（四川?。╆P(guān)于涼山彝族自治州西昌市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和 2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于西昌市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和 2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
西昌市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案已經(jīng)西昌市第十屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)予公開(kāi)。
一、“十三五”期間財(cái)政發(fā)展情況
“十三五”期間，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)和市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，市財(cái)政緊緊圍繞西昌市“十三五”規(guī)劃和上級(jí)財(cái)政部門(mén)提出的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，緊扣“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”工作重點(diǎn)，以高度的責(zé)任感和使命感，積極服務(wù)全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定大局，以抓財(cái)政收入為中心，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)政體制改革，財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)，民生及重點(diǎn)支出保障有力，為西昌經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力支撐。
（一）收入規(guī)?？焖僭鲩L(zhǎng)，財(cái)政實(shí)力大幅增強(qiáng)。
“十三五”期間，全市地方一般公共預(yù)算收入從2016年的380,008萬(wàn)元，增加到2020年的550,421萬(wàn)元，增長(zhǎng)44.84%，年均增速為9.70%，五年累計(jì)完成地方一般公共預(yù)算收入2,309,832萬(wàn)元。其中：稅收收入從2016年的173,983萬(wàn)元，增加到2020年的309,923萬(wàn)元，增長(zhǎng)78.14%，年均增速為15.53%，五年累計(jì)實(shí)現(xiàn)稅收收入1,266,412萬(wàn)元；非稅收入從2016年的206,025萬(wàn)元，增加到2020年的240,498萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.73%，年均增速為3.94%，五年累計(jì)實(shí)現(xiàn)非稅收入1,043,420萬(wàn)元。全市地方政府性基金預(yù)算收入2016年—2020年分別實(shí)現(xiàn)227,123萬(wàn)元、466,917萬(wàn)元、970,357萬(wàn)元、760,555萬(wàn)元、400,709萬(wàn)元，五年累計(jì)完成2,825,661萬(wàn)元。五年累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金1,369,685萬(wàn)元，爭(zhēng)取地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1,042,082萬(wàn)元。五年全市財(cái)政收入總計(jì)達(dá)7,622,328萬(wàn)元，財(cái)政實(shí)力大幅增強(qiáng)。
（二）支出規(guī)模實(shí)現(xiàn)新跨越，民生等重點(diǎn)支出保障有力。
“十三五”期間，市級(jí)一般公共預(yù)算支出和政府性基金支出從2016年的857,870萬(wàn)元增加到2020年的1,391,533萬(wàn)元，增長(zhǎng)62.20%，年均增速為12.85%，五年累計(jì)實(shí)現(xiàn)支出6,750,797萬(wàn)元。隨著財(cái)政收入的快速增長(zhǎng)，財(cái)政支出進(jìn)一步向民生及社會(huì)事業(yè)發(fā)展傾斜，公共財(cái)政特征更加鮮明。2020年全市一般公共預(yù)算支出民生占比已超過(guò)70%，民生工程、脫貧攻堅(jiān)等重點(diǎn)支出得到有效保障，支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。教育投入保持增長(zhǎng)，城鄉(xiāng)醫(yī)療條件得到改善，社會(huì)保障能力明顯提升，文體事業(yè)繁榮發(fā)展，城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不斷加強(qiáng)，城市環(huán)境不斷優(yōu)化提升，城鄉(xiāng)面貌煥然一新，廣大人民群眾充分享受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來(lái)的成果。
（三）財(cái)政改革穩(wěn)步推進(jìn)，監(jiān)督管理更加科學(xué)。
“十三五”期間，預(yù)算管理改革全面推進(jìn)，全口徑政府預(yù)算體系基本構(gòu)建，政府“四本”預(yù)算統(tǒng)籌力度加大，實(shí)現(xiàn)了預(yù)決算全面公開(kāi)；國(guó)庫(kù)集中支付覆蓋所有預(yù)算單位，公務(wù)卡支付范圍持續(xù)擴(kuò)大，財(cái)政直接支付比例不斷提高；預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)體系初步建立，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果得到有效運(yùn)用，資金使用績(jī)效明顯提升；財(cái)政管理體制機(jī)制進(jìn)一步完善，“營(yíng)改增”全面落實(shí)，有效激發(fā)了市場(chǎng)主體活力；政府性債務(wù)管理機(jī)制日益完善，政府存量債務(wù)得到清理甄別，并通過(guò)科學(xué)實(shí)施存量債務(wù)置換，降低債務(wù)成本，防控了財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；開(kāi)展權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告試編，有效掌握了政府資產(chǎn)負(fù)債情況; 政府和社會(huì)資本合作（PPP）、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等新模式穩(wěn)步推行，保障了重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求，取得預(yù)期成效。
總體來(lái)看，經(jīng)過(guò)全市上下的齊心協(xié)力、苦干實(shí)干，“十三五”期間財(cái)政目標(biāo)得以較好實(shí)現(xiàn)，但依然面臨諸多困難和問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：一是經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，財(cái)政收入步入中低速增長(zhǎng)新區(qū)間。地方可用財(cái)力增長(zhǎng)有限，而保障和改善民生、人員支出等“三保”剛性需求壓力與日俱增，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力巨大，導(dǎo)致收支矛盾加劇，財(cái)政平衡壓力逐年加大。二是財(cái)政收入結(jié)構(gòu)欠優(yōu)，財(cái)源建設(shè)面臨新挑戰(zhàn)。從“十三五”時(shí)期我市收入構(gòu)成來(lái)看，主要存在“三偏高兩偏低”，即地方財(cái)政收入對(duì)非稅收入依賴偏高，稅與非稅結(jié)構(gòu)不優(yōu)；財(cái)政收入對(duì)土地相關(guān)收入依賴偏高，財(cái)源結(jié)構(gòu)不優(yōu)；稅收對(duì)建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等少數(shù)行業(yè)的依賴偏高，稅源結(jié)構(gòu)不優(yōu)；園區(qū)對(duì)全市財(cái)政收入的貢獻(xiàn)率偏低，財(cái)源區(qū)域結(jié)構(gòu)不優(yōu)；納稅骨干企業(yè)對(duì)全市稅收收入貢獻(xiàn)率偏低，財(cái)源企業(yè)結(jié)構(gòu)不優(yōu)。三是在以創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)為動(dòng)力的經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，要從根本上改變我市目前的財(cái)源狀況，必須要走產(chǎn)業(yè)興市、工業(yè)強(qiáng)市的發(fā)展道路，而產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整升級(jí)、新興財(cái)源的培育需要較長(zhǎng)時(shí)間，必然引起財(cái)政收入增長(zhǎng)的“陣痛”，財(cái)源建設(shè)面臨新挑戰(zhàn)。
