（四川?。╆P(guān)于阿壩藏族羌族自治州松潘縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案的報告（書面）
松潘縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案的報告（書面）
——2023年1月7日在松潘縣第十五屆人民代表大會第二次會議上
松潘縣財政局局長???劉宇
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告松潘縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案，請各位代表審議，并請列席同志提出意見和建議。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，財政工作緊緊圍繞全縣經(jīng)濟社會發(fā)展重大決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，扎實推進穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策措施落地見效，全力做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務(wù)，深化拓展“一城兩心三地”發(fā)展戰(zhàn)略，全力構(gòu)建“四片”發(fā)展布局，努力推動“五個松潘”建設(shè)，財政收支預(yù)算執(zhí)行情況良好，經(jīng)濟社會持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
——地方一般公共預(yù)算收入止滑回升。努力克服實施新的組合式稅費支持政策，特別是受大規(guī)模留抵退稅、疫情沖擊等減收因素影響，科學(xué)研判經(jīng)濟財政形勢，通過財政資金理財、整合政府公共資源、盤活低效閑置資產(chǎn)等舉措，挖掘增收潛力，彌補稅收收入規(guī)模“減少”，非稅收入保持較高增幅。2022年地方一般公共預(yù)算收入完成11327萬元，執(zhí)行預(yù)算的100.3%，其中：稅收收入4763萬元、占比42.1%，非稅收入6564萬元、占比57.9%。
——一般公共預(yù)算支出平穩(wěn)運行。嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，硬化預(yù)算剛性約束，切實兜牢“三?！敝С龅拙€，統(tǒng)籌做好疫情防控、民生工程、鄉(xiāng)村振興和社會穩(wěn)定等支出保障，2022年一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)176951萬元，執(zhí)行調(diào)整預(yù)算的94.2%（債務(wù)還本及結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等5.8%）。其中：一般公共服務(wù)支出24959萬元、國防支出103萬元、公共安全支出7137萬元、教育支出29028萬元、科學(xué)技術(shù)支出388萬元、文化旅游體育與傳媒支出2131萬元、社會保障和就業(yè)支出17335萬元、衛(wèi)生健康支出15939萬元、節(jié)能環(huán)保支出5490萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出2218萬元、農(nóng)林水支出39120萬元、交通運輸支出3094萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出1140萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出143萬元、金融支出19萬元、自然資源海洋氣象等支出5135萬元、住房保障支出7185萬元、糧油物資儲備支出397萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4961萬元、其他支出9337萬元、債務(wù)付息支出1686萬元、債務(wù)發(fā)行費用支出6萬元。
——一般公共預(yù)算平衡情況。2022年地方一般公共預(yù)算收入11327萬元、返還性收入2396萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入140617萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入22816萬元、專項上解收入-2812萬元、援助收入4500萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7630萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金161萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)659萬元、調(diào)入資金500萬元，構(gòu)成全年一般公共預(yù)算總收入187794萬元；2022年實現(xiàn)一般公共預(yù)算支出176951萬元、上解支出2479萬元、債務(wù)還本支出7630萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金39萬元、年終結(jié)余695萬元，構(gòu)成全年一般公共預(yù)算總支出187794萬元，一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
