（四川?。╆P(guān)于涼山州會(huì)東縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于會(huì)東縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2023年4月15日在會(huì)東縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
會(huì)東縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將會(huì)東縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見和建議。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年，是建州建縣70周年。面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、多輪疫情沖擊等復(fù)雜嚴(yán)峻的形勢，在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨中央和省委、州委、縣委決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，持續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作，全年預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收支執(zhí)行情況。2022年一般公共預(yù)算總收入完成159,724萬元，同比增加13,617萬元，增長9.32%。其中地方一般公共預(yù)算收入完成119,062萬元（含留抵退稅6,233萬元），同比增長14.76%（其中：稅收收入完成91,371萬元，占比76.74%；非稅收入完成27,691萬元，占比23.26%）；上劃中央“兩稅”收入30,966萬元，同比增長18.30%；上劃中央所得稅收入完成15,929萬元，同比下降1.76%。2022年一般公共預(yù)算支出298,667萬元，同比增加3,552萬元，增長1.20%。
2.新增資金使用情況。同縣十八屆人大第一次會(huì)議報(bào)告的全縣預(yù)算情況比較，主要變動(dòng)為：一是收入超收4,629萬元，全部用于職工工資增資及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。二是一般性轉(zhuǎn)移支付增加124,931萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入增加23,489萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入（新增一般債券）增加6,833萬元，合計(jì)增加155,253萬元，全部用于保障全縣機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、教育、醫(yī)療、鄉(xiāng)村振興、城鄉(xiāng)環(huán)境等項(xiàng)目。三是年初預(yù)算安排的預(yù)備費(fèi)1,800萬元，全部用于疫情防控。四是預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,620萬元，全部用于教育支出。
3.收支平衡情況。全縣地方一般公共預(yù)算收入金庫數(shù)完成112,829萬元（其中：稅收收入完成85,138萬元，非稅收入完成27,691萬元），上級(jí)補(bǔ)助收入210,491萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入22,608萬元（其中：新增一般債券6,833萬元，置換債券15,775萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,000萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,620萬元，調(diào)入資金3,058萬元，收入總量為352,606萬元。全縣一般公共預(yù)算支出298,667萬元，上解支出8,392萬元，債務(wù)還本支出15,775萬元，2022年支出總量為322,834萬元。安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,238萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年28,534萬元，均為項(xiàng)目跨年實(shí)施需結(jié)轉(zhuǎn)繼續(xù)使用資金。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年政府性基金收入完成39,865萬元，為年初預(yù)算數(shù)的94.92%，同比下降6.40%（主要原因是土地出讓收入減少），上級(jí)補(bǔ)助收入3,281萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入23,500萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)742萬元，收入總量為67,388萬元。政府性基金支出60,898萬元（主要用于土地收儲(chǔ)、征地拆遷補(bǔ)償安置、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城鄉(xiāng)環(huán)境治理等方面），同比下降0.77%（主要原因是基金減收），上解支出1,248萬元，調(diào)出資金2,952萬元，債務(wù)還本支出70萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,220萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成11,963萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出7,875萬元，當(dāng)年收支結(jié)余4,088萬元，累計(jì)結(jié)余32,558萬元，上解支出32,457萬元，剩余結(jié)余101萬元已于2023年1月全部上解。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營收入443萬元（其中：上級(jí)補(bǔ)助收入16萬元），縣級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入427萬元為縣屬國有及國有控股企業(yè)利潤收入，按照25%比例調(diào)入一般公共預(yù)算106萬元，安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出337萬元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
