（四川省）關(guān)于涼山州寧南縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
寧南縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2021年2月3日在寧南縣第十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
寧南縣財(cái)政局局長 鄧宗杰
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將寧南縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案提請縣第十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審查，并請各位縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢，全縣財(cái)稅部門在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，著力“三?！北Ｕ?，全面做好“六穩(wěn)”工作，落細(xì)落實(shí)“六?！比蝿?wù)，加強(qiáng)收支預(yù)算管理，迎難而上，攻堅(jiān)克難，圓滿完成財(cái)稅各項(xiàng)任務(wù)，預(yù)算收支實(shí)現(xiàn)平衡。
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.圓滿完成財(cái)政收入目標(biāo)。2020年，寧南縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議審議批準(zhǔn)全縣地方公共財(cái)政總收入66,936萬元，全縣一般公共預(yù)算收入49,230萬元。全年，地方公共財(cái)政總收入完成71,116萬元，比第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)數(shù)66,936萬元，增加4,180萬元，較上年同期增加8,655萬元，增長13.86%；全縣一般公共預(yù)算收入完成49,290萬元，較上年同期增加3,281萬元，增長7.13%，圓滿完成財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)。全縣一般公共預(yù)算收入中稅收收入完成37,668萬元，較上年同期增加3,628萬元，增長10.66%，占當(dāng)年全縣一般公共預(yù)算收入的76.42%；非稅收入完成11,622萬元，較上年同期減少347萬元，減少2.90%，占當(dāng)年全縣一般公共預(yù)算收入的23.58%。
2.支出預(yù)算增長迅速。2020年，全縣一般公共預(yù)算支出完成197,238萬元，為年初預(yù)算數(shù)的175.36%，較上年同期增加23,491萬元，增長13.52%。
3.一般公共預(yù)算收支平衡。全縣一般公共預(yù)算收入49,290萬元，加上稅收返還性補(bǔ)助收入5,791萬元、轉(zhuǎn)移支付收入137,430萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金1,026萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入18,745萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金179萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入122萬元，可供安排的收入總量為212,583萬元。收入總量減去當(dāng)年支出197,238萬元、上解支出4,496萬元、一般債務(wù)還本支出10,330萬元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金60萬元后，結(jié)轉(zhuǎn)資金459萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用，全縣一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成13,887萬元，比年初預(yù)算數(shù)11,100萬元，增加2,787萬元，同比增加728萬元，增長5.53%。全縣政府性基金預(yù)算支出完成21,963萬元，同比增加9,531萬元，增長76.67％。
政府性基金預(yù)算收入13,887萬元，加上上級補(bǔ)助收入8,076萬元，可供安排的收入總量為21,963萬元。政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣社?；鹗杖胪瓿?,831.84萬元，完成預(yù)算的110.91%；加上上年度結(jié)余資金9,474.54萬元，全縣可供安排收入總量為14,306.38萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出3,059.54萬元，完成預(yù)算的100.34%。收入總量減去當(dāng)年支出后，全縣基金結(jié)余為11,246.84萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成122萬元，完成預(yù)算的100%。國有資本經(jīng)營預(yù)算沒有安排支出，收入全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)一安排。
（五）政府債務(wù)管理情況
