（四川?。╆P(guān)于甘孜州丹巴縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況2023年預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
關(guān)于丹巴縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況2023年預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2022年12月17日在縣第十四屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
丹巴縣財(cái)政局局長 姜小軍
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財(cái)政系統(tǒng)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)四川工作系列重要指示精神和省、州財(cái)政工作會(huì)議精神，按照縣十四屆人大一次會(huì)議審查批準(zhǔn)的《政府工作報(bào)告》各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)以及大會(huì)關(guān)于預(yù)算的有關(guān)決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，實(shí)施積極的財(cái)政政策，狠抓財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行，持續(xù)保障和改善民生，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，為鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果提供了有力支撐。全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定向好，社會(huì)大局保持穩(wěn)定，預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算調(diào)整情況
丹巴縣第十四屆人大常委會(huì)第一次會(huì)議通過的全縣2022年公共財(cái)政收入總額為71698萬元、支出為71698萬元。根據(jù)上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和結(jié)算補(bǔ)助情況，經(jīng)縣第十四屆人大常委會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)，收入調(diào)整為147651萬元，支出調(diào)整為147651萬元，經(jīng)縣第十四屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議批準(zhǔn)，收入調(diào)整為181984萬元，支出調(diào)整為181984萬元。
2.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計(jì)到12月31日，全縣一般公共預(yù)算收入23550萬元，完成預(yù)算的100%，同比下降14.4%，其中：稅收收入14240萬元，同比下降28.51%；非稅收入9310萬元，同比增長22.53%。
預(yù)計(jì)到12月31日，一般公共預(yù)算支出163768萬元，完成調(diào)整預(yù)算的90%。主要支出功能科目預(yù)計(jì)執(zhí)行情況如下：
一般公共服務(wù)支出15234萬元，同比增長2.34%；
國防支出77萬元，同比增長38.21%；
公共安全支出6624萬元，同比下降25.11%；
教育支出25953萬元，同比增長3.68%；
科學(xué)技術(shù)支出203萬元，同比增長23.27%；
文化體育與傳媒支出5910萬元，同比增長188.87%；
社會(huì)保障和就業(yè)支出10210萬元，同比下降18.26%；
衛(wèi)生健康支出9183萬元，同比下降8.28%；
節(jié)能環(huán)保支出1035萬元，同比下降63.87%；
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出8913萬元，同比增長37.08%；
農(nóng)林水事務(wù)支出40826萬元，同比下降22.02%；
交通運(yùn)輸支出2135萬元，同比下降64.17%；
自然資源事務(wù)支出2242萬元，同比增長2.49%；
住房保障支出4500萬元，同比增長40.47%；
災(zāi)害防治支出9834萬元，同比增長335.64%。
（二）政府性基金預(yù)算
1.政府性基金預(yù)算調(diào)整情況
丹巴縣第十四屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)的政府性基金預(yù)算收入為225萬元，支出為225萬元。經(jīng)縣第十四屆人大常委會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)，收入調(diào)整為589萬元，支出調(diào)整為589萬元。經(jīng)縣第十四屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議批準(zhǔn)，收入調(diào)整為1294萬元，支出調(diào)整為1294萬元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計(jì)到12月31日，政府性基金預(yù)算收入670萬元，完成預(yù)算的297.78%，同比增長12.42%。
預(yù)計(jì)到12月31日，政府性基金預(yù)算支出450萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的34.78%。其中：大中型水庫后期扶持基金支出119萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出16萬元，彩票公益金支出56萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出10萬元。
