（四川?。╆P(guān)于甘孜州得榮縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告（書面）
關(guān)于得榮縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告（書面）
——2021年12月20日在得榮縣第十五屆人民代表大會第一次會議上
得榮縣財政局局長 李志剛
各位代表：
受縣人民政府的委托，向本次大會報告得榮縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案，請予審查，并請各位代表提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，全縣財政工作緊緊圍繞縣委部署，在各級各部門克服經(jīng)濟下行、加大減稅降費政策力度、新冠疫情等因素影響下，堅持以稅收收入與非稅收入?yún)f(xié)調(diào)發(fā)展為主線，以“六保六穩(wěn)”為中心、為重點，圓滿完成全年各項財政工作任務。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
１.收入執(zhí)行情況。全縣地方一般公共預算收入（預計，下同）實現(xiàn)5905萬元，完成年初預算的105.45%，同口徑同比增長7.27%。其中：稅收收入3627萬元，占地方公共預算收入61.42%；非稅收入2278萬元，占地方公共預算收入38.58%。
2.支出執(zhí)行情況。全縣地方一般公共預算支出完成108000萬元，年度調(diào)整預算數(shù)為116014萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的93.09%。其中：一般公共服務支出15153萬元,完成年度調(diào)整預算數(shù)的98.55%；公共安全支出4023萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的95.22%；教育支出7857萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的92.10%；科學技術(shù)支出536萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的100%；文化旅游體育與傳媒支出2767萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的92.76%；社會保障和就業(yè)支出7409萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的90.87%；衛(wèi)生健康支出5788萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的90.61%；節(jié)能環(huán)保支出2281萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的91.94%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4514萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的76.25%；農(nóng)林水支出48244萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的94.91%；交通運輸支出1935萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的75.70%；資源勘探支出130萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的100%；商業(yè)服務業(yè)等支出747萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的100%；金融支出25萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的100%；自然資源海洋氣象等支出1398萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的80.39%；住房保障支出3193萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的100%；糧油物質(zhì)儲備支出10萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的100%；災害防治及應急管理支出1341萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的87.02%；債務付息支出649萬元。 3.公共財政預算收支平衡情況。全縣地方一般公共預算收入5905萬元，加上級補助收入104245萬元，加上年結(jié)余5852萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入12萬元，收入總計為116014萬元。減去一般公共預算支出108000萬元、上解上級支出145萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7869萬元，凈結(jié)余為0萬元，實現(xiàn)了收支平衡。