2020年末，政府性債務(wù)余額為57,212萬元；2020年新增政府債務(wù)23,745萬元，其中：置換債券10,330萬元，用于到期債券還本支出;新增債券13,415萬元,其中一般債券8,415萬元，專項(xiàng)債券5,000萬元。一般債券中婦幼保健計(jì)劃生育服務(wù)中心項(xiàng)目建設(shè)1,100萬元，農(nóng)村“四好”公路修建1,000萬，新村鄉(xiāng)通鄉(xiāng)油路改建工程1,900萬元，大同鎮(zhèn)花棚幼兒園項(xiàng)目建設(shè)1,088萬元，機(jī)關(guān)幼兒園遷建項(xiàng)目建設(shè)2,000萬元，松新鎮(zhèn)南片區(qū)幼兒園項(xiàng)目建設(shè)1,327萬元；專項(xiàng)債務(wù)5,000萬元全部用于中醫(yī)院住院大樓建設(shè)項(xiàng)目。
州下達(dá)寧南縣債務(wù)限額為 63,106萬元，截至2020年末，寧南縣政府性債務(wù)余額為57,212萬元，均為政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)。債務(wù)規(guī)模在合理管控范圍內(nèi)。
以上數(shù)據(jù)在完成決算辦理后將會(huì)有一些細(xì)微調(diào)整，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)專題報(bào)告。
二、2020年主要財(cái)政工作
（一）堅(jiān)決打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)
1.支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是聚集“兩不愁、三保障”，科學(xué)規(guī)劃安排扶貧項(xiàng)目資金。2020年財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金總投入6,128萬元，比2019年增加3,161萬元，增長106.54%，其中，縣級配套資金2,418萬元，比2019年增加403萬元，增長20%，形成財(cái)政扶貧資金投入穩(wěn)定增長機(jī)制。二是大力推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短補(bǔ)差工作，規(guī)劃實(shí)施脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短補(bǔ)差項(xiàng)目137個(gè)，受益貧困戶3,544戶15,748人，扶貧成效顯著。三是加快扶貧資金支出進(jìn)度。全年投入“19+5”扶貧專項(xiàng)資金1.80億元，支出進(jìn)度達(dá)100%；其他各類扶貧專項(xiàng)支出進(jìn)度達(dá)91.66%。四是安排1,012.14萬元用于鄉(xiāng)村振興第一書記、脫貧攻堅(jiān)第一書記及駐村工作隊(duì)經(jīng)費(fèi)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼、高海拔補(bǔ)貼，有效保障脫貧攻堅(jiān)工作順利開展。五是建立財(cái)政扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對我縣直達(dá)資金分配下達(dá)及管理使用情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。2020年，我縣財(cái)政直達(dá)資金及特別抗疫國債共下達(dá)資金26,630.13萬元，實(shí)際支付26,186.47萬元，支出進(jìn)度為98.33%。
2.支持推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。建立和落實(shí)財(cái)政支持生態(tài)文明建設(shè)制度體系，大力支持農(nóng)村污染防治設(shè)施建設(shè)、傳統(tǒng)村落保護(hù)和綜合性污染治理，解決突出環(huán)境問題，持續(xù)改善農(nóng)村人居環(huán)境。2020年，共投入生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)資金 6,029.16萬元。
3.防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。定期評估債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量。嚴(yán)格政府債券項(xiàng)目申報(bào)的審核與把關(guān)，督促加快項(xiàng)目建設(shè)和債券使用進(jìn)度，加強(qiáng)債務(wù)監(jiān)測預(yù)警，將政府性債務(wù)還本付息資金全額納入預(yù)算安排保障。
（二）扎實(shí)推動(dòng)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
1．合理編制年度預(yù)算。牢牢把握高質(zhì)量發(fā)展要求，充分考慮減稅降費(fèi)因素對財(cái)政收入的影響，合理編制收入預(yù)算；按“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡脑瓌t編制支出預(yù)算，做到全縣收支平衡。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，將預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算評審、巡視審計(jì)查出問題等情況與預(yù)算安排掛鉤。
2.依法組織財(cái)政收入。加強(qiáng)與稅務(wù)及相關(guān)執(zhí)收部門的協(xié)作配合，及時(shí)提出和落實(shí)組織收入的建議和對策，積極培育財(cái)源稅源，加強(qiáng)稅收征管，努力挖掘增收潛力，嚴(yán)格依法征收；加大非稅收入征管力度，依法依規(guī)組織收入，做到及時(shí)均衡入庫和應(yīng)收盡收。