二、2022年財(cái)政主要工作
（一）“穩(wěn)中有進(jìn)”抓收入強(qiáng)保障
一是積極組織收入，確保應(yīng)收盡收。發(fā)揮財(cái)政部門牽頭抓總作用，克服經(jīng)濟(jì)環(huán)境和疫情影響，積極籌措資金，強(qiáng)化財(cái)政征收管理，做到應(yīng)收盡收；協(xié)助相關(guān)職能部門抓好基金收入、國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入；協(xié)調(diào)做好烏東德、白鶴灘兩大電站稅收分成工作，持續(xù)增強(qiáng)會(huì)東發(fā)展的內(nèi)生動(dòng)力和“造血功能”。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加快支出進(jìn)度。切實(shí)發(fā)揮財(cái)政職能，突出“三?！敝С鰞?yōu)先地位，把保障和改善民生擺在突出位置，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，以“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”為核心，兜牢兜實(shí)“三保”底線；主動(dòng)加強(qiáng)與相關(guān)部門和項(xiàng)目實(shí)施單位的溝通對(duì)接，切實(shí)加快支出進(jìn)度，更好地服務(wù)保障全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。三是全力整合資金，強(qiáng)化資金籌措。多方爭取上級(jí)支持，積極對(duì)接爭取均衡性轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)、債券等資金。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政資金“三項(xiàng)”清理制度，全縣動(dòng)態(tài)收回低效無效、閑置沉淀、預(yù)算結(jié)余資金11,548萬元，其中7,054萬元統(tǒng)籌用于保障“三?！薄⒅攸c(diǎn)民生等支出。
（二）“保障升級(jí)”惠民生增福祉
一是支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興。優(yōu)化財(cái)政支農(nóng)投入結(jié)構(gòu)，健全鄉(xiāng)村振興投入考核機(jī)制，持續(xù)加大財(cái)政投入，確保財(cái)政投入與鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)相適應(yīng)。全縣投入各級(jí)三農(nóng)資金46,663萬元，重點(diǎn)支持保障糧食安全及耕地保護(hù)、鞏固脫貧成果防止規(guī)模性返貧、提高農(nóng)業(yè)抵御災(zāi)害能力、構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系和綠色可持續(xù)發(fā)展。抓實(shí)三大糧食作物投保工作，全年三大糧食作物全部納入完全成本保險(xiǎn)，三大糧食作物投保面積覆蓋率達(dá)到78%以上。二是護(hù)航教育高質(zhì)量發(fā)展。全縣投入88,995萬元，實(shí)現(xiàn)逐年增長，支持義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升、學(xué)生助學(xué)資助等重點(diǎn)工作，促進(jìn)中小學(xué)校辦學(xué)條件不斷改善，進(jìn)一步深化十五年義務(wù)教育改革。三是強(qiáng)化醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)。投入9,352萬元用于保障公共衛(wèi)生服務(wù)實(shí)施、重大公共衛(wèi)生項(xiàng)目實(shí)施、推進(jìn)縣級(jí)公立醫(yī)院綜合改革、鞏固完善國家基本藥物制度和基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)運(yùn)行機(jī)制。四是健全社會(huì)保障體系。全年投入社會(huì)保障和就業(yè)經(jīng)費(fèi)15,036萬元，全面推進(jìn)“勞有所得”“老有所養(yǎng)”“弱有所扶”，群眾的幸福感滿意度持續(xù)提升。五是加強(qiáng)重點(diǎn)工作保障。合理籌集調(diào)度資金，開通資金撥付綠色通道，加快資金撥付使用，確保資金及時(shí)到位。全縣投入10,889萬元用于疫情防控、森林草原防滅火、防災(zāi)減災(zāi)和安全生產(chǎn)工作。六是辦好年度民生實(shí)事。扎實(shí)推進(jìn)全州30件民生實(shí)事，全年下達(dá)民生實(shí)事資金32,134萬元。七是深入推進(jìn)“一卡通”發(fā)放，全年發(fā)布73個(gè)項(xiàng)目，發(fā)放資金34,645萬元，惠及119萬人次。
（三）“全力以赴”穩(wěn)市場促增長