縣級一般公共預算年初安排預備費530萬元，共使用530萬元，分別是新冠疫情防控支出241萬元，森林草原防滅火專項支出229萬元,防汛專項支出60萬元。
縣級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初為2353萬元，本年調(diào)入2021年超收5萬元，合計2358萬元。2021年縣級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排支出2246萬元，結(jié)余112萬元。
全縣一般公共預算重點支出情況：一是加大民生改善投入。投入12008萬元，深入推進義務教育均衡發(fā)展，全面落實“三免一補”“營養(yǎng)改善”計劃、15年免費教育等教育惠民政策，大力實施“教育十年行動計劃”等建設(shè)，加強校園管理，不斷夯實教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，切實提高了全縣教育水平和教學質(zhì)量。投入11024萬元，全面深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、實施民族地區(qū)衛(wèi)生發(fā)展十年行動計劃、積極支持全縣重大傳染病防治工作、全面推進基本公共衛(wèi)生服務，改善了群眾看病難的問題。投入8445萬元，著力提升社會保障水平，全面推進社會養(yǎng)老服務體系建設(shè)，城鄉(xiāng)低保實現(xiàn)應保盡保，城鄉(xiāng)困難救助對象和孤兒集中供養(yǎng)實現(xiàn)全覆蓋。投入9406萬元，用于發(fā)展文化廣電體育事業(yè)，加強文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，大力推進州縣廣播電視節(jié)目全覆蓋工程和文化下鄉(xiāng)活動，不斷豐富群眾精神文化生活。投入64556萬元，用于農(nóng)林水支出，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟社會不斷發(fā)展，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等得到不斷改善，農(nóng)村群眾生活環(huán)境和水平得到進一步提高。二是“脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略”銜接有序。鄉(xiāng)村振興方面：投入15725萬元，圍繞“脫貧攻堅”與鄉(xiāng)村振興銜接，提高了全縣的水、電、路、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施水平，增強了干部群眾自給自足的內(nèi)生動力和自信心。產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面：投入9025萬元，不斷壯大特色農(nóng)牧業(yè)發(fā)展，種養(yǎng)殖基地建設(shè)不斷擴大，其中，產(chǎn)業(yè)扶持基金累計投入4977萬元，對產(chǎn)業(yè)發(fā)展推動成效顯著；土豬、土雞、藜麥、漢麻等特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展進一步得到認可，專合組織作用明顯，農(nóng)旅結(jié)合的生態(tài)旅游業(yè)正在形成。交通保障方面：投入9478萬元，完善通鄉(xiāng)、通村公路的治理，群眾“行路難”問題得到有效緩解。鞏固城鄉(xiāng)提升方面：投入14211萬元，著力改善城鄉(xiāng)居民住房條件，繼續(xù)推進老舊小區(qū)升級改造工作，干部周轉(zhuǎn)房、新區(qū)停車場、公共租賃房、松麥鎮(zhèn)城市道路和城市污水處理廠等市政建設(shè)穩(wěn)步推進，有效提升了城市形象，新區(qū)停車場已投入使用，我縣大小車輛亂停亂放現(xiàn)象，得到了有效解決。生態(tài)保護方面：認真踐行綠色發(fā)展理念，投入3640萬元，努力構(gòu)建立體生態(tài)保護體系，筑牢長江上游生態(tài)屏障，生態(tài)環(huán)境不斷改善，有效踐行了“綠水青山就是金山銀山”的理念。依法治理方面：投入2758萬元，進一步健全了社會治安和公共安全防控體系，我縣雪亮工程、市域治理等工作成效顯著。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年全縣政府性基金收入總計1529萬元，主要為：縣級國有土地使用權(quán)出讓收入143萬元；加上上級專項223萬元，上年結(jié)余1163萬元。全縣政府性基金支出總計1489萬元，其中：1487萬元主要用于衛(wèi)生健康支出、文化旅游發(fā)展、城市公共設(shè)施建設(shè)、土地開發(fā)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)改善等；專項上解上級支出2萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年40萬元。