3．加強(qiáng)預(yù)算支出管理。嚴(yán)格遵照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的保障序列安排預(yù)算支出，足額預(yù)算各項(xiàng)民生和政策性支出，加大對脫貧攻堅(jiān)、新冠肺炎疫情防控、森林草原防滅火、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、民生等領(lǐng)域的投入，民生支出占比超過一般公共預(yù)算的70%；同時(shí)，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)增長。
（三）全力支持構(gòu)建新發(fā)展格局
1.主動(dòng)作為，抓好重點(diǎn)工作。圍繞縣委縣政府中心工作，全力保障重點(diǎn)工作投入，投入新冠肺炎疫情防控資金3,344.10萬元；森林草原防滅火專項(xiàng)整治資金5,789.88萬元；助力企業(yè)發(fā)展3,682.37萬元；云計(jì)算產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)建設(shè)資金1,015萬元；入股四川銀行5,005萬元；解決金糖司等企業(yè)安置資金1,954.5萬元；“四好”公路建設(shè)和鄉(xiāng)村公路建設(shè)資金4,199萬元；污水處理廠建設(shè)資金875萬元；鄉(xiāng)村文化旅游節(jié)（冬季）活動(dòng)經(jīng)費(fèi)和西瑤鎮(zhèn)布衣三寨國家AAA級風(fēng)景區(qū)建設(shè)資金837.07萬元；教育均衡發(fā)展基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資金5,271.71萬元；安排體育廣場、法治廣場、公租房一期歷史遺留問題資金4,764.43萬元；機(jī)關(guān)幼兒園等三個(gè)幼兒園建設(shè)資金4,415萬元; 婦幼保健計(jì)劃生育服務(wù)中心建設(shè)1,102萬元;縣醫(yī)院和中醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目資金6,375萬元；各重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)1,523.49萬元。扎實(shí)推進(jìn)全縣各項(xiàng)重點(diǎn)工作順利開展。
2. 夯實(shí)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)，助推鄉(xiāng)村振興。大力推動(dòng)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)，健全和落實(shí)鄉(xiāng)村振興財(cái)政投入保障制度。2020年，支持鄉(xiāng)村振興建設(shè)資金2,063.15萬元；投入現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)資金4,265.54萬元；投入村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金705.10萬元；投入高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金4,456.11萬元；灌區(qū)高效節(jié)水改造項(xiàng)目資金2,020萬元。
（四）積極持續(xù)保障和改善民生
1. 繼續(xù)加大民生投入。聚焦解決教育、就業(yè)、醫(yī)療、社保等民生難題，確保全縣一般公共預(yù)算民生支出穩(wěn)定在70%以上。2020年，共投入民生支出139,035萬元，占全縣一般公共預(yù)算支出的比重為70.49%。撥付“30件民生實(shí)事”項(xiàng)目資金12,408.2萬元，社會(huì)救助和保障價(jià)格臨時(shí)補(bǔ)貼1,212.61萬元，城鄉(xiāng)低保和困難群眾臨時(shí)救助5,791.96萬元；安排11,990.28萬元全額保障全縣年度綜合目標(biāo)績效考核獎(jiǎng)的兌現(xiàn)。
2. 促進(jìn)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。一是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展，2020年全縣共投入教育支出55,683萬元，同比增長17.77%，占全縣一般公共預(yù)算支出的28.32%。二是支持做好衛(wèi)生、計(jì)生、食品藥品監(jiān)管等工作，支持實(shí)施艾滋病防治和健康扶貧攻堅(jiān)行動(dòng)，全縣投入醫(yī)療衛(wèi)生支出18,195萬元，加快建設(shè)健康寧南。
（五）全面深化財(cái)稅體制改革
1. 實(shí)施改革攻堅(jiān)行動(dòng)。抓住縣級財(cái)政改革兩年攻堅(jiān)工作契機(jī)，圍繞財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分、財(cái)稅利益分享機(jī)制、地方稅體系、政府購買服務(wù)、非稅收入管理、政府性債務(wù)管理等重點(diǎn)領(lǐng)域、重大環(huán)節(jié)、重點(diǎn)任務(wù)，逐件逐項(xiàng)抓好改革推進(jìn)和落實(shí)，更好地發(fā)揮財(cái)政在全縣政府治理中的基礎(chǔ)性和支柱性作用。
2. 全面實(shí)施預(yù)算績效管理。堅(jiān)持花錢必問效、無效必問責(zé)，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。一是將各級政府收支、部門和單位全面納入績效管理，推動(dòng)提高收入質(zhì)量和財(cái)政資源配置效率；對重大政策和項(xiàng)目實(shí)行全周期跟蹤問效，建立動(dòng)態(tài)評價(jià)和清理退出機(jī)制。二是績效目標(biāo)與預(yù)算資金實(shí)現(xiàn)“編審?fù)?、上?huì)同步、批復(fù)同步、公開同步”，將評價(jià)結(jié)果作為次年預(yù)算編制的重要依據(jù)。完善縣級支出預(yù)算績效考評制度，提高財(cái)政資金使用效益。