二、關(guān)于2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力和新冠肺炎疫情影響，市財(cái)政堅(jiān)決落實(shí)市委決策部署，堅(jiān)決做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”和基層“三?！比蝿?wù)，積極應(yīng)對(duì)疫情災(zāi)情帶來(lái)的挑戰(zhàn)，全力服務(wù)中心大局，集中財(cái)力保障民生領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目支出，全年預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況。
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
全市地方一般公共預(yù)算收入完成550,421萬(wàn)元，為年初預(yù)算的100.08%，同比增長(zhǎng)3.95%。其中：稅收收入完成309,923萬(wàn)元，同比下降8.15%，稅收占比56.31%；非稅收入完成240,498萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)25.19%。地方一般公共預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助收入278,215萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入113,787萬(wàn)元、調(diào)入資金11,118萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)15,073萬(wàn)元后，全市一般公共預(yù)算收入總量為968,614萬(wàn)元。
全市一般公共預(yù)算支出執(zhí)行837,035萬(wàn)元，同比下降12.75%；加上上解支出24,156萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出89,787萬(wàn)元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,165萬(wàn)元后，支出共計(jì)959,143萬(wàn)元。收支相抵后，結(jié)余9,471萬(wàn)元按原用途結(jié)轉(zhuǎn)下年度安排使用。一般公共預(yù)算當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
全市地方政府性基金收入實(shí)現(xiàn)400,709萬(wàn)元，為預(yù)算的100.18%，同比下降47.31%。地方政府性基金收入加上上級(jí)補(bǔ)助收入4,310萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債15,400萬(wàn)元、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入198,465萬(wàn)元、上年結(jié)余21萬(wàn)元后，2020年政府性基金收入總量為618,905萬(wàn)元。
當(dāng)年政府性基金預(yù)算安排支出554,498萬(wàn)元，同比下降21.95%；加上地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出54,852萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)上解州級(jí)9,541萬(wàn)元后，支出共計(jì)618,891萬(wàn)元。收支相抵后，結(jié)余14萬(wàn)元按原用途結(jié)轉(zhuǎn)下年度安排使用。政府性基金預(yù)算當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況。
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成1,119萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)的100.27 %，增長(zhǎng)29.29%，其中：國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)上繳收入716萬(wàn)元，國(guó)有控股公司股利、股息上繳收入403萬(wàn)元。按照收支平衡、不列赤字的原則，安排糧油收儲(chǔ)庫(kù)倉(cāng)儲(chǔ)維修缺口資金1萬(wàn)元后，其余全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排，年終無(wú)結(jié)余。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成15,716萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)的121.09%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成9,871萬(wàn)元，為預(yù)算的104.69%。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入加上上年滾存結(jié)余44,045萬(wàn)元，減去當(dāng)年支出后，滾存結(jié)余49,890萬(wàn)元。
（二）全市財(cái)政重點(diǎn)項(xiàng)目支出情況。
為保證全市重點(diǎn)項(xiàng)目的順利實(shí)施，財(cái)政通過(guò)加大資金統(tǒng)籌力度、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、盤(pán)活利用財(cái)政存量資金、調(diào)動(dòng)社會(huì)資本參與政府投資等一系列措施，集中財(cái)力保障民生和重點(diǎn)建設(shè)，財(cái)政資金使用效益不斷提高。
一是投入資金212,310萬(wàn)元，支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。主要是：安排資金93,967萬(wàn)元，用于教育系統(tǒng)人員經(jīng)費(fèi)、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、事業(yè)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助等基本支出；安排53,197萬(wàn)元，用于學(xué)校教學(xué)樓、食堂、校舍、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)的新建及改擴(kuò)建。推進(jìn)四合小學(xué)改擴(kuò)建二期、川興中學(xué)東校區(qū)、大興中心校遷建（一期）、第十二小學(xué)、黃水中心小學(xué)、禮州中學(xué)、月城學(xué)校、丁家壩安置小區(qū)配建幼兒園等項(xiàng)目建設(shè)，持續(xù)改善辦學(xué)條件；安排資金16,798萬(wàn)元，全面落實(shí)十五年免費(fèi)教育、“三免一補(bǔ)”、民族地區(qū)教育發(fā)展十年行動(dòng)計(jì)劃、民族地區(qū)學(xué)校經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助等教育政策；安排資金9,408萬(wàn)元落實(shí)義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃；安排資金6,618萬(wàn)元對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難的普通高中學(xué)生、中職學(xué)生以及建檔立卡貧困家庭子女給予補(bǔ)助救助；安排資金5,342萬(wàn)元持續(xù)推進(jìn)幼兒園建設(shè)，進(jìn)一步補(bǔ)齊學(xué)前教育短板；投入1,271萬(wàn)元，采購(gòu)圖書(shū)10余萬(wàn)冊(cè)、實(shí)驗(yàn)教學(xué)儀器18,274件，新建計(jì)算機(jī)云教室32間、實(shí)驗(yàn)室3間，更新?lián)Q代班級(jí)多媒體設(shè)備48套。
二是投入資金88,478萬(wàn)元，補(bǔ)齊醫(yī)療衛(wèi)生短板。主要是：安排資金12,435萬(wàn)元，足額保障疫情防控核酸檢測(cè)實(shí)驗(yàn)室及發(fā)熱門(mén)診改造、防控設(shè)備物資采購(gòu)、隔離留觀酒店等支出需要；安排資金1,666萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助，參保城鄉(xiāng)居民受益近40萬(wàn)人次，城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)受益達(dá)1.55萬(wàn)人次；安排資金36,015萬(wàn)元，用于州市共建涼山州重大疾病公共衛(wèi)生醫(yī)療救治中心、市人民醫(yī)院、市疾控中心、佑君、月華、經(jīng)久等中心衛(wèi)生院改擴(kuò)建項(xiàng)目及鄉(xiāng)村衛(wèi)生室規(guī)范化建設(shè),帶動(dòng)全市醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平再上新臺(tái)階，切實(shí)解決老百姓“看病難，就醫(yī)難”問(wèn)題；安排資金1,547萬(wàn)元，用于基本藥物補(bǔ)助，保證基本藥物在鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心實(shí)行零差價(jià)銷(xiāo)售，解決群眾“吃藥貴”的問(wèn)題；安排資金6,031萬(wàn)元，用于基本公共衛(wèi)生服務(wù)，全市居民健康檔案實(shí)現(xiàn)規(guī)范化管理，為鄉(xiāng)村5萬(wàn)余名0-6歲兒童、6千多名孕產(chǎn)婦及5萬(wàn)余慢性病患者提供健康服務(wù)，為近4.5萬(wàn)名65歲以上老年人開(kāi)展健康體檢；安排資金1,685萬(wàn)元，用于艾滋病預(yù)防控制，提高居民健康水平。