（三）社會保險基金執(zhí)行情況。
2021年全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金預算收入實現(xiàn)706.69萬元（其中政府補貼收入481.02萬元，轉(zhuǎn)移收入0.42萬元，個人繳費收入222.26萬元，利息收入1.29萬元，委托投資收益0萬元,其他收入1.70萬元），上年結(jié)余資金1534.54萬元。本年支出420.49萬元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出396.36萬元，個人賬戶養(yǎng)老金支出24.13萬元，轉(zhuǎn)移支出0萬元。年末滾存結(jié)余1820.74萬元。其他社會保險基金由上級統(tǒng)籌。
（四）國有資本經(jīng)營執(zhí)行情況。
得榮縣共有2家國有企業(yè)，分別為得榮縣國有投資集團有限公司和得榮縣糧油購銷貿(mào)易公司。2021年實行首次編制國有資本經(jīng)營預算11.2萬元，實際完成12萬元，完成年初預算的107.14%。12萬元全部調(diào)入公共財政統(tǒng)籌安排。
（五）政府債務情況
2021年初，政府性債務余額為22567萬元（一般債務17896萬元，專項債務3771萬元；2020年抗疫特別國債900萬元）。2021年新增一般債券項目3個，新增一般債券資金2800萬元，債務還本600萬元，年末債務總計24767萬元。2021年政府性債務利息支出798萬元（其中一般債務利息649萬元，專項債務利息149萬元）。
（六）存量資金使用情況
2021年年初存量資金結(jié)余2500萬元，加上2021年收回存量資金8271萬元，共計10771萬元，2021年安排使用10446萬元，均用于我縣自然災害治理、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水等項目基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（七）預算績效情況
2021年出臺了縣級預算績效管理辦法和實施方案，對預算績效進行了全方位規(guī)范管理；將全縣75個預算單位全部納入預算績效范圍。
在統(tǒng)籌編制2021年預算時，同步編制預算績效目標，將縣級項目預算、基本支出預算42363萬元納入預算績效目標管理。在全面實行預算績效目標管理的基礎(chǔ)上，抽選縣級10家涉農(nóng)部門12個項目為預算績效事前評估、事中監(jiān)控、事后自評和評價的重點單位及項目。通過對抽選的10家單位來看，績效目標設(shè)置基本合理、執(zhí)行進度基本達到要求、資金使用與該項目資金政策走向一致。
（八）落實縣人大預決算審查意見情況
2021年，認真落實縣人大及其常委會關(guān)于財政預決算草案、預算執(zhí)行情況的審查意見。嚴格預算執(zhí)行，強化資金績效。加強部門項目支出預算執(zhí)行管理，積極探索建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合機制。加大對國有資本經(jīng)營預算管理辦法的出臺力度，以便于開始執(zhí)行國有資本經(jīng)營預算，2021年首次完善“四本”預算。積極推進財政信息公開，主動接受監(jiān)督。2021年，全縣75個預算單位在規(guī)定時限內(nèi)全部公開了部門預決算和“三公”經(jīng)費預決算，公開面達到100%，且財政預決算和部門預決算全部公開至“項”級科目。
二、2021年工作重點
（一）以財政年收支任務為目標，加強預算執(zhí)行管理
圍繞年度收入預期目標，依法依規(guī)組織收入，加大稅收征繳力度，杜絕違紀違規(guī)行為，維護正常的稅收征管秩序，在完成稅收任務基礎(chǔ)上，地方財政收入達到5905萬元。充分發(fā)揮財政職能作用，盡職盡責，積極配合稅務等相關(guān)部門組織開展非稅收入征管職責劃轉(zhuǎn)工作，確保改革任務平穩(wěn)落地，加強支出執(zhí)行管理，著力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，從嚴從緊控制“三公”經(jīng)費和行政運行經(jīng)費等一般性支出，集中財力統(tǒng)籌用于經(jīng)濟、社會發(fā)展重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加大監(jiān)督檢查力度，嚴明財經(jīng)紀律。
（二）建立現(xiàn)代財政制度為要求，深入推進財政改革
按照《甘孜州市縣財政改革兩年攻堅工作實施方案》，達標一項、批復一項、完成一項、銷號一項，完成縣級改革總體方案確定的目標任務。對照預算管理、國庫集中管理、國庫支付管理、預算績效管理、非稅收入管理、政府性債務管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、政府購買服務等方面改革事項，逐一消化，逐一解決,全部完成銷號，并納入常態(tài)化管理。
