（四川?。╆P(guān)于涼山州布拖縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于布拖縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
——2023年2月17日在布拖縣第十五屆人民代表大會第二次會議上
布拖縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將布拖縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案提請大會審查，并請各位政協(xié)委員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行和工作情況
過去一年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級財政部門的指導(dǎo)支持下，我縣財政工作堅持穩(wěn)中求進的總方針，堅定以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和習(xí)近平總書記對四川及涼山工作系列重要指示精神為指引，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神、省委十二屆二次全會和州委九屆六次全會部署，以建設(shè)“一區(qū)一城三基地”為總牽引，以“講政治、抓發(fā)展、惠民生、保安全”為工作總思路，推動富民強縣再上新臺階，奮力譜寫新時代涼山現(xiàn)代化建設(shè)布拖新篇章。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣各級積極應(yīng)對宏觀經(jīng)濟形勢和結(jié)構(gòu)性減稅、普遍性降費等影響，依法組織財政收入。公共財政總收入實現(xiàn)24,075萬元，增長7%；全縣地方一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)17,995萬元，增長12.8%，其中：稅收收入9,236萬元，增長2.14%；非稅收入8,759萬元，增長26.8%，稅收占比51.3%。
面對巨大的增支壓力，全縣加大資金統(tǒng)籌力度，多方爭取上級支持，全力保障中央、省、州、縣重大決策部署實施和各項民生、政策性增支。2022年全縣地方一般公共預(yù)算支出295,558萬元，占調(diào)整預(yù)算的98.3%，較上年有所下降，主要原因是轉(zhuǎn)移支付減少。為提高資金使用效益，縣財政多措并舉抓實財政資金支出進度。
2022全年一般公共預(yù)算收支實現(xiàn)平衡，具體情況如下：上年結(jié)轉(zhuǎn)5,624萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,444萬元，地方一般公共預(yù)算收入17,995萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3,223萬元（新增債券412萬元，再融資債券2,811萬元），援助收入7,000萬元，上級補助收入269,501萬元，收入總計304,787萬元。轉(zhuǎn)移性支出專項上解3,270萬元，債務(wù)還本支出2,811萬元，一般公共預(yù)算支出295,558萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年3,148萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣政府性基金收入為4,950萬元，比年初預(yù)算減少33,650萬元，減少87.2%，政府性基金支出為18,026萬元。
2022年政府性基金預(yù)算收支實現(xiàn)平衡，具體情況如下：上年結(jié)余1,065萬元，上級下達專項補助2,176萬元，政府性基金本級收入4,950萬元，專項債劵12,000萬元，收入合計20,191萬元；政府性基金支出18,026萬元，專項債劵還本支出511萬元，支出合計18,537萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1,654萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，按《四川省國有資本經(jīng)營預(yù)算管理辦法》之規(guī)定，我縣四戶國有企業(yè)（布拖縣自來水有限責(zé)任公司、布拖縣糧油購銷公司、布拖縣國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限責(zé)任公司和布拖縣農(nóng)業(yè)投資有限責(zé)任公司）均為微利或虧損企業(yè)，本級支出為零，上級補助6.09萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年6.09萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣社會保險基金收入執(zhí)行數(shù)2,527萬元，支出1,922萬元，當期結(jié)余605萬元，累計結(jié)余12,669萬元。
