（四川省）關于阿壩藏族羌族自治州松潘縣2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算草案的報告（書面）
松潘縣2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算草案的報告（書面）
——2023年1月7日在松潘縣第十五屆人民代表大會第二次會議上
松潘縣財政局局長???劉宇
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告松潘縣2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算草案，請各位代表審議，并請列席同志提出意見和建議。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，財政工作緊緊圍繞全縣經濟社會發(fā)展重大決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，扎實推進穩(wěn)經濟一攬子政策措施落地見效，全力做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務，深化拓展“一城兩心三地”發(fā)展戰(zhàn)略，全力構建“四片”發(fā)展布局，努力推動“五個松潘”建設，財政收支預算執(zhí)行情況良好，經濟社會持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況。
——地方一般公共預算收入止滑回升。努力克服實施新的組合式稅費支持政策，特別是受大規(guī)模留抵退稅、疫情沖擊等減收因素影響，科學研判經濟財政形勢，通過財政資金理財、整合政府公共資源、盤活低效閑置資產等舉措，挖掘增收潛力，彌補稅收收入規(guī)?！皽p少”，非稅收入保持較高增幅。2022年地方一般公共預算收入完成11327萬元，執(zhí)行預算的100.3%，其中：稅收收入4763萬元、占比42.1%，非稅收入6564萬元、占比57.9%。
——一般公共預算支出平穩(wěn)運行。嚴把預算支出關口，硬化預算剛性約束，切實兜牢“三?！敝С龅拙€，統(tǒng)籌做好疫情防控、民生工程、鄉(xiāng)村振興和社會穩(wěn)定等支出保障，2022年一般公共預算支出實現(xiàn)176951萬元，執(zhí)行調整預算的94.2%（債務還本及結轉下年支出等5.8%）。其中：一般公共服務支出24959萬元、國防支出103萬元、公共安全支出7137萬元、教育支出29028萬元、科學技術支出388萬元、文化旅游體育與傳媒支出2131萬元、社會保障和就業(yè)支出17335萬元、衛(wèi)生健康支出15939萬元、節(jié)能環(huán)保支出5490萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出2218萬元、農林水支出39120萬元、交通運輸支出3094萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出1140萬元、商業(yè)服務業(yè)等支出143萬元、金融支出19萬元、自然資源海洋氣象等支出5135萬元、住房保障支出7185萬元、糧油物資儲備支出397萬元、災害防治及應急管理支出4961萬元、其他支出9337萬元、債務付息支出1686萬元、債務發(fā)行費用支出6萬元。
——一般公共預算平衡情況。2022年地方一般公共預算收入11327萬元、返還性收入2396萬元、一般性轉移支付收入140617萬元、專項轉移支付收入22816萬元、專項上解收入-2812萬元、援助收入4500萬元、債務轉貸收入7630萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金161萬元、上年結轉659萬元、調入資金500萬元，構成全年一般公共預算總收入187794萬元；2022年實現(xiàn)一般公共預算支出176951萬元、上解支出2479萬元、債務還本支出7630萬元、安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金39萬元、年終結余695萬元，構成全年一般公共預算總支出187794萬元，一般公共預算收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。