全年政府性基金收入完成1315萬元，上級專項493萬元，調(diào)入資金1398萬元，政府性基金預(yù)算支出3146萬元、債務(wù)還本支出60萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
全年社會保險基金收入完成1711萬元，上年滾存結(jié)余4772萬元，社會保險基金支出1203萬元。期末滾存結(jié)余5280萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
全年國有資本經(jīng)營預(yù)算完成500萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出500萬元。
（五）政府性債務(wù)管理情況。
2021年末債務(wù)余額61891萬元，2022年歸還到期債券7690萬元（一般債券7630萬元、專項債券60萬元），2022年新增再融資債券7630萬元，目前地方政府性債務(wù)余額61831萬元（一般債券43743萬元、專項債券18088萬元）。核定我縣政府性債務(wù)限額為102997萬元，目前尚未突破債務(wù)限額。
需要說明的是：上述一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和社會保險基金預(yù)算執(zhí)行及平衡情況在決算審查匯總后會有一些變化，待州級財政決算批復(fù)后，屆時再向縣人大常委會報告。
二、2022年落實縣人大預(yù)算決議和財政重點工作情況
2022年財政工作始終堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，牢牢把握經(jīng)濟社會發(fā)展主動權(quán)，全面落實更加積極有為的財政政策，堅持“有保有壓、有進有退、有退有度”的財政保障思路，妥善應(yīng)對重大風(fēng)險挑戰(zhàn)，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，著力鞏固經(jīng)濟恢復(fù)基礎(chǔ)，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，為全力以赴穩(wěn)住經(jīng)濟大盤提供有力支撐（以下重點方面的財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉）。
（一）堅持主動作為、多措并舉，實現(xiàn)財政收入逆勢增長。
充分發(fā)揮財政職能作用，健全穩(wěn)定可持續(xù)的財政投入機制，強化統(tǒng)籌整合，以“擠”和“挖”的方式騰出資金，集中財力辦大事。
——筑牢財政收入基礎(chǔ)，建立多元籌資平臺。全面掌握2022年主要退稅減稅降費政策，趨利避害，減緩疫情不利影響，挖掘非稅收入的增收潛力，圓滿完成地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期。認(rèn)真研究重點產(chǎn)業(yè)和重點領(lǐng)域資金投入政策，收集財政政策走勢和資金安排取向，爭取上級財政最大支持。全年到位重點生態(tài)功能區(qū)資金10181萬元，革命老區(qū)資金2001萬元，黃河流域生態(tài)保護資金4221萬元，高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)補助資金5319萬元，銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金9437萬元，涉藏州縣建設(shè)專項資金5517萬元等各類上級轉(zhuǎn)移支付資金163433萬元，進一步充實庫款財力。
——強化預(yù)算執(zhí)行管理，切實兜牢“三?！钡拙€。堅持“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆焙鸵咔榉揽卦谪斦С龅膬?yōu)先順序，認(rèn)真落實《預(yù)算法實施條例》要求，嚴(yán)格按縣人民代表大會審查批準(zhǔn)的預(yù)算執(zhí)行，實施“三?！敝С觥叭湕l、全流程、封閉式”預(yù)算管理新機制，建立聯(lián)動機制，堅決兜住“三?！敝С龅拙€；將“過緊日子”作為財政預(yù)算管理的基本方針，從嚴(yán)控制一般性支出和“三公”經(jīng)費，重點增加教育、衛(wèi)生健康、社會保障、鄉(xiāng)村振興等方面的支出，全年民生支出占比達70%以上。
——嚴(yán)格三項清理制度，發(fā)揮存量資金乘數(shù)效應(yīng)。根據(jù)財力情況和單位特點，研究支出標(biāo)準(zhǔn)體系，形成科學(xué)規(guī)范的預(yù)算分配制度，實行大專項+支持方向管理模式，投資項目分輕重緩急依序安排資金，積極采取“四個一批”舉措，清理各種性質(zhì)的“余糧”，全年盤活存量資金25482萬元，統(tǒng)籌資金重點支持民生、產(chǎn)業(yè)項目、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及存量暫付款的消化等。
（二）堅持多元引領(lǐng)、精準(zhǔn)施策，推動民生福祉落地生花。
堅持與推動共同富裕目標(biāo)相契合，與財力水平和民生政策相適應(yīng)，與財政事權(quán)和支出責(zé)任相匹配的原則，繼續(xù)深化各項政策的良性互動，提高民生政策的有效性和可持續(xù)性。
——惠民政策落地生根。把解決好“三農(nóng)”問題作為“重中之重”，在優(yōu)先發(fā)展中履職盡責(zé)，安排資金5347萬元，用于耕地保護、森林生態(tài)效益補償、草原生態(tài)保護獎勵等補助；安排資金10296萬元，繼續(xù)推進十項民生工程及民生實事建設(shè)；安排資金1601萬元，用于村級公共服務(wù)運行保障；安排資金5319萬元，推進高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，提高耕地綜合生產(chǎn)能力，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。