由于城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金均由州級統(tǒng)籌，預(yù)算由州級統(tǒng)一編制，以上所有數(shù)據(jù)均為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金數(shù)。
（五）債務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況
債務(wù)限額情況：2022年，經(jīng)省、州政府批準，我縣2022年政府債務(wù)限額為223,969萬元，其中：一般債務(wù)限額為210,800萬元、專項債務(wù)限額為13,169萬元。
2022地方政府債務(wù)使用情況：2022年，收到轉(zhuǎn)貸新增債券資金15,223萬元，其中：再融資債券資金2,811萬元，全部用于償還到期以前年度債券資金本金；新增一般債券412萬元，全部用于布拖縣地質(zhì)災(zāi)害防治項目;新增專項債券資金12,000萬元，其中布拖縣濱河新區(qū)棚戶區(qū)改造項目7,700萬元、布拖縣城區(qū)綜合管線建設(shè)項目4,300萬元。
2022年償還到期債券資金本息11,113.6萬元，其中：本金3,322萬元，利息7,791.6萬元。
2022年我縣債務(wù)余額為222,277.4萬元，其中一般債務(wù)余額209,619.4萬元，專項債務(wù)余額12,658萬元。
（六）動用預(yù)備費1,880萬元，全部用于疫情防控物資采購及隔離點建設(shè)。
二、財政發(fā)展主要成果
2022年是極不平凡、特別艱難的一年，經(jīng)濟運行形勢復(fù)雜嚴峻，財政收支矛盾異常突出。在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下財政部門牢牢把握發(fā)展大勢，堅決實施更高效能、更加精準、更可持續(xù)的積極財政政策，為布拖的社會發(fā)展提供了堅實財政保障。財力規(guī)模不斷壯大，財政收入增幅和總量持續(xù)穩(wěn)步上升。面對減稅降費帶來的不利影響和剛性支出不斷加大的嚴峻形勢，財政部門會同稅務(wù)部門全力以赴狠抓財政收入，依法強化稅收征管，加強稅源監(jiān)控，挖掘增收潛力，及時掌握稅收動態(tài)，堵塞征繳漏洞，確保了各項稅收及時足額入庫，各項財政收入應(yīng)收盡收。進一步規(guī)范非稅收入征管，確保各項非稅收入及時繳入財政專戶。全力以赴確保平穩(wěn)運行?！叭！鳖A(yù)算及時足額到位，堅決遏制隱性債務(wù)增量，依法合規(guī)化解存量，全力保障疫情防控和應(yīng)急救災(zāi)支出。
（一）重大支出保障情況
2022年，在收入恢復(fù)性增長、剛性支出劇增的困難和壓力下，全縣嚴格按照“三保一優(yōu)”，即保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)序列安排預(yù)算，著力用好增量、盤活存量，優(yōu)化結(jié)構(gòu)、提升績效，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力的財力保障。
一是強化鄉(xiāng)村振興資金籌措使用。2022年為貫徹落實上級圍繞鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作的總體目標、任務(wù)和要求，全縣統(tǒng)籌四級銜接資金63,192萬元（其中縣級安排財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金8,100萬元），重點用于支持鞏固拓展脫貧攻堅成果、銜接推進鄉(xiāng)村振興、其他相關(guān)支出，其中用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展中央資金26,377萬元，省級資金2,047萬元，占比達到中省要求。繼續(xù)執(zhí)行財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合政策，2022年統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金53,479萬元，重點用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。在資金使用過程中加強資金監(jiān)管，加快資金撥付，確保資金使用規(guī)范、廉潔、有效。
二是重點工作保障有力。在縣級財政極其困難的情況下，積極籌措投入資金2億余元，全力支持抗擊新冠肺炎疫情，森林草原防滅火等縣域重點工作。2022年財政累計投入新冠肺炎疫情防控資金9,530萬元，用于核酸檢測、流調(diào)排查、隔離轉(zhuǎn)運、物資保障、醫(yī)療救治等能力水平提升，未發(fā)生規(guī)模性本土新冠疫情。投入森林防滅火資金1.06億元，用于防滅火工作職業(yè)化、專業(yè)化、規(guī)范化建設(shè)，未發(fā)生森林草原火災(zāi)。
