（四川?。╆P于涼山州普格縣2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算（草案）的報告
關于普格縣2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算（草案）的報告
各位代表：
我受縣人民政府委托，向縣第十四屆人民代表大會第五次會議作普格縣二0二0年財政預算執(zhí)行情況及二0二一年財政預算（草案）的報告，請予審查，并請縣政協(xié)委員和列席代表提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，全面貫徹落實黨的十九大及習近平總書記系列重要講話精神，在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，認真落實第十四屆人民代表大會第四次會議批準的財政預算，全力做好脫貧攻堅、深化改革、民生工程、防范風險等各項工作。全縣財政運行總體平穩(wěn)，財政預算執(zhí)行情況良好。
(一)一般公共預算執(zhí)行情況
1.收入執(zhí)行情況
2020年，全縣完成地方一般公共預算收入14106萬元，比年初預算13440萬元增加666萬元，與2019年相比增加1430萬元，增長11.3%，其中：稅收收入9612萬元，比年初預算9523萬元增加89萬元，與2019年相比下降6.2%，減少636萬元；非稅收入4494萬元，比年初預算3917萬元增加577萬元，與2019年相比增加2066萬元，增長85.1%。
2020年，全縣完成地方一般公共預算收入14106萬元，上級補助收入306770萬元【其中：①返還性收入2638萬元（增值稅和消費稅稅收返還收入935萬元，所得稅基數(shù)返還收入302萬元，成品油價格和稅費改革稅收返還收入889萬元，增值稅“五五”稅收返還收入540萬元，扣除金融保險業(yè)增值稅收入劃分改革上解28萬元），②一般性轉移支付收入258168萬元（體制補助收入2353萬元，均衡性轉移支付收入47449萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入23874萬元，結算補助收入20179萬元，企事業(yè)單位劃轉補助收入8萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付收入6502萬元，固定數(shù)額補助收入7681萬元，民族地區(qū)轉移支付收入5498萬元，貧困地區(qū)轉移支付收入47275萬元，公共安全共同財政事權轉移支付收入1719萬元，教育共同財政事權轉移支付收入19215萬元，科學技術共同財政事權轉移支付收入15萬元，文化旅游體育與傳媒共同財政事權轉移支付收入1218萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權轉移支付收入15189萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權轉移支付收入4584萬元，節(jié)能環(huán)保共同財政事權轉移支付收入1874萬元，農林水共同財政事權轉移支付收入12371萬元，交通運輸共同財政事權轉移支付收入452萬元，住房保障共同財政事權轉移支付收入7538萬元，災害防治及應急管理共同財政事權轉移支付收入418萬元，其他一般性轉移支付收入32756萬元）③專項轉移支付收入45964萬元】，地方政府一般債券轉貸收入6896萬元，上年結轉7486萬元，調入資金473.3萬元，全年總收入335731.3萬元。
2.支出執(zhí)行情況
2020年，全縣完成財政總支出329493.3萬元【其中：一般公共預算支出320734.3萬元，地方政府一般債券還本支出5733萬元，上解支出2360萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金666萬元】。
3.財政收支平衡情況
全年財政實現(xiàn)總收入335731.3萬元，實現(xiàn)財政總支出329493.3萬元，年終結轉結余6238萬元，當年收支平衡。
(二)政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年全縣完成政府性基金總收入10076萬元，其中：本級基金收入1671萬元，上級補助收入2650萬元，債務轉貸收入5000萬元，上年結轉755萬元。
2020年全縣完成政府性基金總支出9642萬元【其中：政府性基金預算支出8999萬元，調出資金431萬元，債務還本支出212萬元】，年終結轉結余434萬元，當年收支平衡。
