（四川?。╆P于涼山彝族自治州西昌市2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告（書面）
關于西昌市2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告（書面）
——在西昌市第十一屆人民代表大會第二次會議上
西昌市財政局
（2023年4月7日）
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將西昌市2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案提請市第十一屆人民代表大會第二次會議審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，面對宏觀經濟承壓、落實減稅降費、疫情防控等減收增支的嚴峻形勢，全市財政工作緊緊圍繞市委的總體部署，在市人大及其常委會和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實市第十次黨代會精神和市十一屆人大一次會議決議，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，穩(wěn)步推進財稅改革和財政管理各項工作，持續(xù)保障服務經濟社會發(fā)展大局，全年財政預算執(zhí)行總體良好。
（一）預算執(zhí)行情況。
1.一般公共預算執(zhí)行情況。
全市地方一般公共預算收入完成618,223萬元，同口徑增長6.7%，剔除留抵退稅因素完成金庫數573,792萬元，為預算的100.4%。其中：稅收收入310,733萬元，較上年入庫數下降13.83%，占地方一般公共預算收入的54.15%，較上年下降8.1個百分點；非稅收入完成263,059萬元，同比增長20.29%。地方一般公共預算收入加上上級補助收入331,510萬元、地方政府債券轉貸收入90,355萬元（其中：新增債券468萬元，再融資債券89,887萬元）、上年結余收入1,096萬元、調入國有資本經營預算1,554萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金11,033萬元后，全市一般公共預算收入總計為1,009,340萬元。收入總量減去一般公共預算本級支出771,326萬元、專項上解上級支出96,079萬元、一般債務還本支出89,887萬元、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金2,292萬元后，結余49,756萬元、均為跨年實施項目需結轉下年繼續(xù)使用（主要是按規(guī)定從2021年起市縣財政不再按權責發(fā)生制列支，原部門單位結轉資金轉列一般公共預算結轉）。全市一般公共預算當年實現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況。
全市地方政府性基金收入完成459,494萬元，為預算的99.89%，同比增長14.18%。地方政府性基金收入加上上級補助收入5,674萬元、專項債券轉貸收入174,545萬元（其中：新增債券125,800萬元，置換債券48,745萬元）、上年結余收入2,443萬元后，全市政府性基金收入總計為642,156萬元。收入總量減去政府性基金本級支出563,576萬元、專項債務還本支出59,852萬元、上解州級支出14,558萬元后，結余4,170萬元、均為跨年實施項目需結轉下年繼續(xù)使用。全市政府性基金預算當年實現(xiàn)收支平衡。
3.國有資本經營預算執(zhí)行情況。
全年國有資本經營預算收入完成1,873萬元，為預算的100%，同比增長7.09%，主要是國有企業(yè)利潤上繳收入1,554萬元，國有企業(yè)退休人員社會化管理上級補助收入319萬元。按照收支平衡原則，地方國有資本經營預算收入1,554萬元全部調入一般公共預算統(tǒng)籌安排，上級補助收入319萬元結轉下年原用途繼續(xù)使用。國有資本經營預算當年實現(xiàn)收支平衡。
4.社會保險基金預算執(zhí)行情況。
全市社會保險基金預算收入完成60,001萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入14,560萬元，新增失地農民養(yǎng)老保險繳費45,441萬元劃入城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金。社會保險基金預算支出執(zhí)行14,001萬元，上解上級支出103,249萬元，轉移支出6萬元。社會保險基金收入預算加上上年結余59,004萬元，減去當年支出后，滾存結余1,749萬元。
（二）民生及重點支出情況。
2022年以來，財政通過加大資金統(tǒng)籌力度、調整優(yōu)化支出結構、盤活財政存量資金等措施，集中財力保障民生和重點建設，財政資金使用效益不斷提高。支出重點：