全年政府性基金收入完成1315萬元，上級專項493萬元，調入資金1398萬元，政府性基金預算支出3146萬元、債務還本支出60萬元。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況。
全年社會保險基金收入完成1711萬元，上年滾存結余4772萬元，社會保險基金支出1203萬元。期末滾存結余5280萬元。
（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況。
全年國有資本經營預算完成500萬元，國有資本經營預算調出500萬元。
（五）政府性債務管理情況。
2021年末債務余額61891萬元，2022年歸還到期債券7690萬元（一般債券7630萬元、專項債券60萬元），2022年新增再融資債券7630萬元，目前地方政府性債務余額61831萬元（一般債券43743萬元、專項債券18088萬元）。核定我縣政府性債務限額為102997萬元，目前尚未突破債務限額。
需要說明的是：上述一般公共預算、政府性基金預算和社會保險基金預算執(zhí)行及平衡情況在決算審查匯總后會有一些變化，待州級財政決算批復后，屆時再向縣人大常委會報告。
二、2022年落實縣人大預算決議和財政重點工作情況
2022年財政工作始終堅持穩(wěn)中求進工作總基調，牢牢把握經濟社會發(fā)展主動權，全面落實更加積極有為的財政政策，堅持“有保有壓、有進有退、有退有度”的財政保障思路，妥善應對重大風險挑戰(zhàn)，高效統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，著力鞏固經濟恢復基礎，保持經濟運行在合理區(qū)間，為全力以赴穩(wěn)住經濟大盤提供有力支撐（以下重點方面的財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉）。
（一）堅持主動作為、多措并舉，實現(xiàn)財政收入逆勢增長。
充分發(fā)揮財政職能作用，健全穩(wěn)定可持續(xù)的財政投入機制，強化統(tǒng)籌整合，以“擠”和“挖”的方式騰出資金，集中財力辦大事。
——筑牢財政收入基礎，建立多元籌資平臺。全面掌握2022年主要退稅減稅降費政策，趨利避害，減緩疫情不利影響，挖掘非稅收入的增收潛力，圓滿完成地方一般公共預算收入預期。認真研究重點產業(yè)和重點領域資金投入政策，收集財政政策走勢和資金安排取向，爭取上級財政最大支持。全年到位重點生態(tài)功能區(qū)資金10181萬元，革命老區(qū)資金2001萬元，黃河流域生態(tài)保護資金4221萬元，高標準農田建設補助資金5319萬元，銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金9437萬元，涉藏州縣建設專項資金5517萬元等各類上級轉移支付資金163433萬元，進一步充實庫款財力。
——強化預算執(zhí)行管理，切實兜牢“三保”底線。堅持“保工資、保運轉、?；久裆焙鸵咔榉揽卦谪斦С龅膬?yōu)先順序，認真落實《預算法實施條例》要求，嚴格按縣人民代表大會審查批準的預算執(zhí)行，實施“三?！敝С觥叭湕l、全流程、封閉式”預算管理新機制，建立聯(lián)動機制，堅決兜住“三?！敝С龅拙€；將“過緊日子”作為財政預算管理的基本方針，從嚴控制一般性支出和“三公”經費，重點增加教育、衛(wèi)生健康、社會保障、鄉(xiāng)村振興等方面的支出，全年民生支出占比達70%以上。
——嚴格三項清理制度，發(fā)揮存量資金乘數效應。根據財力情況和單位特點，研究支出標準體系，形成科學規(guī)范的預算分配制度，實行大專項+支持方向管理模式，投資項目分輕重緩急依序安排資金，積極采取“四個一批”舉措，清理各種性質的“余糧”，全年盤活存量資金25482萬元，統(tǒng)籌資金重點支持民生、產業(yè)項目、基礎設施建設及存量暫付款的消化等。
（二）堅持多元引領、精準施策，推動民生福祉落地生花。
堅持與推動共同富裕目標相契合，與財力水平和民生政策相適應，與財政事權和支出責任相匹配的原則，繼續(xù)深化各項政策的良性互動，提高民生政策的有效性和可持續(xù)性。
