2020年末政府債務(wù)余額174,225萬元，2021年新增地方政府債務(wù)20,000萬元，地方政府債券還本257萬元，2021年末地方政府債務(wù)余額為193,968萬元。
（六）財政重點工作情況。
2021年，按照縣第十四屆人民代表大會第五次會議有關(guān)決議和縣人大財經(jīng)委的審查意見，充分發(fā)揮財政職能作用，努力創(chuàng)新財政支出方式，堅持系統(tǒng)觀念，加強(qiáng)財政資金預(yù)案統(tǒng)籌，集中力量辦大事，強(qiáng)化預(yù)算對落實中央、省、州、縣重大政策的保障能力，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，全力支持脫貧攻堅成果鞏固和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，穩(wěn)步推進(jìn)財稅改革，全面實施預(yù)算績效管理，著力提高支出預(yù)算和政策的科學(xué)性、針對性、有效性，不斷提高財政管理水平。
1.財政收入組織有力，財政運行保持總體平穩(wěn)。堅持量質(zhì)并舉抓收入，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，穩(wěn)步提高財政運行質(zhì)量。一是在落實減稅降費的基礎(chǔ)上，做到應(yīng)收盡收,全力清繳歷年來耕占稅、國有資源有償使用費、易地防控建設(shè)費等欠繳稅費，提高地方一般公共預(yù)算收入。二是搶抓政策機(jī)遇，全力爭取支持，密切關(guān)注中省政策導(dǎo)向，加強(qiáng)匯報對接，把爭取上級項目和資金作為重點工作，全年爭取上級補助收入256,544萬元，專項債券資金20,000萬元。
2.加大鄉(xiāng)村振興投入，協(xié)同推進(jìn)脫貧攻堅成果鞏固與鄉(xiāng)村振興發(fā)展。著力構(gòu)建完善的財政支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展資金保障體系，積極籌措資金，加大本級投入，規(guī)范資金管理，強(qiáng)化資金整合，優(yōu)化資金配置方案，支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、就業(yè)創(chuàng)業(yè)工程、人居環(huán)境改善，帶動農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。2021年爭取上級鄉(xiāng)村振興銜接資金47,273萬元，本級投入鄉(xiāng)村振興銜接資金4,500萬元，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金49,007萬元，切實踐行支農(nóng)惠農(nóng)政策，協(xié)同推進(jìn)脫貧攻堅成果鞏固與鄉(xiāng)村振興發(fā)展。
3.細(xì)化民生保障，切實增強(qiáng)群眾幸福感。持續(xù)加大民生投入，切實把以人民為中心的發(fā)展思想落到實處。一是優(yōu)先保障教育支出。安排資金27,379萬元實施全縣義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造，改善學(xué)校辦學(xué)條件，鞏固完善義務(wù)教育經(jīng)費保障機(jī)制改革成果，實施基礎(chǔ)教育標(biāo)準(zhǔn)化工程，推動義務(wù)教育均衡發(fā)展。二是進(jìn)一步強(qiáng)化社保兜底工作。安排城鄉(xiāng)居民最低生活保障資金15,146萬元，切實保障困難群眾最低生活水平。安排資金3,737萬元保障了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金及時兌現(xiàn)和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險參保繳費。三是積極發(fā)展衛(wèi)生健康事業(yè)。安排資金4,586萬元全面落實國家基本藥物以獎代補、公立醫(yī)院改革和基本公共衛(wèi)生服務(wù)等政策，進(jìn)一步健全基本醫(yī)療保障體系和城鄉(xiāng)衛(wèi)生服務(wù)體系；安排資金1,247萬元全面落實醫(yī)療救助補助政策。四是完善村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障機(jī)制，安排資金6,252萬元，落實兩項改革村級支出保障，提高基層組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障標(biāo)準(zhǔn)。
4.財政管理改革有序推進(jìn)，信息化管理水平逐步提高。切實踐行習(xí)近平總書記關(guān)于以信息化推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的重要講話精神，加快財政系統(tǒng)現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)度，加快預(yù)算一體化本地部署進(jìn)度，用系統(tǒng)化思維全流程整合預(yù)算管理各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。進(jìn)一步深化惠民惠農(nóng)一卡通補貼改革，將到人到戶的各類補助全部納入一卡通監(jiān)管，2021年我縣一卡通發(fā)放項目61個，發(fā)放惠民惠農(nóng)補貼27,338萬元，惠及52.8萬人次。