一是投入資金193,197萬元，支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。主要是：安排資金105,479萬元，用于教育系統(tǒng)人員經費、機構運轉、事業(yè)經費補助等基本支出；安排24,721萬元，用于學校教學樓、食堂、校舍、運動場及幼兒園的新建及改擴建，推進西部新區(qū)新建學校、高枧鄉(xiāng)中心小學、禮州鎮(zhèn)田壩小學綜合樓等建設，持續(xù)改善辦學條件；安排資金54,472萬元落實義務教育學生營養(yǎng)改善計劃、補助救助家庭經濟困難的普通高中學生、中職學生以及建檔立卡貧困家庭子女，全面落實十五年免費教育、民族地區(qū)學校經費補助等教育政策。
二是投入資金68,154萬元，補齊醫(yī)療衛(wèi)生短板。主要是：安排資金9,212萬元，用于市人民醫(yī)院、市疾病預防控制中心建設及設施設備購置、中醫(yī)醫(yī)院新院、經久鄉(xiāng)、阿七鄉(xiāng)衛(wèi)生院建設等,推動全市醫(yī)療衛(wèi)生服務水平再上新臺階，切實解決老百姓“看病難，就醫(yī)難”問題；安排資金12,911萬元，足額保障疫情防控支出需要；安排資金1,435萬元，用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助，進一步完善社會保障制度；安排資金1,654萬元，用于基本藥物補助，保證基本藥物在鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、社區(qū)衛(wèi)生服務中心實行零差價銷售，解決群眾“吃藥貴”的問題；安排資金7,631萬元，用于基本公共衛(wèi)生服務，全市居民健康檔案實現(xiàn)規(guī)范化管理，為兒童、孕產婦及慢性病患者提供健康服務，為老年人開展健康體檢；安排資金1,065萬元，用于艾滋病、麻風病、結核病、血吸蟲病的預防控制，提高居民健康水平。
三是投入資金71,345萬元，支持建設覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、權責清晰、保障適度、可持續(xù)的多層次社會保障體系。主要是：安排資金9,512萬元，用于機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險及職業(yè)年金、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、離退休人員生活補助等，確?；A養(yǎng)老金足額發(fā)放、參保繳費補貼及時足額兌現(xiàn)；安排資金8,006萬元，落實流浪乞討人員等臨時性救助、孤兒基本生活保障、城鄉(xiāng)低保和農村特困人員供養(yǎng)等扶助政策，確保困難群眾基本生活保障；安排資金1,407萬元，用于困難殘疾人生活補貼、重度殘疾人護理補貼、殘疾人居家靈活就業(yè)補貼等殘疾人扶助救助項目；安排資金1,930萬元，用于發(fā)放高齡補助和支持民辦養(yǎng)老機構運營服務。
四是投入資金37,626萬元，打好污染防治和生態(tài)建設攻堅戰(zhàn)。主要是：安排資金10,176萬元，支持循環(huán)經濟及資源綜合利用；安排資金10,000萬元，用于東西海三河六岸生態(tài)治理工程；安排資金3,124萬元，用于城鎮(zhèn)污水處理、截污干管和鄉(xiāng)村污水處理設施建設和運營。
五是投入資金250,181萬元，加快推進新型城鎮(zhèn)化建設。主要是：安排資金165,067萬元，用于土地收儲、建設用地征收預繳社保及占補平衡等；安排資金45,207萬元，用于老城區(qū)整治及棚戶區(qū)改造、川興鎮(zhèn)焦家村棚戶區(qū)拆遷安置點花間桃源三期、航天大道東延線道路建設工程高枧鄉(xiāng)棚戶區(qū)改造拆遷安置點、川興鎮(zhèn)合興村棚戶區(qū)拆遷安置點、海南鄉(xiāng)棚戶區(qū)拆遷安置點建設項目；安排資金39,807萬元，用于瀘山搶險救災通暢公路、迎賓大道北段道路、航天大道東沿線（川興中學初中部-焦家小學段）市政道路、互通立交改造、繞城公路（G108、G248、G348線西昌市過境段）建設等，持續(xù)打通交通主動脈。
六是投入資金45,566萬元，促進文化旅游體育繁榮發(fā)展。主要是：安排航線補貼資金15,128萬元，支持航線拓展，助力西昌旅游和經濟社會發(fā)展；安排資金13,000萬元，用于建昌古城城墻遺址公園及周邊環(huán)境整治建設、西昌歷史文化名城涌泉街片區(qū)保護更新項目；安排資金13,820萬元，用于唐園周邊道路節(jié)點亮化提升、陳家大院保護性修繕等工程建設；安排資金3,338萬元，實施體育館、文化館、圖書館、博物館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站免費開放，文化產業(yè)培育及文物保護，景區(qū)景點改造提升及維護管理，豐富群眾文化生活；安排資金280萬元，用于全市群眾體育及全民健身賽事活動等。