——鄉(xiāng)村振興全面推進。努力書寫好新時代鄉(xiāng)村振興“財政答卷”，安排各級銜接資金17888萬元，重點支持培育和壯大特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，抓好鄉(xiāng)村振興示范村項目建設(shè)，加強農(nóng)村人居環(huán)境整治、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等；安排資金1689萬元，用于支付生態(tài)資源管護公益性崗位工資；安排300萬元返貧風(fēng)險救助基金，筑牢返貧“防線”，鞏固脫貧成效；建立“政擔(dān)銀企戶”五方聯(lián)動機制，設(shè)立鄉(xiāng)村振興風(fēng)險補償金813萬元，按照1：10的放大比例，引導(dǎo)金融資本投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村，助推鄉(xiāng)村振興。
——生態(tài)建設(shè)成效顯著。加快“高原生態(tài)家園”建設(shè)步伐，促進生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善，安排資金496萬元，全力支持生態(tài)脆弱區(qū)干旱河谷生態(tài)綜合治理；安排資金6325萬元，用于豐坪村大巖山崩滑體等地質(zhì)災(zāi)害治理及生態(tài)環(huán)境修復(fù)等建設(shè)；安排資金1675萬元，用于城鄉(xiāng)人居環(huán)境綜合治理；安排資金2301萬元，用于草原濕地生態(tài)保護修復(fù)治理；擔(dān)當(dāng)維護國家生態(tài)安全的時代使命，發(fā)揮生態(tài)本底良好優(yōu)勢，筑牢長江黃河上游生態(tài)功能重要承載地，綜合運用財政資金13397萬元，加大生態(tài)系統(tǒng)保護修復(fù)力度，著力推動“山水林田湖草沙冰一體化”生態(tài)修復(fù)。
（三）堅持統(tǒng)籌兼顧、協(xié)調(diào)發(fā)展，促進社會事業(yè)更上臺階。
把財政發(fā)展與社會事業(yè)發(fā)展結(jié)合起來，進一步完善公共服務(wù)體系，有效增加基本公共服務(wù)均衡供給。
——聚焦優(yōu)化配置，教育文化均衡發(fā)展。安排資金29028萬元，全面落實教育惠民政策，抓好“五項管理”和“雙減”工作，持續(xù)推動十五年免費教育事業(yè)健康發(fā)展，加快全縣中小學(xué)校園維修改造、川主寺鎮(zhèn)第二小學(xué)綜合樓等項目建設(shè)，新建十里鄉(xiāng)中心幼兒園，做細(xì)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展縣驗收準(zhǔn)備，全面促進學(xué)前教育普惠化、義務(wù)教育均衡化、高中教育特色化發(fā)展。安排資金2131萬元，加強全縣文體、旅游、廣播影視和宣傳事業(yè)發(fā)展，推廣全民健身活動，支持文化惠民、農(nóng)村公益電影放映，全面構(gòu)建現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系。
——聚焦資源整合，醫(yī)療衛(wèi)生統(tǒng)籌推進。安排資金15939萬元，加大對醫(yī)療衛(wèi)生的投入，加強醫(yī)聯(lián)體建設(shè)，繼續(xù)推進全民醫(yī)保建設(shè)，保障城鄉(xiāng)居民免費享受基本公共衛(wèi)生服務(wù)；加快縣疾控中心、應(yīng)急創(chuàng)傷中心能力提升項目建設(shè)，推進血液透析室建設(shè)，全力爭創(chuàng)省級慢性病綜合防控示范區(qū)，持續(xù)深入推進健康松潘建設(shè)；加強疫情防控應(yīng)急資金統(tǒng)一調(diào)度，提高重大疫情防控救治體系和應(yīng)急能力，安排資金2073萬元，統(tǒng)籌用于疫苗接種、防控物資購置、疫情防控卡點經(jīng)費等。
——聚焦養(yǎng)老就業(yè)，能力建設(shè)逐步提升。安排資金17335萬元，按照“兜底線、織密網(wǎng)、建機制”的要求，支持全面落實各項社會保障政策，統(tǒng)籌社會救助體系建設(shè)，發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)、殘疾人和兒童福利事業(yè)；深入實施職業(yè)技能提升行動，不斷健全公共就業(yè)服務(wù)體系，持續(xù)加大投入，做實就業(yè)創(chuàng)業(yè)保障，穩(wěn)住就業(yè)基本盤。
——聚焦社會治理，多方參與共治共建。安排資金429萬元，用于森林草原防滅火、防汛減災(zāi)等，支持提高安全生產(chǎn)監(jiān)管和應(yīng)急處置能力；安排資金360萬元，提高城鄉(xiāng)社區(qū)公共服務(wù)和發(fā)展治理水平，扎實推進鄉(xiāng)村國土空間規(guī)劃編制，有序做好七大片區(qū)劃分工作；安排資金392萬元，用于常態(tài)維穩(wěn)、寺廟基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、寺管會人員生活補助等；安排資金2048萬元，用于縣域感知源建設(shè)、網(wǎng)格化管理、“平安松潘”天網(wǎng)建設(shè)等，形成有效的社會治理格局；持續(xù)做好兩項改革“后半篇”文章，實現(xiàn)改革既定目標(biāo)。