三是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全縣教育支出63,308萬元，用于支持布拖縣特木里鎮(zhèn)初級中學(xué)建設(shè)、布拖中學(xué)建設(shè)，認真落實“十五”年免費教育政策，對全縣學(xué)前教育幼兒給予保教費減免資助；堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略不動搖，在縣級財政極其困難的情況下，統(tǒng)籌解決1,060萬元專項用于表彰教育質(zhì)量獎、先進集體、突出家庭、優(yōu)秀個人等；鞏固完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，免除義務(wù)教育階段學(xué)生學(xué)雜費、作業(yè)本費，免費提供教科書，對義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟困難學(xué)生寄宿生給予生活費補助、實施義務(wù)教育階段學(xué)生營養(yǎng)餐補助、學(xué)生高海拔補助；繼續(xù)實施中小學(xué)薄弱學(xué)校改造、彝區(qū)教育振興行動計劃、農(nóng)村教師生活補助、高海拔臨時崗位補貼、高海拔特殊政策補助，促進義務(wù)教育均衡發(fā)展，落實建檔立卡戶貧困學(xué)生資助政策，落實教師工資水平不低于公務(wù)員政策，落實提高學(xué)前及高中生均公用經(jīng)費政策。
四是完善衛(wèi)生健康體系。全縣投入23,322萬元，提高公共醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平，努力解決看病難、看病貴問題。安排1,650.17萬元，向城鄉(xiāng)居民免費提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)；安排167.78萬元，代繳貧困人口醫(yī)療保險，健全完善困難群眾醫(yī)療救助體系，提高我縣農(nóng)村貧困人口醫(yī)療保障水平；安排283.67萬元，支持實施國家基本藥物制度，保障群眾基本用藥，減輕醫(yī)藥費用負擔(dān)；安排2,877.68萬元，安排落實計劃生育四項扶助政策，開展艾滋病、結(jié)核病等重大疾病防控。
五是健全社會保障體系。全縣投入42,852萬元，支持建設(shè)覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、權(quán)責(zé)清晰、保障適度、可持續(xù)的多層次社會保障體系。安排城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助資金2,193萬元，領(lǐng)取養(yǎng)老金人數(shù)14820人，代繳困難群眾社會保險26132人，確保城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金按時足額發(fā)放和參保繳費補貼及時足額兌現(xiàn)；代繳貧困人口養(yǎng)老保險261.32萬元，落實城鄉(xiāng)低保政策，提高孤兒、特困供養(yǎng)人員、重度殘疾等困難群體的扶助政策標準；安排困難群眾救助資金22,857.91萬元，解決52692名城鄉(xiāng)低保、臨時救助、特困人員、孤兒和流浪乞討等人員生活保障；大力發(fā)展社會養(yǎng)老服務(wù)，支持改造養(yǎng)老機構(gòu)適老化項目；安排就業(yè)創(chuàng)業(yè)補助資金2,033萬元，為3238人發(fā)放公益性崗位補貼，為2005名貧困群眾發(fā)放技能培訓(xùn)補助及一次性崗位補貼，支持開展職業(yè)技能培訓(xùn)、促進轉(zhuǎn)移就業(yè)、返鄉(xiāng)下鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)及開發(fā)公益性崗位等。
六是促進文化繁榮發(fā)展。全縣文化旅游體育與傳媒支出1,467 萬元，著力推進公共文化服務(wù)體系建設(shè)，促進文體事業(yè)全面發(fā)展。支持公益性文化設(shè)施免費開放，落實文化惠民扶貧政策；促進農(nóng)民體育健身工程建設(shè)、體育比賽和健身活動、旅游發(fā)展。
（二）重點工作開展情況
一是全縣財政保持平穩(wěn)健康運行。2022年縣財政堅持鞏固稅源與培植財源并舉，組織執(zhí)收部門依法征收、應(yīng)收盡收，堅決防止和杜絕收過頭稅、空轉(zhuǎn)等問題，嚴格執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”管理。認真貫徹落實積極的財政政策、穩(wěn)增長、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、財政金融互動等一攬子政策措施，清理收回存量資金17,047萬元，全力助推鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興銜接。認真執(zhí)行落實結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性降費政策，全面公開并嚴格執(zhí)行政府性基金、行政事業(yè)性收費、涉企收費、考試考務(wù)等目錄清單，進一步降低了公民和企業(yè)負擔(dān)。