三是投入資金71,029萬(wàn)元，支持建設(shè)覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、權(quán)責(zé)清晰、保障適度、可持續(xù)的多層次社會(huì)保障體系。主要是：安排資金30,793萬(wàn)元，用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)及職業(yè)年金、離退休人員生活補(bǔ)助等；安排資金10,280萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助，確保城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金足額發(fā)放、參保繳費(fèi)補(bǔ)貼及時(shí)足額兌現(xiàn)；安排資金8,016萬(wàn)元，落實(shí)流浪乞討人員等臨時(shí)性救助、孤兒基本生活保障、城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村特困人員供養(yǎng)等扶助政策，確保困難群眾基本生活保障；安排資金2,835萬(wàn)元，用于困難殘疾人生活補(bǔ)貼、重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼、殘疾人居家靈活就業(yè)補(bǔ)貼等殘疾人扶助救助項(xiàng)目，惠及殘疾人群1萬(wàn)余人；安排資金397萬(wàn)元，為全市60周歲以上的困難老人和80周歲以上的高齡老人提供居家養(yǎng)老服務(wù)，支持民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)搞好運(yùn)營(yíng)和服務(wù)；安排資金1,390萬(wàn)元，用于全市“暖冬”慰問(wèn)，確保拆遷和困難群眾溫暖過(guò)冬。
四是投入資金45,490萬(wàn)元，打好污染防治和生態(tài)文明建設(shè)攻堅(jiān)戰(zhàn)。主要是：安排資金8,927萬(wàn)元，用于城鎮(zhèn)污水處理廠、截污干管和鄉(xiāng)村污水處理設(shè)施建設(shè)；安排資金24,738萬(wàn)元，用于大氣、水、土壤污染防治，濕地景區(qū)建設(shè)提升及運(yùn)行管理；安排資金7,543萬(wàn)元，持續(xù)推動(dòng)春城路、風(fēng)情園北路、濱河?xùn)|路、海河?xùn)|路、三岔口東路等生態(tài)文明示范街建設(shè)和海南白廟村、巴汝大橋村、安哈擺擺頂村等生態(tài)文明示范村創(chuàng)建；安排資金503萬(wàn)元用于退耕還林補(bǔ)助和生態(tài)補(bǔ)償，鞏固退耕還林成果。
五是投入資金316,171萬(wàn)元，加快推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。主要是：安排資金191,221萬(wàn)元，用于土地收儲(chǔ)、建設(shè)用地征收預(yù)繳社保及占補(bǔ)平衡等；安排資金67,120萬(wàn)元，用于川興焦家村、合興村、小廟袁家山村、高枧、海南等棚戶區(qū)改造和拆遷安置點(diǎn)建設(shè)；安排57,830萬(wàn)元，用于古城及河?xùn)|片區(qū)舊城改造“五路一橋”、天王山大道北延線、三岔口至四公里半道路改造、成昆鐵路擴(kuò)能工程與西昌市規(guī)劃道路交叉通道、合鹽路維修改造、小漁村大道北延線等城市道路建設(shè)，持續(xù)打通城市交通“主動(dòng)脈、微循環(huán)”。
六是投入資金13,703萬(wàn)元，促進(jìn)文化體育繁榮發(fā)展。主要是：安排資金4,079萬(wàn)元，繼續(xù)實(shí)施體育館、文化館、圖書(shū)館、博物館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站免費(fèi)開(kāi)放，農(nóng)村電影免費(fèi)放映，文化產(chǎn)業(yè)培育及文物保護(hù)，豐富群眾文化生活；安排2,041萬(wàn)元，保障市融媒體中心運(yùn)行和農(nóng)村公共文化服務(wù)體系建設(shè)；安排7,569萬(wàn)元，用于中國(guó)西昌大涼山國(guó)際戲劇節(jié)市場(chǎng)培育、景區(qū)景點(diǎn)改造提升及維護(hù)管理等。
七是投入資金114,800萬(wàn)元，支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。主要是：安排資金34,756萬(wàn)元，加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施投入，推動(dòng)農(nóng)村綜合改革，兌現(xiàn)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼，實(shí)施農(nóng)村安全飲水工程、集鎮(zhèn)建設(shè)、宜居鄉(xiāng)村建設(shè)及生態(tài)文明示范村創(chuàng)建等；安排資金36,533萬(wàn)元，用于支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，加強(qiáng)森林管護(hù)和農(nóng)業(yè)資源保護(hù)，實(shí)施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，推廣農(nóng)業(yè)科技轉(zhuǎn)化，推進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變；安排資金13,114萬(wàn)元，用于森林草原防滅火通道、水網(wǎng)、瞭望塔等設(shè)施建設(shè)，以及防滅監(jiān)控、滅火物資、森林消防水車(chē)等應(yīng)急物資和應(yīng)急裝備采購(gòu)，足額保障森林防火和撲救經(jīng)費(fèi)；安排資金17,008萬(wàn)元，用于山洪災(zāi)害防治、水環(huán)境治理、節(jié)水灌溉、汛期搶險(xiǎn)以及其他水利工程。
八是投入專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金18,375萬(wàn)元，持續(xù)鞏固脫貧成果。主要是：安排交通、水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)扶貧資金9,674萬(wàn)元，農(nóng)牧產(chǎn)業(yè)化扶貧資金1,496萬(wàn)元，教育、衛(wèi)生等社會(huì)發(fā)展扶貧資金3,481萬(wàn)元，扶貧信貸財(cái)政貼息資金384萬(wàn)元，其他綜合幫扶資金3,340萬(wàn)元。支持貧困戶發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、畜禽養(yǎng)殖，改善貧困村交通運(yùn)輸條件和生產(chǎn)生活環(huán)境，增強(qiáng)貧困群眾的獲得感和幸福感。
九是投入資金63,568萬(wàn)元，全面提升社會(huì)治理水平。其中：安排資金22,899萬(wàn)元，用于西昌市拘留所、強(qiáng)制戒毒所建設(shè)；安排資金10,075萬(wàn)元，用于禮州派出所、戒毒康復(fù)中心改擴(kuò)、市看守所維修改造等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，“西昌鐵騎”裝備等技防設(shè)備采購(gòu)；安排資金660萬(wàn)元，用于天網(wǎng)和城市監(jiān)控運(yùn)行維護(hù)；安排資金1,860萬(wàn)元，用于交通信號(hào)燈、隔離護(hù)欄等交安設(shè)施采購(gòu)及維護(hù)，提升道路交通服務(wù)管理水平；安排資金3,897萬(wàn)元，落實(shí)人民調(diào)解、法律援助、司法救助、禁毒管理和社區(qū)矯正補(bǔ)助等政策，加強(qiáng)法治社會(huì)建設(shè)。
十是安排債務(wù)還本付息及發(fā)行費(fèi)用176,245萬(wàn)元。其中：債務(wù)還本144,639萬(wàn)元，債務(wù)付息31,271萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用335萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是，以上重點(diǎn)方面的財(cái)政投入統(tǒng)計(jì)中，部分項(xiàng)目存在歸類(lèi)口徑交叉。全市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況經(jīng)上級(jí)批復(fù)后還將會(huì)有一些變化，屆時(shí)再按程序向市人大常委會(huì)報(bào)告。
（三）其他事項(xiàng)。
1.政府債務(wù)情況。2020年，我市共獲得地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入312,252萬(wàn)元，其中：置換債券資金138,532萬(wàn)元（一般債券89,787萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券48,745萬(wàn)元），主要用于置換政府存量債務(wù)；新增債券資金173,720萬(wàn)元（一般債券24,000萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券149,720萬(wàn)元），主要用于涼山州重大疾病公共衛(wèi)生醫(yī)療救治中心（一期）、西昌市人民醫(yī)院改擴(kuò)建、西昌市第二人民醫(yī)院整體搬遷、市婦保院整體搬遷、農(nóng)村“四類(lèi)重點(diǎn)對(duì)象”及邊緣戶危房改造等建設(shè)項(xiàng)目。截止2020年底，我市政府債務(wù)系統(tǒng)中債務(wù)余額為945,459萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)433,615萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)511,844萬(wàn)元），州政府下達(dá)我市政府債務(wù)限額為1,136,058萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)561,913萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)574,145萬(wàn)元），全市政府債務(wù)余額均控制在限額內(nèi)。
