（四川省）關于涼山州布拖縣2021年1月至11月財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
關于布拖縣2021年1月至11月財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
——2021年12月16日在布拖縣第十五屆人民代表大會第一次會議上
布拖縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將布拖縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案提請大會審查，并請各位政協(xié)委員提出意見。
一、財政預算執(zhí)行和工作情況
過去一年，在縣委、縣政府的正確領導下，在上級財政部門的指導支持下，我縣財政工作按照“四個全面”戰(zhàn)略部署要求，堅持穩(wěn)中求進的總方針，深入實施“三大發(fā)展戰(zhàn)略”，堅持人民為中心、經(jīng)濟建設、深化改革、依法理財、黨的領導五條基本原則，落實積極的財政政策，大力組織財政收入，保障民生重點支出，深化各項財政改革，為全縣經(jīng)濟社會持續(xù)發(fā)展做出了積極貢獻。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2021年全縣各級積極應對宏觀經(jīng)濟形勢和結構性減稅、普遍性降費等影響，依法組織財政收入。公共財政總收入實現(xiàn)18,450萬元，為預算的83.91%，下降16.4%；全縣地方一般公共預算收入實現(xiàn)13,713萬元，為預算的91.94%，上升0.29%，其中：稅收收入8,029萬元，下降24.55%；非稅收入5,684萬元，增長87.47%，稅收占比達58.55%。政府性基金收入完成15,354萬元，為預算的69.79%，增長273.76%。
面對巨大的增支壓力，全縣加大資金統(tǒng)籌力度，多方爭取上級支持，全力保障中央、省、州、縣重大決策部署實施和各項民生、政策性增支。2021年1至11月，全縣地方一般公共預算支出267,009萬元，下降22.3%，主要原因是轉(zhuǎn)移支付有所減少。為提高資金使用效益，縣財政多措并舉抓實財政資金支出進度。
2021年1至11月全年一般公共預算收支實現(xiàn)平衡，具體情況如下：上年結余3,467萬元，預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,549萬元，地方一般公共預算收入13,713萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入8,165萬元（新增債券3,000萬元，置換債券5,165萬元），上級補助收入263,997萬元，收入總計290,891萬元。轉(zhuǎn)移性支出專項上解1,106萬元，債務還本支出5,165萬元，一般公共預算支出284,620萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年1至11月全縣政府性基金收入為15,354萬元，比年初預算減少21,746萬元，減少58.6%，政府性基金支出為11,256萬元。
2021年1至11月政府性基金預算收支實現(xiàn)平衡，具體情況如下：上年結余60萬元，上級下達專項補助744萬元，政府性基金本級收入15,354萬元，合計16,158萬元；調(diào)入一般公共預算-11,500萬元，政府性基金支出16,158萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2021年，按《四川省國有資本經(jīng)營預算管理辦法》之規(guī)定，我縣四家家國有企業(yè)（布拖縣自來水有限責任公司、布拖縣糧油購銷公司、布拖國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限責任公司和布拖縣農(nóng)業(yè)投資有限責任公司）均為微利或虧損企業(yè)，經(jīng)提請布拖縣十四屆人大六次會議審議通過我縣國有資本經(jīng)營預算為零預算。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2021年1至11月全縣社會保險基金收入執(zhí)行數(shù)2,252萬元，支出1,651萬元，當期結余925萬元，累計結余9,220萬元。
