（四川省）關(guān)于涼山彝族自治州西昌市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于西昌市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
西昌市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案已經(jīng)西昌市第十一屆人民代表大會第一次會議審議通過，現(xiàn)予公開。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年西昌市財政工作緊緊圍繞市委的總體部署，在市人大及其常委會和市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全面深化財政改革，依法組織財政收入，科學(xué)安排支出，加強(qiáng)財政資金監(jiān)管，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”和基層“三?！比蝿?wù)，主動融入“雙循環(huán)”和成渝雙城經(jīng)濟(jì)圈發(fā)展戰(zhàn)略，確保財政經(jīng)濟(jì)實現(xiàn)量的合理增長和質(zhì)的穩(wěn)步提升，以財政高質(zhì)量發(fā)展為全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
1．一般公共預(yù)算收入完成情況。預(yù)計2021年全市地方一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)578,800萬元，能夠圓滿完成全年目標(biāo)任務(wù)，同比增長5.16%。其中：稅收收入359,000萬元，同比增長15.84%，占地方一般公共預(yù)算收入的62.02%；非稅收入完成219,800萬元，同比下降8.61%。地方一般公共預(yù)算收入加上上級補(bǔ)助收入205,069萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入22,897萬元（全部為再融資債券）、上年結(jié)余收入2,877萬元、調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算資金1,749萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,165萬元后，全市一般公共預(yù)算收入總計為819,557萬元。
2．一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。根據(jù)收入情況相應(yīng)安排一般公共預(yù)算當(dāng)年支出767,672萬元、專項上解上級支出28,988萬元、地方政府一般性債務(wù)還本支出22,897萬元。當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
1.政府性基金預(yù)算收入完成情況。預(yù)計全市地方政府性基金收入完成400,000萬元；加上上級轉(zhuǎn)移性收入3,601萬元、專項債券轉(zhuǎn)貸收入173,500萬元（其中：新增專項債券155,400萬元，再融資債券18,100萬元）、上年結(jié)余收入14萬元后，全市政府性基金收入總計為577,115萬元。
2.政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況?？鄢龑ｍ梻€本支出18,100萬元后，2021年市本級政府性基金預(yù)算支出為559,015萬元。主要安排用于：一是上級轉(zhuǎn)移支付收入3,601萬元，對應(yīng)安排支出；二是安排債務(wù)付息和發(fā)行費用支出18,795萬元；三是新增債券收入155,400萬元，主要用于棚改、衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；四是安排征地拆遷、棚戶區(qū)改造、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、污水處理設(shè)施建設(shè)及運行、新鋼業(yè)職工安置及轉(zhuǎn)型升級等方面支出384,820萬元。政府性基金預(yù)算當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
預(yù)計2021年國有資本經(jīng)營收入完成1,749萬元，為預(yù)算的100%，同比增長56.3%，全部為國有企業(yè)利潤上繳收入。為加強(qiáng)國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算的銜接，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排，年終無結(jié)余。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
預(yù)計全市社會保險基金預(yù)算收入完成14,283萬元，全部為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入。社會保險基金預(yù)算支出執(zhí)行10,504萬元。社會保險基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余52,785萬元，減去支出后，滾存結(jié)余56,564萬元。
（五）民生及重點支出情況。
2021年以來，為保證全市重點項目的順利實施，財政通過加大資金統(tǒng)籌力度、調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、盤活利用財政存量資金、調(diào)動社會資本參與政府投資等一系列措施，集中財力保障民生和重點建設(shè)，財政資金使用效益不斷提高。支出的重點是：
