（四川?。╆P于甘孜州丹巴縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告（書面）
關于丹巴縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告（書面）
——2021年12月16日在縣第十四屆人民代表大會第一次會議上
丹巴縣財政局 肖麗琪
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出寶貴意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣各級各部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神以及習近平總書記對四川工作系列重要指示精神，全面落實縣委各項決策部署，主動作為、攻堅克難，統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展，全縣經濟穩(wěn)定向好，社會大局保持穩(wěn)定，預算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預算
1.一般公共預算調整情況
縣第十三屆人民代表大會第五次會議批準的地方公共財政預算收入為81954萬元、支出為81954萬元。根據(jù)上級下達的各項轉移支付和結算補助情況，經縣第十三屆人大常委會第三十三次會議批準，一般公共預算收入調整為89933萬元，一般公共預算支出調整為89933萬元，經縣第十三屆人大常委會第三十八次會議批準，一般公共預算收入調整為155890萬元，一般公共預算支出調整為155890萬元。
2.一般公共預算執(zhí)行情況
截止10月31日，全縣公共財政預算收入25129萬元，完成年度調整預算15500萬元的162.1%，同比增長39.4%。其中：稅收收入19110萬元，完成年度調整預算的205.5%，同比增長140.2%。非稅收入6019萬元，完成年度調整預算的97.1%，同比下降40.3%。
全縣地方公共財政預算支出129683萬元，完成調整預算的83.2%，同比增長43.9%，增加39569萬元。重點支出項目為：一般公共服務支出12467萬元，同比增長27.6%；教育支出18928萬元，同比增長1.7%；社會保障和就業(yè)支出9160萬元，同比增長25.9%；衛(wèi)生健康支出7329萬元，同比增長24.9%；節(jié)能環(huán)保支出730萬元，同比下降46.8%；農林水支出28997萬元，同比增長53.3%；住房保障支出4115萬元，同比增長29%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4943萬元，同比下降24.1%；交通運輸支出7140萬元，同比增長162.9%。
（二）政府性基金預算
1.政府性基金預算調整情況
縣第十三屆人民代表大會第五次會議批準的政府性基金預算收入為829萬元、支出為829萬元。經縣第十三屆人大常委會第三十八次會議批準，政府性基金預算收入調整為890萬元、支出調整為890萬元。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況
截止10月31日，基金預算收入596萬元，完成預算的99.3%，同比下降58.2%。其中：國有土地出讓金收入326萬元，城市配套費收入270萬元。
基金預算支出205萬元，完成調整預算的23%。其中：征地和拆遷補償支出28萬元，大中型水庫庫區(qū)基金支出130萬元，大中型水庫后期扶持基金支出9萬元，彩票公益金支出19萬元，地方政府專項債務付息支出19萬元。
（三）社保基金預算
1.社保基金預算調整情況
縣第十三屆人民代表大會第五次會議批準的社?；痤A算收入為1918萬元、支出為1336萬元。社保基金收支預算與州批復預算一致，未作調整。
2.社保基金預算執(zhí)行情況
截止10月31日,城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入1780萬元，完成預算的93%，其中：養(yǎng)老保險繳費收入207萬元，利息收入9萬元，財政補助收入1222萬元。
城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出1107萬元，完成預算的83%。其中：基礎養(yǎng)老金支出973萬元。
（四）預算收支平衡情況