二是民生支出得到有力有效保障。將縣級“三?！弊鳛橹匾稳蝿?wù)，建立“定期報告+重點關(guān)注”的動態(tài)監(jiān)控和預(yù)警機制，制定“三?！憋L(fēng)險應(yīng)對預(yù)案，確保民生支出、工資支出、機關(guān)運轉(zhuǎn)不出問題，2022年30件民生實事總支出38,234萬元。全縣堅持公共財政取之于民、用之于民，優(yōu)化結(jié)構(gòu)、足額預(yù)算，強化保障、加快支出，有力保障了民生工程實施和政策性增資兌現(xiàn)，促進了社會事業(yè)發(fā)展，其中：教育支出63,308萬元、增長0.03%，文化旅游體育與傳媒支出1,467萬元、增長0.07%，社會保障和就業(yè)42,852萬元、增長0.16%，農(nóng)林水支出99,634萬元、增長0.01%，衛(wèi)生健康支出23,322萬元、增長0.05%，交通運輸支出1,595萬元、降低0.28%，住房保障支出8,102萬元、降低0.42%，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4,553萬元、降低0.03%。
三是財經(jīng)秩序得到從嚴從實整治。財政監(jiān)督、績效評價、投資評審、政府采購、信息公開“五管齊下”從嚴加強資金監(jiān)管，促進資金使用效率提升。在全縣范圍開展12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)管理檢查，地方預(yù)決算公開情況、嚴肅財經(jīng)紀律、會計監(jiān)督、私設(shè)“小金庫”等監(jiān)督檢查工作；落實了“放管服”政府采購政策和加強營商環(huán)境建設(shè)及促進中小企業(yè)發(fā)展政策，政府采購網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)由審批制改備案制，2022年全縣共72家采購單位，預(yù)算金額為14,020萬元，實際采購金額為13,285萬元，節(jié)約資金734萬元，資金節(jié)約率為5.2%；組織開展財政支出績效評價工作，出臺文件并進一步理順關(guān)系、明確職責(zé)，按照“著力深化財政支出績效評價，拓展評價內(nèi)容，優(yōu)化評價方式，提升評價質(zhì)量”的工作思路，在“自評”工作全覆蓋基礎(chǔ)上，選擇17個項目、13個部門和2個政策納入 2022年度評價范圍，縣級財政部門主抓、項目實施單位自評、第三方社會中介機構(gòu)參與，圓滿完成 2022 年度績效評價工作；委托第三方協(xié)作機構(gòu)預(yù)算評審94個項目，累計送審金額106,356.2萬元，審定金額99,802.8萬元，審減額6,553.4萬元，審減率6.16%?；菝窕蒉r(nóng)財政補貼資金“一卡通”專項治理工作深入推進，通過監(jiān)管平臺發(fā)放補貼項目69項，資金42,466萬元（其中發(fā)放以往年度資金836.58萬元），惠及72.2萬人/次。
三、2023年財政預(yù)算草案
2023年根據(jù)州委州政府、州財政局關(guān)于編制財政收支預(yù)算的要求，本著實事求是、科學(xué)預(yù)測，積極穩(wěn)妥編制2023 年收入預(yù)算，依法依規(guī)加強收入征管，確保財政收入增長與經(jīng)濟發(fā)展趨勢基本一致，與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)。全面貫徹落實黨政機關(guān)過緊日子要求，堅持量入為出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴把預(yù)算支出關(guān)口，增強重大決策部署、重大戰(zhàn)略任務(wù)、重大發(fā)展規(guī)劃財力保障能力，堅決兜牢兜實“三?！敝С龅拙€。強化結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金與當年預(yù)算安排掛鉤機制，加大事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入、其他收入等非財政撥款資金統(tǒng)籌使用力度，嚴格執(zhí)行財政資金“三項清理”制度。堅持“花錢必問效、無效必問責(zé)”，加強績效結(jié)果運用，將資金分配與績效結(jié)果掛鉤，大力壓減一般性支出，削減或取消低效無效支出，嚴格績效考核問責(zé)。改革創(chuàng)新財政支持方式，通過改革聚集資源、挖掘潛力、促進發(fā)展，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，引導(dǎo)撬動社會資本參與重大項目建設(shè)。