（三）社保基金預(yù)算
1.社?；痤A(yù)算調(diào)整情況
丹巴縣第十四屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)的社?；痤A(yù)算收入為2115萬元，支出為1337萬元，上年結(jié)余6301萬元。經(jīng)縣第十四屆人大常委會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)，收入調(diào)整為2166萬元，支出調(diào)整為1337萬元，上年結(jié)余6462萬元。經(jīng)縣第十四屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議批準(zhǔn)，收入調(diào)整為2054萬元，支出調(diào)整為1414 萬元。
2.社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計(jì)到12月31日，社?；鹗杖?054萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；社?；鹬С?414萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
（四）預(yù)算收支平衡情況
2022年全縣一般公共預(yù)算總收入181984萬元，一般公共預(yù)算總支出163768萬元，結(jié)余18216萬元。
政府性基金總收入1294萬元，政府性基金總支出450萬元，結(jié)余844萬元。
全縣社?；鹂偸杖?054萬元，上年結(jié)余6462萬元,當(dāng)年收入合計(jì)8516萬元；社?；鹬С?414萬元，結(jié)余7102萬元。
需要說明的是，上述預(yù)算執(zhí)行情況是預(yù)計(jì)數(shù)據(jù)，在完成年度決算審查匯總并與省、州財(cái)政結(jié)算后，再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
(五)預(yù)備費(fèi)使用情況
2022年縣級(jí)一般公共預(yù)算年初安排預(yù)備費(fèi)717萬元，已動(dòng)用233萬元,其中：儲(chǔ)備飼料資金30萬元、新冠疫情防控資金125萬元、支援德格縣開展疫情防控隔離轉(zhuǎn)運(yùn)工作經(jīng)費(fèi)10萬元、12個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)抗旱經(jīng)費(fèi)60萬元。
(六)動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況
2022年補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22216萬元，已動(dòng)用11355萬元，主要用于發(fā)放2021年度考核目標(biāo)獎(jiǎng)、2022年基礎(chǔ)目標(biāo)獎(jiǎng)及離退休人員生活補(bǔ)助。
（七）民生支出保障情況
預(yù)計(jì)全縣民生支出完成106619萬元，增長49.97%（按省財(cái)政統(tǒng)計(jì)口徑，不包括交通、水利等重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和行政運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)等）。其中：教育支出25953萬元，增長3.68%；科學(xué)技術(shù)支出203萬元，增長23.27%；文化旅游體育與傳媒支出5910萬元，增長188.87%；社會(huì)保障和就業(yè)支出10210萬元，下降18.26%；衛(wèi)生健康支出9183萬元，下降8.28%；農(nóng)林水支出40826萬元，下降22.02%；住房保障支出4500萬元，增長40.47%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出9834萬元，增長335.64%。
（八）新增轉(zhuǎn)移支付使用情況
2022年中央、省財(cái)政增加安排我縣財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金7194萬元，主要用于新增人員工資、調(diào)資增支、村（社區(qū)）干部生活補(bǔ)助提標(biāo)補(bǔ)差、退休人員一次性補(bǔ)貼等民生支出。
（九）部門預(yù)算制度建立和執(zhí)行情況
現(xiàn)有一級(jí)預(yù)算單位71個(gè)、二級(jí)預(yù)算單位28個(gè)，全部實(shí)行了部門綜合預(yù)算，人員支出、公用支出及專項(xiàng)支出均細(xì)化到“目”級(jí)科目，財(cái)政部門在縣人代會(huì)批準(zhǔn)后20日內(nèi)向各預(yù)算單位下達(dá)了部門預(yù)算批復(fù)。
（十）政府性債務(wù)情況
2021年末全縣地方政府債務(wù)余額為25161.83萬元，其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)25160萬元，政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)1.83萬元。加上2022年新增地方政府債務(wù)1090萬元（主要用于我縣地質(zhì)災(zāi)害治理項(xiàng)目）,申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券2200萬元，減去償還到期地方政府債務(wù)2200萬元、或有債務(wù)0.31萬元，全縣地方政府債務(wù)余額26251.52萬元。省財(cái)政核定我縣地方政府債務(wù)限額為27744萬元，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍。