一是落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策。嚴(yán)格落實(shí)增值稅留抵退稅政策，進(jìn)一步減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場主體活力。累計(jì)完成增值稅留抵退稅74戶，退庫金額15,930萬元，縣本級(jí)留抵退稅6,233萬元。二是提高金融服務(wù)水平。加大民營小微企業(yè)金融支持，貸款實(shí)現(xiàn)增量，利率進(jìn)一步降低。實(shí)現(xiàn)民營企業(yè)貸款72,000萬元，同比增長26.31%；普惠小微貸款78,600萬元，同比增長32.77%。2022年年末全縣各項(xiàng)貸款余額734,700萬元，同比增加217,800萬元，增長42.12%，增速居全州第三位，高出全州平均增速三十二個(gè)百分點(diǎn)。三是規(guī)范政府采購行為。采購限額在200萬元以下的貨物和服務(wù)采購項(xiàng)目、400萬元以下的工程采購項(xiàng)目，適宜由中小企業(yè)提供的政府采購預(yù)算全部預(yù)留中小企業(yè)采購；對(duì)超過200萬元以上的貨物、服務(wù)和400萬以上的工程采購項(xiàng)目，預(yù)留預(yù)算總額的30%以上專門面向中小企業(yè)采購。四是加強(qiáng)政府和社會(huì)資本合作。2個(gè)縣級(jí)PPP項(xiàng)目已累計(jì)完成投資134,062萬元，其中：會(huì)東縣小壩心片區(qū)西向會(huì)客廳與城南保障性安居房PPP項(xiàng)目累計(jì)完成投資88,171萬元，項(xiàng)目已進(jìn)入運(yùn)營階段；會(huì)東縣繞城公路城南新區(qū)規(guī)劃區(qū)道路工程項(xiàng)目老城區(qū)道路改造工程PPP項(xiàng)目累計(jì)完成投資45,891萬元，項(xiàng)目正積極有序推進(jìn)。
（四）“未雨綢繆”防風(fēng)險(xiǎn)保穩(wěn)定
一是嚴(yán)肅地方政府債務(wù)限額管理。依托財(cái)政部隱性債務(wù)管理系統(tǒng)等平臺(tái)，按月統(tǒng)計(jì)政府債務(wù)變化情況，強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。2022年州下達(dá)新增地方政府債務(wù)限額30,333萬元，全縣地方政府債務(wù)限額為242,008萬元，目前全縣政府性債務(wù)余額控制在上級(jí)核定的債務(wù)限額內(nèi)，政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為綠色。二是積極統(tǒng)籌資金償還債務(wù)本息。建立健全“借、用、管、還”地方政府債務(wù)管理機(jī)制，充分發(fā)揮縣級(jí)財(cái)政職能，切實(shí)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2022年地方政府債券還本付息支出23,293萬元。
（五）“從嚴(yán)從實(shí)”加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督
一是開展財(cái)經(jīng)秩序“6+4”專項(xiàng)整治行動(dòng)。按照財(cái)政部、省財(cái)政廳決策部署，縣財(cái)政局作為全州唯一接受省財(cái)政廳“6+4”專項(xiàng)檢查的縣市級(jí)單位，此項(xiàng)工作得到省財(cái)政廳專項(xiàng)檢查組高度肯定。通過檢查促進(jìn)全縣財(cái)政管理水平進(jìn)一步提升。二是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。積極組織開展內(nèi)部監(jiān)督、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等檢查，切實(shí)提升財(cái)政管理水平。在單位自查全覆蓋的基礎(chǔ)上，選取6家單位開展財(cái)政重點(diǎn)監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題，立行立改。三是深化內(nèi)控制度體系建設(shè)。完成了全縣139家行政事業(yè)單位2021年度內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作。四是加強(qiáng)政府采購監(jiān)督管理。全年開展政府采購項(xiàng)目177個(gè)，采購計(jì)劃金額32,718萬元，實(shí)際采購金額30,802萬元，節(jié)約率5.85%。五是規(guī)范信息公開。深入開展政府預(yù)決算、部門預(yù)決算信息公開檢查，完成縣本級(jí)政府和預(yù)算單位2020年度決算和2021年度預(yù)算公開情況自查，覆蓋面達(dá)到100%（涉密單位除外），對(duì)公開網(wǎng)址、內(nèi)容和掛網(wǎng)公開流程等進(jìn)行規(guī)范，促進(jìn)財(cái)政預(yù)決算信息公開及時(shí)、完整。
（六）“銳意進(jìn)取”提效能強(qiáng)管理
一是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。以全過程管理為主線，抓好事前評(píng)估、事中監(jiān)控、事后評(píng)價(jià)三個(gè)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)，強(qiáng)化績效目標(biāo)管理和績效結(jié)果應(yīng)用兩大支撐。依托一體化系統(tǒng)，完成81個(gè)部門（單位）的績效目標(biāo)編制、審核、批復(fù)工作；在單位自評(píng)估、自行監(jiān)控和自評(píng)全覆蓋的基礎(chǔ)上，完成6個(gè)項(xiàng)目的重點(diǎn)評(píng)估、6個(gè)項(xiàng)目的重點(diǎn)監(jiān)控和11個(gè)部門整體支出、17個(gè)項(xiàng)目支出、2個(gè)財(cái)政政策的績效評(píng)價(jià)重點(diǎn)評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)總額42,609萬元，同比增長8.90%；建立自評(píng)抽查機(jī)制，完成3個(gè)單位績效自評(píng)抽查，扎實(shí)開展財(cái)政管理績效考核，完善績效結(jié)果與預(yù)算安排相掛鉤機(jī)制。逐步完善相關(guān)制度，為提高預(yù)算績效管理效率與水平、推動(dòng)預(yù)算與績效的深度融合提供了制度保障。二是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算一體化改革。2022年1月1日預(yù)算管理一體化正式上線，經(jīng)過一年的運(yùn)行完成了決算、財(cái)報(bào)等系統(tǒng)的整合工作，建立健全了預(yù)算管理權(quán)力制衡機(jī)制、業(yè)務(wù)操作與系統(tǒng)管理協(xié)同配合機(jī)制，確保一體化系統(tǒng)安全平穩(wěn)高效運(yùn)行。三是加大政府購買服務(wù)力度。