2.轉(zhuǎn)移支付收入情況。2020年，全市共爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助收入297,925萬(wàn)元，其中：返還性收入23,422萬(wàn)元，無(wú)變化；一般性轉(zhuǎn)移支付收入184,552萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.07%；專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入74,551萬(wàn)元，下降32.6%；抗疫特別國(guó)債15,400萬(wàn)元。
3.中央直達(dá)資金情況。2020年我市共收到中央直達(dá)基層資金58,287萬(wàn)元（其中：正常轉(zhuǎn)移支付資金9,054萬(wàn)元，特殊轉(zhuǎn)移支付資金33,833萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債15,400萬(wàn)元），主要安排用于：公共衛(wèi)生和重大疫情防控救治體系建設(shè)、城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助、自然災(zāi)害救助物資采購(gòu)，天王山大道北延線、合鹽路維修改造等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。年終已實(shí)現(xiàn)支出56,804萬(wàn)元，支出進(jìn)度97.46%。市財(cái)政嚴(yán)格按照中央、省對(duì)直達(dá)資金的管理要求，全部在財(cái)政綜合管理系統(tǒng)中進(jìn)行標(biāo)識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度，通過(guò)中央直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，建立資金臺(tái)賬，逐月接受審計(jì)部門(mén)的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，做到數(shù)據(jù)真實(shí)、賬目清晰、流向明確，確保了資金直達(dá)基層、直接惠企利民。
4.年初預(yù)備費(fèi)使用情況。2020年年初安排預(yù)備費(fèi)12,000萬(wàn)元，經(jīng)市政府同意用于經(jīng)久鄉(xiāng)森林火災(zāi)犧牲人員撫恤金支出4,259萬(wàn)元，剩余7,741萬(wàn)元全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（四）落實(shí)市人大決議決定情況。
1.實(shí)施積極財(cái)政政策，助力經(jīng)濟(jì)社會(huì)秩序加快恢復(fù)。新冠肺炎疫情后，市財(cái)政旗幟鮮明講政治，迅速把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到市委各項(xiàng)部署上來(lái)，堅(jiān)持一手抓防疫、一手促發(fā)展，奮力寫(xiě)好奪取全市疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展雙勝利“財(cái)政答卷”。一是建立兩個(gè)“綠色通道”。建立資金支付綠色通道，堅(jiān)持特事特辦、急事急辦、全力保障，實(shí)現(xiàn)疫情防控資金第一時(shí)間撥付。建立政府采購(gòu)綠色通道，落實(shí)上級(jí)出臺(tái)的政府采購(gòu)便利化措施,明確相關(guān)部門(mén)可自行組織采購(gòu)疫情防控相關(guān)的貨物、工程和服務(wù)，放寬采購(gòu)預(yù)算、采購(gòu)方式、采購(gòu)程序；二是認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)減稅降費(fèi)政策，減免企業(yè)各項(xiàng)稅費(fèi)35,684萬(wàn)元，切實(shí)減輕市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)，支持企業(yè)渡過(guò)難關(guān)；三是聚焦財(cái)政引領(lǐng)，著眼培植經(jīng)濟(jì)新動(dòng)能，用好用活工業(yè)、服務(wù)業(yè)、農(nóng)業(yè)發(fā)展等專(zhuān)項(xiàng)資金，充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”作用。創(chuàng)新投入方式，鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)資本向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)移，增強(qiáng)企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展活力，增加有效財(cái)源；四是認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府出臺(tái)的應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情對(duì)中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)影響17條措施，從減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、加大財(cái)稅金融支持力度、支持企業(yè)穩(wěn)崗就業(yè)和疫情防控體系建設(shè)等5個(gè)方面，全面支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，有效緩解中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難，確保全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定運(yùn)行。
2.加強(qiáng)收支預(yù)算管理，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。面對(duì)稅收和地方政府性基金收入大幅下降，“三?！薄鶆?wù)還本付息、PPP項(xiàng)目政府支出責(zé)任、疫情防控、復(fù)工復(fù)產(chǎn)、森林草原防滅火等剛性支出不斷增長(zhǎng)的嚴(yán)峻形勢(shì)，千方百計(jì)增收節(jié)支，確保全年財(cái)政收支平衡。一是強(qiáng)化收入執(zhí)行監(jiān)測(cè)分析，細(xì)化分解收入目標(biāo)，靠實(shí)工作責(zé)任，凝聚工作合力，在“減稅降費(fèi)”大背景下，加大國(guó)有資源資產(chǎn)處置力度，全市地方一般公共預(yù)算收入突破55億元大關(guān),圓滿實(shí)現(xiàn)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)；二是進(jìn)一步壓減非急需、非剛性的一般性支出，收回因疫情等原因當(dāng)年不能實(shí)現(xiàn)支出的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，并將節(jié)約的開(kāi)支全部?jī)?yōu)先保障“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c(diǎn)領(lǐng)域；三是搶抓時(shí)間窗口期,加大政府債券爭(zhēng)取力度，應(yīng)對(duì)疫情沖擊。全市共爭(zhēng)取一般債券、專(zhuān)項(xiàng)債券和抗疫特別國(guó)債327,652萬(wàn)元，充分發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)的積極作用。
3.調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢兜實(shí)民生底線。在收支矛盾異常突出的情況下，千方百計(jì)籌措資金，集中財(cái)力兜牢“三?！钡拙€，保障重大政策、重點(diǎn)項(xiàng)目的實(shí)施。一是持續(xù)加大基本民生投入。在確保工資、津補(bǔ)貼、政策性提標(biāo)等政策落實(shí)的同時(shí)，優(yōu)先支持教育等社會(huì)事業(yè)發(fā)展，落實(shí)各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，加大社會(huì)保障體系建設(shè)投入，推進(jìn)公共衛(wèi)生與醫(yī)療保障體系建設(shè)，支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，積極推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。2020年全市民生支出占地方一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)到70%；二是科學(xué)調(diào)度庫(kù)款。堅(jiān)持先“三?！焙笃渌膸?kù)款保障秩序，在保工資、保民生資金優(yōu)先撥付后，序時(shí)辦理其他重點(diǎn)支出，全力保障疫情防控、脫貧攻堅(jiān)、森林草原防滅火等支出；三是調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神和省、州、市有關(guān)要求，日常公用經(jīng)費(fèi)及非重點(diǎn)非剛性的一般性項(xiàng)目支出在2019年基礎(chǔ)上綜合壓減20%以上；四是實(shí)行從緊的存量資金定期清理政策，部門(mén)基本支出、“三公”經(jīng)費(fèi)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)全額收回，對(duì)超過(guò)兩年、支出進(jìn)度緩慢及使用績(jī)效不高的財(cái)政存量資金及時(shí)按照規(guī)定進(jìn)行盤(pán)活。全年收回存量資金127,107萬(wàn)元，統(tǒng)籌安排用于“三?！奔捌渌攸c(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目支出等，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