七是投入資金121,216萬元，支持農業(yè)產業(yè)發(fā)展和推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。主要是：安排銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金28,080萬元（其中市級投入12,150萬元），支持鄉(xiāng)村振興建設；安排資金21,084萬元，支持農村公路建設；安排資金21,973萬元，用于森林草原防滅火專業(yè)隊伍能力提升建設，做好防火阻隔、防滅火通道等基礎設施建設，全力保障森林草原防滅火經費；安排資金2,310萬元，支持推廣農業(yè)科技轉化、疫病蟲害防制、農產品冷藏保鮮設施建設及農產品質量安全檢測運行，推進農業(yè)發(fā)展方式轉變；安排資金6,046萬元，用于山洪災害防治、水環(huán)境治理、節(jié)水灌溉、汛期搶險以及其他水利工程支出；安排資金2,209萬元，用于基層組織活動和公共服務運行、扶持村集體經濟發(fā)展；安排資金1,034萬元，用于政策性農業(yè)保險、創(chuàng)業(yè)擔保貸款財政貼息等農村普惠金融。
八是投入資金39,021萬元，全面提升社會治理水平。主要是：安排資金28,240萬元，足額保障公檢法機關人員和業(yè)務辦案經費，確保司法系統(tǒng)正常運轉；安排資金6,866萬元，支持派出所建設、城市緩堵保暢、安防設備購置、天網和城市監(jiān)控運行維護等。
九是安排科技支出2,098萬元，支持企業(yè)科技創(chuàng)新和科普培訓宣傳等，引導企業(yè)自主創(chuàng)新，提升全民科學文化素質。
十是安排政府債務還本付息190,390萬元。其中：債務還本149,739萬元，債務付息40,651萬元。
需要說明的是，以上重點方面的財政安排統(tǒng)計中，部分項目存在歸類口徑交叉。
各位代表，以上執(zhí)行情況待與州辦理年終決算匯審后還會有所變化，屆時我們再按程序向市人大常委會報告。
（三）其他事項。
1.政府債務情況。2022年，我市共獲得地方政府債務轉貸收入264,900萬元。其中：再融資債券資金138,632萬元（一般債券89,887萬元，專項債券48,745萬元），主要用于置換政府存量債務；新增債券126,268萬元（一般債券468萬元，專項債券125,800萬元），主要是:一般債券468萬元用于小型水庫安全運行和州科教園區(qū)后山地質災害綜合治理項目；專項債券125,800萬元用于市人民醫(yī)院改擴建項目7,100萬元、市人民醫(yī)院外科大樓建設及健康管理、醫(yī)學檢驗、醫(yī)養(yǎng)中心擴建項目4,200萬元、市農村中心敬老院項目（二期）2,000萬元、釩鈦產業(yè)園區(qū)棚戶區(qū)改造配套基礎設施建設項目23,900萬元、攀西農特產品智慧運營中心項目5,000萬元、袁家山城中村棚戶區(qū)改造項目（二期）15,900萬元、川興城中村棚戶區(qū)改造項目20,500萬元、太和城中村棚戶區(qū)改造項目（二期）3,000萬元、四中東側城中村棚戶區(qū)改造項目（二期）20,000萬元、馬坪壩城中村棚戶區(qū)改造A地塊項目（二期）10,200萬元、馬道城中村棚戶區(qū)改造項目（二期）14,000萬元。截至2022年底，我市政府債務系統(tǒng)中債務余額為1,216,020萬元（其中：一般債務434,083萬元，專項債務781,937萬元），全市政府債務余額均控制在限額內。需要特別報告的是：截至目前，州政府尚未批復我市2022年地方政府債務限額，待州政府正式批復后再專題報告。
2.年初預備費使用情況。2022年，市本級年初預算共設置預備費12,000萬元，經市政府同意已全部使用。主要用于：緊缺物資采購、核酸檢測能力提升、方艙醫(yī)院建設等疫情防控相關支出10,782萬元，森林火災設備購置403萬元，自然災害物資儲備采購815萬元。
3.轉移支付收入情況。2022年，全市共爭取上級補助收入377,503萬元，其中：返還性收入23,422萬元，無變化；一般性轉移支付收入262,291萬元（其中增值稅留抵退稅和其他退稅減稅降費轉移支付43,820萬元），同口徑下降8.74%；專項轉移支付收入51,471萬元，增長22.60%；國有資本經營預算上級補助收入319萬元。
二、落實市人大決議及主要工作情況