截止10月31日，全縣公共預算總收入155890 萬元，公共預算總支出129683萬元，結余26207萬元。
政府性基金總收入890萬元，政府性基金總支出205 萬元，結余685 萬元。
全縣社?；鹂偸杖?780萬元，上年結余5787萬元,當年收入合計7567萬元；社?；鹬С?107萬元，結余6460萬元。
需要說明的是，以上一般公共預算、政府性基金預算、社會保險基金預算收支數(shù)據(jù)是根據(jù)10月31日收支預算執(zhí)行情況匯總結果，待2021年財政決算辦理完畢，并與州財政辦理結算后，再向縣人大常委會報告年度決算情況。
(五)預備費使用情況
2021年縣級一般公共預算年初安排預備費762萬元，截止10月31日已動用55萬元。其中：新冠疫情防控資金35萬元、墨爾多山鎮(zhèn)紅五月村“6.17”拆危經費20萬元 。
(六)動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金情況
2021年補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金15834萬元，截止10月31日已動用5579萬元，主要用于發(fā)放2020年度目標獎及離退休人員生活補助。
（七）民生支出保障情況
全縣民生支出完成79363萬元，增長26.8%（按省財政統(tǒng)計口徑，不包括交通、水利等重大基礎設施建設和行政運轉經費等）。其中：教育方面支出18928萬元，增長1.7%；科學技術支出119萬元，增長138%；文化旅游體育與傳媒方面支出1892萬元，下降74.3%；社會保障和就業(yè)方面支出9160萬元，增長25.9%；衛(wèi)生健康方面支出7329萬元，增長24.9%；農林水方面支出28997萬元，增長53.3%；住房保障方面支出4115萬元，增長29%；災害防治及應急管理支出8823萬元，增長562.9%。
（八）新增轉移支付使用情況
截止10月31日，中央、省財政增加安排我縣財力性轉移支付資金2223萬元。主要用于新增人員工資、調資增支、村（社區(qū)）干部生活補助提標補差、退休人員一次性補貼等民生支出和縣委縣政府確定的重大事項支出。
（九）部門預算制度建立和執(zhí)行情況
現(xiàn)有一級預算單位72個、二級預算單位28個，全部實行了部門綜合預算，人員支出、公用支出及專項支出均細化到“目”級科目，財政部門在縣人代會批準后20日內向各預算單位下達部門預算批復。
（十）政府性債務情況
截止10月31日，全縣政府性債務余額25161.83萬元，其中：政府負有償還責任的債務25160萬元（包括：地方政府債券20242萬元，置換債券2300萬元，再融資債券2618萬元），占99.9%；政府負有擔保責任的債務1.83萬元，占0.1%。政府債務余額控制在省核定的政府債務限額內。
2021年新增債券3500萬元，截止10月31日支出完成2906.43萬元，支出進度為83.04%。
二、2021年財政主要工作
2021 年，財政部門圍繞縣委、縣政府決策部署，嚴格執(zhí)行預算法及其實施條例，認真貫徹縣十三屆人大五次會議各項決議，繼續(xù)狠抓收支管理，強化財政監(jiān)管，深化財稅體制改革，著力防范化解風險，有力支持和促進全縣經濟和社會各項事業(yè)高質量和平穩(wěn)協(xié)調發(fā)展。
（一）積極加強收入征管，財政收入創(chuàng)歷史新高
2021年，面對新冠疫情、國家減稅降費等因素影響，全縣財稅部門鉚足干勁，迎難而上，積極落實財稅聯(lián)動機制，科學研判收入形勢，切實加強征收管理，圓滿完成財政收入任務。截止10月31日，全縣一般公共預算收入完成25129萬元，完成年度預算15500萬元的162.1%，同比增長39.4%。財政收入首次突破2億元大關，收入總量及增幅均實現(xiàn)高速增長，創(chuàng)下我縣財政收入歷史最好水平。
(二)合理優(yōu)化支出結構，著力保障和改善民生