二、2022年財(cái)政主要工作
2022年，財(cái)政部門深入落實(shí)省委“三保一優(yōu)一防”重要要求，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例，嚴(yán)格落實(shí)縣人大預(yù)算決議，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政管理，深化財(cái)稅改革，著力做好重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障，有力支持和促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)高質(zhì)量和平穩(wěn)協(xié)調(diào)發(fā)展。
（一）貫徹落實(shí)更加積極的財(cái)政政策，持續(xù)強(qiáng)化服務(wù)保障
一是嚴(yán)格落實(shí)國家出臺(tái)的各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，完成縣本級(jí)增值稅留抵退稅744萬元，確保減稅降費(fèi)政策紅利落地。
二是繼續(xù)落實(shí)中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶財(cái)稅支持政策，繼續(xù)實(shí)行小微企業(yè)融資擔(dān)保降費(fèi)獎(jiǎng)補(bǔ)，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政金融互動(dòng)政策效能，幫助市場(chǎng)主體紓困發(fā)展。為73家服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶減免6個(gè)月門市租金161.09萬元。安排100萬元，助力市場(chǎng)主體紓困發(fā)展，推動(dòng)消費(fèi)升級(jí)，加快經(jīng)濟(jì)全面復(fù)蘇。
三是做好債券資金爭(zhēng)取使用，靠前對(duì)接主管部門，以債券投向引導(dǎo)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，以項(xiàng)目?jī)?chǔ)備爭(zhēng)取債券資金，以債券資金帶動(dòng)社會(huì)投資。申請(qǐng)一般債券資金1090萬元，用于地質(zhì)災(zāi)害防治與治理。
（二）圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，抓好收支預(yù)算執(zhí)行
一是按照“以旬保月、以月保季、以季保年”的工作要求，繼續(xù)加強(qiáng)部門間、上下級(jí)間的協(xié)調(diào)配合，做好分析預(yù)測(cè)和統(tǒng)籌調(diào)度，統(tǒng)籌抓好減稅降費(fèi)和組織收入，完善增值稅、耕地占用稅等重點(diǎn)稅源管控機(jī)制，積極挖掘非稅收入潛力，努力完成收入目標(biāo)任務(wù)。預(yù)計(jì)到12月31日，全縣一般公共預(yù)算收入23550萬元，完成年度預(yù)算的100%。
二是完善預(yù)算執(zhí)行督促指導(dǎo)制度，及時(shí)分解下達(dá)資金指標(biāo)，繼續(xù)嚴(yán)格落實(shí)“兩書一函一通報(bào)”制度，按月通報(bào)部門資金支出執(zhí)行情況，對(duì)連續(xù)兩月支出進(jìn)度緩慢的部門進(jìn)行提醒督促，對(duì)提醒督促后支出進(jìn)度仍然無好轉(zhuǎn)的單位，由縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行約談，督促加快支出進(jìn)度。
（三）服務(wù)“穩(wěn)中求進(jìn)”工作全局，集中財(cái)力辦大事
一是貫徹落實(shí)政府過“緊日子”工作要求，按照20%比例壓減“三公”經(jīng)費(fèi)83.5萬元，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出。
二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力辦大事。安排6080萬元支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，安排8104萬元用于重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)建設(shè)，安排15066萬元用于重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排500萬元用于文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，安排1080萬元用于方艙隔離點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，安排548萬元用于廁所革命建設(shè)，安排840萬元用于小水電清理整改，安排900萬元用于城關(guān)糧站水資倉庫儲(chǔ)備設(shè)施建設(shè)，安排7876萬元用于地質(zhì)災(zāi)害防治，安排1837萬元用于黨校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排2686萬元用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級(jí)綜合服務(wù)設(shè)施場(chǎng)所及鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部周轉(zhuǎn)房建設(shè)，安排2003萬元用于甲居景區(qū)資產(chǎn)首期回購，安排400萬元用于執(zhí)法辦案管理中心基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排800萬元用于生態(tài)脆弱區(qū)治理；安排成華援建資金2741萬元用于江達(dá)村、邛山村鄉(xiāng)村振興示范點(diǎn)打造項(xiàng)目，綠色蔬菜基地項(xiàng)目以及教育、醫(yī)療、就業(yè)和數(shù)字丹巴等項(xiàng)目建設(shè)；安排浙江援建資金4328萬元用于丹巴縣6.17災(zāi)后重建、丹巴縣生態(tài)特色農(nóng)產(chǎn)品加工物流園區(qū)等項(xiàng)目建設(shè)。