5.強(qiáng)化財政監(jiān)督，全力促進(jìn)財政規(guī)范運行。建立和完善財政內(nèi)部控制機(jī)制，進(jìn)一步明確內(nèi)控機(jī)構(gòu)職責(zé)，著力提高財政工作效率和服務(wù)質(zhì)量，避免財政政策落實和資金分配過程中的業(yè)務(wù)風(fēng)險與廉政風(fēng)險。扎實開展嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律及財務(wù)管理風(fēng)險排查，規(guī)范財務(wù)管理，筑牢財政資金安全防線，防范化解財政資金管理風(fēng)險。深入開展2020年扶貧資金、疫情防控資金檢查和政府采購監(jiān)督檢查，強(qiáng)化財政監(jiān)督管理，整頓和規(guī)范經(jīng)濟(jì)秩序，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律。健全完善政府投資項目監(jiān)督管理機(jī)制，加大對重點建設(shè)項目投資評審力度，進(jìn)一步提高評審工作效率。2021年共完成162個項目的財政投資評審，涉及報審金額10.69億元，審定投資10.42億元，審減0.27億元，綜合審減率達(dá)2.52%，為財政投資提供科學(xué)、合理的決策依據(jù)，切實提高政府投資效益。
6.著力提高財政資金效益,全面推進(jìn)預(yù)算績效管理。進(jìn)一步加強(qiáng)財政資金管理，提高財政資金使用效益，搞好財政資金績效評價工作，一是對全縣149個預(yù)算部門開展了部門整體支出績效目標(biāo)編制管理，促進(jìn)了部門整體績效目標(biāo)與部門整體資金使用效率、整體職能及整體機(jī)關(guān)效能的相結(jié)合；二是選擇27個重點項目（涉及金額27,842.94萬元）、15個部門整體支出（涉及金額115,085.09萬元）和2個財政政策支出項目（涉及金額5,337.47萬元）開展重點績效評價，切實發(fā)揮績效評價事前評估、事中監(jiān)控、事后評價的作用；三是根據(jù)2021年預(yù)算項目申報績效評價結(jié)果，對2021年的11個項目預(yù)算資金進(jìn)行了扣減，扣減金額725萬元；四是根據(jù)項目執(zhí)行事中績效監(jiān)督結(jié)果，對5個實施進(jìn)度滯后，資金支出不力的項目進(jìn)行了資金扣減，扣減金額334萬元。充分利用績效評價結(jié)果，提高財政資金分配的科學(xué)性、合理性，充分發(fā)揮項目資金使用效益。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入統(tǒng)計中，部分項目存在歸類口徑交叉。
2021年財政預(yù)算平穩(wěn)運行，但財政運行中仍然存在著一些困難和問題，主要是：全縣經(jīng)濟(jì)總量偏小，稅源結(jié)構(gòu)單一，財政增收后勁不強(qiáng)；上級轉(zhuǎn)移支付力度大幅度下滑，加之財權(quán)事權(quán)改革，支出責(zé)任劃分，人員類等剛性支出壓力逐年增加，收支矛盾異常突出；預(yù)算執(zhí)行需進(jìn)一步從嚴(yán)從緊，預(yù)算感性約束需進(jìn)一步加強(qiáng)，各預(yù)算單位預(yù)算績效管理意識不強(qiáng),“花錢必問效、無效必問責(zé)”主體責(zé)任意識薄弱，預(yù)算管理有待進(jìn)一步提高。針對這些困難和問題，今后我們將采取有效措施加以解決。
二、2022年財政預(yù)算草案
2022年的預(yù)算編制和財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會以及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入貫徹創(chuàng)新驅(qū)動引領(lǐng)高質(zhì)量發(fā)展，打造經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展新高地，大力培植財源，強(qiáng)化收入征管，著力保障和改善民生，立足鞏固抓拓展，實現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（一）一般公共預(yù)算草案。
2022年一般公共預(yù)算收入預(yù)計21,356萬元，同口徑增長7%，較上年（預(yù)計）完成數(shù)減少13.76%，下降的主要原因是2021年通過清繳歷年來耕占稅、砂石公司國有資源有償使用費、易地人防建設(shè)費、國土罰沒收入等，造成一次性收入異常增多4,084萬元，若扣除該部分?jǐn)?shù)據(jù)影響，2022年一般公共預(yù)算收入較2021年預(yù)計完成數(shù)增長3.29%，加上2022年上級補助收入128,130萬元（含提前告知各項專項財力轉(zhuǎn)移支付補助和專項轉(zhuǎn)移補助12,255萬元）、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25,000萬元，減專項上解支出7,358萬元(含養(yǎng)老保險金補差），2022年我縣一般預(yù)算支出可用財力為167,128萬元（其中：縣本級實際可用財力154,873萬元、合理預(yù)計上級各項專項財力轉(zhuǎn)移支付補助和專項轉(zhuǎn)移補助12,255萬元)。
2022年一般公共預(yù)算支出安排如下：
1.對等安排上級專項資金12,255萬元，主要用于教育三包、城鄉(xiāng)低保、醫(yī)療保險、生態(tài)保護(hù)等。