4.強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，確保資金安全運(yùn)行。一是突出抓好抗疫特別國(guó)債等中央直達(dá)資金和惠農(nóng)補(bǔ)貼資金管理，做到資金直達(dá)民生、直達(dá)基層、直達(dá)企業(yè)。每筆資金及時(shí)撥付、數(shù)據(jù)真實(shí)、流向明確、賬目清晰、可查可控。對(duì)虛報(bào)冒領(lǐng)、截留挪用等違紀(jì)違規(guī)使用財(cái)政資金行為，堅(jiān)決發(fā)現(xiàn)一起查處一起；二是加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審力度。全年完成概、預(yù)、決（結(jié)）算評(píng)審任務(wù)1,251項(xiàng)，送審資金218,966萬(wàn)元，審減資金21,944萬(wàn)元，審減率10.02%；三是加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)管工作。全年實(shí)施政府采購(gòu)項(xiàng)目1,188個(gè)，預(yù)算金額129,164萬(wàn)元，合同金額113,399萬(wàn)元，節(jié)約資金15,765萬(wàn)元，節(jié)約率12.21%；四是加強(qiáng)績(jī)效管理全過(guò)程監(jiān)督。組織部門(mén)全覆蓋開(kāi)展自評(píng)，完成全市28個(gè)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目支出、9個(gè)部門(mén)支出、2個(gè)政策績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目的績(jī)效復(fù)評(píng)工作，并按照績(jī)效信息公開(kāi)規(guī)程進(jìn)行績(jī)效公開(kāi)；五是大力推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)。堅(jiān)持“公開(kāi)為常態(tài)、不公開(kāi)為例外”的原則，按照《預(yù)算法》要求，除涉密單位外，市級(jí)預(yù)算單位部門(mén)預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)信息公開(kāi)達(dá)到全覆蓋，專(zhuān)項(xiàng)資金、績(jī)效評(píng)價(jià)等為重點(diǎn)的財(cái)政信息公開(kāi)逐步完善。
2020年財(cái)政工作雖然取得了一系列成績(jī)，但仍存在一些困難和短板：一是受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，全市財(cái)政收入增速趨緩，財(cái)政重點(diǎn)支出剛性加大，財(cái)政收支矛盾更加突出；二是全市財(cái)源建設(shè)支撐力還不強(qiáng)，兼顧風(fēng)險(xiǎn)防范和高質(zhì)量發(fā)展的難度較大；三是部分預(yù)算單位績(jī)效意識(shí)和主體責(zé)任有待進(jìn)一步加強(qiáng)，財(cái)政資金使用績(jī)效有待進(jìn)一步提高等。對(duì)此，我們將高度重視，采取有力措施予以解決。
三、關(guān)于2021年財(cái)政預(yù)算草案編制情況
2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆五中全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，按照建立現(xiàn)代財(cái)政制度總體要求，全面落實(shí)市委九屆九次全會(huì)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！焙突鶎印叭！比蝿?wù)，主動(dòng)融入“雙循環(huán)”和成渝雙城經(jīng)濟(jì)圈發(fā)展戰(zhàn)略，確保財(cái)政經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)量的合理增長(zhǎng)和質(zhì)的穩(wěn)步提升，以財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，綜合考慮上一年預(yù)算執(zhí)行和本年度收支預(yù)測(cè)情況，2021年財(cái)政收支預(yù)算擬安排如下：
（一）2021年財(cái)政預(yù)算草案。
1.一般公共預(yù)算草案。
2021年全市地方一般公共預(yù)算收入按563,750萬(wàn)元編制，同比增長(zhǎng)2.5%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入85,000萬(wàn)元（暫按上年年初預(yù)告數(shù)），上年結(jié)余9,471萬(wàn)元，調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1,749萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24,165萬(wàn)元后，全市一般公共預(yù)算收入可安排總量為684,135萬(wàn)元。按照收支平衡原則，收入總量扣除上解支出24,249萬(wàn)元和地方政府一般債務(wù)還本支出22,897萬(wàn)元后，市本級(jí)一般公共預(yù)算擬安排支出636,989萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算草案。
2021年地方政府性基金預(yù)算收入按400,000萬(wàn)元編制，加上上年結(jié)余14萬(wàn)元后，全市政府性基金收入總量為400,014萬(wàn)元。收入總量扣除地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出18,100萬(wàn)元后，全市政府性基金預(yù)算支出擬安排381,914萬(wàn)元。安排的重點(diǎn)：一是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排支出338,714萬(wàn)元，主要用于征地和拆遷補(bǔ)償、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、棚戶區(qū)改造、支付破產(chǎn)或改制企業(yè)職工安置及支持企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)等；二是國(guó)有土地收益基金及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排支出17,500萬(wàn)元，主要用于征地和拆遷補(bǔ)償支出；三是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排支出7,600萬(wàn)元；四是專(zhuān)項(xiàng)債券付息及發(fā)行費(fèi)用支出17,716萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案。
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算按1,749萬(wàn)元編制，增長(zhǎng)56.3%，全部為國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)上繳收入。按照收支平衡、不列赤字的原則，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排，年終無(wú)結(jié)余。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案。
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算按15,934萬(wàn)元編制，增長(zhǎng)1.39%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為10,582萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.20%。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算加上上年結(jié)余49,890萬(wàn)元，減去支出后，滾存結(jié)余55,242萬(wàn)元。
（二）重點(diǎn)支出安排情況。
統(tǒng)籌一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算財(cái)力，擬重點(diǎn)安排以下方面支出：
1.教育發(fā)展方面安排支出148,498萬(wàn)元。其中：安排21,642萬(wàn)元，全面落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育“三免一補(bǔ)”政策和義務(wù)教育營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃、寄宿制生活補(bǔ)助、學(xué)校安保服務(wù)等，推動(dòng)義務(wù)教育均衡發(fā)展；安排13,698萬(wàn)元，用于春城學(xué)校、陽(yáng)光學(xué)校南山校區(qū)PPP項(xiàng)目服務(wù)費(fèi)支出，及四合小學(xué)、西寧中學(xué)、香城學(xué)校等學(xué)校和幼兒園教學(xué)樓、食堂、校舍、運(yùn)動(dòng)場(chǎng)的建設(shè)及設(shè)施設(shè)備購(gòu)置，進(jìn)一步改善我市辦學(xué)條件。