一是投入資金188,922萬元，支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。主要是：安排資金98,167萬元，用于教育系統(tǒng)人員經(jīng)費、機(jī)構(gòu)運轉(zhuǎn)、事業(yè)經(jīng)費補(bǔ)助等基本支出；安排16,765萬元，用于學(xué)校教學(xué)樓、食堂、校舍、運動場及幼兒園的新建及改擴(kuò)建，推進(jìn)黃水鄉(xiāng)中心小學(xué)綜合樓、南寧中學(xué)運動場、香城學(xué)校改擴(kuò)建二期、西寧中學(xué)運動場、月華中學(xué)多功能用房、丁家壩、高枧等幼兒園建設(shè)，持續(xù)改善辦學(xué)條件；安排資金16,798萬元，全面落實十五年免費教育、“三免一補(bǔ)”、民族地區(qū)教育發(fā)展十年行動計劃、民族地區(qū)學(xué)校經(jīng)費補(bǔ)助等教育政策；安排資金14,347萬元落實義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃；安排資金5,056萬元對家庭經(jīng)濟(jì)困難的普通高中學(xué)生、中職學(xué)生以及建檔立卡貧困家庭子女給予補(bǔ)助救助。
二是投入資金119,390萬元，補(bǔ)齊醫(yī)療衛(wèi)生短板。主要是：安排資金45,392萬元，用于市人民醫(yī)院、市婦幼保健計劃生育服務(wù)中心、市疾病預(yù)防控制中心建設(shè)及設(shè)施設(shè)備購置、東城社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心、禮州鎮(zhèn)、阿七鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院建設(shè)等,推動全市醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平再上新臺階，切實解決老百姓“看病難，就醫(yī)難”問題；安排資金584萬元，足額保障疫情防控支出需要；安排資金2,291萬元，用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補(bǔ)助，參保城鄉(xiāng)居民受益近40萬人次，城鄉(xiāng)居民大病保險受益達(dá)1.55萬人次；安排資金1,564萬元，用于基本藥物補(bǔ)助，保證基本藥物在鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心實行零差價銷售，解決群眾“吃藥貴”的問題；安排資金5,956萬元，用于基本公共衛(wèi)生服務(wù)，全市居民健康檔案實現(xiàn)規(guī)范化管理，為鄉(xiāng)村0-6歲兒童、孕產(chǎn)婦及慢性病患者提供健康服務(wù)，為65歲以上老年人開展健康體檢；安排資金1,512萬元，用于艾滋病、麻風(fēng)病、結(jié)核病、血吸蟲病的預(yù)防控制，提高居民健康水平。
三是投入資金71,029萬元，支持建設(shè)覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、權(quán)責(zé)清晰、保障適度、可持續(xù)的多層次社會保障體系。主要是：安排資金36,553萬元，用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險及職業(yè)年金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、離退休人員生活補(bǔ)助等，確?；A(chǔ)養(yǎng)老金足額發(fā)放、參保繳費補(bǔ)貼及時足額兌現(xiàn)；安排資金7,550萬元，落實流浪乞討人員等臨時性救助、孤兒基本生活保障、城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村特困人員供養(yǎng)等扶助政策，確保困難群眾基本生活保障；安排資金1,883萬元，用于困難殘疾人生活補(bǔ)貼、重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼、殘疾人居家靈活就業(yè)補(bǔ)貼等殘疾人扶助救助項目，惠及殘疾人群1萬余人；安排資金2,511萬元，用于發(fā)放高齡補(bǔ)助和支持民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)運營服務(wù)；安排資金1,912萬元，用于推動禮州等農(nóng)村敬老院建設(shè)。
四是投入資金22,870萬元，打好污染防治和生態(tài)文明建設(shè)攻堅戰(zhàn)。主要是：安排資金11,701萬元，用于城鎮(zhèn)污水處理、截污干管和鄉(xiāng)村污水處理設(shè)施建設(shè)和運營；安排資金4,088萬元，用于大氣、水、土壤污染防治及濕地建設(shè)提升及運行管理；安排資金2,959萬元，持續(xù)推動一環(huán)路南二段、福新路、興盛路、長安南路下段等生態(tài)文明示范街建設(shè)；安排資金3,929萬元，用于全市城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理；安排資金193萬元，用于退耕還林補(bǔ)助和生態(tài)補(bǔ)償，鞏固退耕還林成果。
五是投入資金484,445萬元，加快推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。主要是：安排資金243,978萬元，用于土地收儲、建設(shè)用地征收預(yù)繳社保及占補(bǔ)平衡等；安排資金120,680萬元，用于川興焦家村、合興村、小廟袁家山村、高枧、海南、釩鈦等棚戶區(qū)改造和拆遷安置點建設(shè)；安排資金25,207萬元，用于小廟鄉(xiāng)袁家山村棚戶區(qū)改造、航天大道東延線道路建設(shè)工程高枧鄉(xiāng)棚戶區(qū)改造拆遷安置點、高枧鄉(xiāng)中所村棚戶區(qū)改造拆遷安置點E10地塊PPP項目服務(wù)費；安排資金94,580萬元，用于機(jī)場路改造提升、菜子山大道、南山大道路燈升級改造、西昌西站站房建設(shè)、西昌互通立交景觀綠化提升工程、天王山大道北延線道路、瀘黃高速公路互通立交改造、城東南片區(qū)邛海東岸生態(tài)田園區(qū)市政道路建設(shè)、安寧河月華大橋工程等，持續(xù)打通交通主動脈。