2.安排人員性支出115,613萬元，其中：在職工資48,981萬元（含基本工資、津貼補貼、事業(yè)人員績效工資），離休費63萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼3,014萬元，預(yù)留正常晉升500萬元，三支一扶25萬元，年終一次性獎金2,241萬元，績效目標(biāo)考核獎30,000萬元，社會保險繳費25,276萬元（醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、工傷保險、失業(yè)保險、住房公積金、工會費、福利費），職業(yè)年金500萬元，遺屬補助644萬元，撫恤金及喪葬費500萬元，退休建房費60萬元，完善人民警察待遇及法官檢察官績效獎858萬元，臨聘人員經(jīng)費1,343萬元（含檢察院臨聘書記員、法院臨聘、消防救援大隊臨聘、公安協(xié)警、人民陪審員等），其他人員性補助741萬元（計生專干、獨生子女獎補、安監(jiān)員、涼北養(yǎng)路段人員、農(nóng)機(jī)留守人員、駐村農(nóng)技員、鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀(jì)檢津貼、村級防疫員補助等），駐村第一書記及駐村工作隊生活補助及工作經(jīng)費867萬元。
3.安排保運轉(zhuǎn)支出13,914萬元。其中：政法系統(tǒng)運轉(zhuǎn)經(jīng)費1,070萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)公務(wù)費1,080萬元，其他縣級單位運轉(zhuǎn)經(jīng)費1,521萬元，公務(wù)員車補1,357萬元，高海拔體檢經(jīng)費939萬元，村社干部工資及運轉(zhuǎn)經(jīng)費6,457萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費600萬元，公務(wù)接待費100萬元，會議費100萬元，公務(wù)用車購置費500萬元，其他必保運轉(zhuǎn)經(jīng)費190萬元。
4.安排保民生支出15,037萬元，其中：鄉(xiāng)村振興銜接資金4,750萬元，教育保障支出3,596萬元（含生均公用經(jīng)費、免作業(yè)本費、建檔立卡脫貧中職學(xué)生特別資助、建檔立卡脫貧本專科生活補助、高中學(xué)生資助、稅費改革支出、教育費附加安排支出、一村一幼輔導(dǎo)員五險、農(nóng)村教師生活補助），社會保障支出5,811萬元（含城鄉(xiāng)低保3,085萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險179萬元，孤兒生活保障240萬元，失地農(nóng)民補助316萬元，高齡老人補貼509萬元，特困供養(yǎng)288萬元，事實無人撫養(yǎng)兒童959萬元，臨時生活救助18萬元，殘疾人生活保障及護(hù)理費187萬元，精簡退職老職工生活補助27萬元，傷殘護(hù)理補貼3萬元），衛(wèi)生健康支出880萬元（含基本公衛(wèi)224萬元，艾滋病防治200萬元，基本藥物80萬元，計劃生育259萬元，代繳失地人員基本醫(yī)療保險17萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助100萬元）
5.安排專項經(jīng)費8,638萬元，其中：企業(yè)離退休醫(yī)療保險及撫恤喪葬費430萬元，看守所、戒毒所人員生活費260萬元，糧油儲備費79萬元，綠色家園居民生活費30萬元，收費收入安排支出500萬元，環(huán)衛(wèi)經(jīng)費200萬元，城市垃圾清運及路面清理200萬元，財政評審購買服務(wù)費150萬元，殯儀館營運經(jīng)費121萬元，敬老院經(jīng)費105萬元，專項債券包裝購買服務(wù)費40萬元，項目前期工作經(jīng)費1,000萬元，縣長基金500萬元，武警執(zhí)勤五大隊保障經(jīng)費10萬元，兵役征集及民兵事業(yè)費80萬元，政府債務(wù)還貸準(zhǔn)備金1,000萬元，政府債務(wù)付息3,933萬元。
6.預(yù)備費1,671萬元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出以及其他難以預(yù)見的開支。
需要特別報告的是：由于當(dāng)年可用財力少，只保障了全縣的基本支出、基本運轉(zhuǎn)經(jīng)費和部分民生支出。大量項目支出只能待上級轉(zhuǎn)移支付增量資金下達(dá)后，調(diào)整預(yù)算再予以安排。
（二）政府性基金預(yù)算草案。
全縣政府性基金收入預(yù)計安排20,460萬元，其中：國有土地收益基金收入1,124萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入23萬元，土地出讓價款收入19,218萬元，污水處理費收入95萬元。支出20,460萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出18,500萬元，國有土地收益基金安排的支出1,124萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出23萬元，地方政府專項債務(wù)付息721萬元，地方政府專項債務(wù)還本60萬元，污水處理費安排支出32萬元，支出合計20,460萬元。基金預(yù)算收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算草案。
按照“收支平衡、不得出現(xiàn)赤字，堅持統(tǒng)籌兼顧、保障有力，合理把握基金收支規(guī)?！钡目傮w要求編制。
1.2022年社會保險基金（城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險）預(yù)算收入完成5,512萬元。其中：保險費收入1,215萬元、利息收入75萬元、財政補貼收入3,744萬元、委托投資收益477萬元、轉(zhuǎn)移收入1萬元。
2.2022年社會保險基金（城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險）預(yù)算預(yù)計支出總額3,602萬元。