由于我縣城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金均由州級統(tǒng)籌，預算由州級統(tǒng)一編制，以上所有數(shù)據(jù)均為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金數(shù)。
（五）債務預算執(zhí)行情況
債務限額情況：2021年，經(jīng)省、州政府批準，我縣2021年政府債務限額為212,525萬元，其中：一般債務限額為210,845萬元、專項債務限額為1,680萬元。
地方政府債務舉借規(guī)模及使用情況：2021年，收到轉(zhuǎn)貸新增債券資金8,165萬元，其中：再融資債券資金5165萬元，全部用于償還到期以前年度債券資金本金；新增一般債券3,000萬元，我縣嚴格按照地方政府債券使用管理辦法的規(guī)定，將新增債券全部用于重大基礎設施項目和公益性項目上，用于“布拖縣義務教育均衡發(fā)展建設項目”1,000萬元，“布拖縣城市飲水管道及凈水廠區(qū)該、擴建建設項目”1,000萬元，“布拖縣人民醫(yī)院重大疾病救治中心建設項目”1,000萬元。2021年償還到期債券資金本息12,614.3萬元，其中：本金5,167.3萬元，利息7,447萬元。
二、財政發(fā)展主要成果
布拖縣財力規(guī)模不斷壯大，財政收入增幅和總量持續(xù)穩(wěn)步上升。面對減稅降費帶來的不利影響和剛性支出不斷加大的嚴峻形勢，財政部門會同稅務部門全力以赴狠抓財政收入，依法強化稅收征管，加強稅源監(jiān)控，挖掘增收潛力，及時掌握稅收動態(tài)，堵塞征繳漏洞，確保了各項稅收及時足額入庫，各項財政收入應收盡收。進一步規(guī)范非稅收入征管，確保各項非稅收入及時繳入財政專戶。
（一）重大支出保障情況
2021年，在收入恢復性增長、剛性支出劇增的困難和壓力下，全縣嚴格按照“三保一優(yōu)”，即保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結構序列安排預算，著力用好增量、盤活存量，優(yōu)化結構、提升績效，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力的財力保障。
一是強化鄉(xiāng)村振興資金籌措使用。2021年為貫徹落實上級圍繞鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作的總體目標、任務和要求，全縣統(tǒng)籌安排銜接資金，形成有效合力，發(fā)揮整體效益。圍繞鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接落實銜接資金，2021年安排四級銜接資金65,942.35萬元，重點用于支持鞏固拓展脫貧攻堅成果、銜接推進鄉(xiāng)村振興、鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的其他相關支出，其中用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展33,267.02萬元，占比為50.48%。繼續(xù)執(zhí)行財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合政策。2021年統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金52812.62萬元，重點用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎設施建設。在資金使用過程中加強資金監(jiān)管，加快扶貧資金撥付，確保資金使用規(guī)范、廉潔、有效。
按照過渡期內(nèi)“保持財政支持政策總體穩(wěn)定”要求，我縣根據(jù)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的任務需要和財力情況，在年度預算中安排一定規(guī)模的銜接資金。2021年全縣共安排財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金8,006.73萬元，年初預算安排投入鄉(xiāng)村振興補助資金3,000萬元，預算執(zhí)行中根據(jù)工作推進情況，追加鄉(xiāng)村振興補助資金5,006.73萬元。