——惠民政策落地生根。把解決好“三農”問題作為“重中之重”，在優(yōu)先發(fā)展中履職盡責，安排資金5347萬元，用于耕地保護、森林生態(tài)效益補償、草原生態(tài)保護獎勵等補助；安排資金10296萬元，繼續(xù)推進十項民生工程及民生實事建設；安排資金1601萬元，用于村級公共服務運行保障；安排資金5319萬元，推進高標準農田建設，提高耕地綜合生產能力，改善農業(yè)生產條件。
——鄉(xiāng)村振興全面推進。努力書寫好新時代鄉(xiāng)村振興“財政答卷”，安排各級銜接資金17888萬元，重點支持培育和壯大特色優(yōu)勢產業(yè)，抓好鄉(xiāng)村振興示范村項目建設，加強農村人居環(huán)境整治、農村基礎設施建設等；安排資金1689萬元，用于支付生態(tài)資源管護公益性崗位工資；安排300萬元返貧風險救助基金，筑牢返貧“防線”，鞏固脫貧成效；建立“政擔銀企戶”五方聯(lián)動機制，設立鄉(xiāng)村振興風險補償金813萬元，按照1：10的放大比例，引導金融資本投入農業(yè)農村，助推鄉(xiāng)村振興。
——生態(tài)建設成效顯著。加快“高原生態(tài)家園”建設步伐，促進生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善，安排資金496萬元，全力支持生態(tài)脆弱區(qū)干旱河谷生態(tài)綜合治理；安排資金6325萬元，用于豐坪村大巖山崩滑體等地質災害治理及生態(tài)環(huán)境修復等建設；安排資金1675萬元，用于城鄉(xiāng)人居環(huán)境綜合治理；安排資金2301萬元，用于草原濕地生態(tài)保護修復治理；擔當維護國家生態(tài)安全的時代使命，發(fā)揮生態(tài)本底良好優(yōu)勢，筑牢長江黃河上游生態(tài)功能重要承載地，綜合運用財政資金13397萬元，加大生態(tài)系統(tǒng)保護修復力度，著力推動“山水林田湖草沙冰一體化”生態(tài)修復。
（三）堅持統(tǒng)籌兼顧、協(xié)調發(fā)展，促進社會事業(yè)更上臺階。
把財政發(fā)展與社會事業(yè)發(fā)展結合起來，進一步完善公共服務體系，有效增加基本公共服務均衡供給。
——聚焦優(yōu)化配置，教育文化均衡發(fā)展。安排資金29028萬元，全面落實教育惠民政策，抓好“五項管理”和“雙減”工作，持續(xù)推動十五年免費教育事業(yè)健康發(fā)展，加快全縣中小學校園維修改造、川主寺鎮(zhèn)第二小學綜合樓等項目建設，新建十里鄉(xiāng)中心幼兒園，做細義務教育優(yōu)質均衡發(fā)展縣驗收準備，全面促進學前教育普惠化、義務教育均衡化、高中教育特色化發(fā)展。安排資金2131萬元，加強全縣文體、旅游、廣播影視和宣傳事業(yè)發(fā)展，推廣全民健身活動，支持文化惠民、農村公益電影放映，全面構建現(xiàn)代公共文化服務體系。
——聚焦資源整合，醫(yī)療衛(wèi)生統(tǒng)籌推進。安排資金15939萬元，加大對醫(yī)療衛(wèi)生的投入，加強醫(yī)聯(lián)體建設，繼續(xù)推進全民醫(yī)保建設，保障城鄉(xiāng)居民免費享受基本公共衛(wèi)生服務；加快縣疾控中心、應急創(chuàng)傷中心能力提升項目建設，推進血液透析室建設，全力爭創(chuàng)省級慢性病綜合防控示范區(qū)，持續(xù)深入推進健康松潘建設；加強疫情防控應急資金統(tǒng)一調度，提高重大疫情防控救治體系和應急能力，安排資金2073萬元，統(tǒng)籌用于疫苗接種、防控物資購置、疫情防控卡點經費等。
——聚焦養(yǎng)老就業(yè)，能力建設逐步提升。安排資金17335萬元，按照“兜底線、織密網、建機制”的要求，支持全面落實各項社會保障政策，統(tǒng)籌社會救助體系建設，發(fā)展養(yǎng)老服務業(yè)、殘疾人和兒童福利事業(yè)；深入實施職業(yè)技能提升行動，不斷健全公共就業(yè)服務體系，持續(xù)加大投入，做實就業(yè)創(chuàng)業(yè)保障，穩(wěn)住就業(yè)基本盤。
——聚焦社會治理，多方參與共治共建。安排資金429萬元，用于森林草原防滅火、防汛減災等，支持提高安全生產監(jiān)管和應急處置能力；安排資金360萬元，提高城鄉(xiāng)社區(qū)公共服務和發(fā)展治理水平，扎實推進鄉(xiāng)村國土空間規(guī)劃編制，有序做好七大片區(qū)劃分工作；安排資金392萬元，用于常態(tài)維穩(wěn)、寺廟基礎設施建設、寺管會人員生活補助等；安排資金2048萬元，用于縣域感知源建設、網格化管理、“平安松潘”天網建設等，形成有效的社會治理格局；持續(xù)做好兩項改革“后半篇”文章，實現(xiàn)改革既定目標。