（四）對(duì)標(biāo)新形勢(shì)加強(qiáng)系統(tǒng)謀劃，深化財(cái)政改革創(chuàng)新
按照州委深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組部署要求，貫徹落實(shí)《甘孜州深化財(cái)稅體制改革總體方案》和省、州關(guān)于做好兩項(xiàng)改革“后半篇”文章的工作要求，深化財(cái)稅體制改革。一是進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，規(guī)范預(yù)算編制和執(zhí)行管理，推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，全面實(shí)施預(yù)算管理一體化，切實(shí)提升預(yù)算管理水平。二是持續(xù)深化非稅收入電子化改革，完成非稅收入7092萬元。三是進(jìn)一步深化政府采購制度改革，推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”，完成政府采購84批次，采購預(yù)算11208萬元，采購金額10762萬元。四是加強(qiáng)項(xiàng)目評(píng)審。完成18個(gè)部門96個(gè)項(xiàng)目財(cái)政評(píng)審，送審金額43379.26萬元，審定金額41412.32萬元，審減金額1914.5萬元，審減率4.41%。加強(qiáng)完工項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算審核，完成12個(gè)部門76個(gè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)決算審核，決算金額58119.93萬元。五是完成法院、檢察院財(cái)物統(tǒng)一管理改革工作。
（五）強(qiáng)化財(cái)政公共性和公平性，不斷增強(qiáng)民生福祉
一是進(jìn)一步突出?；径档拙€，引導(dǎo)民生投入更加有力，民生政策更加精準(zhǔn)，民生保障更加有效，民生福祉持續(xù)增進(jìn)。安排全省30件民生實(shí)事和全州25件民生實(shí)事資金11146.42萬元。為2973名義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生提供生活費(fèi)補(bǔ)助，為4137名學(xué)生提供營養(yǎng)膳食補(bǔ)助；為全縣4.96萬名常住城鄉(xiāng)居民免費(fèi)提供12項(xiàng)國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)；為1120名農(nóng)村適齡婦女免費(fèi)提供“兩癌”篩查服務(wù)；提高養(yǎng)老金待遇水平，按時(shí)足額向符合條件的1.086萬人發(fā)放養(yǎng)老金；為1400名低保對(duì)象、特困人員、返貧致貧人口等困難群體代繳城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)部分；為675名困難殘疾人發(fā)放生活補(bǔ)貼；新（改）建12.6公里農(nóng)村公路，建成2座農(nóng)村鐵索橋改公路橋。
二是堅(jiān)持把教育擺在優(yōu)先發(fā)展的重要地位，優(yōu)化完善教育預(yù)算撥款制度和投入機(jī)制。投入22940萬元，實(shí)施教育振興計(jì)劃，支持推進(jìn)學(xué)前教育普及普惠，義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡，普通高中、職業(yè)教育、特殊教育健康有序。
三是推進(jìn)健康甘孜行動(dòng)，慎終如始落實(shí)疫情常態(tài)化防控財(cái)政政策。投入10865萬元，穩(wěn)妥有序推進(jìn)新冠疫苗免費(fèi)接種，推動(dòng)疾控體系建設(shè)，補(bǔ)齊公共衛(wèi)生短板。支持打好第二輪包蟲病綜合防治攻堅(jiān)戰(zhàn)、以肺結(jié)核為重點(diǎn)的重大傳染病綜合防治。
四是提高社會(huì)保障水平。投入9774萬元，保障城鄉(xiāng)低保戶、五保戶、孤兒、殘疾人等弱勢(shì)群體基本生活，提高優(yōu)撫標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)維護(hù)退役士兵合法權(quán)益。
五是嚴(yán)格落實(shí)農(nóng)民工服務(wù)保障工作，做好涉及農(nóng)民工工資的政府投資工程項(xiàng)目資金撥付工作。督促政府性投資項(xiàng)目施工企業(yè)開設(shè)民工工資專戶，每次按工程進(jìn)度款的30%比例轉(zhuǎn)入專戶。截至11月30日，累計(jì)撥付34個(gè)項(xiàng)目6712.83萬元到民工工資專戶，確保施工企業(yè)不拖欠民工工資。
六是促進(jìn)鄉(xiāng)村全面振興，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。嚴(yán)格落實(shí)五年過渡期“四不摘”要求，保持財(cái)政的主要幫扶政策總體穩(wěn)定。統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金9912.52萬元，集中用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接相關(guān)項(xiàng)目?？h級(jí)投入1260萬元,用于補(bǔ)充教育衛(wèi)生扶貧基金、雨露計(jì)劃、水電開發(fā)惠民補(bǔ)助等項(xiàng)目。