姜州鎮(zhèn)作為全州鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府購買服務(wù)項(xiàng)目試點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，進(jìn)行政府購買服務(wù)的8個(gè)項(xiàng)目的全過程咨詢服務(wù)已經(jīng)全部完成。四是深入推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革。建立了財(cái)政基本財(cái)力保障機(jī)制、財(cái)權(quán)與事權(quán)的統(tǒng)一機(jī)制、激勵(lì)與約束相結(jié)合機(jī)制、財(cái)力差異化補(bǔ)助機(jī)制、“以豐補(bǔ)歉”跨年度平衡機(jī)制及績效獎(jiǎng)補(bǔ)資金管理機(jī)制等六項(xiàng)機(jī)制。今年按體制計(jì)算應(yīng)兌現(xiàn)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）績效獎(jiǎng)補(bǔ)資金6,160萬元（含上年預(yù)留300萬元），同比增長18.76%，呈現(xiàn)逐年增長的趨勢。五是持續(xù)推進(jìn)電子票據(jù)改革。已完成全縣147家單位的信息錄入工作，72家用票單位正常使用并開具電子票據(jù)?？h人民醫(yī)院作為全縣醫(yī)療收費(fèi)電子票據(jù)管理改革單位，已正常使用醫(yī)療收費(fèi)電子票據(jù)。六是做好法檢兩院經(jīng)費(fèi)上劃工作?？h人民法院及縣人民檢察院自2022年1月開始上劃，現(xiàn)已全部完成。七是優(yōu)化財(cái)政投資評(píng)審流程。完成了全縣252個(gè)建設(shè)工程項(xiàng)目招標(biāo)控制價(jià)評(píng)審，累計(jì)送審金額201,355萬元，審定金額191,482萬元，審減金額9,873萬元，審減率4.90%，節(jié)約財(cái)政資金效果明顯。
綜上所述，2022年全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展穩(wěn)中向好。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前面臨的困難和不足：
一是基金收入增收困難。由于經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大，導(dǎo)致土地出讓不理想，影響全縣基金收入增收。二是支出進(jìn)度緩慢。由于部分項(xiàng)目前期準(zhǔn)備不充分、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度緩慢等原因，直接導(dǎo)致資金支出未達(dá)到序時(shí)進(jìn)度，造成部分資金閑置和滯留。三是支出保障壓力不斷增大?；久裆Ｕ纤柚С鲋鹉晟仙攸c(diǎn)領(lǐng)域建設(shè)資金需求逐年增長。對(duì)以上這些問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，認(rèn)真研究有效措施逐步加以解決。
三、2023年預(yù)算草案
編制好2023年預(yù)算，做好各項(xiàng)財(cái)政工作，對(duì)貫徹落實(shí)黨的二十大和省委十二屆二次全會(huì)、州委九屆六次全會(huì)、縣委十四屆三次全會(huì)精神，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，全面建設(shè)中國式現(xiàn)代化會(huì)東具有十分重要的意義。
（一）2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
1.指導(dǎo)思想。2023年，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，以加快建設(shè)全國經(jīng)濟(jì)百強(qiáng)縣為總牽引，以“四化同步、城鄉(xiāng)融合、全域共興”為總抓手，以“講政治、抓發(fā)展、惠民生、保安全”為工作總思路，推動(dòng)積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效，勤儉節(jié)約過緊日子，提高財(cái)政資源配置效率，科學(xué)合理推進(jìn)資金投向結(jié)構(gòu)調(diào)整，保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度，持續(xù)保障和改善民生，加強(qiáng)預(yù)算績效管理，加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
2.基本原則。一是收入預(yù)算編制堅(jiān)持實(shí)事求是、科學(xué)測算，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平總體適應(yīng)。二是支出安排有保有壓、突出重點(diǎn)，嚴(yán)格落實(shí)過緊日子要求，集中財(cái)力辦大事要事。三是強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，加強(qiáng)績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提升資金效益。四是持續(xù)加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，主動(dòng)接受人大、審計(jì)、社會(huì)監(jiān)督。注重有效防范化解財(cái)政領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，抓早抓小、精準(zhǔn)施策，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。
（二）2023年預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算草案。
一是一般公共預(yù)算收入。2023年一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)183,375萬元，同比增長14.81%，其中：地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)124,200萬元，較上年年初預(yù)算數(shù)108,200萬元增長14.79%，較上年金庫數(shù)112,829萬元增長10.08%；上劃中央“兩稅”收入預(yù)計(jì)41,625萬元，同比增長34.42%；上劃中央所得稅收入預(yù)計(jì)17,550萬元，同比增長10.18%。
