（四川省）關(guān)于甘孜州雅江縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告(書面)
雅江縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告(書面)
——2022年12月22日在雅江縣十四屆人民代表大會第二次會議上
縣財政局局長 王星玉
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告雅江縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算(草案)，請予審議。并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況?？h十四屆人民代表大會第一次會議審議通過一般公共預(yù)算收入為10,000萬元，預(yù)計完成20,000萬元，為年初預(yù)算數(shù)10,000萬元的200%，同比減少40.33%。其中：稅收收入預(yù)計完成14,196萬元，同比減少29.70%;非稅收入預(yù)計完成5,804萬元,同比減少56.44%。
縣十四屆人民代表大會第一次會議批準(zhǔn)的一般公共預(yù)算支出為79,787萬元，預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)為170,000萬元，預(yù)計完成144,500萬元，為年初預(yù)算數(shù)的181.10%，為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比減少14.50%。具體支出科目如下：一般公共服務(wù)支出預(yù)計完成23,489萬元，為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%,同比增加23.34%；國防支出預(yù)計完成131萬元, 為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比增加39.36%；公共安全支出預(yù)計完成7,247萬元，為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比減少34.15%；教育支出預(yù)計完成14,646萬元,為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比減少19.81%；科學(xué)技術(shù)支出預(yù)計完成145萬元,為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比減少26.02%；文化體育與傳媒支出預(yù)計完成4,418萬元,為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比增加41.92%；社會保障和就業(yè)支出預(yù)計完成10,018萬元，為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比減少21.75%；衛(wèi)生健康支出預(yù)計完成9,003萬元，為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比減少15.15%；節(jié)能環(huán)保支出預(yù)計完成3,366萬元，為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比增加27.74%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出預(yù)計完成10,869萬元，為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比增加37.11%；農(nóng)林水支出預(yù)計完成35,898萬元，為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比減少24.35%；交通運輸支出預(yù)計完成13,080萬元，為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比減少41.19%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出預(yù)計完成2,586萬元，為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比減少7.01%;自然資源海洋氣象等支出預(yù)計完成1,864萬元，為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比減少44.84%；住房保障支出預(yù)計完成3,950萬元，為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比增加0.53%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等支出預(yù)計完成2,838萬元，為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比減少3.96%；債務(wù)還本、付息支出預(yù)計完成658萬元，為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的85%，同比增加24.15%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況?？h十四屆人民代表大會第一次會議批準(zhǔn)的基金收入預(yù)算為400萬元，預(yù)計完成175萬元，為年初預(yù)算數(shù)的43.75%，同比減少90.48%?？h十四屆人民代表大會第一次會議批準(zhǔn)的基金支出預(yù)算為400萬元，預(yù)計完成1,253萬元,為預(yù)計調(diào)整預(yù)算數(shù)的313.25%,同比減少69.16%。