（四川?。╆P(guān)于甘孜州理塘縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告（書面）
理塘縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告（書面）
——2021年12月6日理塘縣第十四屆人民代表大會第1次會議
理塘縣財政局局長 鐵民
各位代表：
受縣人民政府委托，向本次大會報告2021年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持“忠誠于黨、依法理財、服務(wù)一線”發(fā)展理念，認真落實全縣經(jīng)濟工作會議精神，嚴格執(zhí)行縣十三屆人民代表大會第5次會議決議、縣十三屆人民代表大會第28次會議決議及人大常委會的審查意見，充分發(fā)揮宏觀調(diào)控職能作用，積極支持經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整；深入挖掘稅源潛力點，確保完成收入任務(wù)；大力調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力保障重點支出需要，為維護全縣社會大局和諧穩(wěn)定和經(jīng)濟健康發(fā)展提供堅強的財力保障。
一、預(yù)算收支執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年地方一般公共預(yù)算收入任務(wù)14,620萬元，預(yù)計完成16,000萬元，完成預(yù)算的109.44%，同比2020年增加3,798萬元，增幅31.13%(其中：稅收收入8,500萬元，非稅收入7,500萬元)。加上級補助收入191,708萬元(其中:2021年土地增減掛鉤資金22,260萬元，用于易地扶貧搬遷還款4,452萬元，實際到位17,808萬元)，一般債券收入3,000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4,260萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金266萬元，減上解支出5,100萬元,2021年一般公共預(yù)算預(yù)計收入210,134萬元。
2021年全縣一般公共預(yù)算預(yù)計支出205,470萬元，完成年初預(yù)算的188.84%，同比2020年減少13,453萬元，減幅為6.15%，減少原因為2021年全縣一般公共預(yù)算支出為預(yù)計數(shù)。按支出功能分類：一般公共服務(wù)26,634萬元、公共安全10,861萬元、教育27,631萬元、科學(xué)技術(shù)188萬元、文化旅游體育與傳媒2,888萬元、社會保障和就業(yè)15,795萬元、衛(wèi)生健康13,615萬元、節(jié)能環(huán)保6,202萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)5,144萬元、農(nóng)林水65,042萬元、交通運輸3,336萬元、資源勘探工業(yè)信息等397萬元、自然資源海洋氣象等456萬元、住房保障6,528萬元、糧油物資儲備150萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理4,625萬元、其他14,624萬元、債務(wù)付息1,354萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年政府性基金預(yù)算收入350萬元，完成400萬元，完成預(yù)算的114.29%。2020年結(jié)轉(zhuǎn)397萬元、專項債券5,700萬元、上級轉(zhuǎn)移支付1,281萬元，政府性基金總收入7,778萬元。預(yù)計支出數(shù)7,000萬元，預(yù)計結(jié)轉(zhuǎn)至2022年778萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算收支情況
2021年社?；痤A(yù)算收入1,072萬元,預(yù)計完成1,072萬元，2020年結(jié)轉(zhuǎn)2,139萬元。預(yù)計支出數(shù)746萬元，結(jié)轉(zhuǎn)至2022年326萬元，年末滾存結(jié)余2,465萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入620萬元，完成620萬元，完成預(yù)算的100%。國有資本經(jīng)營支出620萬元，全年無結(jié)余。
上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)部分為預(yù)計數(shù)，在決算編制后存在一定的變動，編制完成后按規(guī)定程序報縣人大常委會審議批準。
二、落實縣人大預(yù)決算審查意見情況
（一）主動接受縣人大代表和縣政協(xié)委員監(jiān)督指導(dǎo)，認真落實各項工作要求
為進一步樹立憲法意識和服務(wù)大局意識，自覺接受縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督，縣財政認真落實落細縣人大建議和政協(xié)提案辦理工作，有力促進各項決策部署在財政部門落地生根，推動財政管理和改革工作向更高層次邁進。2021年根據(jù)縣政府轉(zhuǎn)辦3項事項，縣財政主動作為，積極行動，提前謀劃，在限時內(nèi)已全部辦結(jié)，做到件件有答復(fù)、事事有回音，確保代表委員直接見面率達100%，辦結(jié)率達100%，答復(fù)函件規(guī)范化率達100%，滿意率達100%。
（二）著力增收節(jié)支，保持財政收入增長