六是投入資金43,561萬元，促進(jìn)文化旅游體育繁榮發(fā)展。主要是：安排航線補(bǔ)貼資金24,973萬元，用于提升少數(shù)民族地區(qū)機(jī)場運營服務(wù)能力，加強(qiáng)少數(shù)民族地區(qū)與重要城市的溝通聯(lián)系，增強(qiáng)民族經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生動力；安排資金17,985萬元，繼續(xù)實施體育館、文化館、圖書館、博物館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站免費開放，文化產(chǎn)業(yè)培育及文物保護(hù)，景區(qū)景點改造提升及維護(hù)管理，豐富群眾文化生活；安排資金603萬元，用于全市群眾體育及全民健身賽事活動等。
七是投入資金120,875萬元，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。主要是：安排扶貧暨鄉(xiāng)村振興銜接資金28,806萬元，用于鄉(xiāng)村環(huán)境整治、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、土地綜合整治、安寧河谷“農(nóng)、文、旅”生態(tài)走廊、州內(nèi)“6+9”對口幫扶等，支持鄉(xiāng)村振興建設(shè)；安排資金17,044萬元，全力保障森林草原防滅火通道建設(shè)、設(shè)備購置和人員經(jīng)費；安排資金31,419萬元，用于支持推廣農(nóng)業(yè)科技轉(zhuǎn)化、疫病蟲害防制、農(nóng)產(chǎn)品冷藏保鮮設(shè)施建設(shè)及其他農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出，推進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變；安排資金9,887萬元，用于山洪災(zāi)害防治、水環(huán)境治理、節(jié)水灌溉、汛期搶險以及其他水利工程支出；安排資金8,080萬元，用于基層組織活動和公共服務(wù)運行、扶持村集體經(jīng)濟(jì)、老集鎮(zhèn)改造等農(nóng)村綜合改革支出；安排資金587萬元，用于政策性農(nóng)業(yè)保險、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財政貼息等農(nóng)村普惠金融發(fā)展支出。
八是投入資金31,634萬元，全面提升社會治理水平。主要是：安排資金27,107萬元，用于禁毒、派出所建設(shè)、城市緩堵保暢、警用裝備、天網(wǎng)和城市監(jiān)控運行維護(hù)等；安排資金3,978萬元，足額保障法檢機(jī)關(guān)業(yè)務(wù)辦案經(jīng)費和安防設(shè)備購置；安排資金1,706萬元，落實人民調(diào)解、法律援助、司法救助、禁毒管理和社區(qū)矯正補(bǔ)助等政策，加強(qiáng)法治社會建設(shè)。
九是安排科技支出2,636萬元，主要用于支持企業(yè)科技創(chuàng)新、科技發(fā)展，以及科技培訓(xùn)、科普活動等方面，引導(dǎo)企業(yè)自主創(chuàng)新，提升全民科學(xué)文化素質(zhì)。
十是安排政府債務(wù)還本付息75,625萬元。其中：債務(wù)還本40,997萬元，債務(wù)付息34,628萬元。
需要說明的是，以上重點方面的財政安排統(tǒng)計中，部分項目存在歸類口徑交叉。
各位代表，因2021年預(yù)算尚在執(zhí)行中，以上數(shù)據(jù)均為預(yù)計數(shù)，在與省、州辦理結(jié)算及完成決算匯總審查后還會有較大變化，屆時我們再按程序向市人大常委會報告。
（六）政府債務(wù)情況。
2021年，我市共獲得地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入196,397萬元。其中：再融資債券資金40,997萬元（一般債券22,897萬元，專項債券18,100萬元），主要用于置換政府存量債務(wù)；新增專項債券資金155,400萬元，主要用于:馬道城中村棚戶區(qū)改造項目14,000萬元、釩鈦園區(qū)棚戶區(qū)改造項目16,480萬元、太和城中村棚戶區(qū)改造項目（二期）5,000萬元、寧遠(yuǎn)水鎮(zhèn)城中村棚戶區(qū)改造項目（二期）6,900萬元、川興城中村棚戶區(qū)改造項目44,500萬元、馬坪壩城中村棚戶區(qū)改造A地塊二期項目（二期）24,800萬元、市人民醫(yī)院外科大樓建設(shè)及健康管理、醫(yī)學(xué)檢驗8,000萬元、市人民醫(yī)院改擴(kuò)建項目21,720萬元、市婦幼保健計劃生育服務(wù)中心整體搬遷建設(shè)項目5,000萬元、袁家山城中村棚戶區(qū)改造項目（二期）9,000萬元。截至2021年底，我市政府債務(wù)系統(tǒng)中債務(wù)余額為1,100,859萬元（其中：一般債務(wù)433,615萬元，專項債務(wù)667,244萬元），我市政府債務(wù)限額為1,291,458萬元（其中：一般債務(wù)561,913萬元，專項債務(wù)729,545萬元），全市政府債務(wù)余額均控制在限額內(nèi)。
二、落實市人大決議情況
2021年既是實現(xiàn)第一個百年奮斗目標(biāo)的收官之年，也是“十四五”規(guī)劃開局之年，市財政認(rèn)真貫徹中央、省、州、市重大決策部署，積極落實市人大有關(guān)決議決定，千方百計增收節(jié)支，竭盡全力確保收支平衡，較好實現(xiàn)了全年預(yù)算目標(biāo)。