2.文化旅游體育與傳媒及科學(xué)技術(shù)方面安排支出16,499萬(wàn)元。其中：安排資金6,503萬(wàn)元，用于景區(qū)管理、圖書(shū)館免費(fèi)開(kāi)放、文物保護(hù)等，促進(jìn)文化繁榮和旅游業(yè)發(fā)展；安排資金337萬(wàn)元，用于各項(xiàng)體育賽事活動(dòng)、老體協(xié)活動(dòng)及體育場(chǎng)館免費(fèi)開(kāi)放等，提升競(jìng)技體育水平和全民身體素質(zhì)；安排資金1,941萬(wàn)元，用于新聞出版、農(nóng)村廣播“村村響”、地面數(shù)字電視設(shè)備運(yùn)行維護(hù)、西昌市融媒體中心欄目經(jīng)費(fèi)、農(nóng)村電影放映經(jīng)費(fèi)等；安排資金989萬(wàn)元，支持科技創(chuàng)新、科技培訓(xùn)及科學(xué)知識(shí)普及。
3.社會(huì)保障方面安排支出46,596萬(wàn)元。其中：安排資金20,202萬(wàn)元，用于行政事業(yè)單位在職人員社保繳費(fèi)和補(bǔ)充社會(huì)保障基金；安排資金2,480萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保障市級(jí)配套、城鄉(xiāng)居民最低生活保障財(cái)政補(bǔ)助、農(nóng)村低保補(bǔ)助、高齡補(bǔ)助；安排資金1,072萬(wàn)元，用于勞動(dòng)保障、人事管理及農(nóng)民工服務(wù)保障等；安排資金1,343萬(wàn)元，用于困難殘疾人生活補(bǔ)助、傷殘撫恤費(fèi)、輔助器具適配、重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼等；安排資金3,501萬(wàn)元，用于社區(qū)日間照料中心、敬老院、民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)和補(bǔ)助、綠色惠民殯葬補(bǔ)助及殯儀館悼念廳建設(shè)等；安排資金1,887萬(wàn)元，用于退役士兵安置、義務(wù)兵優(yōu)待金、在鄉(xiāng)復(fù)員、退伍軍人生活補(bǔ)助等優(yōu)撫支出。
4.衛(wèi)生健康方面安排支出35,362萬(wàn)元。其中：安排資金1,857萬(wàn)元，保障基本公共衛(wèi)生服務(wù)，落實(shí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助等，切實(shí)解決老百姓看病難問(wèn)題；安排資金2,800萬(wàn)元，強(qiáng)化新冠肺炎疫情、血吸蟲(chóng)病、艾滋病、結(jié)核病、麻風(fēng)病等重大疾病的預(yù)防和控制；安排資金1,588萬(wàn)元，用于取消藥品加成補(bǔ)助、優(yōu)撫對(duì)象生活醫(yī)療困難補(bǔ)助、免費(fèi)孕前優(yōu)生健康檢查等計(jì)劃生育項(xiàng)目。
5.農(nóng)林水方面安排支出69,017萬(wàn)元。其中：安排資金15,454萬(wàn)元，用于扶貧暨鄉(xiāng)村振興銜接，補(bǔ)齊薄弱環(huán)節(jié)和民生短板，夯實(shí)穩(wěn)定脫貧基礎(chǔ)；安排資金2,535萬(wàn)元，用于防洪歲修、河道管護(hù)、農(nóng)田水利等項(xiàng)目建設(shè)；安排資金4,286萬(wàn)元，用于支持農(nóng)業(yè)綜合水價(jià)改革、農(nóng)村安全飲水工程、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等；安排資金12,000萬(wàn)元，用于植被恢復(fù)、森林防火預(yù)防宣傳和撲救經(jīng)費(fèi)、森林草原防滅火通道等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；安排資金1,858萬(wàn)元，用于貧困村第一書(shū)記工作經(jīng)費(fèi)、基層組織活動(dòng)和公共服務(wù)運(yùn)行補(bǔ)助。
6.自然資源和應(yīng)急管理方面安排支出7,826萬(wàn)元。其中：安排資金2,120萬(wàn)元，用于永久基本農(nóng)田整改計(jì)劃與儲(chǔ)備區(qū)劃定、西昌市國(guó)土空間總體規(guī)劃、土地整理等支出；安排資金2,422萬(wàn)元，用于地震監(jiān)測(cè)、應(yīng)急物資和應(yīng)急裝備采購(gòu)等支出，全面提升我市應(yīng)急救援能力。
7.城鄉(xiāng)住房保障方面安排支出121,474萬(wàn)元。其中：安排資金15,624萬(wàn)元，用于行政事業(yè)單位住房公積金支出；安排資金83,545萬(wàn)元，用于瀘川天王山大道東地塊棚戶區(qū)改造安置點(diǎn)、高枧中所棚戶區(qū)改造安置點(diǎn)E10地塊、小廟袁家山村棚戶區(qū)改造、海南棚戶區(qū)拆遷安置點(diǎn)、太和城中村棚戶區(qū)改造、袁家山城中村棚戶區(qū)二期、安寧城中村棚戶區(qū)改造項(xiàng)目、瑤山二期、丁家壩安置點(diǎn)等棚改PPP和政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)項(xiàng)目服務(wù)費(fèi)；安排資金18,509萬(wàn)元，用于老城區(qū)、城景協(xié)調(diào)區(qū)及河?xùn)|大道片區(qū)棚戶區(qū)改造政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)項(xiàng)目；安排資金1,236萬(wàn)元，用于推進(jìn)釩鈦產(chǎn)業(yè)園區(qū)、川興城中村安置點(diǎn)建設(shè)等；安排資金1,060萬(wàn)元，用于直管公房、公租房維修維護(hù)等；安排資金1,500萬(wàn)元，統(tǒng)籌推進(jìn)“兩高”拆遷安置點(diǎn)建設(shè)。
8.交通運(yùn)輸方面安排支出50,583萬(wàn)元。其中：安排資金20,000萬(wàn)元，全力支持航線拓展，助力西昌經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展；安排資金8,078萬(wàn)元，持續(xù)改善農(nóng)村道路生產(chǎn)運(yùn)輸條件；安排資金3,352萬(wàn)元用于成昆鐵路擴(kuò)能工程與西昌市規(guī)劃道路交叉通道建設(shè)；安排資金10,814萬(wàn)元，用于機(jī)場(chǎng)路維修改造提升、寧遠(yuǎn)大道、長(zhǎng)裕路、長(zhǎng)安南路交叉口改造、航天大道東延線連接等道路建設(shè)及國(guó)省縣道日常性養(yǎng)護(hù)；安排資金900萬(wàn)元用于公交車(chē)優(yōu)撫人群減免等惠民服務(wù)補(bǔ)貼。
9.社會(huì)管理方面安排支出35,609萬(wàn)元。其中：安排資金1,312萬(wàn)元，用于天網(wǎng)工程運(yùn)行維護(hù)和安保、交安設(shè)備購(gòu)置；安排資金1,638萬(wàn)元，用于西昌格格夜巡伙食補(bǔ)助、保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)；安排資金660萬(wàn)元，用于人民調(diào)解、法律援助、法制建設(shè)、普法宣傳，推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）平安綜治建設(shè)。
10.生態(tài)建設(shè)方面安排支出34,875萬(wàn)元。其中：安排資金1,468萬(wàn)元，支持水、大氣、土壤污染防治、環(huán)境監(jiān)測(cè)與監(jiān)察，持續(xù)打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)；安排資金20,000萬(wàn)元，用于邛海濕地、瀘山植被恢復(fù)生態(tài)補(bǔ)貼等；安排資金13,407萬(wàn)元，實(shí)施生態(tài)文明示范街、生態(tài)文明示范村、廁所革命、城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理、污水垃圾處理、飲用水水源地保護(hù)及園林綠化管護(hù)等，打造綠色生態(tài)城鄉(xiāng)人居環(huán)境。
11. 支持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定健康發(fā)展方面安排支出90,000萬(wàn)元。其中：安排資金60,000萬(wàn)元，用于原西昌新鋼業(yè)等企業(yè)淘汰落后產(chǎn)能和職工安置轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)展等；安排工業(yè)和小微企業(yè)發(fā)展資金20,000萬(wàn)元，落實(shí)招商引資政策，促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、技術(shù)改造和科技成果轉(zhuǎn)化、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，支持孵化園區(qū)建設(shè)、推進(jìn)工業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持民營(yíng)企業(yè)發(fā)展壯大；安排文化旅游發(fā)展資金5,000萬(wàn)元，促進(jìn)文化旅游產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，支持實(shí)施全域旅游發(fā)展戰(zhàn)略；安排農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金2,000萬(wàn)元，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，支持中央和省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)創(chuàng)建；安排服務(wù)業(yè)發(fā)展資金2,000萬(wàn)元，支持服務(wù)業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，推動(dòng)電子商務(wù)發(fā)展、電商宣傳培訓(xùn)和電子商務(wù)倉(cāng)儲(chǔ)物流配套等；安排人才發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金1,000萬(wàn)元，為引進(jìn)高層次科技創(chuàng)新人才，建設(shè)攀西地區(qū)文教科創(chuàng)中心提供人才保障和智力支撐。