（一）一般公共預(yù)算草案
1．地方一般公共預(yù)算收入：2023年地方一般公共預(yù)算收入按20,000萬元安排，預(yù)計增長11.14%以上。稅收收入安排11,000萬元，占本級一般公共預(yù)算收入的55%，分項預(yù)算如下：增值稅7,690萬元，企業(yè)所得稅2,295萬元，資源稅220萬元，城市維護建設(shè)稅280萬元，房產(chǎn)稅55萬元，印花稅68萬元，土地使用稅21萬元，土地增值稅20萬元，車船稅105萬元，契稅82萬元，個人所得稅160萬元，環(huán)境保護稅4萬元。非稅收入安排9,000萬元，占本級一般公共預(yù)算收入的45%，分項預(yù)算如下：專項收入1,000萬元，行政事業(yè)性收費收入1,500萬元，罰沒收入1,600萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入650萬元，捐贈收入4,200萬元，其他收入50萬元。
2．上級補助收入：截止2023年2月7日，上級財政預(yù)告部分轉(zhuǎn)移支付。上級補助收入181,760萬元，具體如下：
（1）一般性轉(zhuǎn)移支付95,193萬元，其中：返還性收入796萬元、原體制補助3,764萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入55,941萬元、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入5,677萬元、縣級基本財力獎補收入9,173萬元、結(jié)算補助收入3,249萬元（定額結(jié)算補助2,217萬元、三老人員補助96萬元、企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助收入5萬元、交警補助58萬元、路政大隊下劃73萬元、攀西藥業(yè)結(jié)算補助800萬元）、固定數(shù)額補助收入13,700萬元、教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入617萬元、重點生態(tài)功能轉(zhuǎn)移支付收入2,276萬元。
（2）定向轉(zhuǎn)移支付收入85,713萬元：結(jié)算補助收入6799萬元其中：2023年民族地區(qū)春節(jié)慰問金20萬元、2023年大學(xué)生志愿服務(wù)西部計劃中央專項資金65萬元、2023年選調(diào)生到村任職工作補助資金31萬元、2023年涼山州“樹新風(fēng)促振興”暨婦女兒童關(guān)愛提升三年行動專項資金385萬元、中央和省補助美術(shù)館公共圖書館文化館（站）免費開放152萬元、高海拔政策教育三包補助經(jīng)費6,146萬元；重點生態(tài)功能轉(zhuǎn)移支付收入2,275萬元、欠發(fā)達地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入36,940萬元、公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入850萬元、教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入14,954萬元、文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入125萬元、社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入16,292萬元、醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3,025萬元、節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1,516萬元、農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2,035萬元、住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入383萬元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入519萬元。
（3）專項轉(zhuǎn)移支付854萬元。
3．一般公共預(yù)算收支平衡情況：上年結(jié)轉(zhuǎn)3,148萬元、地方一般公共預(yù)算收入20,000萬元、上級補助收入181,760萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入32,757萬元、援助收入7,000萬元，收入總計244,665萬元。轉(zhuǎn)移性支出35,945.3萬元（地方政府債務(wù)還本支出32,757.3萬元，隱性債務(wù)100萬元，上解支出3,088萬元），一般公共預(yù)算支出208,720萬元，財政預(yù)算支出244,665萬元，當年收支平衡。