二是重點工作保障有力。積極籌措投入資金6,431.47萬元，全力支持抗擊新冠肺炎疫情，森林草原防滅火等縣域重點工作。2021年全縣投入疫情防控資金550.47萬元（其中：用于防控設備和物資82.47萬元，、其他支出468萬元。森林草原防滅火資金5,881萬元（用于防滅火通道、瞭望臺、天網(wǎng)監(jiān)控、水利基礎設施等設施建設，采購相關裝備和保障人員經(jīng)費，并開辟資金撥付“綠色通道”，簡化撥付流程，確保有關重點工作順利開展。
三是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全縣教育支出56,757萬元，用于支持“一村一幼”學前教育發(fā)展，新建、改（擴）建幼兒園，認真落實“十五”年免費教育政策，對全縣學前教育幼兒給予保教費減免資助；鞏固完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制，免除義務教育階段學生學雜費、作業(yè)本費，免費提供教科書，對義務教育階段家庭經(jīng)濟困難學生寄宿生給予生活費補助、實施義務教育階段學生營養(yǎng)餐補助、學生高海拔補助；繼續(xù)實施中小學薄弱學校改造、彝區(qū)教育振興行動計劃、農(nóng)村教師生活補助、高海拔臨時崗位補貼、高海拔特殊政策補助，促進義務教育均衡發(fā)展，落實建檔立卡戶貧困學生資助政策。
四是完善衛(wèi)生健康體系。全縣投入27,877萬元，提高公共醫(yī)療衛(wèi)生服務水平，努力解決看病難、看病貴問題。安排2,089萬元，向城鄉(xiāng)居民免費提供基本公共衛(wèi)生服務；安排2,360萬元，代繳貧困人口醫(yī)療保險，健全完善困難群眾醫(yī)療救助體系，提高我縣農(nóng)村貧困人口醫(yī)療保障水平；安排552萬元，支持實施國家基本藥物制度，保障群眾基本用藥，減輕醫(yī)藥費用負擔；安排4,284萬元，安排落實計劃生育四項扶助政策，開展艾滋病、結核病等重大疾病防控。
五是健全社會保障體系。全縣投入31,298萬元，支持建設覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、權責清晰、保障適度、可持續(xù)的多層次社會保障體系。安排城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助資金2138萬元，領取養(yǎng)老金人數(shù)14010人，代繳困難群眾社會保險20694人，確保城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金按時足額發(fā)放和參保繳費補貼及時足額兌現(xiàn)；代繳貧困人口養(yǎng)老保險206.94萬元，落實城鄉(xiāng)低保政策，提高孤兒、農(nóng)村“五?！薄⒅囟葰埣驳壤щy群體的扶助政策標準；安排困難群眾救助資金22740萬元，解決57796名城鄉(xiāng)低保、臨時救助、特困人員、孤兒和流浪乞討等人員生活保障；大力發(fā)展社會養(yǎng)老服務，支持改造養(yǎng)老機構適老化項目；安排就業(yè)創(chuàng)業(yè)補助資金1507萬元，為3196人發(fā)放公益性崗位補貼，貧困群眾1402人發(fā)放技能培訓及一次性崗位補貼，支持開展職業(yè)技能培訓、促進轉(zhuǎn)移就業(yè)、返鄉(xiāng)下鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)及開發(fā)公益性崗位等。
六是促進文化繁榮發(fā)展。全縣文化旅游體育與傳媒支出1,076萬元，著力推進公共文化服務體系建設，促進文體事業(yè)全面發(fā)展。支持公益性文化設施免費開放，落實文化惠民扶貧政策；促進農(nóng)民體育健身工程建設、體育比賽和健身活動、旅游發(fā)展。
需要說明的是，以上重點方面財政投入統(tǒng)計中，部分項目存在歸類口徑交叉。上述全縣財政預算執(zhí)行及平衡情況均為報表統(tǒng)計數(shù)，待上級批復后如有調(diào)整，屆時再按程序向縣人大常委會報告。
（二）重點工作開展情況