牢固樹立“政府過緊日子”理念，科學控減部門預算，大力壓降一般性支出，調整優(yōu)化支出結構，持續(xù)改善民生，有力保障脫貧攻堅、生態(tài)環(huán)保、教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等重點領域、重大項目。全年民生投入79363萬元，比上年增長26.8%。一是支持推進鄉(xiāng)村振興。落實財政支農政策，加強涉農資金統(tǒng)籌整合力度，強化本級投入，全面推進鄉(xiāng)村振興，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。全年統(tǒng)籌整合涉農資金108203萬元，集中用于農村公路、橋梁、水利等基礎設施建設和農業(yè)產業(yè)發(fā)展項目建設。二是提高社會保障水平。社會保障和就業(yè)投入9160萬元，比上年增長25.9%。其中：撥付1536萬元，保障城鄉(xiāng)低保戶、五保戶、孤兒、殘疾人等弱勢群體基本生活；撥付127萬元，提高優(yōu)撫標準，切實維護退役士兵合法權益。三是加快推進社會事業(yè)。教育投入18928萬元，比上年增長1.7%。完善義務教育保障機制，加大學前教育和高中教育投入，進一步改善城鄉(xiāng)中、小學辦學條件，推進城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展。衛(wèi)生健康投入7329萬元，比上年增長24.9%。其中：撥付基本公共衛(wèi)生服務補助資金1301萬元，提升基層醫(yī)療衛(wèi)生機構服務水平；公共安全投入7128萬元，比上年增長52.1%。其中：撥付1672萬元，加大辦案經費的支持力度，為政法系統(tǒng)更新辦案業(yè)務裝備；撥付“雪亮工程”專項資金489萬元，實現(xiàn)治安防控“全覆蓋、無死角”。
（三）全面加強財政管理，提高財政資金使用效益
一是強化預算管理。規(guī)范預算編制，堅持以收定支、量力而行，從嚴從緊編制預算。堅持先有預算后有支出，嚴禁無預算、超預算安排支出。進一步優(yōu)化支出結構，大力壓減一般性支出，嚴控“三公”經費。加大預決算公開力度，72個部門預決算和“三公”經費支出全部在政府門戶網站上公開。二是嚴格執(zhí)行監(jiān)管。出臺《財政性資金議事規(guī)則》，進一步規(guī)范資金審批流程，實行政府性投資項目建設和財政資金撥付進度“兩書一函一通報”機制，每月定期通報支出進度情況，有效加快項目資金撥付進度，提高預算執(zhí)行率和準確率；堅持存量資金定期清理機制，更好地發(fā)揮資金使用效益，全年清理存量資金 6113萬元，統(tǒng)籌安排用于化解地方政府債務、災后恢復重建等重點支出項目；堅持建設項目評審先行，全年共評審64個項目，評審金額49143.44萬元，審定45304.47萬元，審減3838.97萬元，審減率7.8%；加強完工項目財務決算審核，完成7個部門33個項目的財務決算審核，清理竣工項目結余資金616.69萬元。嚴格執(zhí)行政府采購備案管理，全年完成政府采購49批次，采購預算5057萬元，采購金額4893萬元，節(jié)約資金174萬元。三是規(guī)范債務管理。深入實施防范化解地方政府隱性債務風險專項行動，通過爭取再融資債券、安排財政資金償還、盤活存量資金化解等措施，有序化解存量隱性債務，強化項目源頭管控，遏制隱性債務增量，切實防范債務風險。截至2021年10月31日，歸還到期政府債券資金1400萬元，隱性債務 5956萬元，政府債務余額控制在財政部規(guī)定的安全警戒線之內。四是加強國有資產監(jiān)管。完成全縣行政事業(yè)單位國有資產清產核資，清理全縣行政事業(yè)單位固定資產137371萬元，實現(xiàn)資產處置通過網絡申報批復；嚴格資產處置審批，無償調撥劃轉資產945臺/套/件，價值642.42萬元，有效調配了閑置資產使用；盤活村鎮(zhèn)閑置資產，實現(xiàn)了國有資產保值增值。五是加強財政資金監(jiān)督檢查。進一步做好直達資金監(jiān)管，實現(xiàn)財政資金直接發(fā)放到受益對象，撥付資金動態(tài)監(jiān)測，確保資金直接惠企利民。進一步強化預算單位財務管理，在全縣范圍內開展嚴肅財經紀律和預決算公開專項檢查；對72個預算單位閑置封存物資和公務員違規(guī)發(fā)放津補貼開展專項清理；對29個單位政府采購內控制度開展專項檢查。
（四）深化財稅體制改革，提升財政管理水平