（一）全力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。配合市級各部門開展項目申報和資金爭取工作，到位上級轉(zhuǎn)移支付資金208,670萬元。爭取地方政府債券資金196,397萬元。落實市級專項資金12,149萬元，支持脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。貫徹落實涼山州民營企業(yè)金融顧問實施方案，組織協(xié)調(diào)四個“金融顧問”小組全力為西昌市優(yōu)質(zhì)民營企業(yè)提供綜合免費金融服務(wù)，累計走訪企業(yè)23戶、展開座談20次、對接服務(wù)55次，落地項目10個，促成民營企業(yè)融資5.9億元。落實好融資擔(dān)保獎補(bǔ)政策,對金融機(jī)構(gòu)發(fā)放財政金融互動獎補(bǔ)資金322萬元，全力提升融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)服務(wù)能力。
（二）著力優(yōu)化營商環(huán)境。認(rèn)真貫徹落實市委、市政府優(yōu)化營商環(huán)境工作部署，將優(yōu)化營商環(huán)境作為“一號工程”和政治任務(wù)，推進(jìn)財政領(lǐng)域“放管服”改革。全面落實上級減稅降費政策，減免企業(yè)各項稅費4.5億元，切實減輕市場主體負(fù)擔(dān)。扎實開展政府采購領(lǐng)域妨礙公平競爭專項清理，著力降成本、疏堵點、優(yōu)服務(wù)，加強(qiáng)政府采購全流程電子化管理，全面提高采購資金支付效率，完成采購總額11.03億元，節(jié)約資金1.22億元。
（三）切實保障基本民生。積極破解疫情和減稅降費政策對財政收支運行的沖擊，進(jìn)一步優(yōu)化結(jié)構(gòu)、盤活存量、激活增量，提高政策和資金的指向性、精準(zhǔn)性、有效性，切實兜牢“三?！钡拙€。認(rèn)真貫徹落實黨中央過“緊日子”要求，壓減非急需、非剛性支出，一般性支出和“三公”經(jīng)費支出同比壓減5%以上。在確保工資、津補(bǔ)貼、政策性提標(biāo)等政策落實的同時，優(yōu)先支持教育等社會事業(yè)發(fā)展，落實各項惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，加大社會保障體系建設(shè)投入，推進(jìn)公共衛(wèi)生與醫(yī)療保障體系建設(shè)，全市民生支出占地方一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)到70%。
（四）不斷強(qiáng)化收入征管。財稅部門強(qiáng)化溝通協(xié)作，拓寬信息來源渠道，科學(xué)研判分析收入形勢，協(xié)調(diào)解決稅收入庫出現(xiàn)的新情況、新問題，財政收入實現(xiàn)恢復(fù)性增長，全年稅收收入較2019年增長6個百分點，較2020年增長近16個百分點。精準(zhǔn)落實稅收優(yōu)惠政策，助力企業(yè)擴(kuò)大產(chǎn)能、提升效益。持續(xù)健全協(xié)稅護(hù)稅工作機(jī)制，完善涉稅信息平臺建設(shè)，落實收入預(yù)期管理原則，確保應(yīng)收盡收，顆粒歸倉。加強(qiáng)與各園區(qū)、發(fā)改、商務(wù)等部門橫向?qū)樱χС终猩桃Y和重點項目建設(shè)，積極培植財源，挖掘稅源潛力，形成了齊心協(xié)力抓征管、真心實意促發(fā)展的良好氛圍。
（五）扎實推進(jìn)財政改革。持續(xù)完善政府預(yù)算體系，科學(xué)編制“四本預(yù)算”，實現(xiàn)“全口徑”預(yù)算管理。穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算管理改革，預(yù)算管理一體化系統(tǒng)在8月份正式上線運行，9月份采用新系統(tǒng)編制2022年預(yù)算，系統(tǒng)上線運行提升了預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動化水平。規(guī)范預(yù)算編制程序，完成全市部門預(yù)算編制工作，編制面達(dá)100％。實行從緊的存量資金定期清理政策，部門基本支出、“三公”經(jīng)費和業(yè)務(wù)工作經(jīng)費結(jié)轉(zhuǎn)全額收回，對超過兩年、支出進(jìn)度緩慢及使用績效不高的財政存量資金及時按照規(guī)定進(jìn)行盤活。加大財政存量資金清理，統(tǒng)籌安排用于“三?！奔捌渌攸c建設(shè)項目支出等，切實提高財政資金使用效益。
（六）持續(xù)加強(qiáng)財政監(jiān)督。一是強(qiáng)化對財政資金的源頭管控、執(zhí)行監(jiān)督和事后查處，確保財政資金安全運行。積極開展嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律及財務(wù)風(fēng)險排查和部門閑置封存物資清理工作，摸底調(diào)查森林草原防滅火專項資金、防火通道建設(shè)資金使用情況，清理核實“一卡通”人員信息，檢查會計信息質(zhì)量，各部門違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象得到有效遏制；二是加強(qiáng)財政投資評審力度。全年完成概、預(yù)、決（結(jié)）算評審任務(wù)1,036項，送審資金19.27億元，審減資金2.31億元，審減率11.98%；三是加強(qiáng)政府采購監(jiān)管工作。全年實施完成政府采購計劃496個，預(yù)算金額12.25億元，實際成交金額11.03億元，采購節(jié)約率9.95%；四是加強(qiáng)績效管理全過程監(jiān)督。民生項目實現(xiàn)績效自評全覆蓋，實施績效評價復(fù)評項目33個，部門整體支出復(fù)評20個，政策評價2個。選取6個重大政策和轉(zhuǎn)移支付項目進(jìn)行試點績效跟蹤監(jiān)控，對實際與預(yù)期績效目標(biāo)差距較大的項目，提出整改和調(diào)整要求；五是堅持公開是原則、不公開是例外，依法、全面、深入推進(jìn)以預(yù)決算、專項資金、“三公”經(jīng)費、績效評價等為重點的財政信息公開，讓財政資金在“陽光下”運行。