3. 扎實(shí)推進(jìn)重點(diǎn)領(lǐng)域改革。一是持續(xù)深化國資國企改革。整合重組農(nóng)文旅投公司、南絲路集團(tuán)和銀鴻絲業(yè)，改革工作有序推進(jìn)；投資1,433.26萬元成立金沙建設(shè)投資公司，公司運(yùn)行良好，已實(shí)現(xiàn)利潤總額802.51萬元；投資200萬元成立寧興人力資源公司; 注入300萬元增資農(nóng)文旅投公司，深挖行業(yè)發(fā)展?jié)摿?。二是積極推進(jìn)財(cái)政票據(jù)電子化改革，構(gòu)建新型財(cái)政票據(jù)監(jiān)管體系。三是切實(shí)做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政區(qū)劃調(diào)整改革和村級建制調(diào)整改革經(jīng)費(fèi)保障工作。2020年，共投入678.38萬元保障改革工作順利完成。
（六）依法從嚴(yán)整肅財(cái)經(jīng)秩序
1.強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。一是全面完成項(xiàng)目審批信息系統(tǒng)建設(shè)和享受對象社?？ㄈ采w辦理，確?；菝窕蒉r(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金全部通過“一卡通”系統(tǒng)及時(shí)兌現(xiàn)發(fā)放。通過“一卡通”監(jiān)管系統(tǒng)發(fā)放惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼共43項(xiàng)，金額13,699.48萬元，占到位資金的99.96%。二是將預(yù)算資金、財(cái)政專戶管理的資金及專戶資金全部納入大平臺支付，避免形成管理上的漏洞或薄弱環(huán)節(jié)。三是更大力度推進(jìn)公務(wù)卡管理。全年公務(wù)卡刷卡消費(fèi)達(dá)到2,479萬元，同比增加658萬元，增長37%。四是優(yōu)化程序，嚴(yán)格投資評審。共評審項(xiàng)目221個(gè)，送審148,753.9萬元，審定141,583.8萬元，審減7,170.1萬元，審減率4.8%。
2.做好財(cái)政信息公開。嚴(yán)格按照統(tǒng)一的預(yù)（決）算公開的范圍、格式和體例，依托縣政府門戶網(wǎng)站全面及時(shí)準(zhǔn)確規(guī)范公開預(yù)（決）算、“三公”經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)資金管理使用等財(cái)政財(cái)務(wù)信息，自覺接受人大、政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督。認(rèn)真做好縣人大代表和縣政協(xié)委員建議、提案辦理工作，主辦、協(xié)辦代表建議、委員提案1件，辦結(jié)率達(dá)到100%。
（七）推動(dòng)全面從嚴(yán)治黨
聚焦脫貧攻堅(jiān)、政府采購、投資評審、預(yù)算安排、資金分配等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，開展財(cái)政系統(tǒng)典型案例“以案示警、以案促改”工作；健全完善并落實(shí)“三重一大”集體研究、內(nèi)部控制、人員輪崗等廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施，確保財(cái)政資金和財(cái)政干部“兩個(gè)安全”。
需要說明的是，以上重點(diǎn)方面的財(cái)政投入統(tǒng)計(jì)，部分項(xiàng)目存在歸類口徑交叉。
2020年，財(cái)政收入目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)，財(cái)稅體制改革不斷深化，脫貧攻堅(jiān)和民生資金投入持續(xù)加大。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，財(cái)政工作仍然存在一些矛盾和問題。一是財(cái)政支出規(guī)模小，財(cái)政保障水平低。我縣財(cái)政一般預(yù)算支出規(guī)模2016-2018年均為15億元左右，2019年提高到17億元，2020年突破19億大關(guān)，但仍是全州倒數(shù)第一，且是全州唯一一個(gè)低于20億元的縣。由于支出規(guī)模小，縣級可用財(cái)力非常有限，2020年全縣可用財(cái)力12.25億元，其中“三?！敝С稣紦?jù)了10.51億元，可用于發(fā)展的資金非常少。二是2020年常態(tài)化疫情防控、支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、脫貧攻堅(jiān)成果鞏固及鄉(xiāng)村振興等一系列政策性、民生性必保剛性支出只增不減，財(cái)政收支矛盾異常突出。三是財(cái)政增收乏力。我縣的蠶桑受白鶴灘電站下閘蓄水的影響，河谷地帶優(yōu)質(zhì)桑園大面積被淹，近期內(nèi)，繭絲產(chǎn)量將較大幅度下降，將影響我縣繭絲產(chǎn)業(yè)相關(guān)稅收和國資收益；白鶴灘電站項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)入尾期，電站建設(shè)帶來的相關(guān)稅收也將大幅度減少，而新的穩(wěn)定的財(cái)源未建立，財(cái)政收入增長困難重重。四是上級部門安排工作和下達(dá)資金時(shí)要求地方財(cái)政安排或配套資金，導(dǎo)致地方財(cái)政壓力過大。