（六）緊扣黨委政府中心工作，提升財(cái)政管控效能
一是深化預(yù)算績(jī)效管理。前移績(jī)效管理關(guān)口，加強(qiáng)項(xiàng)目論證評(píng)估，細(xì)化量化績(jī)效目標(biāo)，以績(jī)效為導(dǎo)向優(yōu)化預(yù)算安排，實(shí)現(xiàn)縣級(jí)部門績(jī)效目標(biāo)全覆蓋。開展政策支出、項(xiàng)目支出重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)6個(gè)、部門整體重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)3個(gè)、事前績(jī)效評(píng)估3個(gè)；完成全縣71個(gè)部門整體績(jī)效自評(píng)、績(jī)效監(jiān)控及項(xiàng)目自評(píng)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理“四本預(yù)算”全覆蓋；對(duì)12604萬元項(xiàng)目開展項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)；將69910萬元項(xiàng)目資金納入績(jī)效監(jiān)控，并將績(jī)效監(jiān)控結(jié)果應(yīng)用到2023年預(yù)算編制中。
二是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控管理。防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主體責(zé)任，做好政府債務(wù)還本付息、加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目管理、堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量、按計(jì)劃化解隱性債務(wù)工作。再融資到期政府債務(wù)2200萬元，化解隱性債務(wù) 1180萬元，政府債務(wù)余額控制在財(cái)政部規(guī)定的安全警戒線之內(nèi)。
三是防范“三?！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)。牢固樹立底線思維，結(jié)合“三?！北Ｕ锨鍐?，明確“三?！北Ｕ戏秶途唧w項(xiàng)目，通過分析全年可用財(cái)力情況，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“三保”支出，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，健全覆蓋“三保”預(yù)算編制、執(zhí)行監(jiān)控，確保兜牢兜實(shí)“三保”支出底線。
四是防范國庫資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)庫款運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析，健全專項(xiàng)庫款管理機(jī)制，確保做好重點(diǎn)支出資金保障。清理國庫和財(cái)政專戶對(duì)外借款，制定三年化解方案，2022年化解借款1921.32萬元。
五是發(fā)揮財(cái)會(huì)監(jiān)督利劍作用。按照省、州財(cái)政部署，成立專項(xiàng)工作組，開展收入預(yù)算管理、支出預(yù)算管理、國庫管理、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理 5 個(gè)領(lǐng)域“6+N”專項(xiàng)整治行動(dòng)。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、行政事業(yè)單位財(cái)經(jīng)紀(jì)律監(jiān)督檢查，對(duì)違法違規(guī)行為形成有效震懾。開展預(yù)決算公開專項(xiàng)整治行動(dòng)，針對(duì)虛增收入、虛列支出、公開不力等突出問題開展專項(xiàng)整治，對(duì)11家行政事業(yè)單位進(jìn)行檢查。
六是推進(jìn)國有企業(yè)改革。制定《丹巴縣國有企業(yè)改革三年行動(dòng)實(shí)施方案》，完成43家國有全資及參股、控股企業(yè)清產(chǎn)核資,從加強(qiáng)國有企業(yè)黨的建設(shè)、建立完善現(xiàn)代企業(yè)制度、健全市場(chǎng)化經(jīng)營體制和國有資產(chǎn)管理體制、優(yōu)化國有資本結(jié)構(gòu)布局五個(gè)方面推進(jìn)國企改革。
需要說明的是，以上重點(diǎn)支出的財(cái)政投入統(tǒng)計(jì)，部分?jǐn)?shù)據(jù)存在歸類口徑交叉。
2022 年全縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行、財(cái)稅體制改革有序推進(jìn)，得益于縣委、縣政府統(tǒng)攬全局、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，得益于人大政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、支持關(guān)心，得益于各級(jí)各部門共克時(shí)艱、砥礪奮進(jìn)。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行中還存在一些不容回避的問題：財(cái)政收入持續(xù)增長難度大；財(cái)政收支矛盾突出，“三?！眽毫^大；財(cái)政資金使用績(jī)效不高，績(jī)效結(jié)果運(yùn)用有待加強(qiáng)。對(duì)于這些問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算（草案）