（四）堅持轉(zhuǎn)型升級、多方生財，夯實縣域經(jīng)濟發(fā)展根基。
——助力增強市場主體活力。充分發(fā)揮財政宏觀調(diào)控作用，把推進規(guī)模性組合式減稅降費作為“先手棋”，為縣級各類市場主體釋放政策紅利8333萬元，其中：增值稅留抵退稅2728萬元、新增減稅降費5077萬元、緩稅緩費528萬元；安排資金50萬元，開展“助困紓企·助商惠農(nóng)·樂購松潘”活動，促進縣域消費；落實疫情期間房租減免政策，減免租金384萬元；完善保費補助、風(fēng)險分擔(dān)機制，落實貸款貼息、融資風(fēng)險等財金互動政策，最大限度釋放社會活力和創(chuàng)新能力，銀行機構(gòu)各項存款39.37億元、增長1.3%，銀行機構(gòu)各項貸款30.62億元、增長19.12%。
——助力重大項目高效建設(shè)。積極籌集資金21283萬元，搶抓“成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)、推動長江黃河上游生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展、鄉(xiāng)村振興”等重大戰(zhàn)略機遇，加快推進成蘭鐵路（松潘段）、西成鐵路（松潘段）、國道213線縣城過境段、青云清真牛羊肉屠宰加工廠、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合服務(wù)設(shè)施、松潘縣進安鎮(zhèn)歷史文化街區(qū)建筑以及金坑壩熱力管網(wǎng)及換熱站工程等項目建設(shè)，加緊推進基建投資，充分發(fā)揮輻射帶動能力，拉動擴大有效投資，進一步夯實縣域經(jīng)濟基礎(chǔ)。
——助力農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。以提高質(zhì)量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)為重點，加快發(fā)展智慧農(nóng)業(yè)、觀光農(nóng)業(yè)、特色農(nóng)業(yè)生態(tài)培育。統(tǒng)籌資金6930萬元，用于智慧牦牛標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖、藏紅花椒現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè)、農(nóng)牧智能信息化數(shù)據(jù)平臺建設(shè)、傳統(tǒng)手工雜糖制作、蔬菜精選基地建設(shè)及本土花卉培育等。緊扣“5+N”農(nóng)業(yè)現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系布局，促進關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展，推動資源集聚和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，支持創(chuàng)建省級和州級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)，持續(xù)鞏固國家級電子商務(wù)進農(nóng)村綜合示范縣成果。
——助力文化旅游融合發(fā)展。根據(jù)“堅定文化自信”要求，大力推動現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系建設(shè)，支持文物保護利用和文化遺產(chǎn)保護傳承，弘揚中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化，開展相聚中國年、禁毒公益健身跑等文化活動，加快推進長征國家文化公園（松潘段）建設(shè)，在守護好精神家園中更好汲取奮進力量。統(tǒng)籌資金3552萬元，推進天府旅游名縣創(chuàng)建，成功舉辦第六屆古城花燈會，大力實施“旅游+”“+旅游”戰(zhàn)略，形成全域全時的多元化旅游體系，力爭進一步創(chuàng)優(yōu)松潘品牌，打造松潘“名片”。
（五）堅持問題導(dǎo)向、源頭治理，筑牢財政資金監(jiān)管防線。
把“堅守底線、突出重點、完善制度、引導(dǎo)預(yù)期”作為財政保障著力點，依法依規(guī)強化財政監(jiān)督管理，打好防范化解財政風(fēng)險主動仗，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險底線。
——強化財政基礎(chǔ)管理。嚴(yán)格按照《中央財政實行直達機制資金監(jiān)督管理辦法》要求，確保中央新增財政資金直達基層、直達民生；嚴(yán)格執(zhí)行《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》，嚴(yán)控“三公經(jīng)費”開支范圍、開支標(biāo)準(zhǔn)；建立健全政府綜合財務(wù)報告編制制度，通過政府財務(wù)報告編制，全面、清晰反映政府財務(wù)信息和預(yù)算執(zhí)行信息；積極配合縣人大深化預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，支持人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展，以標(biāo)準(zhǔn)促規(guī)范，增強預(yù)算審查監(jiān)督實效；加大政府購買服務(wù)力度，全年實施政府購買服務(wù)項目5個，涉及資金4896萬元。