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況?？h十四屆人民代表大會第一次會議批準(zhǔn)的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算為1,493.38萬元，預(yù)計完成1,528.11萬元，為年初預(yù)算數(shù)的102.33%，同比減少8.51%。縣十四屆人民代表大會第一次會議批準(zhǔn)的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險支出預(yù)算為999.59萬元，預(yù)計完成972.51萬元，為預(yù)算數(shù)的97.29%，同比減少5.34%。本年收支結(jié)余555.60萬元，同比減少13.56%。
（四）國有資本經(jīng)營執(zhí)行情況?？h十四屆人民代表大會第一次會議批準(zhǔn)的國有資本經(jīng)營收入為200萬元，預(yù)計完成686萬元?？h十四屆人民代表大會第一次會議批準(zhǔn)的國有資本經(jīng)營支出為200萬元，其中：調(diào)入一般公共預(yù)算160萬元、其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出40萬元，預(yù)計完成支出為686萬元，其中：調(diào)入一般公共預(yù)算收入418萬元、其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出268萬元，本年度收支結(jié)余0萬元。
以上2022年本級預(yù)算執(zhí)行預(yù)計情況，請予審查批準(zhǔn)。
二、2022年財政重點工作
（一）狠抓收支運行管理
一是大力開展增收節(jié)支，強(qiáng)化收入預(yù)期管理，建立財稅聯(lián)席機(jī)制，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，依規(guī)平穩(wěn)組織收入，確保財政收入有質(zhì)量、可持續(xù)。二是強(qiáng)化向上匯報對接，加大爭取力度，2022年爭取轉(zhuǎn)移支付資金7,588萬元、債券資金1,630萬元，緩解了縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展資金壓力。三是加大財政存量資金盤活力度，2022年盤活財政存量資金9,977萬元，切實提高資金使用效率。四是從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費，2022年壓減“三公”經(jīng)費56.86萬元。
（二）有力保障重點支出
一是持續(xù)加大民生投入。共投入民生實事資金14,541.14萬元，確保各項民生項目順利實施。二是全力做好教育保障。共投入教育資金17,231萬元，用于義務(wù)教育、學(xué)前教育、教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。三是支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。衛(wèi)生健康事業(yè)投入資金10,592萬元，用于醫(yī)療保險、衛(wèi)生事業(yè)、醫(yī)療設(shè)施設(shè)備建設(shè)等。貫徹落實中央、省、州關(guān)于疫情防控的決策部署，落實新冠肺炎疫情防控工作經(jīng)費保障。四是全力支持推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。全年投入脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興銜接補(bǔ)助資金11,888.75萬元，其中：中央4,190.03萬元、省級5,495.72萬元、州級154萬元、縣級2,049萬元，用于鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興項目。五是切實保障公共安全運轉(zhuǎn)。全年公共安全支出7,247萬元，為維護(hù)社會穩(wěn)定、森林草原防滅火、應(yīng)急避難提供資金保障。
（三）縱深推進(jìn)財政改革
一是全面深化預(yù)算制度改革。2022年全力推進(jìn)預(yù)算管理一體化平臺系統(tǒng)的運用，聘請專業(yè)人員對平臺系統(tǒng)問題進(jìn)行實時輔導(dǎo)培訓(xùn)。二是深入推進(jìn)預(yù)算績效管理。牢固樹立全面預(yù)算績效管理思維，強(qiáng)化績效管理的主體責(zé)任意識。三是持續(xù)推進(jìn)重點領(lǐng)域改革。開展村鎮(zhèn)資產(chǎn)清查和資產(chǎn)移交管理，推進(jìn)基層財務(wù)管理和能力建設(shè)。四是常態(tài)化開展會計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，圍繞預(yù)算績效管理、政府采購、財經(jīng)紀(jì)律、政府會計準(zhǔn)則等內(nèi)容進(jìn)行輔導(dǎo)，幫助部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務(wù)人員解決實際問題，助推鄉(xiāng)村振興人才保障。五是規(guī)范政府采購。嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)，規(guī)范政府采購管理體系，完善運行機(jī)制和監(jiān)督措施。截至2022年12月15日，政府采購意向公開項目122個,已招標(biāo)完成項目83個，合計金額17,240.41萬元。
（四）積極防范財政風(fēng)險