12.政府債務(wù)安排支出146,652萬(wàn)元，主要是：安排地方政府一般債務(wù)還本支出22,897萬(wàn)元、付息支出15,954萬(wàn)元；安排地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出18,100萬(wàn)元、付息支出17,716萬(wàn)元；化解政府隱性債務(wù)安排支出71,985萬(wàn)元。
13.預(yù)備費(fèi)安排12,000萬(wàn)元。根據(jù)預(yù)算法“各級(jí)一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)”的規(guī)定，設(shè)置預(yù)備費(fèi)12,000萬(wàn)元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的特殊開(kāi)支。
需要說(shuō)明的是，以上重點(diǎn)方面的財(cái)政投入統(tǒng)計(jì)中，部分項(xiàng)目存在歸類(lèi)口徑交叉。
以上2021年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。市級(jí)各預(yù)算單位的2021年部門(mén)預(yù)算草案同時(shí)報(bào)送大會(huì)審查。
（三）完成2021年預(yù)算任務(wù)的主要措施。
1.著力培植財(cái)源，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定健康發(fā)展。一是抓政策落地。按照“積極的財(cái)政政策要更加積極有為”的要求，做好財(cái)源建設(shè)和收入管理工作。用足用好疫情防控期間出臺(tái)的各項(xiàng)援企穩(wěn)崗、金融支持政策，繼續(xù)加大減稅降費(fèi)力度，保護(hù)好市場(chǎng)主體，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行；二是抓財(cái)源培育。充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”作用，用好用活工業(yè)、服務(wù)業(yè)、農(nóng)業(yè)發(fā)展等專(zhuān)項(xiàng)資金，創(chuàng)新投入方式，強(qiáng)化稅源培育舉措，大力招商引資，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，挖掘潛在稅源、開(kāi)發(fā)增量稅源；三是抓爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)。圍繞上級(jí)財(cái)政支持投資領(lǐng)域，緊扣中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目，全力做好項(xiàng)目資金爭(zhēng)取工作；四是抓實(shí)征管舉措。大力加強(qiáng)非稅收入管理力度，加快處置閑置、低效資產(chǎn)。多渠道籌措資金，繼續(xù)清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，加大各類(lèi)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤(pán)活使用力度。
2.著力優(yōu)化支出，增強(qiáng)服務(wù)保障能力。一是從“緊”預(yù)算。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，提高預(yù)算約束力。按照“有預(yù)算不超支，無(wú)預(yù)算不開(kāi)支”的原則，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力。堅(jiān)持政府帶頭過(guò)“緊日子”，牢固樹(shù)立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約的思想，從嚴(yán)從緊編制部門(mén)預(yù)算；二是強(qiáng)化統(tǒng)籌。加大部門(mén)結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算的統(tǒng)籌力度，對(duì)于預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的項(xiàng)目，不再安排或減少預(yù)算安排。繼續(xù)清理整合專(zhuān)項(xiàng)資金，取消政策到期、預(yù)定目標(biāo)實(shí)現(xiàn)等已無(wú)必要繼續(xù)實(shí)施的專(zhuān)項(xiàng)，及時(shí)調(diào)整無(wú)法完成目標(biāo)、執(zhí)行嚴(yán)重滯后等績(jī)效低下的專(zhuān)項(xiàng)，切實(shí)整合政策目標(biāo)相似、資金投入方向類(lèi)同、資金管理方式相近的專(zhuān)項(xiàng)；三是著力壓減。大力壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需項(xiàng)目支出，集中財(cái)力投向教育、就業(yè)、醫(yī)療、保障房、應(yīng)急救災(zāi)等與民生密切相關(guān)領(lǐng)域，讓改革發(fā)展成果更多更公平惠及全市人民。
3.著力債務(wù)監(jiān)控，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是貫徹落實(shí)中央、省、州關(guān)于管控和化解地方政府性債務(wù)要求。按程序?qū)鶆?wù)收支納入預(yù)算管理，嚴(yán)格將地方政府債務(wù)還本付息資金列入預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束。建立健全地方政府債券項(xiàng)目庫(kù)，管好用好專(zhuān)項(xiàng)債券資金，堅(jiān)持“資金跟項(xiàng)目走”，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高使用效益；二是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)化債計(jì)劃，采取有力措施化解存量債務(wù)特別是隱性債務(wù)。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資行為；三是注重加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警。強(qiáng)化全口徑債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)管理，健全地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制，做好地方政府債務(wù)信息公開(kāi)工作，積極穩(wěn)妥防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
4.著力改革創(chuàng)新，提升財(cái)政管理能力。一是認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》，落實(shí)好新修訂的《預(yù)算法實(shí)施條例》，深入推進(jìn)財(cái)政體制改革工作，落實(shí)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革部署，不斷提升財(cái)政管理質(zhì)量水平；二是嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算管理一體化建設(shè)要求，按照“五統(tǒng)一”標(biāo)準(zhǔn)，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和財(cái)務(wù)報(bào)告、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)按一個(gè)整體進(jìn)行規(guī)范整合；三是深入推進(jìn)中期財(cái)政規(guī)劃編制工作，重點(diǎn)加強(qiáng)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)管理，完善政府預(yù)算體系，加強(qiáng)四本預(yù)算、年度預(yù)算與中期財(cái)政規(guī)劃的有機(jī)銜接與統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)；四是深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作，拓展預(yù)算績(jī)效管理深度和廣度，按照勤儉辦事的原則，科學(xué)設(shè)置績(jī)效目標(biāo)，強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)評(píng)審，推進(jìn)績(jī)效目標(biāo)編報(bào)真實(shí)完整、科學(xué)可行。