（四）堅持轉型升級、多方生財，夯實縣域經濟發(fā)展根基。
——助力增強市場主體活力。充分發(fā)揮財政宏觀調控作用，把推進規(guī)模性組合式減稅降費作為“先手棋”，為縣級各類市場主體釋放政策紅利8333萬元，其中：增值稅留抵退稅2728萬元、新增減稅降費5077萬元、緩稅緩費528萬元；安排資金50萬元，開展“助困紓企·助商惠農·樂購松潘”活動，促進縣域消費；落實疫情期間房租減免政策，減免租金384萬元；完善保費補助、風險分擔機制，落實貸款貼息、融資風險等財金互動政策，最大限度釋放社會活力和創(chuàng)新能力，銀行機構各項存款39.37億元、增長1.3%，銀行機構各項貸款30.62億元、增長19.12%。
——助力重大項目高效建設。積極籌集資金21283萬元，搶抓“成渝地區(qū)雙城經濟圈建設、推動長江黃河上游生態(tài)保護和高質量發(fā)展、鄉(xiāng)村振興”等重大戰(zhàn)略機遇，加快推進成蘭鐵路（松潘段）、西成鐵路（松潘段）、國道213線縣城過境段、青云清真牛羊肉屠宰加工廠、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合服務設施、松潘縣進安鎮(zhèn)歷史文化街區(qū)建筑以及金坑壩熱力管網及換熱站工程等項目建設，加緊推進基建投資，充分發(fā)揮輻射帶動能力，拉動擴大有效投資，進一步夯實縣域經濟基礎。
——助力農業(yè)產業(yè)轉型升級。以提高質量、優(yōu)化結構為重點，加快發(fā)展智慧農業(yè)、觀光農業(yè)、特色農業(yè)生態(tài)培育。統(tǒng)籌資金6930萬元，用于智慧牦牛標準化養(yǎng)殖、藏紅花椒現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)園建設、農牧智能信息化數據平臺建設、傳統(tǒng)手工雜糖制作、蔬菜精選基地建設及本土花卉培育等。緊扣“5+N”農業(yè)現(xiàn)代產業(yè)體系布局，促進關聯(lián)產業(yè)協(xié)同發(fā)展，推動資源集聚和產業(yè)轉型，支持創(chuàng)建省級和州級現(xiàn)代農業(yè)園區(qū)，持續(xù)鞏固國家級電子商務進農村綜合示范縣成果。
——助力文化旅游融合發(fā)展。根據“堅定文化自信”要求，大力推動現(xiàn)代公共文化服務體系建設，支持文物保護利用和文化遺產保護傳承，弘揚中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化，開展相聚中國年、禁毒公益健身跑等文化活動，加快推進長征國家文化公園（松潘段）建設，在守護好精神家園中更好汲取奮進力量。統(tǒng)籌資金3552萬元，推進天府旅游名縣創(chuàng)建，成功舉辦第六屆古城花燈會，大力實施“旅游+”“+旅游”戰(zhàn)略，形成全域全時的多元化旅游體系，力爭進一步創(chuàng)優(yōu)松潘品牌，打造松潘“名片”。
（五）堅持問題導向、源頭治理，筑牢財政資金監(jiān)管防線。
把“堅守底線、突出重點、完善制度、引導預期”作為財政保障著力點，依法依規(guī)強化財政監(jiān)督管理，打好防范化解財政風險主動仗，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風險底線。
——強化財政基礎管理。嚴格按照《中央財政實行直達機制資金監(jiān)督管理辦法》要求，確保中央新增財政資金直達基層、直達民生；嚴格執(zhí)行《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》，嚴控“三公經費”開支范圍、開支標準；建立健全政府綜合財務報告編制制度，通過政府財務報告編制，全面、清晰反映政府財務信息和預算執(zhí)行信息；積極配合縣人大深化預算聯(lián)網監(jiān)督，支持人大預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策拓展，以標準促規(guī)范，增強預算審查監(jiān)督實效；加大政府購買服務力度，全年實施政府購買服務項目5個，涉及資金4896萬元。