二是上級(jí)補(bǔ)助收入。2023年上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)121,758萬元，其中：返還性收入預(yù)計(jì)5,114萬元，轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)116,644萬元。
三是收支平衡。地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)124,200萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)121,758萬元(其中：財(cái)力補(bǔ)助73,415萬元，專項(xiàng)（定項(xiàng)）補(bǔ)助48,343萬元)，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入（置換債券）預(yù)計(jì)15,605萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)28,534萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,238萬元，調(diào)入資金預(yù)計(jì)126萬元，2023年收入總量為291,461萬元。全年一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)269,256萬元，債務(wù)還本支出預(yù)計(jì)15,605萬元，上解支出預(yù)計(jì)6,600萬元，2023年支出總計(jì)291,461萬元。當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算。
政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)47,000萬元（其中國有土地使用權(quán)出讓收入45,000萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,220萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入76萬元，收入總量49,296萬元。政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)49,296萬元，包含土地出讓收入（7%）用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村方面支出3,150萬元，剩余用于專項(xiàng)債券還本付息、失地農(nóng)民社保預(yù)存款等方面。當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
根據(jù)《四川省人社廳 四川省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的通知》（川人社發(fā)〔2022〕20號(hào)）、《涼山州人力資源和社會(huì)保障局 涼山州財(cái)政局 國家稅務(wù)總局涼山州稅務(wù)局關(guān)于印發(fā)<涼山州城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)州級(jí)統(tǒng)籌實(shí)施辦法>的通知》（涼人社發(fā)〔2023〕2號(hào)）等文件精神，從2023年1月1日起，全州實(shí)行統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算管理制度，故不再單獨(dú)編制2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。
國有資本經(jīng)營收入預(yù)計(jì)420萬元，根據(jù)相關(guān)政策按照30%比例調(diào)出126萬元資金到一般公共預(yù)算，剩余294萬元全部安排用于縣屬國有企業(yè)資本性支出。
（三）基本支出和重點(diǎn)項(xiàng)目支出經(jīng)費(fèi)安排情況
按照“保基本、兜底線、防風(fēng)險(xiǎn)”的原則，統(tǒng)籌全縣可用財(cái)力，全縣2023年基本支出和重點(diǎn)安排如下：
1.基本支出安排情況。
按定員定額標(biāo)準(zhǔn)和“零基預(yù)算”編制原則，全縣基本支出預(yù)算147,808萬元，安排用于：一是機(jī)關(guān)工資福利支出124,500萬元，包括工資獎(jiǎng)金津補(bǔ)貼91,611萬元(含績效目標(biāo)獎(jiǎng)30,364萬元)，社會(huì)保險(xiǎn)和職業(yè)年金繳費(fèi)19,923萬元，住房公積金11,042萬元，其他工資福利支出1,924萬元；二是機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出13,602萬元，包括定額公用經(jīng)費(fèi)5,023萬元，定額小車費(fèi)726萬元，職工福利費(fèi)2,539萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)1,111萬元，公車改革補(bǔ)貼1,533萬元，基層組織運(yùn)行經(jīng)費(fèi)2,030萬元，鄉(xiāng)村振興干部工作經(jīng)費(fèi)640萬元；三是對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出9,706萬元，包括撫恤金1,000萬元，離休費(fèi)105萬元，各類人員生活補(bǔ)助2,528萬元，村社干部報(bào)酬6,073萬元。
2.重點(diǎn)支出安排情況。
（1）教育方面安排資金69,072萬元，助推全縣教育事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。其中安排營養(yǎng)餐、家庭生活困難學(xué)生生活補(bǔ)助、免教科書及學(xué)費(fèi)、免作業(yè)本、教育公用經(jīng)費(fèi)、學(xué)前教育“保教減免”等縣級(jí)配套資金4,549萬元。
（2）衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展方面安排公共衛(wèi)生、疫情防控及醫(yī)療救治能力提升等資金2,923萬元。