2022年，全市財政工作緊緊圍繞市委重大決策部署，按照市十一屆人大一次會議決議要求，深入推進依法行政、依法理財，千方百計增收節(jié)支，多管齊下服務發(fā)展、改善民生，預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）聚力增收節(jié)支，增強財政保障能力。一是強化收入管理。統(tǒng)籌協(xié)調好減稅降費與強化征管的關系，加強部門聯(lián)動，深挖增收潛力，加大國有資產（源）處置力度，彌補稅收收入下滑帶來的減收影響，地方一般預算收入完成61.82億元（含留抵退稅），實現(xiàn)全年收入目標，占全州收入總量的30.91%，繼續(xù)位居全州第一位。二是積極向上爭取資金。緊抓政策機遇，主動對接、加大力度爭取上級資金支持，全年到位上級資金37.75億元、債券資金26.49億元，有效緩解財力缺口和政府償債壓力，為全市經濟社會發(fā)展提供有力保障。三是厲行節(jié)約過緊日子。嚴格控制和執(zhí)行資產配置標準，公用經費、水電費等一般性支出持續(xù)壓減，全年“三公”經費支出較上年壓減29.63%。四是大力盤活存量資金。加強財政資金動態(tài)監(jiān)控，通過對結轉結余資金、實有賬戶資金清理，共盤活財政存量資金20.06億元，盤活資金主要用于民生實事、債務化解和重點項目建設。
（二）聚焦政策落實，增強經濟發(fā)展后勁。一是落實落細國家組合式稅費支持政策。全年退稅減稅降費緩稅等45億元，其中新增退稅減稅降費24億元，退稅資金全部直達企業(yè)，進一步緩解企業(yè)資金壓力，更大力度激發(fā)市場主體活力。二是加大金融支持服務力度。組織召開7次政銀企合作座談會，促成融資企業(yè)71家、合計融資50.95億元；持續(xù)推進民營企業(yè)金融顧問工作，服務企業(yè)535戶、舉辦特色活動41場次，落地貸企業(yè)80戶，促成融資12.46億元；設立5,000萬元中小微企業(yè)應急轉貸專項資金和1,000萬元中小企業(yè)發(fā)展貸款風險補償金，引導銀行機構為我市中小微企業(yè)提供貸款支持和應急轉貸周轉金，解決中小微企業(yè)融資難、融資貴問題。三是深入落實行政事業(yè)單位和國有企業(yè)房租減免政策，為1,353戶中小微企業(yè)及個體工商戶減免房租6,884萬元。四是支持促進消費穩(wěn)經濟活動，累計發(fā)放政府惠民消費券4,500萬元，拉動消費4億元。
（三）優(yōu)化支出結構，全力保障民生及重點支出。在收支矛盾異常突出的情況下，千方百計籌措資金，集中財力兜牢“三保”底線，保障重大政策、重點項目的實施。一是持續(xù)加大基本民生投入。在確保工資、津補貼等政策落實的同時，優(yōu)先支持教育等社會事業(yè)發(fā)展，落實各項惠農補貼政策，加大社會保障體系建設投入，推進公共衛(wèi)生與醫(yī)療保障體系建設，支持縣域經濟發(fā)展，積極推進供給側結構性改革。二是科學調度庫款。堅持先“三?！焙笃渌膸炜畋Ｕ现刃?，在保工資、保民生資金優(yōu)先撥付后，序時辦理其他重點支出，全力保障疫情防控、森林草原防滅火等支出。2022年全市民生支出占地方一般公共預算支出的比重超過65%，其中：投入“十大民生”工程資金5.80億元、20件民生實事資金5.42億元；安排銜接資金2.8億元，全力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（四）強化財政監(jiān)督，提升財政管理水平。一是全面加強預算管理。以預算管理一體化改革和系統(tǒng)上線運行為契機，建立以項目為核心，從預算編制到預算執(zhí)行、核算、內控、績效、監(jiān)督等一體化的全生命周期全流程管理；深入落實零基預算理念，調整財政支出標準體系，完善能增能減、有保有壓的預算分配機制；完善行政事業(yè)單位國有資產績效考核體系，加強資產管理與預算管理的有效銜接。二是加強財政監(jiān)督管理。開展財經秩序常態(tài)化整治，強化“小金庫”防治、會計信息質量監(jiān)督檢查、財會監(jiān)督檢查，加強惠民惠農財政補貼資金“一卡通”發(fā)放監(jiān)督管理，著力在貫徹落實減稅降費政策、加強資產管理、防范債務風險等方面組織自查自糾和重點檢查，確保財政依法依規(guī)運行。三是加大財政投資評審力度。全年共完成控制價、結算評審項目1,020項，送審資金24.37億元，審減資金2.89億元，平均審減率為11.85%；完成撥款審核項目268項。四是大力推進財政支出績效評價工作。在全市開展績效管理業(yè)務培訓，組織部門開展2022年財政支出項目、部門整體支出及政策績效評價自評工作，并選擇16個部門整體支出、12個重點項目及2個政策評價項目開展重點績效評價，涉及金額3.8億元。五是加強政府采購監(jiān)管工作。全年完成政府采購項目706個，采購預算金額9.94億元，實際采購金額9.12億元，采購節(jié)約率為8.25％。同時，加強政府采購政策執(zhí)行，積極推進政府采購平臺建設，強化政府采購監(jiān)督執(zhí)法力度廣度，著力打造公平競爭的政府采購市場環(huán)境。六是全面開展信息公開。持續(xù)推進公開預決算信息、“三公”經費支出情況、專項資金和重大政策等信息，自覺、主動接受群眾監(jiān)督，最大限度提高財政資金分配、使用透明度，促進財政資金、財政權力在“陽光下”運行。