——強化財政資金監(jiān)管。開展地方財經秩序專項整治行動，制定《松潘縣地方財經秩序專項整治行動工作方案》，整治10個領域14個方面的內容，開展自查自糾、復查整改等階段性工作，并同步著手完善相關制度辦法、建立長效機制；規(guī)范部門財務行為，保障財政資金安全，持續(xù)深入開展嚴肅財經紀律及會計信息質量檢查；組織開展鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村財政資金專項檢查、全縣預算單位預決算公開情況專項檢查等，進一步推進建立全面規(guī)范透明的預算管理制度。
——強化國有資產管理。規(guī)范國有資產信息化平臺建設，樹立動態(tài)監(jiān)管“風向標”，預防資產“返閑置”，聘請第三方機構對全縣行政事業(yè)單位進行清產核資，逐步實現(xiàn)行政事業(yè)單位資產管理與預算管理相結合，優(yōu)化資產配置和處置；對2021年以來國有資產出租、出借、轉讓和資產處置收入征繳、管理、使用等情況進行全面清查，涉及行政事業(yè)單位資產租賃46處、金額178萬元，國有企業(yè)27處、金額267萬元，實現(xiàn)資產利用最大化。
——強化政府債務管理。健全政府債務“借、用、管，還”全過程監(jiān)管體系，落實債券資金穿透式監(jiān)管新要求，開展債券資金在線監(jiān)管，統(tǒng)籌處理“穩(wěn)增長”與“防風險”的關系，緊扣“事前規(guī)范、事中監(jiān)管、事后問責”的關鍵環(huán)節(jié)，將政府債務納入預算管理，嚴控債務規(guī)模，嚴禁借PPP模式、政府投資基金、政府購買服務等名義變相舉債，全力防范化解財政金融風險。全年全縣地方政府債務余額61831萬元，控制在102997萬元的限額之內，債務風險總體可控。
（六）堅持開拓創(chuàng)新、砥礪奮進，推進財政改革縱深發(fā)展。
聚焦財政可持續(xù)發(fā)展和高效配置財政資源，以改革創(chuàng)新為根本動力，加快構建高質量發(fā)展的財政預算管理路徑。
——持續(xù)推進預算管理改革。堅持科學理財，健全現(xiàn)代預算制度，完善全口徑預算編制，強化“四本預算”有效銜接，嚴格預算執(zhí)行管理，加強預算項目全生命周期管理，促進預算管理各項制度的系統(tǒng)集成、協(xié)同高效。平穩(wěn)有序推進預算管理一體化系統(tǒng)建設應用，進一步規(guī)范預算管理工作流程、要素、規(guī)則和數據標準。穩(wěn)妥推進法檢財物統(tǒng)一管理改革，做好基數劃轉、上解收入等工作，改革任務實現(xiàn)平穩(wěn)過渡、落地落實。
——縱深推進國庫管理改革。全力構建現(xiàn)代國庫運行機制，全面實現(xiàn)國庫集中支付電子化，全面規(guī)范資金支付崗位設置、操作流程和要素保障；落實專人負責預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，采取系統(tǒng)預警和人工排查等方式對國庫集中支付行為進行監(jiān)督；全面開展政府綜合財務報告編制工作，將縣級部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)全部納入編制范圍，并全面完成一體化復盤工作。
——全面推進績效管理改革。持續(xù)深化預算績效管理，用績效“標尺”衡量用錢精準度。將2021年度所有預算項目和部門整體績效全部納入績效評價，采取部門自評、財政抽評方式，并于2022年聘請第三方機構開展重點績效評價，評價項目資金75859萬元，其中：州級重點抽評績效項目35023萬元，縣級重點抽評績效項目40836萬元。部門整體績效評價重點抽評單位31個，開展2022年中期運行績效監(jiān)控自評，拓展預算績效評價范圍，全面反映部門預算和專項預算使用管理績效情況。
——扎實推進財政業(yè)務改革。設立“政采貸”業(yè)務平臺，助力解決中小企業(yè)、民營企業(yè)融資貴、融資難的問題，全面落實政府采購意向公開全覆蓋，推動政府采購一體化平臺全面上線，備案政府采購項目149個；完成35個預算單位預留采購份額填報工作，預留份額任務105萬元，實際完成120萬元。啟動重大項目評審應急處理機制，組織評審力量提前介入，有效推進評審進度，力促項目開工，辦理財政評審項目212個，其中：業(yè)主單位確認定案項目201個，涉及送審93331萬元，審定84666萬元，審減8665萬元，審減率為9.3%；辦理政府性投資項目結算審核35個，完成初步評審項目27個，其中：業(yè)主單位確認定案項目20個，涉及送審14088萬元，審定12869萬元，審減1219萬元，審減率為8.6%。