一是大力開展增收節(jié)支，強化收入預(yù)期管理，建立財稅聯(lián)席機制，整優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，依規(guī)平穩(wěn)組織收入，確保財政收入增長穩(wěn)預(yù)期、有質(zhì)量、可持續(xù)。二是強化向上匯報對接，加大爭取力度，2021年爭取轉(zhuǎn)移支付資金191,708萬元、債券資金8,700萬元，有力地緩解了縣域經(jīng)濟社會發(fā)展資金壓力。三是加大財政存量資金盤活力度，2021年盤活財政存量資金1,926萬元，切實提高資金使用績效。四是從嚴控制“三公”經(jīng)費，切實將一般性支出壓減10%，做到突出重點、有保有壓。
（三）改善民生福祉，促進社會和諧穩(wěn)定
一是在保持經(jīng)濟平穩(wěn)快速發(fā)展的同時，注重社會建設(shè)，著力保障和改善民生，2021年民生實事預(yù)計投入26,440萬元，占一般公共預(yù)算支出的14%。二是積極籌集資金保障鄉(xiāng)村振興工作開展，落實縣級專項扶貧資金1,250萬元，統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金18,006萬元，有力保障鄉(xiāng)村振興所需資金。三是建成州、縣兩級一卡通陽光審批平臺，并通過“扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺”完成39個項目績效自評，涉及資金56,568萬元，確保各項惠民惠農(nóng)政策落地見效。四是為預(yù)防自然災(zāi)害和其他難以預(yù)見的特殊支出，2021年計提預(yù)備費1,023萬元,實際動用1,018萬元,主要用于君壩火災(zāi)以及防汛搶險。
（四）積極履行職能，提高財政管理效益
一是全力以赴做好預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)工作，確保2021年運用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)編制2022年預(yù)算，確保2022年1月1日正式啟動預(yù)算管理一體化系統(tǒng)并完成與省州的系統(tǒng)對接。二是建立財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金定期清理機制和預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)管機制，財政資金統(tǒng)籌使用力度，強化預(yù)算執(zhí)行，提高資金使用效益。三是貫徹執(zhí)行《政府采購法》和《政府采購法實施條例》，嚴格采購程序，規(guī)范采購行為，推動政府采購工作法制化、規(guī)范化。2021年預(yù)計完成215個項目的采購備案登記及采購合同公告公示，預(yù)計金額25,000萬元。四是加強投資評審工作，完善評審機制，節(jié)約政府投資成本。2021年預(yù)計完成83個項目評審，評審金額預(yù)計61,013萬元，審定金額預(yù)計58,420萬元，審減金額預(yù)計2,593萬元。五是不斷提高政府管理效能和財政資金使用效益，使財政資金得到全面控制和監(jiān)督。2021年按資金類別對22個預(yù)算單位進行專項績效預(yù)算會審，涉及預(yù)算資金28,189萬元。
在肯定成績的同時，預(yù)算執(zhí)行和財政工作中還存在一些困難和問題。一是財政增收后勁不足。我縣稅源較少，新興財源增長勢微力弱，財政增收基礎(chǔ)不夠牢固。2021年我縣兩河口電站耕地占用稅和國有林地補償費已完成征繳，將導(dǎo)致2022年一般公共預(yù)算收入斷崖式下跌，預(yù)計下跌不低于4,000萬元左右，收入形勢嚴峻。二是收支平衡壓力較大，基本公共服務(wù)領(lǐng)域擴圍提標，支持“三?！眲傂孕枨蟛粩嗉哟螅杖肱c支出增長反差強烈，收支矛盾較為突出。2021年底補發(fā)一次性退休補貼和村（社區(qū)）干部有關(guān)待遇提標共5,765.07萬元，補發(fā)2021年在職、離職人員補助共1,765.07萬元，績效獎提標約5,000萬元，2022年資金缺口共計12,530.14萬元。三是支出進度滯后的情況依然存在，2021年起將不再允許按照權(quán)責(zé)發(fā)生制列支財政應(yīng)返還額度，可能面臨無法使用的資金被上級財政部門收回風(fēng)險。四是2022年1月1日將正式啟動預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，該系統(tǒng)明確“先有項目后有預(yù)算、先有預(yù)算后有支出、資金跟著項目走”，所有資金收支全部列入預(yù)算，硬化預(yù)算執(zhí)行約束力。面對這些問題，我們將高度重視，不斷總結(jié)過往的經(jīng)驗和認知，緊扣財政改革發(fā)展新任務(wù)新要求，不斷克服自身不足，采取措施努力加以解決。同時，也懇請各位人大代表一如既往地給予指導(dǎo)和支持。
2022年財政預(yù)算草案
2022年，財政預(yù)算將繼續(xù)堅持“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效、收支平衡”原則和扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)的順序編制預(yù)算，足額保障基本支出，按照輕重緩急依次安排預(yù)算支出。
一、預(yù)算收支執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年預(yù)計地方一般公共預(yù)算收入12,000萬元，較2021年預(yù)算數(shù)下降17.92%（其中：稅收收入6,100萬元，非稅收入5,900萬元）。加上上級補助收入88,924萬元（其中：返還性收入1,087萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付87,837萬元），動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,380萬元，2022年一般公共預(yù)算預(yù)計收入102,304萬元。