對于以上問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化寧南新征程的關(guān)鍵之年，做好2021年各項(xiàng)財(cái)稅工作，具有十分重要的意義。2021年財(cái)稅工作將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書記對四川工作系列重要指示精神為指導(dǎo)，緊緊抓住“一帶一路”建設(shè)、長江經(jīng)濟(jì)帶發(fā)展、白鶴灘水電站蓄水發(fā)電、“成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈”以及“一干多支、五區(qū)協(xié)同”“四向拓展、全域開放”等國家和區(qū)域戰(zhàn)略實(shí)施的重大機(jī)遇為契機(jī)，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，深入實(shí)施財(cái)政金融互動(dòng)政策，改善融投資環(huán)境；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，集中財(cái)力鞏固脫貧攻堅(jiān)、推進(jìn)鄉(xiāng)村振興等民生領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目；加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，盤活存量資金，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，為全縣脫貧攻堅(jiān)成果鞏固、落實(shí)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展、促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定提供財(cái)力支撐和資金保障。
（一）一般公共預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算收入。全縣公共財(cái)政總收入 72,950萬元,比上年實(shí)際完成數(shù)增長3%。全縣一般公共預(yù)算收入52,430萬元，比上年實(shí)際完成數(shù)增長6.4%。其中：稅收收入39,098萬元，比上年實(shí)際完成數(shù)增長4%；非稅收入13,332萬元，比上年實(shí)際完成數(shù)增長15%。上劃中央“兩稅”收入14,910萬元，比上年實(shí)際完成數(shù)減少11%；上劃中央所得稅收入5,610萬元，上年實(shí)際完成數(shù)增長11%。
全縣一般公共預(yù)算收入52,430萬元，加上上級各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金67,062萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金60萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算50萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金459萬元，調(diào)入資金9,000萬元，收入總量合計(jì)129,061元。扣除上解上級支出4,823萬元，可供安排的收入總量是124,238萬元。
2.一般公共預(yù)算支出。全縣一般公共預(yù)算支出安排為124,238萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長10.50%，其中：一般公共服務(wù)支出16,248萬元，同比增長41.15%；國防支出62萬元，同比增長1.64%；公共安全支出4,844萬元，同比增長6.06%；教育支出35,161萬元，同比增長7.09%；科學(xué)技術(shù)支出907萬元，同比增長26.47%；文化體育與傳媒支出841萬元，同比減少30.75%；社會(huì)保障和就業(yè)支出14,279萬元，同比減少5.55%；衛(wèi)生健康支出15, 497萬元，同比增長24.38%；節(jié)能環(huán)保支出659萬元，同比減少72.96%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1,325萬元，同比減少48.77%；農(nóng)林水事務(wù)支出14,227萬元，同比增長2.55%；交通運(yùn)輸支出2,518萬元，同比增長8.55%；資源勘探信息等支出91萬元，同比增長12.81%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出435萬元，同比增長1163.39%；金融支出200萬元；自然資源海洋氣象等支出727萬元，同比增長88.59%；住房保障支出5,790萬元，同比增長4.43%；災(zāi)害防治和應(yīng)急管理事務(wù)支出582萬元，同比增長62.89%；糧油物資儲備524萬元，同比增長761.84%；預(yù)備費(fèi)1500萬元；其他支出5,800萬元，同比增長85.30%；債務(wù)付息支出2021萬元，同比增長23.53%。
（二）政府性基金預(yù)算草案