——深入推進國資國企改革。貫徹落實松潘縣國資國企改革工作會議精神，推進以管資本為主的國資監(jiān)管機制改革，加快縣屬國有企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結構，全面提升國有企業(yè)市場經營、專業(yè)運作、資本運營等水平。通過戰(zhàn)略化重組、專業(yè)化整合，形成監(jiān)管“一盤棋”格局。通過社會招聘，引進30名優(yōu)秀人才到國有企業(yè)工作，強化國有企業(yè)人才競爭力，不斷增強國有經濟創(chuàng)新力、影響力和抗風險能力。
各位代表：2022年我縣財政工作取得了一定成績，得益于縣委、縣政府統(tǒng)攬全局、堅強領導，得益于縣人大及其常委會監(jiān)督指導、支持關心，在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到：宏觀經濟面臨需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力，經濟恢復發(fā)展基礎不牢固；政策性、疫情性、調控性等減收因素交織，稅收收入增長乏力；穩(wěn)增長、保重點、化債務等剛性支出強度逐步增大，財政收支矛盾持續(xù)凸顯。我們既要正視財政運行中存在的矛盾和困難，也要看到經濟穩(wěn)中向好的總體趨勢，繼續(xù)加大向內挖潛提效，向外擴大有效投資，確保財政經濟運行可持續(xù)發(fā)展。
三、2023年財政預算草案
2023年預算編制堅持“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效、收支平衡”原則，按照“保三保、促發(fā)展”的支出序列，牢固樹立勤儉節(jié)約過“緊日子”的思想，持之以恒做好一般性支出管理，“三公”經費原則只減不增。綜合考慮財政可承受能力、民生實際需要等因素，加強政策評估，確保民生政策與經濟社會發(fā)展階段相適應、與財力實際相匹配，保持財政合理的支出強度。
（一）一般公共預算。
2023年地方一般公共預算收入預算目標安排為12233萬元、同比增長8%，加上預通知上級轉移支付補助86029萬元，調入國有資本經營預算500萬元，構成2023年可安排財力98762萬元，扣除上解支出350萬元，一般公共預算支出可安排規(guī)模為98412萬元，其中：一般公共服務支出20541萬元、國防支出73萬元、公共安全支出5069萬元、教育支出19607萬元、科學技術支出191萬元、文化旅游體育與傳媒支出901萬元、社會保障和就業(yè)支出16049萬元、衛(wèi)生健康支出12897萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出614萬元、農林水支出9036萬元、交通運輸支出355萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出164萬元、商業(yè)服務業(yè)等支出72萬元、自然資源海洋氣象等支出331萬元、住房保障支出6297萬元、糧油物資儲備支出155萬元、災害防治及應急管理支出453萬元、債務付息支出1685萬元、債務發(fā)行費用支出1萬元、其他支出2921萬元、預備費1000萬元。
（二）政府性基金預算。
2023年安排政府性基金預算收入1062萬元，政府性基金預算支出400萬元、債務付息支出662萬元。
（三）社會保險基金預算。
2023年安排社會保險基金預算收入1896萬元，社會保險基金預算支出1266萬元，滾存結余5910萬元。
（四）國有資本經營預算。
2023年安排國有資本經營預算收入500萬元，國有資本經營預算調出500萬元。
四、2023年財政重點工作