一是規(guī)范提升財務管理。持續(xù)開展“互聯(lián)網+精準扶貧代理記賬”、村級資產管理、寺廟財稅監(jiān)管工作，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務管理水平。積極推進“一卡通”陽光審批平臺運用，規(guī)范工作流程，提升群眾知曉度。二是全面實施預算績效管理改革。全面實施績效管理，提升財政資金使用效益。加強預算編制績效目標管理，完善事前、事中、事后績效評價機制，實行績效運行監(jiān)控，實現(xiàn)績效評價全覆蓋，形成“花錢先問效、問效必問責”的管理體制，強化績效評價結果運用，最大程度發(fā)揮財政資金使用效益。對全縣72個部門財政支出政策、轉移支付項目、部門預算項目開展了績效評價。三是積極推進預算管理一體化改革。完成預算管理一體化系統(tǒng)信息采集數(shù)據(jù)上報工作，及時填報預算單位收集表、業(yè)務股室用戶收集表、財政賬戶收集等相關資料，迅速推進一體化平臺上線運行，順利完成2022年預算編制工作。四是深化國有企業(yè)改革。加強國有企業(yè)網絡化平臺產權登記，開展國有企業(yè)資產評估和對外投資、擔保清理，規(guī)范企業(yè)財務核算，做好國有企業(yè)退休人員社會化管理工作。
2021 年全縣財政平穩(wěn)運行、財稅體制改革有序推進，得益于縣委、縣政府統(tǒng)攬全局、堅強領導，得益于人大政協(xié)監(jiān)督指導、支持關心，得益于各級各部門共克時艱、砥礪奮進。同時，我們也清醒地認識到財政運行中還存在一些不容回避的問題：財政收入持續(xù)增長難度大；財政收支矛盾突出；財政資金使用效益有待提高。對于這些問題，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。
三、2022年財政預算（草案）
根據(jù)財政收支政策要求并結合我縣實際，2022年財政收支預算擬安排如下：
（一）公共財政預算
結合經濟形勢進行分析研判，我縣2022年地方公共財政預算收入擬安排為17050萬元，較2021年地方公共財政收入（預計27600萬元）減少10550萬元，下降38.2%（扣除2021年一次性因素，增長28.8%）。其中：稅收收入9740萬元，占57％；非稅收入7310萬元，占43％。加上上級提前告知財力補助收入54899萬元，扣除上解支出251萬元，全縣公共財政總預算收入為71698萬元。
2022年，我縣公共財政可支配財力預算為71698萬元，按照收支平衡原則，全部安排支出。主要項目包括：
一般公共服務10517萬元，下降15.1%；
公共安全5287萬元，下降0.1%；
教育18131萬元，增長5.1%；
科學技術57萬元，下降8.1%；
文化體育與傳媒676萬元，增長19%；
社會保障和就業(yè)6733萬元，下降13.6%；
衛(wèi)生和健康支出6095萬元，增長5%；
城鄉(xiāng)社區(qū)事務1085萬元，下降35%；
農林水事務5813萬元，下降37.4%；
交通運輸400萬元，下降88.6%；
資源勘探信息等支出46萬元，增長9.5%；
自然資源海洋氣象支出315萬元，下降7.9%；
住房保障支出5000萬元，增長26.6%；
糧油物資儲備事務20萬元，下降33.3%；
災害防治及應急管理支出494萬元，下降67%；
其他支出6982萬元，增長87%；
預備費717萬元，下降5.9%；
債務付息支出1130萬元，增長18.8%；
債務還本支出2200萬元，增長100%。
（二）政府性基金預算
政府性基金預算收入225萬元。其中：國有土地使用權出讓金收入200萬元，城市基礎設施配套費收入25萬元。
按照收支平衡和對應安排的原則，相應安排政府性基金支出預算225萬元。其中：國有土地使用權出讓金支出200萬元，城市基礎設施配套費支出25萬元。
（三）社會保險基金預算
全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險收入預算2115萬元。其中：保險費收入584萬元、利息收入28萬元、財政補貼收入1275萬元。全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出預算1337萬元。其中：基礎養(yǎng)老金支出1186萬元、個人賬戶養(yǎng)老金支出151萬元。當年預算收支結余778萬元，年末滾存結余7079萬元。
（四）國有資本經營預算
由于我縣國有企業(yè)普遍無利潤收入,國有資本經營預算收入為0萬元，國有資本經營預算支出為0萬元。
四、2022年財政重點工作