（三）以脫貧攻堅為引領(lǐng)，做好鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略
始終堅持將扶貧工作作為重點工作，緊緊圍繞脫貧攻堅戰(zhàn)略與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略相銜接，將涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合作為深化財稅體制改革和政府投資體制改革的重要內(nèi)容，加大對接力度，切實提升支農(nóng)政策效果和涉農(nóng)資金使用效益。2021年完成9622.31萬元的涉農(nóng)資金整合。通過紀委監(jiān)察、財政監(jiān)督、審計檢查、績效評價等多種手段，加強對支農(nóng)資金使用監(jiān)督，嚴厲查處違法違規(guī)違紀等問題，確保財政涉農(nóng)資金用于最需要，最迫切，最關(guān)鍵的領(lǐng)域和環(huán)節(jié)，為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施打好基礎(chǔ)。
（四）以結(jié)果為導向，健全預算績效管理制度
認真貫徹落實《中共中央國務院關(guān)于全面實施預算績效管理的意見》和《四川省關(guān)于全面推進預算績效管理的實施意見》，以《甘孜州州級預算績效目標管理辦法》為基礎(chǔ)，建立健全我縣預算績效管理制度體系，落實主體責任。實現(xiàn)了2022年部門“一上”預算項目支出績效目標與預算“編審同步、上會同步、批復同步、公開同步”，加快預算與績效管理一體化管理。
三、2022年財政預算草案
根據(jù)2022年經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標和重點任務，收入預算安排做到實事求是、積極穩(wěn)妥；支出預算安排堅持“六保六穩(wěn)”的財力保障機制，堅持“統(tǒng)籌兼顧、突出重點、勤儉節(jié)約”的原則，創(chuàng)新公共服務供給方式，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，全力支持2022年鄉(xiāng)村振興工作的順利推進。
（一）一般公共預算收支草案
1.一般公共預算收入草案。結(jié)合我縣實際情況，擬定2022年預算指標如下：全縣地方一般公共財政預算收入6200萬元（其中稅收4410萬元，占總收入的71.13%，非稅收入1790萬元，占總收入的28.87%），加上上級補助收入44339萬元（其中返還性收入835萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入43504萬元,專項轉(zhuǎn)移支付收入0萬元），2022年全縣年初收入總計50539萬元。
2.一般公共預算支出草案。公共財政預算支出50194萬元，其中：一般公共服務支出12553萬元，公共安全支出2748萬元，教育支出7877萬元，科學技術(shù)支出328萬元，文化體育與傳媒支出769萬元，社會保障和就業(yè)3528萬元，衛(wèi)生健康支出4653萬元，節(jié)能環(huán)保支出3974萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出917萬元，農(nóng)林水支出6112萬元，交通運輸支出431萬元，商業(yè)服務業(yè)支出106萬元，自然資源海洋氣象支出375萬元，住房保障支出3128萬元，災害防治及應急管理支出723萬元，國債還本付息支出1000萬元，其它支出472萬元（2022年新增人員工資等），按規(guī)定提取預備費500萬元。上解支出345萬元(含生態(tài)環(huán)境局上劃200萬元)。全縣財政支出總計50539萬元，達到了收支平衡。
（二）政府性基金預算收支草案。2022年基金預算收入30萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的基金預算支出30萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算草案。根據(jù)《得榮縣國有資本經(jīng)營預算管理辦法》規(guī)定，2022年國有資本經(jīng)營預算收入為12萬元，支出為12萬元。
（四）社?；痤A算草案。2022年全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金預算收入實現(xiàn)770.32萬元（其中政府補貼494.89萬元，個人繳費收入223.03萬元，利息收入1.39萬元，委托投資收益50.57萬元轉(zhuǎn)移收入0.44萬元），上年結(jié)余資金1820.74萬元。本年支出446.47萬元，主要用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金發(fā)放，提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險金待遇水平，滾存結(jié)余2144.59萬元。其他社會保險基金由上級統(tǒng)籌。