一是加強(qiáng)對銀行、保險機(jī)構(gòu)的聯(lián)系，牽頭開展處非專項排查和宣傳，處非和非法集資監(jiān)管有力有效。二是規(guī)范森林險、推動牦牛保險、“防貧保”和城鄉(xiāng)居民住宅地震巨災(zāi)保險，足額保障資金，確保了金融惠民政策落地落實。三是切實規(guī)范管理全縣債務(wù)工作，提高資金使用效益和債務(wù)管理水平。2022年化解隱性債務(wù)3450.82萬元，足額保障政府債務(wù)還本付息1274萬元。
（五）強(qiáng)化財政監(jiān)管力度
一是開展嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律及財務(wù)管理風(fēng)險排查工作。對中央、省級直達(dá)資金監(jiān)督檢查、對雅江縣糧食收儲貿(mào)易公司開展專項檢查、對全縣國有資產(chǎn)進(jìn)行清查。二是嚴(yán)格執(zhí)行項目投資評審。全年共評審工程項目103個，送審金額72,142.34萬元，審定金額67,307.15萬元，審減金額4,835.19萬元，綜合審減率6.70%。三是積極開展政府性投資項目結(jié)算審核。制定雅江縣關(guān)于政府性投資項目結(jié)算審核中介機(jī)構(gòu)管理實施方案，加大結(jié)算審計過程監(jiān)督，確保結(jié)算審計真實性。四是牢固樹立過“緊日子”思想，堅決大力壓減一般性、非剛性、非急需支出，“三公經(jīng)費”做到只減不增。
各位代表，回顧一年的工作，在取得一定成績的同時，還存在一些困難和問題：一是為深入貫徹黨中央、國務(wù)院退稅減稅重大決策部署，落實省、州幫助企業(yè)紓困解難工作要求，按照“應(yīng)退盡退、應(yīng)享盡享”的原則，2022年我縣縣級財政負(fù)擔(dān)增值稅留抵退稅7,281萬元。二是收入結(jié)構(gòu)不合理，稅源單一。我縣稅源主要依賴水電開發(fā)、工程建設(shè)等，隨著電站投產(chǎn)，工程建設(shè)增值稅、耕地占用稅減幅明顯，較大影響了財政收入。三是財務(wù)人員能力不強(qiáng)。全縣缺乏財務(wù)專業(yè)人才，導(dǎo)致財政工作整體推進(jìn)困難。四是收支矛盾依然突出，難以滿足全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需求。
三、2023年財政預(yù)算初步安排情況
（一）一般公共預(yù)算
1.收入安排。一般公共預(yù)算收入28,200萬元，與2022年年初預(yù)算數(shù)10,000萬元同比增長182%，其中：稅收收入預(yù)算為19，937萬元，同比增長178.64%；非稅收入預(yù)算為8,263萬元，同比增長190.44%。
2.支出安排。一般公共預(yù)算支出91,189萬元（不含專項資金），其中：地方一般公共預(yù)算收入為28,200萬元，預(yù)計上級補(bǔ)助收入為62,809萬元，調(diào)入資金180萬元。其主要安排情況如下：
（1）職能運轉(zhuǎn)支出
安排職能運轉(zhuǎn)支出58,469.27萬元。一是個人性支出50,754.01萬元，二是公用經(jīng)費支出7,715.2萬元。
（2）民生方面支出
安排民生支出8,133.48萬元。一是政策性保障支出5,549.46 萬元，其中：三老干部生活補(bǔ)助267.40萬元；農(nóng)村低保配套資金202.75萬元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險財政補(bǔ)助337.94萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政配套126.98萬元；農(nóng)民工工資保證金100萬元；縣級鄉(xiāng)村振興配套資金2,100萬元；農(nóng)村特困救助149.05萬元；城市特困救助155.94萬元；衛(wèi)生健康支出742.23萬元。二是教育支出1,804.02萬元；三是農(nóng)業(yè)支出270萬元；四是科技支出5萬元；五是文化旅游發(fā)展支出505萬元。
（3）穩(wěn)定工作支出
安排維護(hù)社會穩(wěn)定支出1,110.18萬元，用于維穩(wěn)專項資金200萬元；政法支出576.27萬元；公安支出292.55萬元；司法支出41.36萬元。
（4）社會保障支出
安排社會保障支出12,320.72萬元，主要用于行政事業(yè)單位醫(yī)療補(bǔ)2,121.4萬元；住房公積金4,398.76萬元；失業(yè)保險135.71萬元；工傷保險54.65萬元；養(yǎng)老保險配套資金4,561.7萬元；職業(yè)年金600萬元；殘疾人就業(yè)保障金303.56萬元；老干慰問和管理經(jīng)費90.76萬元等。
（5）項目及重點工作支出
安排項目及重點工作支出4,030萬元，主要用于項目前期及工作經(jīng)費1,000萬元；民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項資金200萬元；“三產(chǎn)”辦專項經(jīng)費100萬元；雅江縣家風(fēng)館采購項目1,000萬元；廉政教育基地和綜合應(yīng)急指揮中心1,000萬元等。
（6）其他支出
安排其他支出6,175.35萬元，主要用于行政村辦公經(jīng)費115萬元、行政村公共設(shè)施維護(hù)及群眾工作經(jīng)費226萬元；基層組織活動補(bǔ)助經(jīng)費119萬元；各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）基層武裝工作經(jīng)費448萬元；森林草原防滅火工作經(jīng)費250萬元；還債準(zhǔn)備金2,834.03萬元；上解支出2,391萬元等。
（7）總預(yù)備費
安排預(yù)備費950萬元（按財政預(yù)算支出的1%-3%提?。?span style="display:none">（四川?。╆P(guān)于甘孜州雅江縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告(書面)