各位代表，2022年是我市財政經濟形勢最為錯綜復雜的一年，財政收支壓力非常巨大。在重重壓力下，全市上下齊心協(xié)力、攻堅克難，努力保持了財政的平穩(wěn)運行，這是市委正確領導的結果，是市人大、市政協(xié)正確監(jiān)督的成果，也是全市上下共同努力的結果。同時，我們也要清醒地認識到，財政運行中還存在很多亟待破解的難題：一是稅源潛力不足，增收后勁不強，財政剛性支出需求持續(xù)增加，財政收支“緊平衡”進一步加??；二是償債壓力逐年加大，債務風險還需嚴防死守；三是部分項目安排不夠科學精細，資金使用績效不高，預算績效管理有待加強等。針對這些問題，我們將高度重視，聚焦問題導向，努力采取有效措施加以改進和解決。
三、關于2023年預算草案
（一）2023年預算編制的指導思想和財政收支政策。
2023年預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大、省委十二屆二次全會、州委九屆六次全會、市委十屆四次全會精神，認真落實中央、省、州和市委經濟工作會各項決策部署，牢固樹立以政領財、以財輔政理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務和融入新發(fā)展格局，以安寧河流域高質量發(fā)展為總牽引，以“三大行動”“五件大事”為總抓手，堅持“講政治、抓發(fā)展、惠民生、保安全”工作總思路，著力推動高質量發(fā)展。積極財政政策要加力提效，注重精準、更可持續(xù)；加強財政資源統(tǒng)籌，保持必要財政支出強度；強化預算對重大決策部署的保障能力；勤儉節(jié)約過緊日子，科學合理優(yōu)化支出結構，強化預算績效管理，提高財政資源配置效益和使用效率，加強重大戰(zhàn)略任務財力保障，提升財政促發(fā)展效能；兼顧當前和長遠，加強財政承受能力評估，筑牢風險防控機制，在有效支持高質量發(fā)展中保障財政可持續(xù)和地方政府債務風險可控。
2023年財政收支政策是：一是收入預算科學預測、積極穩(wěn)妥，依法依規(guī)加強收入征管，確保財政收入增長與經濟發(fā)展基本一致，與經濟社會發(fā)展水平相適應。二是支出安排有保有壓、突出重點，加大對經濟社會發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)和關鍵領域的投入力度，嚴格落實黨政機關過緊日子要求，堅持量入為出，優(yōu)化支出結構，嚴把支出關口，堅決兜牢“三?！敝С龅拙€，增強重大決策保障能力。三是突出資金績效導向，做到“花錢必問效、無效必問責”，加強績效結果運用，將資金分配與績效結果掛鉤，嚴格績效考核問責。四是聚焦工業(yè)化和戰(zhàn)略性新興產業(yè)，改革創(chuàng)新財政支持方式，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，引導帶動更多金融資本、社會資本支持產業(yè)發(fā)展和參與重大項目建設。
（二）2023年預算草案。
根據上述指導思想，綜合考慮經濟增長預期、財稅政策變化、全市預算匯編等情況，2023年財政收支預算擬安排如下：
1.一般公共預算草案。
2023年地方一般公共預算收入按602,500萬元編制，較2022年收入剔除一次性因素后的金庫入庫數555,300萬元增長8.5%；地方一般公共預算收入加上上級補助收入202,275萬元（按已收到上級通知數編制）、國有資本經營預算調入資金656萬元、上年結轉49,756萬元后，全市一般公共預算可安排收入總量為855,187萬元。按照收支平衡原則，收入總量減去上解支出103,528萬元和一般債務還本支出22,499萬元后，市本級一般公共預算擬安排支出729,160萬元。
2.政府性基金預算草案。
2023年地方政府性基金預算收入按600,000萬元編制，加上上年結轉4,170萬元后，全市政府性基金收入總量為604,170萬元。收入總量減去專項債務還本支出40,100萬元后，市本級政府性基金預算安排支出564,070萬元。主要重點：一是國有土地使用權出讓相關收入安排支出545,535萬元，主要用于征地和拆遷補償、城鄉(xiāng)基礎設施建設、棚戶區(qū)改造、支付破產或改制企業(yè)職工安置及支持企業(yè)轉型升級等；二是污水處理費和城市基礎設施配套費收入對應安排支出14,365萬元；三是上年結轉4,170萬元原用途安排使用。
3.國有資本經營預算草案。
市本級國有資本經營預算收入按656萬元編制，全部為國有企業(yè)利潤上繳收入。加上上年結轉319萬元后，全市國有資本經營預算收入總計975萬元。按照收支平衡原則，市本級國有資本經營預算收入656萬元全部調入一般公共預算統(tǒng)籌安排，上年結轉319萬元原用途安排使用。
4.社會保險基金預算草案。