4．按照“三?！鳖A(yù)算的優(yōu)先順序，2023年安排“三?！鳖A(yù)算166,531萬元，其中：保工資68,487萬元、保運轉(zhuǎn)4,962萬元、保基本民生93,082萬元?！叭！鳖A(yù)算資金來源為上級補助74,004萬元，縣級安排92,527萬元。
5．一般公共預(yù)算支出208,720萬元，按功能科目安排情況：一般公共服務(wù)支出25,621萬元，公共安全支出8,032萬元，教育支出48,080萬元，科學(xué)技術(shù)支出229萬元，文化旅游體育與傳媒支出861萬元，社會保障和就業(yè)支出32,656萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出16,564萬元，節(jié)能環(huán)保支出5,937萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1,588萬元，農(nóng)林水支出45,655元，交通運輸支出1,350萬元，自然資源海洋氣象等支出1,604萬元，住房保障支出7,643萬元，糧油物資儲備支出39萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3346萬元，債務(wù)付息支出及兌付手續(xù)費7,515萬元，按照預(yù)算法設(shè)置1%的預(yù)備費用于當年預(yù)算執(zhí)行中的突發(fā)事件處理及其他難以預(yù)見的開支2,000萬元。
6．一般公共預(yù)算支出項目分類。一般公共預(yù)算支出208,720萬元，基本支出100,146萬元，增長11.6%。其中：工資福利支出81,933萬元，增長14.8%，商品服務(wù)支出10,879萬元，增長2.8%，對個人和家庭的補助支出8,749萬元，增長4.6%。項目支出108,574萬元，其中：（1）對口安排定向轉(zhuǎn)移支付及專項轉(zhuǎn)移支付支出69,167萬元，（2）安排預(yù)備費2,000萬元；（3）2022年縣級配套7,110萬元用于鄉(xiāng)村振興項目；（4）項目規(guī)劃前期工作經(jīng)費3,000萬元（含鄉(xiāng)村振興項目規(guī)劃前期工作經(jīng)費1,000萬元）；（5）城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理經(jīng)費800萬元，環(huán)保經(jīng)費1200萬元；（6）債務(wù)付息經(jīng)費及兌付手續(xù)費7,515萬元；（7）民生支出6,709萬元；（8）年初預(yù)算部門項目經(jīng)費11,073萬元。
7．按照過渡期內(nèi)“保持財政支持政策總體穩(wěn)定”要求，我縣根據(jù)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的任務(wù)需要和財力情況，在年度預(yù)算中安排一定規(guī)模的銜接資金。年初預(yù)算安排投入縣級鄉(xiāng)村振興補助資金8,110萬元。
（二）政府性基金預(yù)算草案
上年結(jié)轉(zhuǎn)1,654萬元，政府性基金本級收入安排2,600萬元，收入合計4,254萬元。安排政府性基金支出4,254萬元，其中：專項債劵付息415萬元、土地開發(fā)成本2,185萬元，專項支出1,654萬元，收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
由于我縣四戶國有企業(yè)（布拖縣自來水有限責(zé)任公司、布拖縣糧油購銷公司、布拖縣國有資產(chǎn)投資經(jīng)營有限責(zé)任公司和布拖縣農(nóng)業(yè)投資有限責(zé)任公司）均為微利或虧損企業(yè)，尚不具備國有資本經(jīng)營預(yù)算收入編制條件，按《四川省國有資本經(jīng)營預(yù)算管理辦法》規(guī)定，本級收支為零，上年結(jié)轉(zhuǎn)6.09萬元，國有資本經(jīng)營支出為6.09萬元，收支平衡。
（四）社會保障基金預(yù)算草案
2023年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金由州級統(tǒng)籌，預(yù)算由州級統(tǒng)一編制。
（六）2023年三公經(jīng)費預(yù)算情況
2023年三公經(jīng)費支出1,990萬元，其中：公務(wù)用車運行維護費1,200萬元、公務(wù)用車購置費200萬（保有量145輛）；公務(wù)接待費590萬元，因公出國費無。
四、扎實做好2023年財政改革發(fā)展各項工作
2023年，要堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整準確全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，堅持“講政治、抓發(fā)展、惠民生、保安全”工作總思路，著力推動高質(zhì)量發(fā)展。積極的財政政策要加力提效，注重精準、更可持續(xù)。加強財政資源統(tǒng)籌，保持必要的財政支出強度，勤儉節(jié)約過好緊日子。