（五）績效預算草案。一是繼續(xù)按《得榮縣預算績效管理辦法》在全縣69家預算單位全面實施預算績效管理，目前已經(jīng)將縣級部分專項和基本支出預算48222萬元納入績效目標管理。在編審2022年預算時，同步編審2022年預算績效目標，并由人大同步批復預算績效目標；二是將人大通過的預算績效目標在政府門戶網(wǎng)站上進行公示公開；三是政府向人大報告審議財政工作時，一并報告審議績效目標工作情況。四是由財政部門定期向縣委、政府、人大報告績效目標工作情況；五是由財政牽頭組成預算績效目標考核組，對全縣預算績效目標設(shè)置、審核、調(diào)整、評價、結(jié)果運用等承擔相應工作職責。
（六）采購預算草案
嚴格按照《預算法》、《政府采購法》相關(guān)規(guī)定，將政府采購項目編入部門預算，做好政府采購和采購計劃銜接工作。做到無預算不采購，建立采購需求備案制，確保采購計劃嚴格按政府采購預算的項目和數(shù)額執(zhí)行。
四、2022年財政改革和管理工作
2022年縣財政將按照縣委、政府的總體要求和布局，助力國家全域旅游示范區(qū)、國家生態(tài)建設(shè)示范區(qū)和鄉(xiāng)村振興工作。落實好積極的財政政策，抓好收支預算執(zhí)行，推進實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持民營經(jīng)濟健康發(fā)展，持續(xù)保障和改善民生，深化財稅體制改革，提高財政預算績效管理水平，促進全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，確保“十四五”規(guī)劃目標順利實現(xiàn)。
下一步，我們將堅定信心，確保完成全年預算目標任務。認真貫徹落實州、縣相關(guān)會議要求，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟發(fā)展重點，著力解決經(jīng)濟運行中出現(xiàn)的新情況和新問題。加強稅收征管，推進稅源管理精細化，不斷挖掘增收潛力，細化征管措施，及時掌握進度，加強跟蹤督辦，做到堵漏增收，應收盡收，在收入結(jié)構(gòu)上，穩(wěn)中求進，確保完成2022年地方一般公共預算收入6200萬元。
需要說明的是，按照“積極穩(wěn)妥、有保有壓、收支平衡”的編制原則，由于年初預算財力有限以及不能編制赤字預算的要求，尚有部分支出未安排或存在缺口，對年初財力的支出需求，在年度執(zhí)行中通過統(tǒng)籌上級專項資金支付安排，積極盤活財政存量資金、努力向上爭取新增財力安排等多項措施、多渠道籌措資金盡力保障。屆時，我們將按照《預算法》的規(guī)定，提請縣人大常委會進行審定。同時按照相關(guān)規(guī)定，加強結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的管理，對當年未使用完的結(jié)余資金和連續(xù)兩年未使用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金將作為存量資金管理。
各位代表，今年受疫情和減稅降費政策的影響，我縣今年財政改革發(fā)展任務艱巨、責任重大，但我們在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，全面貫徹大會決議，強化責任擔當，主動作為，充分發(fā)揮財政職能作用，圓滿完成全年各項工作任務，為全力推進經(jīng)濟社會持續(xù)健康加快發(fā)展，全面推進建設(shè)美麗生態(tài)和諧幸福社會主義現(xiàn)代化新得榮作出新的貢獻！
得榮縣2021年四本預算執(zhí)行情況
及政府債務等說明
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，全縣財政工作緊緊圍繞縣委部署，在各級各部門克服經(jīng)濟下行、加大減稅降費政策力度、新冠疫情等因素影響下，堅持以稅收收入與非稅收入?yún)f(xié)調(diào)發(fā)展為主線，以“六保六穩(wěn)”為中心、為重點，圓滿完成全年各項財政工作任務。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
１.收入執(zhí)行情況。全縣地方一般公共預算收入（預計，下同）實現(xiàn)5905萬元，完成年初預算的105.45%，同口徑同比增長7.27%。其中：稅收收入3627萬元，占地方公共預算收入61.42%；非稅收入2278萬元，占地方公共預算收入38.58%。