（3）人員經(jīng)費(fèi)方面預(yù)留職業(yè)年金、人員正常晉升增資、新增人員、警察加班補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)1,548萬元。
（4）社會(huì)保障方面安排困難群眾救助、優(yōu)撫對(duì)象生活補(bǔ)助等社會(huì)救濟(jì)扶持兜底資金8,332萬元。
（5）安排脫貧攻堅(jiān)成果鞏固銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興3,700萬元，森林草原防滅火經(jīng)費(fèi)1,000萬元。
（6）節(jié)能環(huán)保方面安排資金2,018萬元。
（7）政府債務(wù)償還方面：安排政府債券還本及利息27,789萬元。
（四）縣本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況
2023年縣本級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算2,003萬元，其中：因公出國（境）費(fèi)20萬元，與上年持平；公務(wù)接待費(fèi)488萬元，與上年持平；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)1,495萬元，較上年下降0.20%。
以上“三本預(yù)算”、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算草案（表）和83家單位部門預(yù)算已同步報(bào)送大會(huì)，請予審查批準(zhǔn)。
四、2023年財(cái)政工作要點(diǎn)
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年。全縣財(cái)政工作的總體思路：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書記系列重要指示精神為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和省委十二屆二次全會(huì)、州委九屆六次全會(huì)、縣委十四屆三次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，狠抓收支預(yù)算執(zhí)行，保持必要支出強(qiáng)度，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜牢“三保”支出底線，持續(xù)提升財(cái)政保障能力，全面深化財(cái)稅改革，從嚴(yán)整肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，著力推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)向好運(yùn)行。
（一）聚焦收支平衡，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行
一是圓滿完成收入預(yù)期。壓緊壓實(shí)主體責(zé)任，加強(qiáng)收入監(jiān)測和分析，建立健全財(cái)政、稅務(wù)等相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)機(jī)制和收入組織長效機(jī)制，加大培育新興財(cái)源，多措并舉強(qiáng)化收入征管，確保實(shí)現(xiàn)“開門紅”“雙過半”，圓滿完成全年收入工作目標(biāo)。二是加強(qiáng)財(cái)政支出管理。堅(jiān)持支出安排有保有壓、突出重點(diǎn)，優(yōu)先保障“三?！?、償還債務(wù)、應(yīng)急等剛性支出。進(jìn)一步樹牢過“緊日子”思想，堅(jiān)持“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，把有限的資金用在“刀刃”上。優(yōu)化財(cái)政資金分配流程，加快資金分配下達(dá)進(jìn)度。三是實(shí)施資源要素爭取行動(dòng)。加強(qiáng)對(duì)接謀劃，積極爭取上級(jí)更多政策、資金等支持，協(xié)調(diào)做好烏東德、白鶴灘兩大水電站稅收分成，持續(xù)提升可用財(cái)力規(guī)模。四是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌。堅(jiān)持“集中財(cái)力辦大事”，加大“三本預(yù)算”、本級(jí)資金與上級(jí)資金、存量和增量等統(tǒng)籌力度，嚴(yán)格執(zhí)行閑置沉淀、低效無效、預(yù)算結(jié)余資金“三項(xiàng)清理”制度，扎實(shí)開展預(yù)算執(zhí)行中期評(píng)估，大力清理盤活財(cái)政存量資金，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力。
（二）聚焦民生福祉，提升人民生活品質(zhì)
足額安排預(yù)算，聚焦解決教育、醫(yī)療、社保等一批人民群眾“急難愁盼”的民生難題，確保全縣一般公共預(yù)算民生支出穩(wěn)定在70%左右，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。一是加大教育經(jīng)費(fèi)投入。始終把推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展作為促進(jìn)教育公平、構(gòu)建和諧社會(huì)的重要舉措。全力保障家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助、普通高中助學(xué)金、中職助學(xué)金、義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)及學(xué)校建設(shè)維修等項(xiàng)目。二是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。全力保障公共衛(wèi)生服務(wù)、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、基本公衛(wèi)服務(wù)、艾滋病防治、計(jì)劃生育補(bǔ)助、基藥補(bǔ)助等資金，切實(shí)提高基層醫(yī)療水平，著力推動(dòng)全縣公共衛(wèi)生事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。