(三)國有資本經營預算執(zhí)行情況
2020年全縣完成國有資本經營預算收入42.3萬元，完成支出42.3萬元，全部調入一般公共預算統(tǒng)籌安排。
(四)社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年全縣完成城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3903.75萬元，與年初預算2693.15萬元增加1210.6萬元。
全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出1943.25萬元，與年初預算1885.66萬元增加57.59萬元。
當年收支結余1960.5萬元，2020年末滾存結余8929.36萬元。
(五)統(tǒng)籌整合使用財政涉農資金預算執(zhí)行情況
2020年統(tǒng)籌整合涉農資金規(guī)模54169.23萬元，比2019年的53220.89萬元增加948.34萬元，增長1.78%。整合資金的主要投向：基礎設施建設投入資金34468.79萬元，產業(yè)發(fā)展投入資金19700.44萬元。
(六)地方政府債務限額及使用情況
1.地方政府債務限額
2020年，經省政府批準，省財政廳核定我縣地方政府債務限額146642萬元，其中：一般債務限額140965萬元，專項債務限額5677萬元。
2.地方政府債務舉借規(guī)模及使用情況
2020年，省政府代為舉借并轉貸我縣地方政府債券11896萬元，其中：新增債券6163萬元，置換債券5733萬元。
全縣嚴格按照地方政府債券使用管理辦法的規(guī)定，將新增債券資金用于脫貧攻堅、重大基礎設施、城鎮(zhèn)化和公益性事業(yè)等項目上。一般債券資金1163萬元，用于德育村幼兒園建設163萬元，普基鎮(zhèn)等7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)非貧困戶安全住房建設1000萬元。專項債券資金5000萬元，用于普格縣“二水廠”建設5000萬元。
3.地方政府債務余額
截至2020年末，全縣政府性債務余額144354.8萬元，其中：一般債務138869.8萬元，專項債務5485萬元。全縣政府債務余額距省政府批準的地方政府債務限額尚有一定空間，債務風險總體處于可控范圍。
二、2020年財政工作
(一)多方籌措資金，全力保障脫貧攻堅
扎實開展財政涉農資金統(tǒng)籌整合工作。按照中央、省、州整合工作要求，做到應整盡整，2020年統(tǒng)籌整合資金54169.23萬元，其中：中央42060萬元，省級6466萬元，州級1616萬元，縣級4027.23萬元。加大了縣級財政專項扶貧資金的投入，2020年年初預算安排財政專項扶貧資金2600萬元，比2019年增長2.07%。其中：扶貧小額信貸貼息資金850萬元，扶貧項目資金1750萬元。支持信貸保險扶貧，安排精準扶貧貸款獎補資金149.2萬元。2020年撥付扶貧小額信貸貼息資金1047.89萬元，安排政策性農業(yè)保險保費179.7萬元（縣級28.29萬元），特色農業(yè)保險60萬元，創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息69.59萬元（縣級4.18萬元），創(chuàng)業(yè)擔保貸款獎補資金3.55萬元（縣級0.2萬元）。
(二)支持教育優(yōu)先發(fā)展，促進文化體育事業(yè)繁榮發(fā)展
2020年教育總投入資金63254萬元，其中：安排春、秋季學期義務教育階段學校公用經費3622萬元,切實保障義務教育階段各學校的正常運轉。完善扶困助學機制，安排普通高中國家助學金補助資金376.58萬元（縣級29.4萬元），義務教育營養(yǎng)餐改善計劃資金3389.34萬元（縣級53.34萬元），民族地區(qū)實施十五年免費教育資金1406.44萬元（縣級130.44萬元），義務教育農村家庭經濟困難學生生活補助資金3988.02萬元，建檔立卡貧困戶家庭本、?？坪椭新殞W生補助366.05萬元（縣級180.75萬元）；教育校舍標準化建設、校舍安全工程、校舍維修改造工程、義務教育階段薄弱學校改造一鄉(xiāng)一園等各類工程建設資金14435萬元，有力的保障了校舍建設工程項目的順利推進。為送戲下鄉(xiāng)、農村電影、群眾體育等文化活動提供資金140.71萬元，為廣播電視村村通、戶戶通無線覆蓋、村文化室建設、縣級融媒體中心建設等提供資金1541.79萬元，為縣文化館、圖書館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站的免費開放工作提供資金196.9萬元（縣級10萬元），豐富了人民群眾的文化活動。