四、“十四五”財(cái)政基本思路、目標(biāo)及重點(diǎn)任務(wù)
（一）基本思路。
以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹市委九屆九次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革主線，落實(shí)加力提效的積極財(cái)政政策，堅(jiān)持新發(fā)展理念，綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)和減稅降費(fèi)擴(kuò)面等因素，集中財(cái)力保障基本支出、民生領(lǐng)域和市委市政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目支出，確保年度收支平衡。一是大力培植財(cái)源、夯實(shí)稅基，推進(jìn)財(cái)稅收入提質(zhì)增收；二是加大財(cái)力統(tǒng)籌力度，堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，做到有保有壓，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；三是深化財(cái)稅體制改革，強(qiáng)化專(zhuān)項(xiàng)資金管理，健全預(yù)算管理制度體系；四是加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，用好地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券，切實(shí)防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；五是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度，為全市十四五規(guī)劃的落實(shí)提供有力的財(cái)力支撐。
（二）目標(biāo)及重點(diǎn)任務(wù)。
1.全力組織收入，努力確保穩(wěn)增提質(zhì)。著眼大局、立足長(zhǎng)遠(yuǎn)，全面落實(shí)“減稅降費(fèi)”政策，持續(xù)釋放減稅政策紅利，培育厚植優(yōu)質(zhì)稅源，為財(cái)政增收提供源頭活水，努力提升財(cái)政收入質(zhì)量、做實(shí)非稅收入，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入量增質(zhì)升。以2020年全市地方一般公共預(yù)算收入為基數(shù)，2021—2025年按年均增長(zhǎng)3%計(jì)，到2025年地方一般公共預(yù)算收入達(dá)到63.76億元，稅收占比達(dá)到70%。
2.積極爭(zhēng)取上級(jí)資金的支持，緩解市級(jí)財(cái)政支出壓力。以2020年上級(jí)轉(zhuǎn)移支付為基數(shù)，預(yù)計(jì)“十四五”期間，我市上級(jí)補(bǔ)助資金年均增長(zhǎng)為6%左右，到2025年預(yù)計(jì)將達(dá)到40億元。大力爭(zhēng)取上級(jí)置換債券額度和新增債券轉(zhuǎn)貸資金，降低債務(wù)成本支出，緩解資金調(diào)度壓力?！笆奈濉逼陂g市財(cái)政將按照預(yù)算法及預(yù)算法實(shí)施條例的要求，將政府債務(wù)全部納入預(yù)算管理，積極爭(zhēng)取置換債券資金額度，同時(shí)積極爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)貸資金，緩解資金調(diào)度壓力。
3.堅(jiān)持有保有壓，強(qiáng)化民生支出保障。堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先保障，牢固樹(shù)立政府過(guò)“緊日子”思想，全面加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化厲行節(jié)約要求，全面壓減非剛性、非急需的一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出，把有限的資金用在保障民生、促發(fā)展上?！笆奈濉逼陂g，市財(cái)政將緊緊圍繞省、州、市重點(diǎn)實(shí)施的民生工程項(xiàng)目，進(jìn)一步建立健全財(cái)政投入機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，大力發(fā)展社會(huì)文化體育事業(yè)，保障教育優(yōu)先發(fā)展，促進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，做好扶貧和鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大生態(tài)環(huán)保投入力度，著力保障和改善各項(xiàng)民生，確保民生支出穩(wěn)定在一般公共預(yù)算支出的70%以上。
4.發(fā)揮公共財(cái)政引導(dǎo)作用，構(gòu)建產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)新支柱。完善財(cái)政扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的政策，整合政府資源，突出重點(diǎn)，優(yōu)化配置，注重效果，積極支持主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、服務(wù)業(yè)發(fā)展，發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和扶持作用，推動(dòng)工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級(jí)。圍繞市委“生態(tài)立市、產(chǎn)業(yè)興市、工業(yè)強(qiáng)市、治理優(yōu)市”戰(zhàn)略部署，充分發(fā)揮市場(chǎng)配置資源的作用，積極探索新的投融資模式，減少政府資源和資金消耗，合理做好資源配置，推動(dòng)政府主導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、社會(huì)參與、規(guī)范有序的發(fā)展格局，撬動(dòng)社會(huì)資本投入重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)。
各位代表，2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨建黨100周年，是“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，也是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的開(kāi)局之年，做好2021年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽(tīng)取市政協(xié)的意見(jiàn)和建議，努力做好財(cái)政各項(xiàng)工作，確?！笆奈濉遍_(kāi)好局、邁好步，為將西昌建設(shè)成為攀西地區(qū)現(xiàn)代化國(guó)際性中心城市作出新的更大的貢獻(xiàn)！
2021年財(cái)政預(yù)算草案名詞解釋
1.“六穩(wěn)”：指的是穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
2.“六保”：指的是保居民就業(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
3.“三?！保褐傅氖潜９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?。
4.一般公共預(yù)算：是指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
5.政府性基金預(yù)算：是指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
6.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是指社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)制度的實(shí)施計(jì)劃和任務(wù)編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭?cái)務(wù)收支計(jì)劃。
7.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是指對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
8.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指政府部門(mén)人員因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)產(chǎn)生的消費(fèi)。
9.政府債務(wù)：是指政府在國(guó)內(nèi)外發(fā)行的債券或向外國(guó)政府和銀行借款所形成的政府債務(wù)。
10.國(guó)庫(kù)集中支付：是以國(guó)庫(kù)單一賬戶體系為基礎(chǔ)，以健全的財(cái)政支付信息系統(tǒng)和銀行間實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)為依托，支付款項(xiàng)時(shí)，由預(yù)算單位提出申請(qǐng)，經(jīng)規(guī)定審核機(jī)構(gòu)（國(guó)庫(kù)集中支付執(zhí)行機(jī)構(gòu)或預(yù)算單位）審核后，將資金通過(guò)單一賬戶體系支付給收款人的制度。