3.本年收支（城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險）結(jié)余總額1,910萬元。
4.年末基金（城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險）滾存結(jié)余總額14,853萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。
參照2020、2021年我縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入情況，結(jié)合國有資本經(jīng)營現(xiàn)狀，為了保證預(yù)算編制的剛性，建議2022年國有資本經(jīng)營收入為0。
需特別報告事項：
以上財政預(yù)算草案，請予審議批準(zhǔn)。2022年全縣75個部預(yù)算草案及部門預(yù)算績效目標(biāo)已全部報送大會，請予審查。
三、確保完成2022年預(yù)期目標(biāo)的工作措施
（一）嚴(yán)格預(yù)算編制管理，增強(qiáng)財政預(yù)算完整性。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，提高預(yù)算執(zhí)行效率，堅持預(yù)算法定原則、維護(hù)預(yù)算的剛性約束，大力推進(jìn)“零基預(yù)算”改革，進(jìn)一步細(xì)化項目支出預(yù)算編制，嚴(yán)格按照支出功能分類科目和支出經(jīng)濟(jì)分類科目予以細(xì)化，嚴(yán)格按照預(yù)算時下達(dá)的功能科目及經(jīng)濟(jì)科目執(zhí)行，確保賬表相符、賬實相符。
（二）強(qiáng)化重點保障，扎實做好“六穩(wěn)六?！惫ぷ鳌猿纸y(tǒng)籌兼顧、突出重點，優(yōu)先保障工資性支出和公用經(jīng)費支出，持續(xù)深入實施民生工程，增進(jìn)民生福祉，提升人民群眾獲得感、幸福感，切實發(fā)揮民生工程的社會效益。繼續(xù)貫徹落實“六穩(wěn)、六?！惫ぷ饕?，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，切實做好“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆辟Y金保障工作。
（三）加強(qiáng)信息化建設(shè)，提高預(yù)算管理質(zhì)效。積極推動新一代信息技術(shù)應(yīng)用，提高預(yù)算管理信息化水平，規(guī)范工作流程，嚴(yán)格按照省州要求，及時做好新老系統(tǒng)數(shù)據(jù)對接，確保2022年預(yù)算管理一體化系統(tǒng)高效運行。進(jìn)一步深化項目預(yù)算編制理念，細(xì)化項目庫建設(shè)，確保所有資金都納入項目庫管，進(jìn)一步加強(qiáng)項目建設(shè)、政府采購、固定資產(chǎn)三者之間的聯(lián)系，按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和財務(wù)報告、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)按一個整體進(jìn)行規(guī)范整合，提高財政資金規(guī)范統(tǒng)籌管理水平，動態(tài)反應(yīng)財政資金分配、撥付、使用情況，實現(xiàn)資金從預(yù)算安排源頭到使用末端全過程管控。
（四）深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，鞏固脫貧攻堅成效。繼續(xù)推進(jìn)涉農(nóng)資金整合，統(tǒng)籌各類資金，增加“三農(nóng)”投入，鞏固脫貧攻堅成果，培育壯大村級集體經(jīng)濟(jì)，加快改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和基本公共服務(wù)，集中支持有發(fā)展?jié)摿Φ凝堫^企業(yè)和集體產(chǎn)業(yè)發(fā)展，穩(wěn)妥做好脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興銜接工作。
（五）強(qiáng)化財經(jīng)監(jiān)管，提升資金使用效益。牢固樹立科學(xué)化、精細(xì)化管理理念，深入開展財政資金績效評價和財經(jīng)紀(jì)律專項檢查，加強(qiáng)財政資金尤其是重大民生工程、鄉(xiāng)村振興銜接資金監(jiān)管，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律的嚴(yán)肅性。完善行政事業(yè)單位財務(wù)管理制度，積極推進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè)，完善資金監(jiān)管程序，規(guī)范行政事業(yè)單位會計核算流程，強(qiáng)化對財政業(yè)務(wù)及管理風(fēng)險的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督，切實防范化解財政運行風(fēng)險。強(qiáng)化績效理念，深入實施預(yù)算績效管理，突出績效導(dǎo)向，進(jìn)一步強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，建立健全評價結(jié)果與預(yù)算調(diào)整、改進(jìn)管理、完善政策掛鉤機(jī)制，提高財政資源配置和使用效益，做到花錢必問效、無效必問責(zé)、低效多壓減、有效多安排，使寶貴的財政資金發(fā)揮更大效益。