(三)支持完善醫(yī)療衛(wèi)生，健全社會保障體系
健全社會保障體系，籌集21268.67萬元，實施全民參保計劃，確?；久裆Ｕ?。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金2869.94萬元（縣級383.3萬元）； 困難群眾救助和社會救助救濟金16462.73萬元(縣級5124.42萬元)，落實城鄉(xiāng)低保政策，提高孤兒、困難殘疾人補貼等扶助政策標準，為困難群眾提供生活保障;投入資金136萬元，支持改造養(yǎng)老機構項目等，積極促進養(yǎng)老服務加快發(fā)展; 落實穩(wěn)就業(yè)政策，1800 萬元就業(yè)補助資金(含技能行動提升),開展職業(yè)技能培訓、公益性崗位補貼等。
推進全民健康行動計劃、疫情防控，提高公共醫(yī)療衛(wèi)生服務水平、解決看病難、看病貴等問題?；I集資金7316.83萬元，其中:城鄉(xiāng)民居醫(yī)療保險2264.13萬元(縣級822.29萬元)，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助標準由每人每年520元提高到550元;基本公共衛(wèi)生服務、重大公共衛(wèi)生服務2877.85萬元(縣級641.66萬元)，為城鄉(xiāng)居民免費提供12類基本公共衛(wèi)生服務，持續(xù)加大艾滋病、血吸蟲病等重大疾病防控力度，健全完善困難群眾醫(yī)療救助體系，提高深度貧困縣農村貧困人口醫(yī)療保障水平;貫徹落實疫情防控政策和各項防控措施，對醫(yī)療衛(wèi)生機構開展疫情防控工作所需的防護、治療專用設備等所需資金安排，籌集資金2174.85萬元(縣級358.21萬元、國債1220萬元)。
(四)增強部門預（決）算透明度，規(guī)范集中支付
全面完成部門預（決）算信息公開工作。嚴格按照《預算法》的規(guī)定，積極督促各預算單位，在規(guī)定時限內按要求公開本部門（單位）預（決）算信息，全縣公開121個部門（含二級預算單位），公開率達100%。加大集中支付動態(tài)監(jiān)控力度，全年出現(xiàn)疑似違規(guī)預警支付記錄3893筆，涉及金額36747萬元；已處理疑似違規(guī)預警支付記錄1785筆，涉及金額21206萬元。
(五)政府采購有成效，各類補貼惠民生
2020年政府采購預算金額63779.2萬元，實際采購金額58882萬元，節(jié)約資金4897.2萬元，節(jié)約率7.68%。安排城鎮(zhèn)保障安居工程專項資金171萬元，用于租賃住房補貼；安排住房公積金增值收益259萬元，用于公共租賃住房等保障性安居工程建設資金缺口支出。2020年通過惠民惠農財政補貼“一卡通”監(jiān)管平臺發(fā)放項目55個，發(fā)放補貼資金37246.98萬元，惠及群眾61.68萬人次。
(六)強化財政支出績效評價
2020年我縣全面實施預算績效管理。⑴開展事前績效評估。2020年我縣對6個項目進行了事前績效評估，涉及資金為1584.98萬元，事前評估總體績效平均分94.70分，評價結果優(yōu)秀。根據(jù)評估結果向本級財政預算部門提供了安排相應預算資金的建議。⑵開展事中現(xiàn)場監(jiān)控。為強化財政績效預算管理，對績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，為中期預算調整做準備?？h財政局對重大政策、項目及轉移支付績效進行跟蹤，對實際與預期績效目標差距較大的項目，提出調整建議。⑶開展事后績效評價。一是在縣級部門全部開展項目支出績效評價自評的基礎上，縣財政局選擇20個項目開展績效復評，涉及資金為35733.75萬元，項目支出總體績效平均分94.78分，評價結果優(yōu)秀；二是在縣級部門全部開展部門整體支出績效評價自評的基礎上，縣財政局選擇10個部門開展部門整體支出績效評價復評，涉及資金為83514.31萬元，部門整體支出總體績效平均分92.45分，評價結果優(yōu)秀；三在縣級各部門全部開展政策支出績效評價自評的基礎上，縣財政局選取3個財政政策開展績效評價復評，涉及資金為1647.46萬元，財政政策總體績效平均分96.50分，評價結果優(yōu)秀。
(七)財政評審成效顯著