根據《國務院關于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的意見》《四川省人民政府關于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度的實施意見》和《涼山州城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險州級統(tǒng)籌實施辦法》，自2023年起城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險實行收入、支出州級統(tǒng)籌，縣級財政不再編制城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金預算。
（三）重點支出安排情況。
統(tǒng)籌一般公共預算和政府性基金預算財力，重點安排以下方面支出：
1.教育發(fā)展方面安排支出183,579萬元。其中：安排資金108,913萬元，足額保障教育系統(tǒng)機構運轉、人員經費支出；安排資金56,901萬元，全面落實城鄉(xiāng)義務教育“三免一補”政策和義務教育營養(yǎng)改善計劃、寄宿制生活補助、學校安保服務等，推動義務教育均衡發(fā)展；安排資金1,160萬元，用于表彰優(yōu)秀教師和教學質量獎、名師名校長工作室，促進教育質量提升；安排資金11,476萬元，用于春城學校、陽光學校南校區(qū)PPP項目支出；安排資金5,129萬元，推進西部新區(qū)新建學校、西昌市第一、第三小學建設、西寧中學擴建項目、月華初級中學學生宿舍及教師周轉房建設項目等中小學及一鄉(xiāng)一園建設和設施設備購置，進一步提升我市辦學條件。
2.文化旅游體育與傳媒及科學技術方面安排支出34,388萬元。其中：安排資金20,000萬元，用于持續(xù)構建空中交通網，提升青山機場運營服務能力；安排資金8,258萬元，用于圖書館、文化館免費開放及惠民音樂會，保障新聞出版、農村廣播“村村響”、地面數字電視設備運行維護、西昌市融媒體中心欄目經費、農村電影放映經費，景區(qū)景點管護提升、發(fā)放旅游消費券等，促進文化繁榮和旅游業(yè)發(fā)展；安排資金1,297萬元，用于文物保護修繕、古城墻及城樓零星維修、紅軍長征禮州會議會址等三處革命舊址管理維護、文物征集等；安排資金213萬元，用于各項體育賽事活動、老體協(xié)活動及體育場館免費開放等，提升競技體育水平和全民身體素質；安排資金1,096萬元，支持科技創(chuàng)新、科技培訓及科學知識普及。
3.社會保障方面安排支出55,854萬元。其中：安排資金25,777萬元，用于機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費和事業(yè)單位離退休費；安排資金4,038萬元，用于退役士兵安置、義務兵優(yōu)待金、退伍軍人生活補助、大學生入伍獎勵、慰問軍人家屬、烈士紀念設施管理維護等支出；安排資金4,339萬元，用于城鄉(xiāng)居民最低生活保障財政補助、城鄉(xiāng)特困人員生活補助、臨時救助、高齡補助等支出；安排資金1,840萬元，用于勞動保障、人事管理及農民工服務保障、人力資源服務產業(yè)園業(yè)務經費等；安排資金1,609萬元，用于困難殘疾人生活補助、遺屬生活補助、傷殘撫恤費、輔助器具適配、重度殘疾人護理補貼等支出；安排資金1,399萬元，用于社區(qū)日間照料中心、敬老院、“三老”人員生活補助、綠色惠民殯葬補助等。
4.衛(wèi)生健康方面安排支出47,372萬元。其中：安排資金16,252萬元，用于保障行政事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費；安排資金4,768萬元，強化新冠、血吸蟲病、艾滋病、結核病、麻風病等重大疾病的預防和控制等，保障基本公共衛(wèi)生安全；安排資金1,495萬元，用于免費孕前優(yōu)生健康檢查等計劃生育項目；投入資金1,290萬元，用于推動佑君中心衛(wèi)生院、禮州中心衛(wèi)生院改擴建等項目。
5.農林水方面安排支出92,859萬元。其中：安排市級鄉(xiāng)村振興銜接資金12,160萬元，用于補齊農業(yè)農村薄弱環(huán)節(jié)和民生短板，夯實鄉(xiāng)村穩(wěn)定發(fā)展基礎；安排資金11,593萬元，用于保障基層運行、紅火蟻及非洲豬瘟防控、農產品質量安全監(jiān)管及檢測、動物疫病防控及病蟲監(jiān)測、煙葉生產和防雹增雨、高標準農田建設等；安排資金18,037萬元，用于森林管護、植被恢復和森林防火，其中14,263萬元專項用于森林草原防滅火隊伍建設、林下可燃物清理及設備購置維護等森林草原防滅火相關經費；安排資金10,000萬元，支持農村土坯房（大磚房）改造；安排資金3,905萬元，用于災害防治、防洪歲修、河道管護等農田水利項目建設；安排資金4,137萬元，用于基層組織活動和公共服務運行經費及其他農村綜合改革支出。