（六）加強(qiáng)國有資產(chǎn)的管理，確保國有資產(chǎn)保值增值。深入開展國有資產(chǎn)專項清理整治，加強(qiáng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理，進(jìn)一步厘清家底，規(guī)范行政事業(yè)單位資產(chǎn)日常管理。加大國有企業(yè)監(jiān)管和績效考核力度，進(jìn)一步深化國有企業(yè)改革，堅持以市場為導(dǎo)向，協(xié)助縣屬國有企業(yè)建立職責(zé)清晰、規(guī)范有序的經(jīng)營機(jī)制，增強(qiáng)縣屬國有企業(yè)經(jīng)營能力，提高國有資產(chǎn)管理水平，確保國有資產(chǎn)保值增值。
（七）堅持底線思維，切實做好風(fēng)險防控。把防范財政運行風(fēng)險擺在突出位置，統(tǒng)籌發(fā)展和安全、當(dāng)前和長遠(yuǎn)、局部和整體關(guān)系，加強(qiáng)財政承受能力評估，充分利用現(xiàn)有資源，在財政承受能力范圍內(nèi)，積極利用政府與社會資本合作模式和申請專項債券，支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
各位代表，2022年我們將在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，按照縣委圍繞鄉(xiāng)村振興總要求，建農(nóng)特之鄉(xiāng)、建生態(tài)之城、建文旅之都、建區(qū)域中心的總體部署，穩(wěn)中求進(jìn)，奮發(fā)有為，努力完成各項目標(biāo)任務(wù)，為鞏固脫貧攻堅成果落實鄉(xiāng)村振興政策提供堅實的財力保障。
名 詞 解 釋
預(yù)算：預(yù)算由預(yù)算收入和預(yù)算支出組成。政府的全部收入和支出都應(yīng)當(dāng)納入預(yù)算。預(yù)算包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算。一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)保持完整、獨立。政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)與一般公共預(yù)算相銜接。
一般公共預(yù)算：以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算：依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
社會保險基金預(yù)算：社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。
國有資本經(jīng)營預(yù)算：國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
上級補助收入：按照有關(guān)法律法規(guī)或財政體制的規(guī)定，由上級財政對本級財政的補助形成的收入，主要包括返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入和專項轉(zhuǎn)移支付收入。
上解上級支出：按照有關(guān)法律法規(guī)或財政體制的規(guī)定，下級財政部門將本年的財政收入上解至上一級的財政部門，主要包括體制上解和專項上解。
調(diào)入和調(diào)出資金：調(diào)入和調(diào)出資金指不同性質(zhì)資金之間的調(diào)入和調(diào)出。按照《預(yù)算法》要求政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)與一般公共預(yù)算相銜接，目前我縣主要執(zhí)行從政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算。
結(jié)轉(zhuǎn)：在上一預(yù)算年度內(nèi)的項目未全部完工或支出計劃未實施，預(yù)算已安排而不能在當(dāng)年實現(xiàn)財政支出，需在下一年度繼續(xù)安排的項目支出。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：各級財政通過超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用。
預(yù)備費：財政總預(yù)算中的預(yù)備資金，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
“三公”經(jīng)費：財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。
“三保”：保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生
預(yù)算績效管理：預(yù)算績效管理是以一級政府財政預(yù)算（包括收入和支出）為對象，以政府財政預(yù)算在一定時期內(nèi)所達(dá)到的總體產(chǎn)出和結(jié)果為內(nèi)容，以促進(jìn)政府透明、責(zé)任、高效履職為目的所開展的績效管理活動。
一般債務(wù)：政府為沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，主要以一般公共預(yù)算收入償還的政府債務(wù)。
專項債務(wù)：政府為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以對應(yīng)的政府性基金收入或?qū)ｍ検杖雰斶€的政府債務(wù)。
“六穩(wěn)”：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
“六?！保罕＞用窬蜆I(yè)、保基本民生、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