財政評審工作成效顯著，2020年送審總金額87450.89萬元，送審項目519個，涵蓋建筑、水利、交通、市政、環(huán)保、扶貧開發(fā)、以工代賑、易地移民、教育均衡發(fā)展基礎設施配套建設、保障性住房建設、地質災害治理等，審定總金額75757.99萬元，節(jié)約資金11692.9萬元。
各位代表：過去的一年，全縣財政工作經受住了嚴峻的考驗和挑戰(zhàn)，得益于縣委的堅強領導、得益于縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督、得益于社會各界的大力支持，取得了一定成績，但也還存在一些困難和問題，主要是財政收支平衡壓力巨大。受經濟發(fā)展進入新常態(tài)、減稅降費以及新冠肺炎影響，財政增收進一步放緩，隨著民生保障不斷提標擴面、債務還本付息進入高峰期，支出壓力不斷增大，財政運行十分艱難。我們將在今后的工作中予以高度重視，采取有力措施，切實加以解決。
三、2021年財政預算草案編制情況
2021年財政預算編制嚴格按照“保運轉、保民生、保重點、優(yōu)結構”的要求，圍繞縣委、縣政府確定的工作重點，充分發(fā)揮財政職能，努力推動我縣經濟發(fā)展、社會進步，切實增強人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。
(一)2021年預算編制原則
一是綜合預算，統(tǒng)籌兼顧。按照“實事求是、科學預測”的原則編制收入預算，堅持“從緊編預算，從嚴控支出”，優(yōu)化支出結構，足額保工資、保運轉、?；久裆怀鲋С朱柟堂撠毠猿晒?、鄉(xiāng)村振興、疫情防控、森林草原防滅火、教育、生態(tài)環(huán)保和社會事業(yè)發(fā)展等重點項目；二是零基預算，收支脫鉤。實行人員經費按標準、公用經費按定額、專項經費按項目的辦法編制預算，項目預算堅持績效申報、財政評審、政府采購、績效考評、確保重點。非稅收入預算參照上年度執(zhí)行情況并結合下年度政策性增減因素編制，實行收支脫鉤、先收后支；三是量入為出，收支平衡。堅持厲行節(jié)約，牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴格控制和壓減一般性支出，加大財政資金統(tǒng)籌使用力度，盤活存量資金，實現(xiàn)收支平衡；四是注重績效，公開透明。全面實施預算績效管理，大力推進財政支出績效考評。嚴格按照“依法公開、注重實效、利于監(jiān)管”的原則，選擇有效的信息公開載體，確保部門預算規(guī)范、有序、有效公開。
(二)2021年預算草案
1.一般公共預算草案
2021年全縣地方一般公共預算收入為14960萬元，上級補助收入137858萬元【其中：①返還性收入2638萬元；②一般性轉移支付收入134999萬元（體制補助收入2471萬元，均衡性轉移支付收入46525萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入7591萬元，結算補助收入11087萬元，企業(yè)事業(yè)單位劃轉補助收入8萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付收入2665萬元，固定數(shù)額補助收入7486萬元，民族地區(qū)轉移支付收入5498萬元，貧困地區(qū)轉移支付收入21291萬元，教育共同財政事權轉移支付收入11912萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權轉移支付收入8698萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權轉移支付收入2103萬元，節(jié)能環(huán)保共同財政事權轉移支付收入1773萬元，農林水共同財政事權轉移支付收入4759萬元，住房保障共同財政事權轉移支付收入425萬元，災害防治及應急管理共同財政事權轉移支付收入179萬元，其他一般性轉移支付收入528萬元）；③專項轉移支付收入221萬元】，上年結余收入6238萬元，調入資金74萬元，收入總量為159130萬元。
專項上解支出1376萬元，地方政府一般債券還本支出2854萬元后，一般公共預算支出為154900萬元【其中：一般性轉移支付支出56000萬元，專項轉移支付支出520萬元，人員經費支出75563萬元，定員定額工作經費及福利費、工會經費支出6535萬元，項目經費支出14732萬元，預備費支出1550萬元】，支出總量為159130萬元，全年預算收支平衡。
2.政府性基金預算草案
2021年全縣政府性基金收入1466萬元【其中：國有土地收益基金收入100萬元，農業(yè)土地開發(fā)資金收入57萬元，國有土地使用權出讓收入1289萬元，城市基礎設施配套費收入20萬元】，上級補助收入3萬元，上年結轉434萬元，收入合計1903萬元。