2.支出執(zhí)行情況。全縣地方一般公共預算支出完成108000萬元，年度調(diào)整預算數(shù)為116014萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的93.09%。其中：一般公共服務支出15153萬元,完成年度調(diào)整預算數(shù)的98.55%；公共安全支出4023萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的95.22%；教育支出7857萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的92.10%；科學技術(shù)支出536萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的100%；文化旅游體育與傳媒支出2767萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的92.76%；社會保障和就業(yè)支出7409萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的90.87%；衛(wèi)生健康支出5788萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的90.61%；節(jié)能環(huán)保支出2281萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的91.94%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4514萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的76.25%；農(nóng)林水支出48244萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的94.91%；交通運輸支出1935萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的75.70%；資源勘探支出130萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的100%；商業(yè)服務業(yè)等支出747萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的100%；金融支出25萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的100%；自然資源海洋氣象等支出1398萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的80.39%；住房保障支出3193萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的100%；糧油物質(zhì)儲備支出10萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的100%；災害防治及應急管理支出1341萬元，完成年度調(diào)整預算數(shù)的87.02%；債務付息支出649萬元。 3.公共財政預算收支平衡情況。全縣地方一般公共預算收入5905萬元，加上級補助收入104245萬元，加上年結(jié)余5852萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入12萬元，收入總計為116014萬元。減去一般公共預算支出108000萬元、上解上級支出145萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出7869萬元，凈結(jié)余為0萬元，實現(xiàn)了收支平衡。
縣級一般公共預算年初安排預備費530萬元，共使用530萬元，分別是新冠疫情防控支出241萬元，森林草原防滅火專項支出229萬元,防汛專項支出60萬元。
縣級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初為2353萬元，本年調(diào)入2021年超收5萬元，合計2358萬元。2021年縣級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排支出2246萬元，結(jié)余112萬元。
全縣一般公共預算重點支出情況：一是加大民生改善投入。投入12008萬元，深入推進義務教育均衡發(fā)展，全面落實“三免一補”“營養(yǎng)改善”計劃、15年免費教育等教育惠民政策，大力實施“教育十年行動計劃”等建設(shè)，加強校園管理，不斷夯實教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，切實提高了全縣教育水平和教學質(zhì)量。投入11024萬元，全面深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、實施民族地區(qū)衛(wèi)生發(fā)展十年行動計劃、積極支持全縣重大傳染病防治工作、全面推進基本公共衛(wèi)生服務，改善了群眾看病難的問題。投入8445萬元，著力提升社會保障水平，全面推進社會養(yǎng)老服務體系建設(shè)，城鄉(xiāng)低保實現(xiàn)應保盡保，城鄉(xiāng)困難救助對象和孤兒集中供養(yǎng)實現(xiàn)全覆蓋。投入9406萬元，用于發(fā)展文化廣電體育事業(yè)，加強文化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，大力推進州縣廣播電視節(jié)目全覆蓋工程和文化下鄉(xiāng)活動，不斷豐富群眾精神文化生活。