——強化財政資金監(jiān)管。開展地方財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆?，制定《松潘縣地方財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆庸ぷ鞣桨浮罚?0個領(lǐng)域14個方面的內(nèi)容，開展自查自糾、復(fù)查整改等階段性工作，并同步著手完善相關(guān)制度辦法、建立長效機制；規(guī)范部門財務(wù)行為，保障財政資金安全，持續(xù)深入開展嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律及會計信息質(zhì)量檢查；組織開展鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村財政資金專項檢查、全縣預(yù)算單位預(yù)決算公開情況專項檢查等，進一步推進建立全面規(guī)范透明的預(yù)算管理制度。
——強化國有資產(chǎn)管理。規(guī)范國有資產(chǎn)信息化平臺建設(shè)，樹立動態(tài)監(jiān)管“風(fēng)向標(biāo)”，預(yù)防資產(chǎn)“返閑置”，聘請第三方機構(gòu)對全縣行政事業(yè)單位進行清產(chǎn)核資，逐步實現(xiàn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合，優(yōu)化資產(chǎn)配置和處置；對2021年以來國有資產(chǎn)出租、出借、轉(zhuǎn)讓和資產(chǎn)處置收入征繳、管理、使用等情況進行全面清查，涉及行政事業(yè)單位資產(chǎn)租賃46處、金額178萬元，國有企業(yè)27處、金額267萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)利用最大化。
——強化政府債務(wù)管理。健全政府債務(wù)“借、用、管，還”全過程監(jiān)管體系，落實債券資金穿透式監(jiān)管新要求，開展債券資金在線監(jiān)管，統(tǒng)籌處理“穩(wěn)增長”與“防風(fēng)險”的關(guān)系，緊扣“事前規(guī)范、事中監(jiān)管、事后問責(zé)”的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，將政府債務(wù)納入預(yù)算管理，嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模，嚴(yán)禁借PPP模式、政府投資基金、政府購買服務(wù)等名義變相舉債，全力防范化解財政金融風(fēng)險。全年全縣地方政府債務(wù)余額61831萬元，控制在102997萬元的限額之內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
（六）堅持開拓創(chuàng)新、砥礪奮進，推進財政改革縱深發(fā)展。
聚焦財政可持續(xù)發(fā)展和高效配置財政資源，以改革創(chuàng)新為根本動力，加快構(gòu)建高質(zhì)量發(fā)展的財政預(yù)算管理路徑。
——持續(xù)推進預(yù)算管理改革。堅持科學(xué)理財，健全現(xiàn)代預(yù)算制度，完善全口徑預(yù)算編制，強化“四本預(yù)算”有效銜接，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，加強預(yù)算項目全生命周期管理，促進預(yù)算管理各項制度的系統(tǒng)集成、協(xié)同高效。平穩(wěn)有序推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)應(yīng)用，進一步規(guī)范預(yù)算管理工作流程、要素、規(guī)則和數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。穩(wěn)妥推進法檢財物統(tǒng)一管理改革，做好基數(shù)劃轉(zhuǎn)、上解收入等工作，改革任務(wù)實現(xiàn)平穩(wěn)過渡、落地落實。
——縱深推進國庫管理改革。全力構(gòu)建現(xiàn)代國庫運行機制，全面實現(xiàn)國庫集中支付電子化，全面規(guī)范資金支付崗位設(shè)置、操作流程和要素保障；落實專人負(fù)責(zé)預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，采取系統(tǒng)預(yù)警和人工排查等方式對國庫集中支付行為進行監(jiān)督；全面開展政府綜合財務(wù)報告編制工作，將縣級部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)全部納入編制范圍，并全面完成一體化復(fù)盤工作。
——全面推進績效管理改革。持續(xù)深化預(yù)算績效管理，用績效“標(biāo)尺”衡量用錢精準(zhǔn)度。將2021年度所有預(yù)算項目和部門整體績效全部納入績效評價，采取部門自評、財政抽評方式，并于2022年聘請第三方機構(gòu)開展重點績效評價，評價項目資金75859萬元，其中：州級重點抽評績效項目35023萬元，縣級重點抽評績效項目40836萬元。部門整體績效評價重點抽評單位31個，開展2022年中期運行績效監(jiān)控自評，拓展預(yù)算績效評價范圍，全面反映部門預(yù)算和專項預(yù)算使用管理績效情況。