總結(jié)2021年工作，我們也清醒地認(rèn)識到財政運行存在一些短板和不足：一是地方一般公共預(yù)算收入稅收占比低于全省全州平均水平，財政收入質(zhì)量有待提升；二是非稅收入持續(xù)性較差，因各項降費等政策的實施，行政事業(yè)性收費逐年減少，導(dǎo)致我市非稅收入增長主要依賴國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入，而一次性國有資源（資產(chǎn)）處置收入也在大幅減少，加之收入基數(shù)較高，完成全年收入目標(biāo)壓力巨大；三是隨著我市債務(wù)還本付息、化解隱性債務(wù)和PPP項目開始進(jìn)入政府付費高峰期，政府剛性支出需求巨大，加之“三?！敝С觥⒄攸c工程、征地拆遷、續(xù)建項目等財政收支矛盾異常突出，財政收支平衡面臨很大考驗；四是部門需求增長超出財政承受能力，單位勤儉節(jié)約意識和過“緊日子”思想尚未完全樹立。針對這些問題，將通過深化改革、加快發(fā)展和創(chuàng)新管理，逐步加以解決。
三、關(guān)于2022年財政預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制及財政工作總體思路：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆五中、六中全會精神和習(xí)近平總書記在慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年大會上的重要講話精神，按照省委“三保一優(yōu)一防”（保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險）重要要求，緊緊圍繞市委十屆一次全會確定的發(fā)展戰(zhàn)略和總體目標(biāo)，以“生態(tài)立市、文化興市、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)市、治理優(yōu)市”為戰(zhàn)略基點，堅持生態(tài)文明綠色發(fā)展，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型結(jié)構(gòu)優(yōu)化，全面筑牢綠色引領(lǐng)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展新基石；持續(xù)深化財政改革創(chuàng)新，提升財政治理能力現(xiàn)代化；堅持勤儉節(jié)約、艱苦奮斗、精打細(xì)算，健全過“緊日子”的長效機(jī)制，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化西昌貢獻(xiàn)財政力量。結(jié)合全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展計劃及財力預(yù)計情況，2022年預(yù)算擬作如下安排：
（一）一般公共預(yù)算草案。
2022年地方一般公共預(yù)算收入按602,000萬元編制，比上年預(yù)計完成數(shù)增長4%。地方一般公共預(yù)算收入加上上級補(bǔ)助收入134,034萬元（因2022年上級補(bǔ)助年初預(yù)告數(shù)尚未下達(dá)，暫按2021年年初預(yù)告數(shù)編制）、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金1,621萬元后，全市一般公共預(yù)算收入可安排總量為737,655萬元。按照收支平衡原則，收入總量扣除上解支出24,185萬元和一般債務(wù)還本支出89,887萬元后，市本級一般公共預(yù)算擬安排支出623,583萬元。
（二）政府性基金預(yù)算草案。
2022年地方政府性基金預(yù)算收入按460,000萬元編制。扣除地方政府專項債務(wù)還本支出59,852萬元后，全市政府性基金預(yù)算支出擬安排400,148萬元。安排的重點：一是國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排支出349,766萬元，主要用于征地和拆遷補(bǔ)償、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、棚戶區(qū)改造、支付破產(chǎn)或改制企業(yè)職工安置及支持企業(yè)轉(zhuǎn)型升級等；二是國有土地收益基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排支出19,196萬元，主要用于征地和拆遷補(bǔ)償支出；三是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排支出5,000萬元；四是污水處理費收入對應(yīng)安排支出5,000萬元；五是專項債券付息及發(fā)行費用支出20,986萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。
國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為1,621萬元，比上年下降7.32%，主要是國有企業(yè)利潤上繳收入。按照收支平衡原則，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排，年終無結(jié)余。
（四）社會保險基金預(yù)算草案。
2022年社會保險基金收入預(yù)算按16,751萬元編制，增長17.28%。社會保險基金支出預(yù)算為10,688萬元，增長1.75%。社會保險基金收入預(yù)算加上上年結(jié)余56,564萬元，減去支出后，滾存結(jié)余62,628萬元。
（五）重點支出安排情況。
統(tǒng)籌一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算財力，擬重點安排以下方面支出：