一是全縣財政保持平穩(wěn)健康運行。2021年縣財政堅持鞏固稅源與培植財源并舉，組織執(zhí)收部門依法征收、應收盡收，堅決防止和杜絕收過頭稅、空轉(zhuǎn)等問題，嚴格執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”管理。認真貫徹落實積極的財政政策、穩(wěn)增長、供給側結構性改革、財政金融互動等一攬子政策措施，清理收回存量資金9,457.74萬元，全力助推鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興銜接。認真執(zhí)行落實結構性減稅和普遍性降費政策，全面公開并嚴格執(zhí)行政府性基金、行政事業(yè)性收費、涉企收費、考試考務等目錄清單，進一步降低了公民和企業(yè)負擔。
二是民生支出得到有力有效保障。將縣級“三?！弊鳛橹匾稳蝿眨ⅰ岸ㄆ趫蟾?重點關注”的動態(tài)監(jiān)控和預警機制，制定“三保”風險應對預案，確保民生支出、工資支出、機關運轉(zhuǎn)不出問題，2021年30件民生實事總支出22,624萬元。全縣堅持公共財政取之于民、用之于民，優(yōu)化結構、足額預算，強化保障、加快支出，有力保障了民生工程實施和政策性增資兌現(xiàn)，促進了社會事業(yè)發(fā)展，其中：教育支出56,757萬元、降低8.43%，文化旅游體育與傳媒支出1,076萬元、降低36.7%，社會保障和就業(yè)31,298萬元、降低3.3%，農(nóng)林水支出82,973萬元、降低50.51%，衛(wèi)生健康支出17,639萬元、降低3.9%，交通運輸支出7,821萬元、增長771.91%，住房保障支出16,157萬元、增長208.22%，災害防治及應急管理支出4,123萬元、增長205.4%。
三是財稅體制改革全面扎實推進。逐步健全“四本預算”體系和跨年度預算平衡機制，財政中期規(guī)劃編制不斷推行。政府性債務規(guī)范化管理不斷強化，有效防范和化解財政金融風險。預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控有效運行，全縣130家單位689筆監(jiān)控數(shù)據(jù)、24,062萬元資金無違規(guī)行為。公務卡改革有序推進，2021年累計辦理公務卡1002張，按規(guī)范程序完成了公務卡“大平臺”報帳277萬元，同比增長28.24%；“互聯(lián)網(wǎng)+精準扶貧代理記賬”有序推進，30個鄉(xiāng)鎮(zhèn)全部上線運行，相關憑證陸續(xù)上傳中。組織開展各項業(yè)務培訓，全力提升全縣會計、財政干部的業(yè)務素質(zhì)和工作水平。遵循“安全、統(tǒng)一、高效、環(huán)保、便民”的原則，全面推廣使用財政電子票據(jù)，執(zhí)行全省統(tǒng)一的收繳規(guī)程，構建科學、規(guī)范的財政票據(jù)和非稅收入收繳電子一體化管理體系，申領電子票據(jù)8,840份，開具電子票據(jù)4,732份，金額2.03億元。按全縣安排積極推進兩項改革后半篇文章，實施政府購買服務試點項目三個，總金額56.45萬元。實施鎮(zhèn)村公有資產(chǎn)盤活，共盤活鄉(xiāng)鎮(zhèn)閑置土地21宗，面積約為45600平方米；房屋78宗，總面積約為51530平方米；辦公用品4400宗，總價值為2715.23萬元。
四是財經(jīng)秩序得到從嚴從實整治。財政監(jiān)督、績效評價、投資評審、政府采購、信息公開“五管齊下”從嚴加強資金監(jiān)管，促進資金使用效率提升。在全縣范圍開展30個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務管理檢查資產(chǎn)清核、地方預決算公開情況、嚴肅財經(jīng)紀律、會計監(jiān)督、私設“小金庫”等監(jiān)督檢查工作；落實了“放管服”政府采購政策和加強營商環(huán)境建設及促進中小企業(yè)發(fā)展政策，政府采購網(wǎng)上申報業(yè)務由審批制改備案制，2021年全縣共72家采購單位，預算金額為46,103萬元，實際采購金額為39,800萬元，節(jié)約資金6,303萬元，資金節(jié)約率為14%；強化績效目標管理，實現(xiàn)績效目標管理全覆蓋，將績效目標與資金預算同步編制，通過政府采購第三方機構服務實施2021年績效評價，共實施46項，涉及金額181,448.98萬元；在法定時間內(nèi)向社會公開經(jīng)人大批復的本級預決算及部門預決算信息，除涉密單位外共公開128家單位部門預決算。加快推進我縣預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機制建設，規(guī)范預算執(zhí)行，防范財政資金風險；協(xié)調(diào)配合相關部門，全力確保各項減稅降費政策措施不折不扣落實到位；組織全縣預算單位編報內(nèi)部控制報告，強化單位內(nèi)部控制制度的建立；2021年共送審財評項目81個，送審資金482,195萬元，審減資金85,938萬元，審減率17.8%；惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”專項治理工作深入推進，通過監(jiān)管平臺發(fā)放補貼項目54項，資金19,627萬元，涉及333,946人/次。