投入64556萬元，用于農(nóng)林水支出，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟社會不斷發(fā)展，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等得到不斷改善，農(nóng)村群眾生活環(huán)境和水平得到進一步提高。二是“脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略”銜接有序。鄉(xiāng)村振興方面：投入15725萬元，圍繞“脫貧攻堅”與鄉(xiāng)村振興銜接，提高了全縣的水、電、路、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施水平，增強了干部群眾自給自足的內(nèi)生動力和自信心。產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面：投入9025萬元，不斷壯大特色農(nóng)牧業(yè)發(fā)展，種養(yǎng)殖基地建設(shè)不斷擴大，其中，產(chǎn)業(yè)扶持基金累計投入4977萬元，對產(chǎn)業(yè)發(fā)展推動成效顯著；土豬、土雞、藜麥、漢麻等特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展進一步得到認可，專合組織作用明顯，農(nóng)旅結(jié)合的生態(tài)旅游業(yè)正在形成。交通保障方面：投入9478萬元，完善通鄉(xiāng)、通村公路的治理，群眾“行路難”問題得到有效緩解。鞏固城鄉(xiāng)提升方面：投入14211萬元，著力改善城鄉(xiāng)居民住房條件，繼續(xù)推進老舊小區(qū)升級改造工作，干部周轉(zhuǎn)房、新區(qū)停車場、公共租賃房、松麥鎮(zhèn)城市道路和城市污水處理廠等市政建設(shè)穩(wěn)步推進，有效提升了城市形象，新區(qū)停車場已投入使用，我縣大小車輛亂停亂放現(xiàn)象，得到了有效解決。生態(tài)保護方面：認真踐行綠色發(fā)展理念，投入3640萬元，努力構(gòu)建立體生態(tài)保護體系，筑牢長江上游生態(tài)屏障，生態(tài)環(huán)境不斷改善，有效踐行了“綠水青山就是金山銀山”的理念。依法治理方面：投入2758萬元，進一步健全了社會治安和公共安全防控體系，我縣雪亮工程、市域治理等工作成效顯著。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年全縣政府性基金收入總計1529萬元，主要為：縣級國有土地使用權(quán)出讓收入143萬元；加上上級專項223萬元，上年結(jié)余1163萬元。全縣政府性基金支出總計1489萬元，其中：1487萬元主要用于衛(wèi)生健康支出、文化旅游發(fā)展、城市公共設(shè)施建設(shè)、土地開發(fā)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)改善等；專項上解上級支出2萬元。結(jié)轉(zhuǎn)下年40萬元。
（三）社會保險基金執(zhí)行情況。
2021年全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金預算收入實現(xiàn)706.69萬元（其中政府補貼收入481.02萬元，轉(zhuǎn)移收入0.42萬元，個人繳費收入222.26萬元，利息收入1.29萬元，委托投資收益0萬元,其他收入1.70萬元），上年結(jié)余資金1534.54萬元。本年支出420.49萬元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出396.36萬元，個人賬戶養(yǎng)老金支出24.13萬元，轉(zhuǎn)移支出0萬元。年末滾存結(jié)余1820.74萬元。其他社會保險基金由上級統(tǒng)籌。
（四）國有資本經(jīng)營執(zhí)行情況。
得榮縣共有2家國有企業(yè)，分別為得榮縣國有投資集團有限公司和得榮縣糧油購銷貿(mào)易公司。2021年實行首次編制國有資本經(jīng)營預算11.2萬元，實際完成12萬元，完成年初預算的107.14%。12萬元全部調(diào)入公共財政統(tǒng)籌安排。
（五）政府債務情況
2021年初，政府性債務余額為22567萬元（一般債務17896萬元，專項債務3771萬元；2020年抗疫特別國債900萬元）。2021年新增一般債券項目3個，新增一般債券資金2800萬元，債務還本600萬元，年末債務總計24767萬元。2021年政府性債務利息支出798萬元（其中一般債務利息649萬元，專項債務利息149萬元）。
（六）存量資金使用情況
2021年年初存量資金結(jié)余2500萬元，加上2021年收回存量資金8271萬元，共計10771萬元，2021年安排使用10446萬元，均用于我縣自然災害治理、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水等項目基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（七）預算績效情況