1.教育發(fā)展方面安排支出164,184萬元。其中：安排資金97,584萬元，足額保障教育系統(tǒng)機(jī)構(gòu)運轉(zhuǎn)、人員經(jīng)費支出；安排資金51,432萬元，全面落實城鄉(xiāng)義務(wù)教育“三免一補(bǔ)”政策和義務(wù)教育營養(yǎng)改善計劃、寄宿制生活補(bǔ)助、學(xué)校安保服務(wù)等，推動義務(wù)教育均衡發(fā)展；安排資金9,498萬元，用于春城學(xué)校、陽光學(xué)校南校區(qū)PPP項目支出；安排資金5,670萬元，推進(jìn)西部新區(qū)新建學(xué)校、西寧中學(xué)、陽光學(xué)校、月城學(xué)校、第三中學(xué)等中小學(xué)及紅旗幼兒園等建設(shè)和設(shè)施設(shè)備購置，進(jìn)一步改善我市辦學(xué)條件。
2.文化旅游體育與傳媒及科學(xué)技術(shù)方面安排支出35,706萬元。其中：安排資金20,000萬元，用于支持航線補(bǔ)貼，提升少數(shù)民族地區(qū)機(jī)場運營服務(wù)能力；安排資金11,424萬元，用于景區(qū)管理、圖書館、文化館免費開放、惠民音樂會，保障新聞出版、農(nóng)村廣播“村村響”、地面數(shù)字電視設(shè)備運行維護(hù)、西昌市融媒體中心欄目經(jīng)費、農(nóng)村電影放映經(jīng)費等，促進(jìn)文化繁榮和旅游業(yè)發(fā)展；安排資金687萬元，用于文物保護(hù)修繕、古城墻、城樓零星維修、紅軍長征禮州會議會址等三處革命舊址管理維護(hù)、文物征集等；安排資金355萬元，用于各項體育賽事活動、老體協(xié)活動及體育場館免費開放等，提升競技體育水平和全民身體素質(zhì)；安排資金1,002萬元，支持科技創(chuàng)新、科技培訓(xùn)及科學(xué)知識普及。
3.社會保障方面安排支出57,193萬元。其中：安排資金25,143萬元，用于行政事業(yè)單位在職人員社保繳費和補(bǔ)充社會保障基金；安排資金22,944萬元，用于城鄉(xiāng)居民最低生活保障財政補(bǔ)助、農(nóng)村低保補(bǔ)助、臨時救助高齡補(bǔ)助等支出；安排資金1,675萬元，用于勞動保障、人事管理及農(nóng)民工服務(wù)保障等；安排資金1,748萬元，用于困難殘疾人生活補(bǔ)助、遺屬生活補(bǔ)助、傷殘撫恤費、輔助器具適配、重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼等撫恤支出；安排資金575萬元，用于國企改革發(fā)展補(bǔ)助支出；安排資金4,288萬元，用于社區(qū)日間照料中心、敬老院、民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)和補(bǔ)助、綠色惠民殯葬補(bǔ)助等；安排資金820萬元，用于退役士兵安置、義務(wù)兵優(yōu)待金、在鄉(xiāng)復(fù)員、退伍軍人生活補(bǔ)助等退役安置支出。
4.衛(wèi)生健康方面安排支出45,025萬元。主要是：安排資金15,889萬元，用于保障行政事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費；安排資金8,082萬元，強(qiáng)化新冠肺炎疫情、血吸蟲病、艾滋病、結(jié)核病、麻風(fēng)病等重大疾病的預(yù)防和控制等，保障基本公共衛(wèi)生服務(wù)；安排資金2,520萬元，用于對城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金的補(bǔ)助；安排資金1,495萬元，用于免費孕前優(yōu)生健康檢查等計劃生育項目；投入資金1,000萬元，用于推動佑君中心衛(wèi)生院、禮州中心衛(wèi)生院改擴(kuò)建項目。
5.農(nóng)林水方面安排支出78,301萬元。其中：安排市級鄉(xiāng)村振興銜接資金12,150萬元，用于補(bǔ)齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村薄弱環(huán)節(jié)和民生短板，夯實鄉(xiāng)村穩(wěn)定發(fā)展基礎(chǔ)；安排資金12,931萬元，用于保障基層運行、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管及檢測、動物疫病防控及病蟲監(jiān)測、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等；安排資金20,483萬元，用于森林管護(hù)、植被恢復(fù)和森林防火，其中12,944萬元專項用于全市森林草原防滅火預(yù)防和撲救相關(guān)經(jīng)費及設(shè)備購置；安排資金6,565萬元，用于災(zāi)害防治、防洪歲修、河道管護(hù)及東西海三河六岸生態(tài)治理等農(nóng)田水利項目建設(shè)；安排資金4,286萬元，用于支持農(nóng)業(yè)綜合水價改革、農(nóng)村安全飲水工程；安排資金4,137萬元，用于基層組織活動和公共服務(wù)運行經(jīng)費及其他農(nóng)村綜合改革支出。
6.自然資源和應(yīng)急管理方面安排支出7,726萬元。其中：安排資金2,180萬元，用于國土空間規(guī)劃、“旱改水”土地整理項目、礦產(chǎn)資源總體規(guī)劃等支出；安排資金2,235萬元，用于綜合消防應(yīng)急救援隊伍建設(shè)、地震監(jiān)測、應(yīng)急物資和應(yīng)急裝備采購等支出，全面提升我市應(yīng)急救援能力。
7.城鄉(xiāng)住房保障方面安排支出136,747萬元。其中：安排資金14,200萬元，用于行政事業(yè)單位住房公積金支出；安排資金90,000萬元，用于瀘川天王山大道東地塊棚戶區(qū)改造安置點、高枧中所棚戶區(qū)改造安置點E10地塊、小廟袁家山村棚戶區(qū)改造、海南棚戶區(qū)拆遷安置點、太和城中村棚戶區(qū)改造、袁家山城中村棚戶區(qū)二期、安寧城中村棚戶區(qū)改造項目、瑤山二期、丁家壩安置點等棚改PPP和政府購買服務(wù)項目服務(wù)費；安排資金30,244萬元，用于老城區(qū)、城景協(xié)調(diào)區(qū)及河?xùn)|大道片區(qū)棚戶區(qū)改造政府購買服務(wù)項目；安排資金2,303萬元，用于直管公房、公租房維修維護(hù)，推進(jìn)釩鈦產(chǎn)業(yè)園區(qū)、川興城中村、高枧棚戶區(qū)改造、“兩高”安置點建設(shè)等。