（一）持續(xù)抓好財政收支預(yù)算執(zhí)行
科學(xué)合理預(yù)算一般公共預(yù)算收入，提高收入管理的完整性。強化系統(tǒng)聯(lián)動，會同稅務(wù)部門認真查找薄弱環(huán)節(jié)，加強重點稅種、稅源監(jiān)控，確保各項稅收應(yīng)收盡收，2023年全縣地方一般公共預(yù)算收入增長11.14%以上，達20,000萬元，在做大收入總量的同時更加注重財政收入質(zhì)量提升。健全現(xiàn)代預(yù)算制度，完善增量資金與存量資金的統(tǒng)籌機制，將沉淀資金再盤活、零散資金再統(tǒng)籌、支出結(jié)構(gòu)再優(yōu)化、分配下達再加快、使用績效再提高；按政策、動真格、下深水深入清理盤活財政存量資金，加大對項目資金、部門預(yù)算資金的統(tǒng)籌使用力度，確保全年一般公共預(yù)算支出進度達97%以上；實施預(yù)算執(zhí)行中期評估，集中財力支持辦好縣委、縣政府確定事關(guān)經(jīng)濟社會發(fā)展全局的大事要事。
（二）全力助推經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展
一是落實稅費等支持政策，保持政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，統(tǒng)籌助企紓困、財政可持續(xù)和優(yōu)化稅制結(jié)構(gòu)的需要，進一步落實減稅降費政策，并根據(jù)實際情況予以調(diào)整或延續(xù)，增強政策的精準性和針對性。二是抓好財源培育，加大資金引導(dǎo)流向向“一區(qū)一城三基地”聚集，發(fā)展阿都特色宜居縣城、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、清潔能源、農(nóng)文旅融合等，不斷加大財政對鄉(xiāng)村振興的投入力度，提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，2023年達7%。
（三）推動完善項目庫建設(shè)
按照預(yù)算管理一體化規(guī)范要求，推動完善預(yù)算項目庫建設(shè)，以項目庫為基礎(chǔ)改進預(yù)算編制，未納入項目庫的項目一律不得編制和安排預(yù)算，將項目預(yù)算管理模式由“編好預(yù)算等項目”扭轉(zhuǎn)為“篩好項目等預(yù)算”，切實解決“錢等項目”產(chǎn)生的資金閑置問題。按照預(yù)算管理改革要求，加強項目統(tǒng)籌整合，優(yōu)化項目分類設(shè)置，做實做細項目儲備，納入預(yù)算項目庫的項目應(yīng)當按規(guī)定完成可行性研究論證、制定具體實施計劃等各項前期工作，做到預(yù)算一經(jīng)批準即可實施，并按照輕重緩急等排序，突出保障重點。建立專項資金定期評估和退出機制，除縣委和縣政府明確要求及另有規(guī)定外，政策到期的專項資金自行終止；政策期限未明確的專項資金，執(zhí)行期超過三年即視同到期予以取消；確需延續(xù)的，經(jīng)績效評估后，按立項程序重新報請縣政府批準。
（四）支持保障和改善民生
堅持以人民為中心的發(fā)展思想，持續(xù)加大民生投入，以“補短板、促升級、增后勁、惠民生”為方向，對納入基本民生項目予以優(yōu)先保障，確保民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重穩(wěn)定在65%以上；更加注重抬底部、促公平、提質(zhì)量，著力創(chuàng)新公共服務(wù)提供方式，擴大公共服務(wù)有效供給，滿足多樣化公共服務(wù)需求，不斷提升人民群眾的獲得感、公平感、安全感和幸福感；加快惠民資金打卡發(fā)放進度和項目建設(shè)進度，不斷鞏固民生工程建設(shè)成果，提高基本公共服務(wù)水平；以義務(wù)教育、社會保險、醫(yī)療衛(wèi)生等為重點，逐步提升基本公共服務(wù)的統(tǒng)籌層次和保障水平，支持學(xué)前學(xué)會普通話、控輟保學(xué)、城鄉(xiāng)義務(wù)教育質(zhì)量提升等工作。完善財政應(yīng)急保障機制，切實做好防災(zāi)減災(zāi)資金保障工作。
（五）推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效
有序推進財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分，全面推進預(yù)算管理一體化建設(shè)和預(yù)算標準體系建設(shè)，推進預(yù)算與績效管理實質(zhì)性融合，將績效結(jié)果與預(yù)算安排、資金分配切實掛鉤，提升財政資金配置效率，將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行監(jiān)督全過程，構(gòu)建事前事中事后績效管理閉環(huán)系統(tǒng)。加強新出臺重大政策、項目事前績效評估。嚴格績效目標管理，積極開展2023年度績效目標會審，會審結(jié)果提交人代會審議通過。充分發(fā)揮績效目標的引導(dǎo)約束作用。完善績效評價工作機制，提高績效評價工作質(zhì)量，增強評價結(jié)果的客觀性和準確性。健全轉(zhuǎn)移支付和重大支出政策評價機制，有序推動部門整體支出績效管理，加快構(gòu)建分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的核心績效指標和標準體系。強化績效管理激勵約束，完善績效結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤機制。推動績效目標、績效評價結(jié)果向社會公開。