——扎實推進財政業(yè)務(wù)改革。設(shè)立“政采貸”業(yè)務(wù)平臺，助力解決中小企業(yè)、民營企業(yè)融資貴、融資難的問題，全面落實政府采購意向公開全覆蓋，推動政府采購一體化平臺全面上線，備案政府采購項目149個；完成35個預(yù)算單位預(yù)留采購份額填報工作，預(yù)留份額任務(wù)105萬元，實際完成120萬元。啟動重大項目評審應(yīng)急處理機制，組織評審力量提前介入，有效推進評審進度，力促項目開工，辦理財政評審項目212個，其中：業(yè)主單位確認(rèn)定案項目201個，涉及送審93331萬元，審定84666萬元，審減8665萬元，審減率為9.3%；辦理政府性投資項目結(jié)算審核35個，完成初步評審項目27個，其中：業(yè)主單位確認(rèn)定案項目20個，涉及送審14088萬元，審定12869萬元，審減1219萬元，審減率為8.6%。
——深入推進國資國企改革。貫徹落實松潘縣國資國企改革工作會議精神，推進以管資本為主的國資監(jiān)管機制改革，加快縣屬國有企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，全面提升國有企業(yè)市場經(jīng)營、專業(yè)運作、資本運營等水平。通過戰(zhàn)略化重組、專業(yè)化整合，形成監(jiān)管“一盤棋”格局。通過社會招聘，引進30名優(yōu)秀人才到國有企業(yè)工作，強化國有企業(yè)人才競爭力，不斷增強國有經(jīng)濟創(chuàng)新力、影響力和抗風(fēng)險能力。
各位代表：2022年我縣財政工作取得了一定成績，得益于縣委、縣政府統(tǒng)攬全局、堅強領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大及其常委會監(jiān)督指導(dǎo)、支持關(guān)心，在肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到：宏觀經(jīng)濟面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，經(jīng)濟恢復(fù)發(fā)展基礎(chǔ)不牢固；政策性、疫情性、調(diào)控性等減收因素交織，稅收收入增長乏力；穩(wěn)增長、保重點、化債務(wù)等剛性支出強度逐步增大，財政收支矛盾持續(xù)凸顯。我們既要正視財政運行中存在的矛盾和困難，也要看到經(jīng)濟穩(wěn)中向好的總體趨勢，繼續(xù)加大向內(nèi)挖潛提效，向外擴大有效投資，確保財政經(jīng)濟運行可持續(xù)發(fā)展。
三、2023年財政預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制堅持“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效、收支平衡”原則，按照“保三保、促發(fā)展”的支出序列，牢固樹立勤儉節(jié)約過“緊日子”的思想，持之以恒做好一般性支出管理，“三公”經(jīng)費原則只減不增。綜合考慮財政可承受能力、民生實際需要等因素，加強政策評估，確保民生政策與經(jīng)濟社會發(fā)展階段相適應(yīng)、與財力實際相匹配，保持財政合理的支出強度。
（一）一般公共預(yù)算。
2023年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算目標(biāo)安排為12233萬元、同比增長8%，加上預(yù)通知上級轉(zhuǎn)移支付補助86029萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算500萬元，構(gòu)成2023年可安排財力98762萬元，扣除上解支出350萬元，一般公共預(yù)算支出可安排規(guī)模為98412萬元，其中：一般公共服務(wù)支出20541萬元、國防支出73萬元、公共安全支出5069萬元、教育支出19607萬元、科學(xué)技術(shù)支出191萬元、文化旅游體育與傳媒支出901萬元、社會保障和就業(yè)支出16049萬元、衛(wèi)生健康支出12897萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出614萬元、農(nóng)林水支出9036萬元、交通運輸支出355萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出164萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出72萬元、自然資源海洋氣象等支出331萬元、住房保障支出6297萬元、糧油物資儲備支出155萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出453萬元、債務(wù)付息支出1685萬元、債務(wù)發(fā)行費用支出1萬元、其他支出2921萬元、預(yù)備費1000萬元。
（二）政府性基金預(yù)算。
2023年安排政府性基金預(yù)算收入1062萬元，政府性基金預(yù)算支出400萬元、債務(wù)付息支出662萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算。
2023年安排社會保險基金預(yù)算收入1896萬元，社會保險基金預(yù)算支出1266萬元，滾存結(jié)余5910萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算。
2023年安排國有資本經(jīng)營預(yù)算收入500萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出500萬元。
四、2023年財政重點工作