2021年，全縣政府性基金收入預(yù)算安排為20,100萬元，暫未收到上級提前通知數(shù)，政府性基金收入總量為20,100萬元。按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算9,000萬元，基金預(yù)算安排支出為11,100萬元?；痤A(yù)算支出主要安排教育均衡發(fā)展（朝陽小學(xué)、民族小學(xué)、民族中學(xué)PPP項(xiàng)目建設(shè)）5,613萬元，蠶?；亟ㄔO(shè)1,000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)4,387萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)對應(yīng)安排項(xiàng)目100萬元等。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總額安排為50萬元，沒有安排支出，收入全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)一安排。2021年國有資本經(jīng)營收入主要是企業(yè)利潤收入50萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金主要是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，2021年收入預(yù)算安排為4,707.70萬元，加上上年結(jié)余資金11,246.84萬元，收入總量為15,954.54萬元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)支出政策，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為3,187.24萬元，結(jié)余資金12,767.30萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金主要用于按時(shí)足額兌現(xiàn)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇，提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇水平等。
（五）基本支出和重點(diǎn)項(xiàng)目支出經(jīng)費(fèi)安排情況
按照“保基本、兜底線、防風(fēng)險(xiǎn)”的原則，我縣2021年編制預(yù)算時(shí)基本支出和重點(diǎn)安排以下項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。
1.基本支出安排情況
按定員定額標(biāo)準(zhǔn)，全縣基本支出預(yù)算67,320.50萬元，安排用于：一是機(jī)關(guān)工資福利支出55,512.04萬元，包括工資獎(jiǎng)金津補(bǔ)貼34,549.35萬元，社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)11,443.04萬元，住房公積金5,784.62萬元，其他工資福利支出3,735.03萬元；二是機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出6,454.85萬元，包括辦公經(jīng)費(fèi)3,132.52萬元，職工福利費(fèi)946.19萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)680.80萬元，公車改革、基層組織運(yùn)行經(jīng)費(fèi)和其他商品和服務(wù)支出1,695.34萬元；三是對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出4,427.71萬元，包括：撫恤金336.64萬元，離休費(fèi)72.54萬元，各類人員生活補(bǔ)助1,244.26萬元，村社干部誤工補(bǔ)助2,062.08萬元，優(yōu)撫人員補(bǔ)助712.19萬元；四是對鄉(xiāng)鎮(zhèn)稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付925.90萬元。
2.重點(diǎn)支出安排情況
（1）預(yù)留綜合目標(biāo)獎(jiǎng)、職業(yè)年金、人員正常晉升增資、新增人員、高海拔臨時(shí)性崗位津貼、警察加班補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出19,123萬元；
（2）安排城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、特困生活救助、孤兒、殘疾人生活補(bǔ)助、優(yōu)撫人員生活補(bǔ)助等社保社會(huì)救濟(jì)扶持兜底資金2,456萬元；
（3）圍繞縣委發(fā)展思路，安排發(fā)展資金6,331萬元，其中脫貧攻堅(jiān)成果鞏固及鄉(xiāng)村振興2,564萬元，產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金2,642萬元，人才保障經(jīng)費(fèi)250萬元；生態(tài)功能區(qū)建設(shè)875萬元；
（4）安排營養(yǎng)餐、寄宿制生活補(bǔ)助、免教科書、免作業(yè)本、義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)、學(xué)前教育“保教減免”等縣級配套資金及教育均衡發(fā)展PPP項(xiàng)目資金11,978萬元；
（5）安排禁毒經(jīng)費(fèi)、艾滋病防治、計(jì)劃生育整治、公共衛(wèi)生服務(wù)、基本藥物制度、計(jì)生免費(fèi)服務(wù)費(fèi)等支出220萬元；
（6）安排森林草原防滅火專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1,095.35萬元；
（7）安排新冠肺炎疫情防控專項(xiàng)資金500萬元；
（8）安排債務(wù)還本付息支出2,027萬 元。
（六）安排2021年預(yù)算存在的困難及建議