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，扎實推進中國式現(xiàn)代化，牢牢把握“穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進”工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，著力服務和融入新發(fā)展格局，更好地發(fā)揮財政資金引導撬動作用，推動縣域經濟實現(xiàn)量的合理增長和質的穩(wěn)步提升。
（一）聚力“抓收支”，持續(xù)增強財政保障能力。
充分發(fā)揮財政資源統(tǒng)籌職能，切實做好資金政策平衡，在集中財力辦大事中體現(xiàn)財政擔當。一是強化收入征管，確保收入實現(xiàn)預期目標。繼續(xù)嚴格落實組合式稅費支持政策，充分發(fā)揮財稅聯(lián)席會議制度，落實“日監(jiān)測、周調度、月報告”工作機制，做好重點領域、區(qū)域、行業(yè)、稅種征收管理，推動組織收入進度與經濟社會發(fā)展相適應、與減稅降費力度相協(xié)調。二是嚴格預算執(zhí)行，確保資金達到序時進度。硬化預算約束，嚴控各類預算追加，經人民代表大會批準的預算，非經法定程序，不得調整，因特殊原因確需增加的支出，優(yōu)先通過調劑本部門既有預算資金解決，充分發(fā)揮財政宏觀調控作用，結合穩(wěn)經濟等各項措施，加強要素保障、審批服務和綜合協(xié)調，以項目“快推進”促資金“快使用”。三是盤活存量資金，確保財政運行健康平穩(wěn)。開展預算執(zhí)行中期評估，加大資金統(tǒng)籌力度，投入鄉(xiāng)村振興縣級銜接資金3200萬元，更大力度實施財政資金“三項清理”，及時收回低效無效、閑置沉淀財政資金，全面盤活結轉資金和財政存量資金，盤活資金資產優(yōu)先用于穩(wěn)增長、穩(wěn)市場主體、保就業(yè)以及疫情防控等“三?！敝С觥?span style="display:none">大牛工程師
（二）著力“惠民生”，持續(xù)夯實共同富?；A。
堅持以推動高質量發(fā)展為主題，全力構建優(yōu)勢突出、特色鮮明、功能互補的“四片”發(fā)展布局，在發(fā)展中保障和改善民生。一是持續(xù)增進民生福祉。以共同富裕為導向，把科學發(fā)展、民生改善、城市基礎設施配套等作為重要抓手，建立以教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、社會保障一體化為重點的城鄉(xiāng)公共服務體系，促進社會事業(yè)投入持續(xù)增長。繼續(xù)深化各項政策的良性互動，緊扣鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃，持續(xù)加大涉農資金統(tǒng)籌整合力度，加強財政政策、金融政策、產業(yè)政策協(xié)同聯(lián)動，筑牢返貧“防線”，鞏固脫貧成效。二是聚焦精品文旅產業(yè)發(fā)展。提升口岸物流、冷鏈物流、倉儲物流能力，主動融入成渝地區(qū)雙城經濟圈建設，圍繞“天府旅游名縣”“國家歷史文化名城”申創(chuàng)，“川甘青物流中心和文化旅游集散中心”“長征國家文化公園（松潘段）”建設，加強文旅專項資金統(tǒng)籌，做實做優(yōu)做好旅游支柱產業(yè)，持續(xù)推進基本建設，拉動擴大有效投資，筑牢縣域經濟持續(xù)健康發(fā)展基礎。三是構建農牧業(yè)產業(yè)體系。進一步加大資金統(tǒng)籌力度，圍繞城南產業(yè)新城和青藏高原農畜產品加工集中區(qū)建設，聚焦牦牛、藏香豬、藏紅花椒、高原蔬菜、道地藥材等特色農牧業(yè)，深入實施基地園區(qū)、品牌創(chuàng)建、產品加工、主體培育、質量監(jiān)管、科技服務“六大工程”，加強耕地保護和地力提升，堅決扛穩(wěn)糧食安全、畜禽保供責任，促進可持續(xù)發(fā)展。
（三）加力“提質效”，持續(xù)放大財政管理效能。