全縣政府性基金支出安排為1903萬元，其中：國有土地使用權出讓收入安排支出1437萬元，國有土地收益基金安排支出122萬元，農業(yè)土地開發(fā)資金安排支出66萬元，城市基礎設施配套安排支出20萬元，國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金支出3萬元，大中型水庫庫區(qū)基金安排支出3萬元，彩票公益金安排支出60萬元，債務付息支出192萬元，全年預算收支平衡。
3.國有資本經營預算草案
2021年國有資本經營收入為74萬元，主要是國有資產收入74萬元，全縣國有資本經營支出安排為74萬元，主要是調入一般公共預算74萬元。
4.社會保障基金預算草案
2021年全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算收入3308.28萬元（個人繳費收入956.1萬元，利息收入43萬元，財政補貼收入2161.86萬元，委托投資收益146.32萬元，轉移收入1萬元）。全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2049.42萬元（基金基本養(yǎng)老金支出1898.43萬元，個人賬戶養(yǎng)老金支出148.99萬元，轉移支出2萬元）。本年收支結余1258.86萬元。年末滾存結余10188.22萬元。
以上縣級財政預算草案，請予審查批準?？h本級101個部門預算草案同時報送大會審查。
四、2021年財政工作
(一)壯大財源，積極推動財政增收
一是加強稅源建設。充分發(fā)揮財政政策和資金導向作用，加大重點企業(yè)和重點項目支持力度，提升財政經濟發(fā)展動力，著力培植財源，推動縣域經濟發(fā)展。二是加大爭資力度。加強各相關部門單位工作協(xié)調，做好各類項目的對接和申報工作。三是做實基金收入。整合土地資源，加大土地出讓力度，確保實現(xiàn)既定土地出讓收入。
(二)嚴控關口，兜住“三?！钡拙€
把加強“三?！弊鳛楫斍柏斦ぷ髯罡镜某霭l(fā)點和落腳點，牢牢將“三?！敝С隹刂圃陬A算盤子內。一是壓減日常開支。認真貫徹中央、國務院規(guī)定，牢固樹立過“緊日子”思想，厲行節(jié)約反對浪費，“三公”經費只減不增，一般性支出和非急需、非剛性支出要進一步壓減。二是嚴控預算安排。繼續(xù)堅持“先有預算后有支出”，無預算、超預算原則上不得安排支出，督促整改預算執(zhí)行中的鋪張浪費、績效低下的項目，一律削減或取消把關不嚴、低效無效的資金。三是嚴格財務管理。健全完善內部財務管理制度，定期檢查審計，提高財務管理水平，堵塞制度漏洞，確保收支平衡，嚴防管理風險。
(三)發(fā)揮職能，繼續(xù)加強民生保障
深入推進涉農資金整合和鄉(xiāng)村振興，加大對農村飲水、農村道路、高標準農田等基礎設施的投入力度，加快培育特色農業(yè)品牌，發(fā)展新型農業(yè)經營主體，打造鄉(xiāng)村振興示范樣板；加快建立基本公共服務體系，支持教育、社保、醫(yī)療、文化、體育、城市建設等領域的重點項目建設，增進民生福祉；繼續(xù)支持意識形態(tài)、掃黑除惡、社會治安綜合治理等工作，推進人居環(huán)境建設，為人民群眾打造安居樂業(yè)的良好環(huán)境。
(四)強化監(jiān)督，確保財政行穩(wěn)致遠
加強財政資金特別是專項資金使用的監(jiān)管，確保資金及時、準確撥付到位。完善財政監(jiān)督體系，創(chuàng)新財政監(jiān)督管理方式，加大對重大財稅政策落實、財政收支管理、重點部門單位、重點項目的監(jiān)督檢查力度。
(五)嚴控債務，積極做好存量化解
全力推進存量債務化解，確保完成債務年度化解目標。加強風險防控，堅守隱性債務總量不增長、“三保”資金不斷鏈的底線，堅決遏制新增隱性債務、違法違規(guī)融資擔保和各類變相舉債行為。同時加強與上級財政部門的對接溝通，同步謀劃，做好2021年債券項目的申報工作。
各位代表，2021年，我們將在黨的十九大和十九屆四中、五中全會精神指引下，在縣委、縣政府的正確領導下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，認真聽取意見和建議，切實貫徹落實好本次會議的各項決議和要求，以更開闊的思路、更昂揚的精神、更得力的措施，解放思想、改革創(chuàng)新、真抓實干，確保2021年財政收支預算任務的全面完成，為促進全縣經濟和社會事業(yè)的科學發(fā)展做出新的貢獻。