我縣2023年財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，全面落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)四川工作系列重要指示精神和省、州、縣重大決策，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、 堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，持續(xù)改善民生，保持經(jīng)濟(jì)合理增速，保持社會(huì)大局穩(wěn)定。
2023 年預(yù)算編制和財(cái)政工作遵循以下原則：
堅(jiān)持科學(xué)研判，做實(shí)財(cái)政收入原則。堅(jiān)持實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)，積極穩(wěn)妥編制收入預(yù)算，合理確定一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)，做實(shí)財(cái)政收入。
堅(jiān)持量力而行，收支平衡的原則。財(cái)政支出規(guī)?？刂圃诳捎秘?cái)力之內(nèi)，年初預(yù)算不留缺口，確保年度收支平衡。
堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)原則。統(tǒng)籌財(cái)力“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”；集中財(cái)力支持縣委、縣政府重大決策、重大項(xiàng)目支出，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。
堅(jiān)持厲行節(jié)約，講求績(jī)效原則。牢固樹立“過緊日子”的思想，厲行勤儉節(jié)約，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。
按照預(yù)算法規(guī)定，根據(jù)財(cái)政收支政策要求并結(jié)合我縣實(shí)際，2023年財(cái)政收支預(yù)算擬安排如下：
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
結(jié)合經(jīng)濟(jì)形勢(shì)進(jìn)行分析研判，我縣2023年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為23790萬元，較2022年一般公共預(yù)算收入（預(yù)計(jì)23550萬元）增加340萬元，增長1.02%（扣除2022年一次性收入7167萬元，增長45.21%）。其中：稅收收入16885萬元，占71％；非稅收入6905萬元，占29％。加上上級(jí)提前告知財(cái)力補(bǔ)助68422萬元，國有資本預(yù)算調(diào)入30萬元，扣除上解支出2613萬元，全縣一般公共預(yù)算總收入為89629萬元。
2023年，我縣一般公共預(yù)算可支配財(cái)力預(yù)計(jì)為89629萬元，按照收支平衡原則，全部安排支出。主要項(xiàng)目包括：
一般公共服務(wù)10305萬元，下降2.02%；
公共安全4137萬元，下降21.75%；
教育16204萬元，下降10.63%；
科學(xué)技術(shù)60萬元，增長5.26%；
文化體育與傳媒761萬元，增長12.57%；
社會(huì)保障和就業(yè)10716萬元，增長59.16%；
衛(wèi)生和健康支出6994萬元，增長14.75%；
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)967萬元，下降10.87%；
農(nóng)林水事務(wù)7452萬元，增長28.19%；
節(jié)能環(huán)保支出60萬元，增長100%；
交通運(yùn)輸430萬元，增長7.5%；
資源勘探信息等支出35萬元，下降23.91%；
自然資源海洋氣象支出284萬元，下降9.84%；
住房保障支出5414萬元，增長8.28%；
糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)21萬元，增長5%；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出512萬元，增長3.64%；
其他支出23301萬元，增長233.6%；
預(yù)備費(fèi)896萬元，增長24.97%；
債務(wù)付息支出1080萬元，下降4.42%。
按照經(jīng)濟(jì)科目分：
1.人員性支出預(yù)算：人員性支出預(yù)算為57100萬元，占可支配財(cái)力的63.73％，其中：工資性支出49127萬元，其他人員性支出7973萬元。
2.公用支出預(yù)算：公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算5224萬元，占可支配財(cái)力的5.83％?？h級(jí)機(jī)關(guān)和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員定額公用經(jīng)費(fèi)、車輛運(yùn)行費(fèi)按照零增長的要求保持與2022年標(biāo)準(zhǔn)不變。
3.必保民生支出：必保民生配套支出預(yù)算4519萬元，占可支配財(cái)力的5.04％，主要包括：中央、省、州要求必須保障的城鄉(xiāng)低保配套、城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)配套、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助配套等30項(xiàng)民生及二十八件民生大事。