（二）2023年政府性基金預(yù)算
基金收入安排為400萬元，基金支出安排為400萬元。
（三）2023年社會保險基金預(yù)算
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入為1,581萬元，支出為 10,93.82萬元，2023年收支結(jié)余487.18萬元。
（四）2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為600萬元，國有資本經(jīng)營支出預(yù)算為600萬元（其中：調(diào)入一般公共預(yù)算180萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出420萬元）。
以上預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。
四、2023年財政工作思路
我們將認(rèn)真貫徹黨的二十大精神，堅決落實好健全現(xiàn)代預(yù)算制度各項任務(wù)。按照從嚴(yán)從緊編制預(yù)算的總體要求和“兩上兩下”的編制程序，收入預(yù)算安排實事求是、積極穩(wěn)妥；支出預(yù)算安排堅持“保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、保穩(wěn)定、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險”的要求，堅持“統(tǒng)籌兼顧、突出重點、勤儉節(jié)約”的原則，足額保障基本支出，優(yōu)先安排基本民生支出，從嚴(yán)從緊控制一般性支出，全力保障縣委、縣政府確定的各項重點支出。
（一）組織收入，抓好財源
一是強(qiáng)化稅收征管。積極協(xié)調(diào)各部門形成工作合力，加強(qiáng)協(xié)稅護(hù)稅力度，堵塞征管漏洞，防止稅款流失，確保完成全年收入目標(biāo)。二是認(rèn)真落實各項扶持政策，不斷優(yōu)化招商服務(wù)，力爭招引企業(yè)早日達(dá)產(chǎn)達(dá)效，培植新稅源。三是加強(qiáng)非稅收入管理。嚴(yán)格實行“收繳分離、罰繳分離、收支分開”，規(guī)范非稅收入執(zhí)收執(zhí)罰行為，加大監(jiān)管力度，確保非稅收入應(yīng)收盡收，全力助推財政收入的增長。
（二）以收定支、量力而行
堅持“人員經(jīng)費按標(biāo)準(zhǔn)、公用經(jīng)費按定額”原則，強(qiáng)化預(yù)算編制規(guī)范化、科學(xué)化。認(rèn)真落實“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”支出保障序列，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，防范化解財政運行風(fēng)險，打破基數(shù)概念和預(yù)算支出固化僵化格局，綜合考慮發(fā)展實際需要和財政承受能力，兜牢“三?！敝С霰Ｕ?，守住財政運行安全底線。
（三）過緊日子，嚴(yán)格預(yù)算
按照“堅守底線、突出重點”的工作思路，硬化預(yù)算管理，繼續(xù)從嚴(yán)控制、壓減一般性支出，嚴(yán)格控制追加預(yù)算和不必要的項目投資；加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，進(jìn)一步清理和化解存量債務(wù)，對政府性債務(wù)實行限額控制，將償債資金納入預(yù)算管理，進(jìn)一步完善風(fēng)險預(yù)警及穩(wěn)控機(jī)制；加大清理消化財政往來資金。把握財政監(jiān)管方向和重點，加強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性，提高預(yù)算執(zhí)行率。
（四）實施項目效益評估，強(qiáng)化結(jié)果運用
牢固樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的預(yù)算績效管理理念，加快財政性資金項目效益評估體系建設(shè)，對項目資金的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益進(jìn)行事前、事中、事后全面準(zhǔn)確的評估，對低效的項目不納入保障范圍、對無任何效益的項目堅決追責(zé)，促進(jìn)縣域社會經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
（五）切實履行監(jiān)管職責(zé)，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律
牢固樹立依法理財意識，自覺接受人大、政協(xié)和社會各方面監(jiān)督；建立完善監(jiān)督檢查、行政監(jiān)察、財政檢查協(xié)作機(jī)制，強(qiáng)化對重大政策、重點項目、財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理使用及民生事項資金落實情況的監(jiān)督檢查；強(qiáng)化會計信息質(zhì)量監(jiān)督，規(guī)范財務(wù)管理，持續(xù)推進(jìn)財稅監(jiān)管工作。
各位代表！2023年，雅江縣面臨的發(fā)展機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，財政任務(wù)光榮而艱巨，我們將在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下,認(rèn)真貫徹落實本次大會決議，只爭朝夕、真抓實干，凝心聚力、攻堅克難，扎實做好2023年財政各項工作。