1.全縣經(jīng)濟(jì)總量偏小，財(cái)源基礎(chǔ)偏弱，沒有新的支柱產(chǎn)業(yè)作為稅源支撐收入規(guī)模難以進(jìn)一步做大。每年財(cái)政收入中稅收部分對白鶴灘水電站的耕地占用稅和建筑產(chǎn)生的各種稅收的依賴性過大，隨著白鶴灘電站建設(shè)進(jìn)入尾期，相關(guān)稅收將大幅度減少；同時(shí)，電站即將投入運(yùn)行，下閘蓄水將淹沒我縣河谷地帶大面積的優(yōu)質(zhì)桑園，會(huì)造成繭絲產(chǎn)量的大幅度下降，亟需建立新的蠶?；夭⒀由飚a(chǎn)業(yè)鏈，提高附加值，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)承受能力；加大招商引資工作力度，引進(jìn)優(yōu)質(zhì)企業(yè)，建立穩(wěn)定的財(cái)源。
2.人均可用財(cái)力偏低。人員支出、民生類、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、森林防火專項(xiàng)整治和疫情常態(tài)化防控等剛性支出增長迅猛，財(cái)政支出壓力巨大，收支矛盾十分突出。需要認(rèn)真做好財(cái)政收支平衡工作，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
3.我縣財(cái)政收入體量小，對上級財(cái)政的依賴程度高，全縣各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)的發(fā)展主要依靠上級資金的支持。希望各部門、各單位要對接政策，加大資金爭取力度。
四、2021年財(cái)政工作安排
2021年財(cái)政部門將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省委、州委的重大決策部署，組織落實(shí)好本次會(huì)議關(guān)于財(cái)政預(yù)算報(bào)告的審查意見和相關(guān)決議決定，著力抓好以下重點(diǎn)工作：
1.狠抓財(cái)政收入。始終堅(jiān)持把收入組織工作擺在首要位置，全力保障地方財(cái)政收入穩(wěn)定增長。一是在不折不扣落實(shí)各項(xiàng)減費(fèi)降稅政策的同時(shí)，圍繞2021年度預(yù)算收入任務(wù)，分解落實(shí)任務(wù)，科學(xué)把握財(cái)政收入與征管的“時(shí)、度、效”，強(qiáng)化措施，實(shí)現(xiàn)收入及時(shí)、均衡入庫。二是強(qiáng)化重點(diǎn)行業(yè)重點(diǎn)稅源的培植和動(dòng)態(tài)監(jiān)控，依法依規(guī)加強(qiáng)收入征管。三是積極主動(dòng)挖掘潛力，拓寬非稅收入來源，規(guī)范國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入管理，大力盤活低效運(yùn)行、閑置等政府存量資產(chǎn)。
2.拓展籌資渠道。進(jìn)一步解放思想，創(chuàng)新投融資體制機(jī)制和籌資渠道，重視政策分析研究，細(xì)化完善項(xiàng)目儲備。找準(zhǔn)政策對號入座，抓住與我縣經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展的契合點(diǎn)，包裝一批有規(guī)模、上檔次、后勁足的項(xiàng)目，全方位多渠道爭取資金。一是圍繞鄉(xiāng)村振興，以盤活農(nóng)村集體土地為基礎(chǔ)，圍繞現(xiàn)代農(nóng)（林）業(yè)園區(qū)建設(shè)，支持創(chuàng)建國家級園區(qū)，積極爭取上級投入。二是加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，促進(jìn)寧南中學(xué)分校區(qū)等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，加快城市建設(shè)和康養(yǎng)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三是加快推進(jìn)黑水河流域生態(tài)綜合治理及鄉(xiāng)村振興（PPP）項(xiàng)目（第一期）實(shí)施。
3.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。更加注重節(jié)用裕民，加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，大力盤活財(cái)政存量資金。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，落實(shí)“過緊日子”的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)、大力壓減一般性支出，堅(jiān)決反對鋪張浪費(fèi)和大手大腳，確保每一分錢都花在刀刃上。優(yōu)化資金使用結(jié)構(gòu)和方式，著力構(gòu)建完善財(cái)政支持政策體系和體制機(jī)制，保持財(cái)政支持政策總體穩(wěn)定，合理安排財(cái)政投入規(guī)模，進(jìn)一步突出支持重點(diǎn)。一是扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。二是集中政策和資金，增強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目財(cái)力保障：落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，推動(dòng)鞏固脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；支持農(nóng)田水利建設(shè)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展；全面落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，推進(jìn)教育事業(yè)均衡發(fā)展；