2022年一般公共預(yù)算支出安排102,304萬元，扣除上解支出1,800萬元，實際可安排資金為100,504萬元，其中保工資82,706萬元，主要包括人員工資、社保繳費、財政補貼人員工資、在職和離任村干部補貼、駐村工作隊補貼、目標績效獎及離退休人員生活補助等方面的支出。保運轉(zhuǎn)7,425萬元(包括市域治理1,000萬元、)主要保障各單位正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作。保民生5,313萬元,主要用于保障社保、教育、衛(wèi)生、就業(yè)、支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展等方面的支出(其中1,300萬元配套用于鄉(xiāng)村振興發(fā)展資金）。安排預(yù)備費1,100萬元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件的支出及其他難以預(yù)見的特殊支出。安排債務(wù)還本及利息支出1,360萬元，用于償還一般債券還本及利息支出。其他重點支出安排2,600萬元，主要用于維穩(wěn)及蟲草經(jīng)費400萬元、旅游發(fā)展1,200萬元、項目前期經(jīng)費800萬元、部隊生活補助及醫(yī)療費200萬元。按照收支平衡原則，一般公共預(yù)算支出預(yù)算102,304萬元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年政府性基金預(yù)算收入400萬元，較2021年預(yù)算數(shù)增長12.5%，本級基金收入來源主要是國有土地使用權(quán)出讓收入，預(yù)計上年結(jié)轉(zhuǎn)778萬元，政府性基金總收入1,178萬元。按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，政府性基金支出1,178萬元，主要用于償還專項地方債券資金及土地開發(fā)建設(shè)等支出，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年社?；痤A(yù)算收入1,133萬元,加上2021年結(jié)余資金2,465萬元，收入總量3,598萬元。按照現(xiàn)行社會保險支出政策，社會保險基金預(yù)算支出764萬元，年末滾存結(jié)余2,834萬元，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入890萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算支出890萬元（其中：調(diào)入一般公共預(yù)算267萬元用于民生，534萬元用于國有企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展，剩余89萬元用于國有企業(yè)獎勵性支出），當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡。
二、2022年工作措施
（一）組織收入、抓好財源
一是強化稅收征管。積極協(xié)調(diào)各部門形成工作合力，加強協(xié)稅護稅力度，堵塞征管漏洞，防止稅收流失，確保完成全年收入目標。二是優(yōu)化招商引資服務(wù)。深化“放管服”改革，認真落實各項扶持政策，不斷優(yōu)化招商服務(wù)，打造一流營商環(huán)境，力爭招引企業(yè)早日達產(chǎn)達效，培植新稅源。三是加強非稅收入管理。嚴格實行“收繳分離、罰繳分離、收支分開”，規(guī)范非稅收入執(zhí)收執(zhí)罰行為，加大監(jiān)管力度，確保非稅收入應(yīng)收盡收，全力助推財政收入的增長。
（二）以收定支、量力而行
堅持“綜合預(yù)算”、“零基預(yù)算”原則，堅持“人員經(jīng)費按標準、公用經(jīng)費按定額”原則，強化預(yù)算編制規(guī)范化、科學(xué)化。認真落實“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”支出保障序列，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，防范化解財政運行風(fēng)險，打破基數(shù)概念和預(yù)算支出固化僵化格局，綜合考慮發(fā)展實際需要和財政承受能力，兜牢“三?！敝С霰Ｕ希刈∝斦\行安全底線。
（三）加強管理、嚴肅紀律
樹立服務(wù)全縣經(jīng)濟社會發(fā)展“一盤棋”思想，嚴格遵守制度、執(zhí)行制度、維護制度，落實預(yù)算管理一體化系統(tǒng)改革，統(tǒng)籌“四本預(yù)算”管理，加強財政資金動態(tài)監(jiān)控和績效評價，嚴控資金支付，遏制隱性債務(wù)增量，杜絕無預(yù)算、超預(yù)算使用資金。執(zhí)行財經(jīng)紀律，嚴肅查處違反財政法規(guī)的人和事。
各位代表，做好2022年財政改革發(fā)展工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委、縣政府的高度重視和正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)認真監(jiān)督和積極支持下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，全面貫徹大會決議，認真辦理和落實人大代表議案建議，充分發(fā)揮財政職能作用，為美麗生態(tài)和諧小康理塘建設(shè)貢獻力量。