4.項(xiàng)目支出：項(xiàng)目支出安排21890萬元，占可支配財(cái)力的24.4％，主要包括：預(yù)留經(jīng)費(fèi)2400萬元（安排各機(jī)關(guān)事業(yè)單位專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)），安排償債準(zhǔn)備金2588萬元，地方政府債務(wù)利息1080萬元，安排財(cái)政投資評(píng)審經(jīng)費(fèi)220萬元，財(cái)務(wù)決算業(yè)務(wù)費(fèi)150萬元，專項(xiàng)扶貧資金1270萬元，稅務(wù)工作經(jīng)費(fèi)100萬元，春節(jié)藏歷新年慰問金100萬元，鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金50萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付1292萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能轉(zhuǎn)移支付7294萬元，其他預(yù)留5346萬元。
5.預(yù)備費(fèi)896萬元，占可支配財(cái)力的1％。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)為320萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入300萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入20萬元。
按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排的原則，相應(yīng)安排政府性基金支出預(yù)算320萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓金支出300萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出20萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
根據(jù)甘孜州社保局要求，2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算由甘孜州社保局統(tǒng)一編制，縣級(jí)不再編制。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)為100萬元。按照收支平衡原則，相應(yīng)安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出100萬元，其中：增加國有企業(yè)資本金70萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算30萬元。
以上收支預(yù)算安排，全面貫徹了中央、省、州和縣委、縣政府重大決策部署，落實(shí)了省委“三保一優(yōu)一防”重要要求，突出了“六穩(wěn)”“六保”，保證了財(cái)政支出強(qiáng)度，體現(xiàn)了積極的財(cái)政政策導(dǎo)向。特別需要報(bào)告的是：2023年縣級(jí)財(cái)政撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算728萬元，較2022年減少143萬元，壓減16.41%。
以上 2023年縣級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。除涉密單位外，縣級(jí)69個(gè)部門2023年部門預(yù)算草案已全部報(bào)送大會(huì)，請(qǐng)予審查。
四、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
2023年，縣財(cái)政部門將繼續(xù)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央、省、州和縣委、縣政府決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例、《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議關(guān)于預(yù)算的審查意見和決議決定，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展和民生改善提供財(cái)力支撐。
（一）加強(qiáng)財(cái)政調(diào)控能力。一是積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化、減稅降費(fèi)等因素帶來的減收壓力，強(qiáng)化財(cái)政收入監(jiān)管，加強(qiáng)與稅務(wù)等部門會(huì)商協(xié)作，加強(qiáng)收入分析調(diào)度，確保財(cái)政收入穩(wěn)定增長。二是推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌整合。根據(jù)政府年度產(chǎn)業(yè)扶持、重點(diǎn)保障事項(xiàng)等清單，梳理、整合部門主管的項(xiàng)目資金。推動(dòng)跨部門資金統(tǒng)籌整合，對(duì)目標(biāo)相近、內(nèi)容類同的財(cái)政資金原則上由一個(gè)行業(yè)主管部門牽頭管理。
（二）硬化預(yù)算約束。將過緊日子作為預(yù)算管理長期堅(jiān)持的方針，嚴(yán)控一般性支出。進(jìn)一步降低行政運(yùn)行成本，嚴(yán)格控制 “三公”經(jīng)費(fèi)，在2022年預(yù)算基礎(chǔ)上，2023年繼續(xù)分別壓減3%。預(yù)算執(zhí)行中原則上不出臺(tái)新的增支政策，確需出臺(tái)的政策，通過統(tǒng)籌當(dāng)年相關(guān)資金解決，統(tǒng)籌當(dāng)年資金無法解決的，納入下一年度預(yù)算安排。
（三）深化財(cái)政制度改革。擴(kuò)大預(yù)算一體化系統(tǒng)應(yīng)用范圍，將資產(chǎn)管理、預(yù)算、決算、財(cái)務(wù)報(bào)告、直達(dá)資金監(jiān)控等業(yè)務(wù)納入預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，將績(jī)效管理嵌入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，及時(shí)公開預(yù)算績(jī)效管理情況和重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。