三、2022年財政預算草案
2022年根據(jù)州委州政府、州財政局關于編制財政收支預算的要求，全縣財政預算收入考慮經(jīng)濟運行穩(wěn)中有變、變中有憂、減稅降費和新冠肺炎疫情等因素影響，與積極財政政策相銜接的原則，實事求是、科學合理、規(guī)范精細編制好政府“四本預算”和部門預算，強化預算管理，確保收支平衡；將部門所有收入和支出全部納入預算編制；積極參與鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政區(qū)劃調(diào)整改革“后半篇文章”，在“總額不減、合理調(diào)整”的基礎上，做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)日常運行資金保障。嚴格按照“三保一優(yōu)一防”的要求，從嚴從緊規(guī)范預算支出管理，建立能增能減、有保有壓的預算安排機制；強化零基預算理念運用，打破支出固化格局；突出重點，兼顧一般，把有限的財政資源用在“刀刃上”。堅決落實好“政府過緊日子”的要求，厲行勤儉節(jié)約，嚴把支出關口，深挖節(jié)支潛力，大幅度壓減非剛性、非重點項目支出和“三公”經(jīng)費等一般性支出，把有限的財政資源用于改善基本民生和支持實體經(jīng)濟發(fā)展。全面提高保障和改善民生水平面實施預算績效管理，規(guī)范地方政府債務管理，有效防控財政風險。2022年財政預算安排如下：
（一）一般公共預算草案
1．地方一般公共預算收入：2022年地方一般公共預算收入按15,920萬元安排，預計增長6%以上。稅收收入安排9,450萬元，占本級一般公共預算收入的59.36%，分項預算如下：增值稅6,690萬元，企業(yè)所得稅1,745萬元，資源稅220萬元，城市維護建設稅280萬元，房產(chǎn)稅55萬元，印花稅68萬元，土地使用稅21萬元，土地增值稅20萬元，車船稅105萬元，契稅82萬元，個人所得稅160萬元，環(huán)境保護稅4萬元。非稅收入安排6,470萬元，占本級一般公共預算收入的40.64%，分項預算如下：專項收入1,000萬元，行政事業(yè)性收費收入1,500萬元，罰沒收入600萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入650萬元，捐贈收入2,670萬元，其他收入50萬元。
2．上級補助收入：截止2021年11月28日，上級財政預告部分轉(zhuǎn)移支付。上級補助收入189,232萬元，具體如下：
（1）一般性轉(zhuǎn)移支付91,213萬元，其中：返還性收入796萬元、原體制補助3,585萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入49,755萬元、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入5,157萬元、縣級基本財力獎補收入14,695萬元、企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助收入5萬元、結算補助收入6,145萬元（定額結算補助2,217萬元、三老人員補助97萬元、辦公取暖1,374萬元、體檢費509萬元、農(nóng)牧民補助838萬元、交警補助55萬元、路政大隊下劃73萬元、三支一扶補助42萬元、攀西藥業(yè)結算補助800萬元、2020年財政收入增長激勵補助110萬元、2020-2021年選調(diào)生到村任職補助123萬元、原體制補助上解93萬元），固定數(shù)額補助收入10,458萬元、教育共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入617萬元。