2022年，縣財政工作將繼續(xù)堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，緊緊圍繞中華民族偉大復興戰(zhàn)略全局和世界百年未有之大變局“兩大局”以及中央“穩(wěn)中求進”工作總基調，按照中央、省、州、縣各級工作部署，在縣委、縣政府領導和上級財政部門指導以及各部門單位支持配合下，繼續(xù)落實積極財政政策，充分發(fā)揮財政職能作用，推進穩(wěn)增長、調結構、促改革、惠民生各項政策措施落實，加快促進經濟復蘇和高質量發(fā)展，強化財政收、支、管、監(jiān)工作，確保完成上級下達各項財政目標任務。
一是采取有力措施確保財政收支平穩(wěn)運行。 收入方面:繼續(xù)加強重點企業(yè)的稅源監(jiān)控。精心培育優(yōu)質稅源，做大做強稅收盤子。完善涉稅信息交換和共享，加強對重大工程資金涉稅征管;加快土地增值稅、土地使用稅和資源稅核查清算清繳。加強非稅收入征管，及時組織應繳未繳的非稅收入入庫。支出方面:繼續(xù)樹立過“緊日子”的思想，硬化支出預算執(zhí)行約束，嚴把支出政策關口，嚴控預算追加事項。壓減一般性支出和“三公”經費，把有限的資金切實用在刀刃上。壓實支出責任。進一步壓實部門在預算執(zhí)行中的主體責任，督促各部門加快支出進度，特別是加快直達資金、債券資金、民生實事等重點領域支出預算執(zhí)行進度。督促有關單位提早做好項目前期準備、評估遴選等工作，加快項目申報審批，避免“錢等項目”。
二是繼續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果，嚴格落實“四個不摘”要求，做好財政支持鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有機銜接工作，持續(xù)加大財政“三農”投入，推動構建完善財政投入保障，農村民生保障和涉農資金統(tǒng)籌整合三項機制，推動要素配置、資金投入、公共服務向農村傾斜，確保鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略落實落地。
三是深化財政改革完善公共財政體系建設。緊緊圍繞預算管理改革目標任務，繼續(xù)完善改革工作機制和配套制度，進一步推動各項改革措施落實。繼續(xù)全面推進預算績效管理改革，建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系；加快預算管理一體化建設；持續(xù)推行財政預算收支執(zhí)行“紅黑榜”工作機制。加強國有資產監(jiān)管。開展國有企業(yè)資產清理工作，摸清底數(shù)，健全制度，推動國有企業(yè)做大做強。建立進一步加強對涉及群眾切身利益、財政重點扶持領域的財政監(jiān)督，確保疫情防控等財政政策、措施落地見效。繼續(xù)完善政府采購、財政評審機制，確保財政資金使用規(guī)范、安全和有實效。進一步推進財政信息公開，建立規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度。
四是進一步提升財政干部隊伍整體水平。 繼續(xù)認真組織全體財政干部職工深入學習貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會，習近平總書記重要講話精神,牢固樹立政治意識、大局意識、核心意識、看齊意識，提高政治站位，強化政治擔當，推動政治學習理論轉化為財政工作實踐成果，促進財政各項工作開展和任務完成。注重調查研究，加強對財政改革重點、熱點、難點問題調研，加強財政機關與其他職能部門和基層的溝通聯(lián)系，提高服務意識，為推動新時期丹巴經濟和財政各項改革深化和高質量發(fā)展出謀獻策，當好參謀。繼續(xù)持之以恒開展機關作風建設，扎實整改審計、巡察等反饋的存在問題，持續(xù)整治“四風”問題，全面推進財政從嚴治黨，推進財政機關黨務、政務公開，完善各項管理制度，強化內控執(zhí)行，提高干部職工政治素養(yǎng)和專業(yè)能力，選拔敢于負責、勇于擔當、善于作為、實績突出的財政干部，建設忠誠干凈擔當?shù)母咚刭|財政干部隊伍，扎實推進財政依法行政、依法理財。
各位代表，面對財政工作新形勢、新機遇和新挑戰(zhàn)，我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅強領導和縣人大常委會的監(jiān)督支持下，堅持全面深化改革，加快建立現(xiàn)代財政制度，穩(wěn)收入、保支出、促發(fā)展、惠民生、防風險，努力完成全縣收支預算和各項工作任務，為建設美麗生態(tài)安全和諧社會主義現(xiàn)代化新丹巴作出財政貢獻！