堅持目標導向、問題導向，狠抓問題整改落實，創(chuàng)新工作方式方法，以預算績效管理工作的不斷完善，推動財政資金聚力增效更可持續(xù)。一是促進預算管理與績效管理有機融合。結合預算管理一體化系統(tǒng)，將績效管理理念和方法深度融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。強化事前績效評估，對新出臺或到期延續(xù)的重大政策、項目開展事前績效評估，增強政策可行性和財政可持續(xù)性。嚴格績效目標管理，加強預算執(zhí)行進度和績效目標實現(xiàn)程度“雙監(jiān)控”，強化績效結果應用，將績效結果作為預算安排的重要依據。二是增強國企投融資運營能力突破。圍繞城市運營、開發(fā)建設、產業(yè)發(fā)展、園區(qū)開發(fā)、文旅融合“五大板塊”，進一步提升國企專業(yè)化投資、產業(yè)化運營能力，強化“自我造血能力”。壓實縣屬國企防范化解債務風險責任和目標任務，督促縣屬國企細化制定到期債務處置措施，做好融資項目儲備和轉化，完善國資報告機制，強化成果統(tǒng)籌運用，確保守住不發(fā)生債務逾期違約風險防控底線。三是建立常態(tài)化財政廉政風險機制。立足自身做好財政運行風險預案，妥善做好“三?！北Ｕ?、庫款運行、財政暫付款等管理，切實兜牢“三?！敝С龅拙€，保障財政安全有序運轉。壓緊壓實收支執(zhí)行管理主體責任，運用“互聯(lián)網+監(jiān)管”、大數據等現(xiàn)代化信息手段提升監(jiān)督能力和水平，促進財會監(jiān)督與其他監(jiān)督協(xié)同發(fā)力，全面開展嚴肅財經紀律及財務管理風險排查，切實維護財經法制權威。
各位代表：過往可鑒、未來可期。要全面完成2023年財政工作任務艱巨、使命光榮，我們將繼續(xù)在縣委的堅強領導下，在縣人大及其常委會、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，牢記囑托開新局、篤行不怠出新績，以奮進的姿態(tài)躬身實踐、以攻堅的精神破解難題，著力譜寫財政高質量發(fā)展新篇章！
?名詞解釋
1.一般公共預算：是指政府憑借國家政治權力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行駛、保障國家安全等方面的收支預算。收入科目包括稅收收入、非稅收入、債務收入、轉移性收入。
2.政府性基金預算：是指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎設施建設和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預算。
3.社會保險基金預算：是指根據《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國社會保險法》等法律法規(guī)建立、按規(guī)定程序審批通過、反映各項社會保險基金收支的年度計劃。
4.國有資本經營預算：是指國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預算。
5.地方一般公共預算收入：是指實施分稅制財政體制改革后，各級財政部門依法組織納入本地區(qū)（或本級）預算管理的各項收入，包括稅收收入和除政府性基金收入以外的非稅收入。其中：稅收收入主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等；非稅收入主要包括納入一般公共預算管理的專項收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、國有資源（資產）有償使用收入和其他收入等。
6.一般性轉移支付收入：是指上級政府對有財力缺口的下級政府，按照規(guī)范的辦法給予的補助，下級政府可以按照相關規(guī)定統(tǒng)籌安排使用。
7.專項轉移支付收入：是指上級政府對承擔委托事務、共同事務的下級政府，給予的具有指定用途的資金補助，以及對應由下級政府承擔的事務，給予的具有指定用途的獎勵或補助。
8.債務轉貸收入：是指下級政府收到上級政府轉貸的債務收入。
9.債務限額：是指根據預算法和國務院關于加強政府性債務管理的規(guī)定，中央對地方政府債務余額實行限額管理，地方政府債務余額不得突破批準的限額。
10.預算穩(wěn)定調節(jié)基金：是指各級財政通過超收安排的具有儲備性質的基金，用于彌補短收年份預算執(zhí)行的收支缺口，以及根據預算平衡情況，在安排年初預算時調入并安排使用，安排或補充基金時在支出方面反映，調入使用基金時在收入方面反映。
11.政府購買服務：是指通過發(fā)揮市場機制作用，把政府直接向社會公眾提供的一部分公共服務事項，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會力量承擔，并由政府根據服務數量和質量向其支付費用。