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，扎實推進中國式現(xiàn)代化，牢牢把握“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進”工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，著力服務(wù)和融入新發(fā)展格局，更好地發(fā)揮財政資金引導(dǎo)撬動作用，推動縣域經(jīng)濟實現(xiàn)量的合理增長和質(zhì)的穩(wěn)步提升。
（一）聚力“抓收支”，持續(xù)增強財政保障能力。
充分發(fā)揮財政資源統(tǒng)籌職能，切實做好資金政策平衡，在集中財力辦大事中體現(xiàn)財政擔(dān)當(dāng)。一是強化收入征管，確保收入實現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。繼續(xù)嚴(yán)格落實組合式稅費支持政策，充分發(fā)揮財稅聯(lián)席會議制度，落實“日監(jiān)測、周調(diào)度、月報告”工作機制，做好重點領(lǐng)域、區(qū)域、行業(yè)、稅種征收管理，推動組織收入進度與經(jīng)濟社會發(fā)展相適應(yīng)、與減稅降費力度相協(xié)調(diào)。二是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，確保資金達到序時進度。硬化預(yù)算約束，嚴(yán)控各類預(yù)算追加，經(jīng)人民代表大會批準(zhǔn)的預(yù)算，非經(jīng)法定程序，不得調(diào)整，因特殊原因確需增加的支出，優(yōu)先通過調(diào)劑本部門既有預(yù)算資金解決，充分發(fā)揮財政宏觀調(diào)控作用，結(jié)合穩(wěn)經(jīng)濟等各項措施，加強要素保障、審批服務(wù)和綜合協(xié)調(diào)，以項目“快推進”促資金“快使用”。三是盤活存量資金，確保財政運行健康平穩(wěn)。開展預(yù)算執(zhí)行中期評估，加大資金統(tǒng)籌力度，投入鄉(xiāng)村振興縣級銜接資金3200萬元，更大力度實施財政資金“三項清理”，及時收回低效無效、閑置沉淀財政資金，全面盤活結(jié)轉(zhuǎn)資金和財政存量資金，盤活資金資產(chǎn)優(yōu)先用于穩(wěn)增長、穩(wěn)市場主體、保就業(yè)以及疫情防控等“三?！敝С觥?span style="display:none">大牛工程師
（二）著力“惠民生”，持續(xù)夯實共同富?；A(chǔ)。
堅持以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，全力構(gòu)建優(yōu)勢突出、特色鮮明、功能互補的“四片”發(fā)展布局，在發(fā)展中保障和改善民生。一是持續(xù)增進民生福祉。以共同富裕為導(dǎo)向，把科學(xué)發(fā)展、民生改善、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套等作為重要抓手，建立以教育、醫(yī)療、養(yǎng)老、社會保障一體化為重點的城鄉(xiāng)公共服務(wù)體系，促進社會事業(yè)投入持續(xù)增長。繼續(xù)深化各項政策的良性互動，緊扣鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃，持續(xù)加大涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，加強財政政策、金融政策、產(chǎn)業(yè)政策協(xié)同聯(lián)動，筑牢返貧“防線”，鞏固脫貧成效。二是聚焦精品文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展。提升口岸物流、冷鏈物流、倉儲物流能力，主動融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)，圍繞“天府旅游名縣”“國家歷史文化名城”申創(chuàng)，“川甘青物流中心和文化旅游集散中心”“長征國家文化公園（松潘段）”建設(shè)，加強文旅專項資金統(tǒng)籌，做實做優(yōu)做好旅游支柱產(chǎn)業(yè)，持續(xù)推進基本建設(shè)，拉動擴大有效投資，筑牢縣域經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展基礎(chǔ)。三是構(gòu)建農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)體系。進一步加大資金統(tǒng)籌力度，圍繞城南產(chǎn)業(yè)新城和青藏高原農(nóng)畜產(chǎn)品加工集中區(qū)建設(shè)，聚焦牦牛、藏香豬、藏紅花椒、高原蔬菜、道地藥材等特色農(nóng)牧業(yè)，深入實施基地園區(qū)、品牌創(chuàng)建、產(chǎn)品加工、主體培育、質(zhì)量監(jiān)管、科技服務(wù)“六大工程”，加強耕地保護和地力提升，堅決扛穩(wěn)糧食安全、畜禽保供責(zé)任，促進可持續(xù)發(fā)展。
（三）加力“提質(zhì)效”，持續(xù)放大財政管理效能。