（2）定向轉(zhuǎn)移支付收入80,936萬元：2021年民族地區(qū)春節(jié)慰問金20萬元、高海拔政策村衛(wèi)生室建設補助190萬元、高海拔政策教育三包補助經(jīng)費5,302萬元、重點生態(tài)功能轉(zhuǎn)移支付收入2,499萬元、貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入39,295萬元、教育共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入13,102萬元、衛(wèi)生健康共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入2,505萬元、社會保障和就業(yè)共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入12,380萬元、農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入649萬元、農(nóng)林水共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入4,178萬元、節(jié)能環(huán)保共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入816萬元。
（3）專項轉(zhuǎn)移支付17,083萬元。
3．一般公共預算收支平衡情況：調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,250萬元、政府性基金調(diào)入一般公共預算11,500萬元、地方一般公共預算收入15,920萬元、上級補助收入189,232萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入2,811萬元，收入總計192,043萬元。轉(zhuǎn)移性支出3,569萬元（地方政府債務還本支出2,811萬元，隱性債務100萬元，上解支出658萬元），一般公共預算支出188,474萬元，財政預算支出192,043萬元，當年收支平衡。
4．按照“三?！鳖A算的優(yōu)先順序，2022年安排“三?！鳖A算176,378萬元，其中：保工資65,518萬元、保運轉(zhuǎn)3,600萬元、保基本民生107,260萬元。“三保”預算資金來源為上級補助98,839萬元，縣級安排77,539萬元。
5．一般公共預算支出188,474萬元，按功能科目安排情況：一般公共服務支出23,388萬元，國防支出 90萬元，公共安全支出8,704萬元，教育支出44,273萬元，科學技術支出202萬元，文化旅游體育與傳媒支出603萬元，社會保障和就業(yè)支出25,006萬元，衛(wèi)生健康支出17,046萬元，節(jié)能環(huán)保支出2,324萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2,837萬元，農(nóng)林水支出44,317萬元，交通運輸支出954萬元，資源勘探信息等支出4萬元，自然資源海洋氣象等支出788萬元，住房保障支出6,050萬元，糧油物資儲備支出107萬元，災害防治及應急管理支出2,386萬元，債務付息支出及兌付手續(xù)費7,515萬元，按照預算法設置1%的預備費用于當年預算執(zhí)行中的突發(fā)事件處理及其他難以預見的開支1,880萬元。
6．一般公共預算支出項目分類。一般公共預算支出188,474萬元，基本支出88,140萬元，增長9.2%。其中：工資福利支出65,379萬元，增長11.2%，商品服務支出10,603萬元，增長3.6%，對個人和家庭的補助支出12,158萬元，增長5.8%。項目支出100,334萬元，其中：（1）對口安排定向轉(zhuǎn)移支付及專項轉(zhuǎn)移支付支出65,389萬元，（2）安排預備費1,880萬元；（3）2022年縣級配套7,100萬元用于鄉(xiāng)村振興項目；（4）項目規(guī)劃前期工作經(jīng)費2,000萬元（含鄉(xiāng)村振興項目規(guī)劃前期工作經(jīng)費1,000萬元）；（5）城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理經(jīng)費800萬元，環(huán)保經(jīng)費550萬元；（6）債務付息經(jīng)費及兌付手續(xù)費7,515萬元；（7）民生支出7,000萬元；（8）年初預算部門項目經(jīng)費8,100萬元。