6.自然資源和應急管理方面安排支出9,573萬元。其中：安排資金3,690萬元，用于各項國土空間規(guī)劃、土地招拍掛出讓相關費用、征地拆遷項目勘界費用等支出；安排資金5,883萬元，用于第一次全國自然災害綜合風險普查、危險化學品、煙花爆竹、冶金行業(yè)、非煤礦山整治、地震監(jiān)測、應急物資和應急裝備采購等支出，全面提升我市應急救援能力。
7.城鄉(xiāng)住房保障方面安排支出194,381萬元。其中：安排資金18,844萬元，用于行政事業(yè)單位住房公積金支出；安排資金88,524萬元，用于瀘川天王山大道東地塊棚戶區(qū)改造、高枧中所棚戶區(qū)改造安置點E10地塊、小廟袁家山村棚戶區(qū)改造、海南棚戶區(qū)拆遷安置點、太和城中村棚戶區(qū)改造安置點、袁家山城中村棚戶區(qū)二期安置點、安寧城中村棚戶區(qū)改造項目、瑤山二期、丁家壩安置點等PPP服務費；安排資金85,533萬元，用于老城區(qū)、城景協(xié)調區(qū)及河東大道片區(qū)棚戶區(qū)改造、太和城中村棚戶區(qū)改造等政府購買服務項目；安排資金1,480萬元，用于直管公房、公租房維修維護，推進“兩高”安置點建設等。
8.交通運輸方面安排支出11,261萬元。其中：安排資金7,761萬元，用于城市公交、農村公路、現(xiàn)代物流、十四五綜合交通專項規(guī)劃、農村公路養(yǎng)護、水毀恢復、路面維護維修、S219線佑君鎮(zhèn)至阿七鎮(zhèn)谷王廟橋、拱洞橋等兩座危橋重建等，持續(xù)改善道路生產運輸條件；安排資金1,500萬元，用于公交車優(yōu)撫人群減免等惠民服務補貼。
9.社會管理方面安排支出28,080萬元。其中：安排資金24,700萬元，保障公安機關運轉經費和安保、交安設備購置；安排資金1,279萬元，用于人民調解、法律援助、法制建設、普法宣傳、綠色家園建設，推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）平安綜治建設。
10.支持生態(tài)建設綠色發(fā)展方面安排支出31,969萬元。其中：安排資金20,000萬元，用于邛海濕地、瀘山植被恢復等生態(tài)補貼；安排資金11,969萬元，用于城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理、污水處理、水域環(huán)境管護等，打造綠色生態(tài)城鄉(xiāng)人居環(huán)境。
11.支持產業(yè)發(fā)展方面安排支出81,000萬元。其中：安排資金20,000萬元，用于原西昌新鋼業(yè)等企業(yè)淘汰落后產能和職工安置轉型升級發(fā)展等；安排工業(yè)和小微企業(yè)發(fā)展資金25,000萬元，落實招商引資政策，促進企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、技術改造和科技成果轉化、產業(yè)轉型升級，支持孵化園區(qū)建設、推進工業(yè)產業(yè)園區(qū)基礎設施建設，支持民營企業(yè)發(fā)展壯大；安排服務業(yè)發(fā)展資金20,000萬元，支持服務業(yè)企業(yè)轉型升級，推動電子商務發(fā)展、電商宣傳培訓和電子商務倉儲物流配套等；安排文化旅游發(fā)展資金5,000萬元，促進文化旅游產業(yè)融合發(fā)展，支持實施全域旅游發(fā)展戰(zhàn)略；安排農業(yè)產業(yè)發(fā)展資金10,000萬元，促進農業(yè)產業(yè)結構調整；安排人才發(fā)展專項資金1,000萬元，為引進高層次科技創(chuàng)新人才，建設攀西地區(qū)文教科創(chuàng)中心提供人才保障和智力支撐。
12.政府債務安排支出188,104萬元，主要是：安排地方政府一般債務還本支出22,499萬元、付息支出14,861萬元；安排地方政府專項債務還本支出40,100萬元、付息支出25,111萬元；化解政府隱性債務安排支出85,533萬元。
13.預備費安排12,000萬元。根據預算法“各級一般公共預算應當按照本級一般公共預算支出額的百分之一至百分之三設置預備費”的規(guī)定，設置預備費12,000萬元，用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的特殊開支。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入統(tǒng)計中，部分項目存在歸類口徑交叉。
以上2023年財政預算草案，請予審查批準。市級各預算單位的2023年部門預算草案同時報送大會審查。
需要報告的是：在預算草案批準前，已提前下達一般公共預算294,435萬元，主要是保障行政事業(yè)單位正常運轉、基本民生和上級轉移支付及債務還本付息等支出；已提前下達政府性基金預算190,995萬元，主要用于征地拆遷、債務還本付息等急需支出。
四、2023年財政工作重點