堅持目標(biāo)導(dǎo)向、問題導(dǎo)向，狠抓問題整改落實，創(chuàng)新工作方式方法，以預(yù)算績效管理工作的不斷完善，推動財政資金聚力增效更可持續(xù)。一是促進預(yù)算管理與績效管理有機融合。結(jié)合預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，將績效管理理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。強化事前績效評估，對新出臺或到期延續(xù)的重大政策、項目開展事前績效評估，增強政策可行性和財政可持續(xù)性。嚴(yán)格績效目標(biāo)管理，加強預(yù)算執(zhí)行進度和績效目標(biāo)實現(xiàn)程度“雙監(jiān)控”，強化績效結(jié)果應(yīng)用，將績效結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)。二是增強國企投融資運營能力突破。圍繞城市運營、開發(fā)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、園區(qū)開發(fā)、文旅融合“五大板塊”，進一步提升國企專業(yè)化投資、產(chǎn)業(yè)化運營能力，強化“自我造血能力”。壓實縣屬國企防范化解債務(wù)風(fēng)險責(zé)任和目標(biāo)任務(wù)，督促縣屬國企細(xì)化制定到期債務(wù)處置措施，做好融資項目儲備和轉(zhuǎn)化，完善國資報告機制，強化成果統(tǒng)籌運用，確保守住不發(fā)生債務(wù)逾期違約風(fēng)險防控底線。三是建立常態(tài)化財政廉政風(fēng)險機制。立足自身做好財政運行風(fēng)險預(yù)案，妥善做好“三?！北Ｕ稀炜钸\行、財政暫付款等管理，切實兜牢“三保”支出底線，保障財政安全有序運轉(zhuǎn)。壓緊壓實收支執(zhí)行管理主體責(zé)任，運用“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”、大數(shù)據(jù)等現(xiàn)代化信息手段提升監(jiān)督能力和水平，促進財會監(jiān)督與其他監(jiān)督協(xié)同發(fā)力，全面開展嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律及財務(wù)管理風(fēng)險排查，切實維護財經(jīng)法制權(quán)威。
各位代表：過往可鑒、未來可期。要全面完成2023年財政工作任務(wù)艱巨、使命光榮，我們將繼續(xù)在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，牢記囑托開新局、篤行不怠出新績，以奮進的姿態(tài)躬身實踐、以攻堅的精神破解難題，著力譜寫財政高質(zhì)量發(fā)展新篇章！
?名詞解釋
1.一般公共預(yù)算：是指政府憑借國家政治權(quán)力，以社會管理者身份籌集以稅收為主體的財政收入，用于保障和改善民生、維持國家行政職能正常行駛、保障國家安全等方面的收支預(yù)算。收入科目包括稅收收入、非稅收入、債務(wù)收入、轉(zhuǎn)移性收入。
2.政府性基金預(yù)算：是指政府通過向社會征收基金、收費，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。
3.社會保險基金預(yù)算：是指根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國社會保險法》等法律法規(guī)建立、按規(guī)定程序?qū)徟ㄟ^、反映各項社會保險基金收支的年度計劃。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算：是指國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算。
5.地方一般公共預(yù)算收入：是指實施分稅制財政體制改革后，各級財政部門依法組織納入本地區(qū)（或本級）預(yù)算管理的各項收入，包括稅收收入和除政府性基金收入以外的非稅收入。其中：稅收收入主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等；非稅收入主要包括納入一般公共預(yù)算管理的專項收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入和其他收入等。
6.一般性轉(zhuǎn)移支付收入：是指上級政府對有財力缺口的下級政府，按照規(guī)范的辦法給予的補助，下級政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排使用。
7.專項轉(zhuǎn)移支付收入：是指上級政府對承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的下級政府，給予的具有指定用途的資金補助，以及對應(yīng)由下級政府承擔(dān)的事務(wù)，給予的具有指定用途的獎勵或補助。
8.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入：是指下級政府收到上級政府轉(zhuǎn)貸的債務(wù)收入。
9.債務(wù)限額：是指根據(jù)預(yù)算法和國務(wù)院關(guān)于加強政府性債務(wù)管理的規(guī)定，中央對地方政府債務(wù)余額實行限額管理，地方政府債務(wù)余額不得突破批準(zhǔn)的限額。
10.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級財政通過超收安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用，安排或補充基金時在支出方面反映，調(diào)入使用基金時在收入方面反映。
11.政府購買服務(wù)：是指通過發(fā)揮市場機制作用，把政府直接向社會公眾提供的一部分公共服務(wù)事項，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會力量承擔(dān)，并由政府根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量向其支付費用。