4.兜牢基本民生底線。繼續(xù)堅(jiān)持盡力而為、量力而行，兜牢兜實(shí)基本民生底線，足額保障就業(yè)資金、城鄉(xiāng)特困人員生活與護(hù)理、低收入群體臨時(shí)價(jià)格補(bǔ)貼等各項(xiàng)社保待遇、基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、重大公共衛(wèi)生應(yīng)急處置等資金投入。在加強(qiáng)基本民生保障的同時(shí)，更加注重民生政策措施有效性和可持續(xù)性，確保民生支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配，不斷把民生紅利落到實(shí)處，讓人民群眾的獲得感成色更足、幸福感更可持續(xù)、安全感更有保障。
5.用好直達(dá)資金。認(rèn)真總結(jié)完善財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制的經(jīng)驗(yàn)做法，推動(dòng)資金管得嚴(yán)、用得準(zhǔn)，確保直達(dá)資金“精準(zhǔn)滴灌”，每一分錢都用到亟需之處以及惠企利民領(lǐng)域。同時(shí)完善機(jī)制。強(qiáng)化行業(yè)部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督職責(zé)，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)全過程、全鏈條和全方位對直達(dá)資金進(jìn)行監(jiān)控。
6. 加強(qiáng)績效管理。堅(jiān)持以預(yù)算績效管理為導(dǎo)向，不斷深化預(yù)算管理制度改革，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用績效。一是營造輿論氛圍，扭轉(zhuǎn)“重投入輕管理、重支出輕績效”的意識；二是狠抓“事前評估、事中監(jiān)控、事后評價(jià)”三個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，以績效目標(biāo)引領(lǐng)和績效結(jié)果應(yīng)用兩大支撐貫通全過程鏈條，形成科學(xué)合理的閉環(huán)管理模式；三是抓好組織保障，突出關(guān)鍵環(huán)節(jié)，強(qiáng)化激勵(lì)約束，全方位、全過程、全覆蓋的“三全”預(yù)算績效管理體系，提高績效管理能力，配套制定預(yù)算績效管理實(shí)施、目標(biāo)管理、運(yùn)行監(jiān)控、基本支出、項(xiàng)目支出等細(xì)化管理辦法，逐步構(gòu)建全方位的預(yù)算績效管理格局。
7.加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管。圍繞“集中統(tǒng)一、分級負(fù)責(zé)、分類管理”的原則，全面清查國有資產(chǎn)，進(jìn)一步提高資產(chǎn)管理水平、提升資產(chǎn)管理效能，不斷完善國有資產(chǎn)管理體制。從“入口”到“出口”全過程規(guī)范管理國有資產(chǎn)，扎實(shí)推進(jìn)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)精細(xì)化、科學(xué)化、動(dòng)態(tài)化管理工作，確保國有資產(chǎn)安全完整和保值增值。同時(shí)，加大政府性資產(chǎn)清查評估力度，做大做強(qiáng)國資公司，增強(qiáng)國資擔(dān)保能力，為寧南縣社會(huì)發(fā)展奠定投融資基礎(chǔ)。
8.堅(jiān)持防范好財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)格財(cái)政資金管理，嚴(yán)控新增出借、預(yù)撥財(cái)政資金，加強(qiáng)國庫庫款預(yù)警監(jiān)測。二是切實(shí)加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，加大財(cái)政暫付款清理力度。三是落實(shí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患排查、預(yù)警、督導(dǎo)，抓好重點(diǎn)問題整改和化債任務(wù)落實(shí)。四是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，積極推進(jìn)“財(cái)政一體化平臺建設(shè)”，對預(yù)算單位財(cái)政運(yùn)行的監(jiān)控檢查，構(gòu)建全縣財(cái)政“一盤棋”格局，嚴(yán)防財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，做好2021年財(cái)政工作，責(zé)任重大，任務(wù)艱巨。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹本次大會(huì)決議，認(rèn)真辦理和落實(shí)代表議案建議，自覺接受縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)，聽取縣政協(xié)委員的意見建議，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，嚴(yán)格依法理財(cái)，依法行政，牢記使命，砥礪前行，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各方面工作，推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)、社會(huì)安定和諧、財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化寧南開好局、起好步提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)政支撐。