（六）嚴格加強預(yù)算執(zhí)行管理
一是建立健全節(jié)約型財政保障機制，硬化預(yù)算執(zhí)行剛性約束，嚴格執(zhí)行同級人大審查批準的預(yù)算，不得無預(yù)算、超預(yù)算列支，嚴控預(yù)算調(diào)劑事項。按規(guī)定及時下達和批復(fù)預(yù)算，做好轉(zhuǎn)移支付提前下達工作。強化財政承受能力評估，加強結(jié)果應(yīng)用，避免超越經(jīng)濟社會發(fā)展階段和財力盲目出臺增支政策，增強財政可持續(xù)性。嚴格執(zhí)行政府會計準則制度，做好政府財務(wù)報告編制工作。加強政府采購需求管理，依法依規(guī)開展政府采購活動，嚴禁無預(yù)算、超預(yù)算采購。
二是筑實兜牢“三?！钡拙€，堅持“優(yōu)先安排‘三?！A(yù)算、優(yōu)先執(zhí)行‘三?！笜?、優(yōu)先保障‘三?！Ц丁保_保機關(guān)事業(yè)單位干部職工工資及時足額發(fā)放，基本民生支出應(yīng)保盡保。對全年“三?！眻?zhí)行情況和政策落實情況全面開展梳理排查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時查漏補缺，對存在的缺口抓緊落實來源，對沒有及時撥付的抓緊兌現(xiàn)到位，堅決守住不發(fā)生“三?！憋L(fēng)險事件的底線。財政收支矛盾突出、平衡脆弱、存在風(fēng)險隱患問題時，要針對可能發(fā)生的“三?！憋L(fēng)險事件，健全應(yīng)急處置機制，完善應(yīng)急處置方案，及時有效做好風(fēng)險應(yīng)對。
（七）堅決筑牢財政安全防線
爭取更多長期債券緩釋財政支出壓力，加強專項債券項目儲備，做好專項債券發(fā)行和使用工作，強化專項債券資金投后管理。抓實防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險工作，健全定期監(jiān)審評估機制，加強資金供給端監(jiān)管，阻斷新增隱性債務(wù)路徑。積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，探索隱性債務(wù)化解新路徑，建立化債激勵獎補機制。
（八）嚴明財經(jīng)紀律紅線
牢固樹立預(yù)算法治意識，管好用好各項財政資金，強化財稅政策落實和預(yù)算管理監(jiān)督，堅決防止截留挪用、騙取套取、貪污侵占財政資金。嚴禁違規(guī)興建政府性樓堂館所。加強財經(jīng)制度建設(shè)，加快形成全覆蓋、全鏈條、全過程的制度體系。健全財政資金監(jiān)督機制，加強審計監(jiān)督和財會監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和全面整改違反財經(jīng)紀律的行為，依法依規(guī)嚴肅追責(zé)問責(zé)，加大典型案例通報曝光力度。
（九）實施預(yù)算一體化建設(shè)
實施預(yù)算管理一體化是全面深化預(yù)算管理制度改革的核心內(nèi)容和有效途徑。我縣預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)是以全省統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標準為依托，建立以項目為核心的預(yù)算項目全生命周期預(yù)算管理模式實現(xiàn)從預(yù)算編制到預(yù)算執(zhí)行事前、事中、事后全流程業(yè)務(wù)的管理和監(jiān)督，實現(xiàn)財政資金動態(tài)可溯，促進上下級財政間的工作協(xié)同和數(shù)據(jù)共享，推進預(yù)算單位聯(lián)網(wǎng)對接，逐步實現(xiàn)縣級預(yù)算單位會計核算信息的動態(tài)反映和集中存放。
各位代表，新的一年，我們要更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅強正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大及其常委會的監(jiān)督，認真聽取縣政協(xié)的意見和建議，攻堅克難、奮發(fā)有為，與時俱進、扎實做好財政各項工作，為譜寫全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家布拖篇章而努力奮斗!