8.交通運輸方面安排支出8,096萬元。其中：安排資金3,780萬元，用于裕隆鄉(xiāng)州級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)產(chǎn)業(yè)道路、月華大橋、道路日常性養(yǎng)護(hù)等，持續(xù)改善道路生產(chǎn)運輸條件；安排資金900萬元用于公交車優(yōu)撫人群減免等惠民服務(wù)補(bǔ)貼。
9.社會管理方面安排支出29,648萬元。其中：安排資金24,046萬元，保障公安機(jī)關(guān)運轉(zhuǎn)經(jīng)費和安保、交安設(shè)備購置；安排資金3,568萬元，用于法院、檢察院運轉(zhuǎn)和辦案經(jīng)費；安排資金1,333萬元，用于人民調(diào)解、法律援助、法制建設(shè)、普法宣傳，推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）平安綜治建設(shè)。
10.支持生態(tài)建設(shè)綠色發(fā)展方面安排支出31,364萬元。其中：安排資金410萬元，用于垃圾焚燒發(fā)電處置服務(wù)費支出；安排資金25,000萬元，用于邛海濕地、瀘山植被恢復(fù)等生態(tài)補(bǔ)貼；安排資金5,358萬元，用于城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理、污水處理、邛海濕地、水域環(huán)境管護(hù)等，打造綠色生態(tài)城鄉(xiāng)人居環(huán)境。
11. 支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面安排支出88,000萬元。其中：安排資金30,000萬元，用于原西昌新鋼業(yè)等企業(yè)淘汰落后產(chǎn)能和職工安置轉(zhuǎn)型升級發(fā)展等；安排工業(yè)和小微企業(yè)發(fā)展資金30,000萬元，落實招商引資政策，促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、技術(shù)改造和科技成果轉(zhuǎn)化、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，支持孵化園區(qū)建設(shè)、推進(jìn)工業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持民營企業(yè)發(fā)展壯大；安排服務(wù)業(yè)發(fā)展資金17,000萬元，支持服務(wù)業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，推動電子商務(wù)發(fā)展、電商宣傳培訓(xùn)和電子商務(wù)倉儲物流配套等；安排文化旅游發(fā)展資金5,000萬元，促進(jìn)文化旅游產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，支持實施全域旅游發(fā)展戰(zhàn)略；安排農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金5,000萬元，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，支持中央和省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)示范園區(qū)創(chuàng)建；安排人才發(fā)展專項資金1,000萬元，為引進(jìn)高層次科技創(chuàng)新人才，建設(shè)攀西地區(qū)文教科創(chuàng)中心提供人才保障和智力支撐。
12.政府債務(wù)安排支出251,545萬元，主要是：安排地方政府一般債務(wù)還本支出89,887萬元、付息支出15,859萬元；安排地方政府專項債務(wù)還本支出59,852萬元、付息支出20,986萬元；化解政府隱性債務(wù)安排支出64,961萬元。
13.預(yù)備費安排12,000萬元。根據(jù)預(yù)算法“各級一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費”的規(guī)定，設(shè)置預(yù)備費12,000萬元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的特殊開支。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入統(tǒng)計中，部分項目存在歸類口徑交叉。
以上2022年財政預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。市級各預(yù)算單位的2022年部門預(yù)算草案同時報送大會審查。
四、2022年財政工作重點
（一）加強(qiáng)收入征管，努力完成收入目標(biāo)。一是加大產(chǎn)業(yè)調(diào)整、招商引資力度，優(yōu)化營商環(huán)境，強(qiáng)化稅源培植；二是挖掘潛在稅源，嚴(yán)格落實收入目標(biāo)責(zé)任，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)好減稅降費與強(qiáng)化征管的關(guān)系，在加強(qiáng)對重點稅源監(jiān)控的同時，加大零散稅收征收力度，努力做到應(yīng)收盡收；三是加大土地出讓力度，全力實現(xiàn)政府性基金預(yù)算收入目標(biāo)。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷完善民生保障機(jī)制。一是圍繞全市重點工程和民生實事，完善財政鄉(xiāng)村振興保障機(jī)制，健全社會保障體系，著力保障和改善民生，推動城鄉(xiāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展；二是加大就業(yè)援助幫扶力度，完善創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、援企穩(wěn)崗財稅扶持政策，重點做好特殊困難群體就業(yè)服務(wù)工作；三是健全教育、文化、醫(yī)療經(jīng)費保障機(jī)制，統(tǒng)籌推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，更好滿足人民群眾新期待新需求；四是加強(qiáng)養(yǎng)老、醫(yī)保、低保等方面的政策兌現(xiàn)工作，加快構(gòu)建社會保險、社會福利、社會救助相銜接的多層次保障體系。