三是加大社會(huì)保障力度。提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老待遇，落實(shí)優(yōu)撫待遇，加大社會(huì)救助體系建設(shè)支持力度，解決好困難群眾、弱勢群體基本生活。四是支持鄉(xiāng)村振興實(shí)施。全力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，加大鄉(xiāng)村振興財(cái)政投入，確保財(cái)政投入總體穩(wěn)定、力度不減，堅(jiān)決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線。抓實(shí)三大糧食作物投保工作，確保全縣水稻、玉米、小麥農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)投保率不低于70%，扎實(shí)推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展。五是持續(xù)加強(qiáng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理，規(guī)范資金發(fā)放，做到“陽光審批、陽光發(fā)放、陽光監(jiān)管”全過程監(jiān)管，確保各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)貼資金及時(shí)、足額發(fā)放。
（三）聚焦重點(diǎn)突破，打造改革硬核成果
一是預(yù)算一體化改革。加快預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)和運(yùn)用，完善、優(yōu)化和用好已有模塊，加快做好資產(chǎn)管理、政府財(cái)報(bào)、債務(wù)管理等模塊上線運(yùn)行，提升預(yù)算管理信息化水平。二是深化績效管理。牢固樹立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的理念，加快建立績效指標(biāo)體系，完成績效指標(biāo)體系細(xì)化設(shè)置；持續(xù)聯(lián)動(dòng)開展重點(diǎn)政策、重大項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)，基本實(shí)現(xiàn)全方位預(yù)算績效管理；將績效融入預(yù)算，使績效服務(wù)預(yù)算，加強(qiáng)績效管理結(jié)果運(yùn)用，提升財(cái)政資金使用效益。三是深化體制改革。進(jìn)一步理順縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府間財(cái)政關(guān)系，推動(dòng)形成政府事權(quán)、支出責(zé)任和財(cái)力相適應(yīng)的機(jī)制。持續(xù)推進(jìn)國資國企改革，鞏固國企改革三年行動(dòng)成果，建立完善國有資產(chǎn)監(jiān)管體系，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值增值。
（四）聚焦守牢底線，提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力
一是抓好“三保”風(fēng)險(xiǎn)防范。進(jìn)一步加大“三保”執(zhí)行監(jiān)控和監(jiān)督約束力度，牢牢守住不發(fā)生“三?！敝С鰡栴}的底線。繼續(xù)實(shí)行全縣庫款統(tǒng)一調(diào)度管理，保障全縣財(cái)政庫款持續(xù)保持在合理規(guī)模，確保全縣不發(fā)生財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)。二是抓實(shí)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。嚴(yán)格落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)資金來源，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資行為。繼續(xù)強(qiáng)化政府債務(wù)的監(jiān)督管理，完善地方政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，健全政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控體系和管理機(jī)制，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，確保全縣不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是抓嚴(yán)財(cái)會(huì)監(jiān)督。嚴(yán)格貫徹落實(shí)中共中央《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的意見》精神，加強(qiáng)與紀(jì)檢、審計(jì)等部門緊密協(xié)作，推動(dòng)財(cái)會(huì)監(jiān)督與其他監(jiān)督力量有機(jī)結(jié)合，進(jìn)一步健全財(cái)會(huì)監(jiān)督體系、完善財(cái)會(huì)監(jiān)督工作機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)財(cái)政核心業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)管理的監(jiān)管。
各位代表，2023年我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督，全面貫徹落實(shí)好本次大會(huì)各項(xiàng)決議，虛心聽取各方面意見建議，緊盯目標(biāo)、勇于擔(dān)當(dāng)，戮力同心、勇毅前行，團(tuán)結(jié)奮斗、開拓創(chuàng)新，全力以赴促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康運(yùn)行，為推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
以上報(bào)告，請予審議。