2021年出臺了縣級預算績效管理辦法和實施方案，對預算績效進行了全方位規(guī)范管理；將全縣75個預算單位全部納入預算績效范圍。
在統(tǒng)籌編制2021年預算時，同步編制預算績效目標，將縣級項目預算、基本支出預算42363萬元納入預算績效目標管理。在全面實行預算績效目標管理的基礎(chǔ)上，抽選縣級10家涉農(nóng)部門12個項目為預算績效事前評估、事中監(jiān)控、事后自評和評價的重點單位及項目。通過對抽選的10家單位來看，績效目標設(shè)置基本合理、執(zhí)行進度基本達到要求、資金使用與該項目資金政策走向一致。
（八）落實縣人大預決算審查意見情況
2021年，認真落實縣人大及其常委會關(guān)于財政預決算草案、預算執(zhí)行情況的審查意見。嚴格預算執(zhí)行，強化資金績效。加強部門項目支出預算執(zhí)行管理，積極探索建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合機制。加大對國有資本經(jīng)營預算管理辦法的出臺力度，開始執(zhí)行國有資本經(jīng)營預算，2021年首次完善“四本”預算。積極推進財政信息公開，主動接受監(jiān)督。2021年，全縣75個預算單位在規(guī)定時限內(nèi)全部公開了部門預決算和“三公”經(jīng)費預決算，公開面達到100%，且財政預決算和部門預決算全部公開至“項”級科目。
得榮縣2022年四本預算編制情況
及政府債等說明
一、一般公共預算收支草案
1.一般公共預算收入草案。結(jié)合我縣實際情況，擬定2022年預算指標如下：全縣地方一般公共財政預算收入6200萬元（其中稅收4410萬元，占總收入的71.13%，非稅收入1790萬元，占總收入的28.87%），加上上級補助收入44339萬元（其中返還性收入835萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入43504萬元,專項轉(zhuǎn)移支付收入0萬元），2022年全縣年初收入總計50539萬元。
2.一般公共預算支出草案。公共財政預算支出50194萬元，其中：一般公共服務支出12553萬元，公共安全支出2748萬元，教育支出7877萬元，科學技術(shù)支出328萬元，文化體育與傳媒支出769萬元，社會保障和就業(yè)3528萬元，衛(wèi)生健康支出4653萬元，節(jié)能環(huán)保支出3974萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出917萬元，農(nóng)林水支出6112萬元，交通運輸支出431萬元，商業(yè)服務業(yè)支出106萬元，自然資源海洋氣象支出375萬元，住房保障支出3128萬元，災害防治及應急管理支出723萬元，國債還本付息支出1000萬元，其它支出472萬元（2022年新增人員工資等），按規(guī)定提取預備費500萬元。上解支出345萬元(含生態(tài)環(huán)境局上劃200萬元)。全縣財政支出總計50539萬元，達到了收支平衡。
二、政府性基金預算收支草案。2022年基金預算收入30萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的基金預算支出30萬元。
三、國有資本經(jīng)營預算草案。根據(jù)《得榮縣國有資本經(jīng)營預算管理辦法》規(guī)定，2022年國有資本經(jīng)營預算收入為12萬元，支出為12萬元。
四、社保基金預算草案。2022年全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金預算收入實現(xiàn)770.32萬元（其中政府補貼494.89萬元，個人繳費收入223.03萬元，利息收入1.39萬元，委托投資收益50.57萬元轉(zhuǎn)移收入0.44萬元），上年結(jié)余資金1820.74萬元。本年支出446.47萬元，主要用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金發(fā)放，提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險金待遇水平，滾存結(jié)余2144.59萬元。其他社會保險基金由上級統(tǒng)籌。
五、績效預算草案。一是繼續(xù)按《得榮縣預算績效管理辦法》在全縣69家預算單位全面實施預算績效管理，目前已經(jīng)將縣級部分專項和基本支出預算48222萬元納入績效目標管理。在編審2022年預算時，同步編審2022年預算績效目標，并由人大同步批復預算績效目標；二是將人大通過的預算績效目標在政府門戶網(wǎng)站上進行公示公開；三是政府向人大報告審議財政工作時，一并報告審議績效目標工作情況。四是由財政部門定期向縣委、政府、人大報告績效目標工作情況；五是由財政牽頭組成預算績效目標考核組，對全縣預算績效目標設(shè)置、審核、調(diào)整、評價、結(jié)果運用等承擔相應工作職責。
六、采購預算草案
嚴格按照《預算法》、《政府采購法》相關(guān)規(guī)定，將政府采購項目編入部門預算，做好政府采購和采購計劃銜接工作。做到無預算不采購，建立采購需求備案制，確保采購計劃嚴格按政府采購預算的項目和數(shù)額執(zhí)行。