（三）夯實預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算剛性。一是加大存量資金清理盤活力度，對預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較慢的，采取收回資金、調(diào)整用途等方式，統(tǒng)籌用于市委市政府確定的重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展亟需資金支持領(lǐng)域；二是除應(yīng)急性、緊迫性高的項目外，其他重大項目應(yīng)在開展財政可承受能力評估后，根據(jù)財政承受能力納入財政中長期規(guī)劃分批推動實施，嚴(yán)控?zé)o預(yù)算、超預(yù)算安排支出；三是各部門牢固樹立“過緊日子”思想，嚴(yán)控一般性支出、非剛性支出，將財政資金用在刀刃上。
（四）多渠道籌集資金，增強(qiáng)服務(wù)保障能力。一是密切關(guān)注中央、省、州推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展的決策部署，做好項目的前期儲備，積極篩選向上申報項目，爭取更多上級轉(zhuǎn)移支付和債券資金支持；二是結(jié)合鄉(xiāng)村振興等政策要求，積極探索新的政府投資項目建設(shè)模式，調(diào)動社會資本積極參與政府工程建設(shè)；三是加強(qiáng)財政金融互動，充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，撬動金融資本，積極參與我市社會經(jīng)濟(jì)建設(shè)。
（五）樹立底線思維，抓實風(fēng)險防范化解。一是嚴(yán)格地方政府債務(wù)限額管理，及時做好到期地方政府債務(wù)還本付息，切實維護(hù)政府信譽(yù)。按照隱性債務(wù)分類分級化解計劃逐筆落實化債資金來源，抓實化解隱性債務(wù)風(fēng)險工作；二是合理確定“三?！北Ｕ戏秶蜆?biāo)準(zhǔn)，確保支出政策可持續(xù)，與財力水平相協(xié)調(diào)，確保兜牢“三保”底線；三是強(qiáng)化庫款動態(tài)監(jiān)測分析，做好庫款資金調(diào)度，清理消化財政暫付款。
各位代表，新的一年財政改革發(fā)展任務(wù)艱巨，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在市委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受市人大及其常委會的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽取市政協(xié)的意見和建議，銘記初心使命，激發(fā)奮進(jìn)力量，以永不懈怠的精神狀態(tài)，更好地服務(wù)全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，為加快建設(shè)國際生態(tài)田園歷史文化名城作出新的更大貢獻(xiàn)！
名詞解釋
1.“六穩(wěn)”：指的是穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
2.“六?！保褐傅氖潜＞用窬蜆I(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌鲋黧w、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運轉(zhuǎn)。
3.“三?！保褐傅氖潜９べY、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?。
4.一般公共預(yù)算：是指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
5.政府性基金預(yù)算：是指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
6.社會保險基金預(yù)算：是指社會保險經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)社會保險制度的實施計劃和任務(wù)編制的、經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭攧?wù)收支計劃。
7.國有資本經(jīng)營預(yù)算：是指對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
8.“三公”經(jīng)費：是指政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)車購置及運行費、公務(wù)招待費產(chǎn)生的消費。
9.政府債務(wù)：是指政府在國內(nèi)外發(fā)行的債券或向外國政府和銀行借款所形成的政府債務(wù)。
10.國庫集中支付：是以國庫單一賬戶體系為基礎(chǔ)，以健全的財政支付信息系統(tǒng)和銀行間實時清算系統(tǒng)為依托，支付款項時，由預(yù)算單位提出申請，經(jīng)規(guī)定審核機(jī)構(gòu)（國庫集中支付執(zhí)行機(jī)構(gòu)或預(yù)算單位）審核后，將資金通過單一賬戶體系支付給收款人的制度。