7．按照過渡期內(nèi)“保持財政支持政策總體穩(wěn)定”要求，我縣根據(jù)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的任務需要和財力情況，在年度預算中安排一定規(guī)模的銜接資金。年初預算安排投入鄉(xiāng)村振興補助資金8,100萬元。
（二）政府性基金預算草案
上級提前告知專項補助280萬元，政府性基金本級收入安排38,600萬元，合計38,880萬元。調(diào)入一般公共預算11,500萬元，安排政府性基金支出27,380萬元，其中：對應安排專項補助280萬元、專項債劵還本支出511萬元、債務付息47萬元、土地開發(fā)成本6,000萬元、失地農(nóng)民社會保險7,000萬元、義務教育均衡發(fā)展建設項目2,000萬元、安全住房建設10,000萬元、土地征用經(jīng)費1,542萬元，合計支出27,380萬元，收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算草案
由于我縣四家家國有企業(yè)（布拖縣自來水有限責任公司、布拖縣糧油購銷公司、布拖國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限責任公司和布拖縣農(nóng)業(yè)投資有限責任公司）均為微利或虧損企業(yè)，尚不具備國有資本經(jīng)營預算收入編制條件，按《四川省國有資本經(jīng)營預算管理辦法》規(guī)定，布拖縣2022年編制國有資本經(jīng)營預算為零預算。
（四）社會保障基金預算草案
2022年社?；鹗杖氚才?552.72萬元（含上年結轉(zhuǎn)11604.16萬元），支出安排1999.75萬元，本年結余1552.97萬元，累計結余13157.13。
四、扎實做好2022年財政改革發(fā)展各項工作
2022年，要堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，推動財政平穩(wěn)健康運行，加快建立現(xiàn)代財政制度。
（一）持續(xù)抓好財政收支預算執(zhí)行
強化系統(tǒng)聯(lián)動，會同稅務部門認真查找薄弱環(huán)節(jié)，加強重點稅種、稅源監(jiān)控，確保各項稅收應收盡收，2022年全縣地方一般公共預算收入增長6%以上，達15,920萬元；將沉淀資金再盤活、零散資金再統(tǒng)籌、支出結構再優(yōu)化、分配下達再加快、使用績效再提高；在做大收入總量的同時更加注重財政收入質(zhì)量提升；按政策、動真格、下深水深入清理盤活財政存量資金，加大對項目資金、部門預算資金的統(tǒng)籌使用力度，確保全年一般公共預算支出進度達97%以上；實施預算執(zhí)行中期評估，集中財力支持辦好縣委、縣政府確定事關經(jīng)濟社會發(fā)展全局的大事要事。
（二）全力助推經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展
嚴格落實現(xiàn)行減稅降費政策；積極爭取上級對我縣新增政府債券額度給予更多傾斜，并會同主管部門提前做好項目前期準備工作；優(yōu)化新增債券資金投向，優(yōu)先用于縣委、縣政府確定的重點領域項目，優(yōu)先支持在建工程后續(xù)融資；支持建設現(xiàn)代工業(yè)、服務業(yè)、農(nóng)業(yè)體系，推進數(shù)字產(chǎn)業(yè)化、產(chǎn)業(yè)數(shù)字化和產(chǎn)業(yè)基礎高級化；堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，支持推動鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（三）積極爭取上級支持
會同相關部門加強項目儲備和申報，積極對接爭取均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財力保障獎補等財力補助和交通、教育、社會保障、生態(tài)環(huán)境、禁毒防艾等專項轉(zhuǎn)移支付，努力實現(xiàn)財力性補助和專項資金規(guī)模穩(wěn)定增長。積極爭取延續(xù)脫貧攻堅期間的主要財政政策，用于鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接。積極爭取省、州對我縣新增政府債券額度給予更多傾斜，力爭全年爭取到位新增債券6.3億元。