（一）堅持多措并舉，著力增強財政保障能力。一是加強收入征管。完善健全財稅工作機制和協(xié)稅共治機制，加強稅源、稅種管理，開展重點行業(yè)、重點稅源監(jiān)控分析，深挖稅收增長潛力。堅持稅費同征同管同服務，推動加快土地出讓，努力做大收入“蛋糕”，力爭財政收入增速與全市經濟社會發(fā)展保持基本一致。二是夯實財源根基。持續(xù)落實減稅退稅降費政策，激發(fā)市場主體活力，增強收入后勁和動能。優(yōu)化營商環(huán)境，圍繞市委市政府產業(yè)政策、產業(yè)布局、重點項目、重大設施等，用活用好產業(yè)發(fā)展專項資金，算好經濟賬和稅收賬，全力支持產業(yè)經濟發(fā)展。三是抓爭資爭項。深入分析上級政策資金支持方向，及時掌握新變化，做深做實項目前期工作，搶抓政府專項債券、中央預算內投資、政策性開發(fā)性金融工具、中長期貸款、專項貸款貼息等政策機遇，積極爭取更多資金及政策支持。四是全面盤活資產。建立健全資產盤活長效工作機制，加快低效閑置資產盤活力度，提升資產使用效益。加快市屬國企市場化轉型發(fā)展，提升造血功能和償債能力。
（二）堅持有保有壓，著力優(yōu)化財政支出結構。一是堅持政府過緊日子。把艱苦奮斗、勤儉節(jié)約作為財政支出安排的基本原則，從嚴從緊安排支出，切實做到不該花的錢一分不花，把有限的資金用于經濟社會亟需領域。二是強化預算執(zhí)行剛性。嚴控一般性、非剛性支出，將有限的財政資金用在“刀刃”上，除應急性、緊迫性高的項目外，其他重大項目必須在開展事前績效評估以及財政可承受能力評估后，根據財政承受能力納入財政中長期規(guī)劃分批推動實施，嚴控無預算、超預算安排支出，切實改變財政“被動買單”局面。三是增強重點支出保障能力。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，足額保障疫情防控、森林草原防滅火支出需要，繼續(xù)做好城鄉(xiāng)低保、醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、五保戶供養(yǎng)、優(yōu)撫經費等民生事業(yè)投入，支持辦好人民滿意教育，推進衛(wèi)生健康體系建設，全面助推鄉(xiāng)村振興，更好引領安寧河流域高質量發(fā)展。
（三）堅持底線思維，聚力防范化解債務風險。一是認真落實政府債務預算管理要求，在足額保障“三保”支出外，財力優(yōu)先用于政府債務還本付息支出，堅決杜絕出現(xiàn)債務逾期風險。二是積極應對政府債務集中到期償付風險，用足用好再融資債券政策，減輕償債壓力。三是嚴格按照隱性債務化解方案要求，提前謀劃償債資金來源，采取預算安排、自有資金償付、核銷等方式積極化解隱性債務。嚴格落實隱性債務終身問責和債務問題倒查機制，堅決禁止各種變相、違規(guī)舉債和擔保行為。四是加強全口徑債務監(jiān)測，開展風險等級評估，做到風險隱患早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置。
（四）堅持改革驅動，加力激發(fā)財政內生動力。一是實施零基預算改革，著力推進全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系建設，全面推進預算支出以項目形式儲備和實施全生命周期管理，做到“花錢必問效，無效必問責”。二是深化預算管理一體化系統(tǒng)運用，加強財政與部門信息互聯(lián)共享，動態(tài)反映預算安排和執(zhí)行情況，提升財政資金安全性、規(guī)范性。三是履行財會監(jiān)督職責，加強監(jiān)督檢查力度，強化財經紀律約束，管好用好財政資金；持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境，規(guī)范政府采購行為，進一步提高政府采購的效率和服務水平。四是深化國資國企改革，持續(xù)強化國企黨的建設，完善現(xiàn)代公司治理，促進國企按市場化機制運營；持續(xù)優(yōu)化市屬企業(yè)經營發(fā)展布局，推動市屬企業(yè)集中力量發(fā)展主業(yè)和優(yōu)勢產業(yè)，提升競爭力、抗風險能力。促進更多資本向新興產業(yè)、優(yōu)勢產業(yè)、公共服務等領域聚集。
各位代表，2023年是深入學習貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵一年。我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神和省州決策部署，在市委的堅強領導下，主動接受市人大及其常委會的監(jiān)督和指導，認真聽取市政協(xié)的意見和建議，全力以赴拼經濟、搞建設、促跨越，以永不懈怠的精神狀態(tài)，更好地服務全市經濟社會發(fā)展大局，為打造國際生態(tài)田園歷史文化名城和全面建設社會主義現(xiàn)代化西昌作出新的更大貢獻！