（四）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。一是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控管理。防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，要做好政府債務(wù)還本付息、加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目管理、堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量、按計(jì)劃化解隱性債務(wù)工作。二是發(fā)揮財(cái)會(huì)監(jiān)督作用。加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、行政事業(yè)單位財(cái)經(jīng)紀(jì)律監(jiān)督檢查，對(duì)違法違規(guī)行為形成有效震懾。
（五）繼續(xù)深化國資國企改革。在完成國有企業(yè)清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，開展國有企業(yè)分類處置工作，完善國有企業(yè)制度、優(yōu)化國有資本結(jié)構(gòu)布局、健全市場(chǎng)化經(jīng)營體制、推動(dòng)國有企業(yè)做大做強(qiáng)。
各位代表，全面完成2023年財(cái)政工作使命光榮、任務(wù)艱巨。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次大會(huì)的決議，凝心聚力，真抓實(shí)干，踏實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為建設(shè)團(tuán)結(jié)富裕和諧美麗社會(huì)主義現(xiàn)代化新丹巴作出財(cái)政貢獻(xiàn)！
財(cái)政術(shù)語注解和說明
1.一般公共預(yù)算:對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入,安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算:對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金,專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金目前收入情況和實(shí)際支出需要,按基金項(xiàng)目編制,做到以收定支。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算:對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金,專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制,做到收支平衡。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算:指國家以所有者身份從國家出資企業(yè)依法取得國有資本收益，并對(duì)所得收入進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制,不列赤字,并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
5.財(cái)政轉(zhuǎn)移支付：包括中央對(duì)地方的轉(zhuǎn)移支付和地方上級(jí)政府對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移支付，以為均衡地區(qū)間基本財(cái)力、由下級(jí)政府統(tǒng)籌安排使用的一般性轉(zhuǎn)移支付主體，還有專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付，用于辦理特定事項(xiàng)。
6.預(yù)備費(fèi)：按照《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，各級(jí)政府預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)政府預(yù)算支出額的1%至3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開支及其他難以預(yù)見的特殊開支。
7.調(diào)入資金：指各級(jí)財(cái)政因平衡當(dāng)年一般公共預(yù)算收支，而從基金結(jié)余和其他渠道調(diào)入的資金。
8.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指財(cái)政通過超收收入和支出預(yù)算結(jié)合安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，或用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
9.三保一優(yōu)一防：四川省委、省政府提出建立縣級(jí)支出監(jiān)控機(jī)制的財(cái)政工作方針，即“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)”。
10.六穩(wěn)六保：“六穩(wěn)”指的是穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作?！傲！狈謩e是：保居民就業(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