（四）堅持民生優(yōu)先導向
堅持以人民為中心的發(fā)展思想，持續(xù)加大民生投入，以“補短板、促升級、增后勁、惠民生”為方向，對納入基本民生項目予以優(yōu)先保障，確保民生支出占一般公共預算支出的比重穩(wěn)定在65%以上；更加注重抬底部、促公平、提質(zhì)量，著力創(chuàng)新公共服務提供方式，擴大公共服務有效供給，滿足多樣化公共服務需求，不斷提升人民群眾的獲得感、公平感、安全感和幸福感；加快惠民資金打卡發(fā)放進度和項目建設進度，不斷鞏固民生工程建設成果，提高基本公共服務水平；以義務教育、社會保險、醫(yī)療衛(wèi)生等為重點，逐步提升基本公共服務的統(tǒng)籌層次和保障水平，支持學前學會普通話、控輟保學、城鄉(xiāng)義務教育質(zhì)量提升等工作。完善財政應急保障機制，切實做好防災減災資金保障工作。
（五）深入推進財稅體制改革
有序推進財政事權和支出責任劃分，預算管理一體化建設和預算標準體系建設，推進預算與績效管理實質(zhì)性融合，將績效結果與預算安排、資金分配切實掛鉤，提升財政資金配置效率，加快建立“規(guī)范透明、標準科學、約束有力”的現(xiàn)代預算制度；深化國庫集中收付制度改革，實施財政總會計改革。加強金融資本管理，建立健全國有金融資本基礎管理體系，積極參與國企改革三年行動，加快構建以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體系；推進財政電子票據(jù)改革，探索建立新型財政電子票據(jù)監(jiān)管體系，在教育等重點領域加大政府購買服務力度；深化“放管服”改革，規(guī)范行政審批。
（六）防范化解財政運行風險
堅持底線思維，樹牢風險意識，全面梳理分析經(jīng)濟、財政運行的主要風險，特別是疫情對經(jīng)濟、財政運行的影響，重點圍繞政府債務和隱性債務、“三?！敝С霰Ｕ?、國庫資金運行、政府采購、社保基金運行、嚴肅財經(jīng)紀律等領域和方面，統(tǒng)籌推進防風險各項工作落實、落地、見效；構建和落實“管理規(guī)范、責任清晰、公開透明、風險可控”的地方政府舉債融資機制，使政府性債務風險整體可控，政府債務規(guī)模與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應；強化國有金融資本管理，增強國有金融機構抗風險能力；完善政策機制，兜牢“三?！钡拙€，加大重點領域和剛性支出保障力度，提高財政資源配置效率和資金使用效益。將年度政府債務還本付息資金1.13億元全額納入預算，并按時足額兌付，適當提高預算安排償債比例，確保不發(fā)生債務風險。
（七）強化財政管理監(jiān)督
扎實開展財政“八五”普法，深入推進“依法行政、依法理財”，提升財政管理法治化水平；加強會計隊伍建設，完善內(nèi)控制度；從嚴加強政府采購監(jiān)管和財政預算評審，營造公平公開、風清氣正的政府采購和預算評審環(huán)境；推進“陽光審批”發(fā)放平臺建設，實現(xiàn)惠民惠農(nóng)財政補貼資金申請、審批、兌付全流程“陽光下運行”，加快惠民惠農(nóng)財政補貼資金的足額、規(guī)范兌付；加快建立全方位全過程全覆蓋的預算績效管理體系，切實做到“花錢必問效、無效必問責”，從事前、事中、事后進行績效評估、監(jiān)控和評價，加快實現(xiàn)績效與預算一體化融合；加強機關和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設，理順機構、提升業(yè)務，持續(xù)打通財政服務聯(lián)系群眾和資金監(jiān)管“最后一公里”問題；健全財政監(jiān)督機制、加強監(jiān)督管理、強化紀律約束、增強風險防控，做好財會監(jiān)督與黨內(nèi)監(jiān)督等其它監(jiān)督貫通協(xié)同，運用責令整改、通報約談、扣減資金、問責追責等舉措，進一步從嚴整肅財經(jīng)秩序。
各位代表，財政是國家治理的基礎和重要支柱，新時代財政工作責任重大、任務艱巨、使命光榮！我們將在縣委、縣政府的正確領導下，全面貫徹大會決議，認真辦理和落實人大代表議案建議，自覺接受縣人大及其常委會的監(jiān)督指導，認真聽取縣政協(xié)的意見建議，嚴格依法理財，堅持改革創(chuàng)新，倍加努力、真抓實干，持續(xù)強化財力保障和政策支撐，為全面推動高質(zhì)量發(fā)展、全縣鄉(xiāng)村振興作出新的貢獻。
