（四川?。╆P(guān)于阿壩藏族羌族自治州茂縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
茂縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
——2023年1月7日在茂縣第十六屆人民代表大會第二次會議上
茂縣財政局局長 曾雪梅
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告茂縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案，請予審查，并請縣政協(xié)委員提出意見、建議。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是深入實(shí)施“十四五”規(guī)劃之年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、黨的二十大及系列全會精神，全面貫徹落實(shí)省州第十二次黨代會及系列全會精神，堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的明確要求，緊緊圍繞省委“講政治、抓發(fā)展、惠民生、保安全”工作總思路，按照縣第十三次黨代會部署和縣“兩會”工作安排，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，統(tǒng)籌財政資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)兜牢“三?！敝С龅拙€，堅(jiān)決防范“三保”支出風(fēng)險，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，攻堅(jiān)克難，較好地完成了全年財政預(yù)算收支任務(wù)。
（一） 一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)算調(diào)整情況：縣十六屆人大一次會議批準(zhǔn)2022年一般公共預(yù)算收入為91,615萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入為20,600萬元；一般公共預(yù)算支出為91,615萬元。經(jīng)縣十六屆人大常委會第六次會議批準(zhǔn)一般公共預(yù)算收入調(diào)整為162,015萬元，增加70,400萬元，主要是上級下達(dá)的補(bǔ)助收入增加60,162萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入增加3,466萬元，接受浙江省對口支援收入增加4,500萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金增加55萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加114萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)增加2,103萬元。一般公共預(yù)算支出調(diào)整為162,015萬元，增加70,400萬元，其中：上級下達(dá)補(bǔ)助收入相應(yīng)安排支出60,162萬元，主要用于人員支出、民生支出等方面；債券轉(zhuǎn)貸收入相應(yīng)安排支出3,466萬元；接受浙江省對口支援收入相應(yīng)安排支出4,500萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入和調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金相應(yīng)安排支出169萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)安排支出2,103萬元。
收入執(zhí)行情況：2022年地方一般公共預(yù)算收入完成22,812萬元，為預(yù)算的110.7%，同比（下同）增加248萬元，增長1.1%。其中：稅收收入完成17,168萬元，為預(yù)算的104%，同比（下同）減少1,012萬元，下降5.6%；非稅收入完成5,644萬元，為預(yù)算的137.7%，增加1,260萬元，增長28.7%。
支出執(zhí)行情況：2022年一般公共預(yù)算總支出完成189,437萬元，其中：地方一般公共預(yù)算支出完成177,758萬元，為預(yù)算的111.9%，減少12,620萬元，下降6.6%；債券還本支出3,140萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,212萬元，專項(xiàng)上解支出6,327萬元。
收支平衡情況：2022年一般公共預(yù)算總收入完成192,369萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入22,812萬元，返還性收入137萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入139,012萬元，專項(xiàng)補(bǔ)助17,620萬元，接受浙江省對口支援收入4,600萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入3,466萬元，上年結(jié)余2,103萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,564萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金55萬元；一般公共預(yù)算總支出189,437萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用2,932萬元。
（二） 政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)算調(diào)整情況：縣十六屆人大一次會議批準(zhǔn)2022年政府性基金預(yù)算收入為1,000萬元，政府性基金預(yù)算支出為1,000萬元。經(jīng)縣十六屆人大常委會第六次會議批準(zhǔn)政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為4,595萬元，增加3,595萬元，主要是繳納土地出讓金、新增專項(xiàng)債券等。政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為4,595萬元，增加3,595萬元，主要用于被征地農(nóng)民最低生活保障、征地補(bǔ)償、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)、專項(xiàng)債券還本付息及手續(xù)費(fèi)等。
收支執(zhí)行情況：2022年政府性基金預(yù)算收入完成3,069萬元，上級補(bǔ)助收入817萬元，調(diào)入資金26萬元，新增專項(xiàng)債券1,500萬元；政府性基金預(yù)算支出完成4,737萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出80萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用595萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
縣十六屆人大一次會議批準(zhǔn)2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為55萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為55萬元。
收支執(zhí)行情況：2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成55萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成55萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)算調(diào)整情況：縣十六屆人大一次會議批準(zhǔn)2022年社會保險基金預(yù)算收入為2,694萬元，社會保險基金預(yù)算支出為1,712萬元。經(jīng)縣十六屆人大常委會第六次會議批準(zhǔn)社會保險基金預(yù)算支出調(diào)整為1,790萬元，增加78萬元。
收支執(zhí)行情況：2022年縣本級社會保險基金預(yù)算包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入完成2,354萬元，其中：財政補(bǔ)貼收入1,637萬元，保險費(fèi)收入680萬元，利息收入31萬元，轉(zhuǎn)移收入4萬元，其他收入2萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出完成1,857萬元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出1,564萬元，個人賬戶支出233萬元，轉(zhuǎn)移支出20萬元，喪葬撫恤金支出40萬元；收支相抵，當(dāng)年結(jié)余497萬元，加上上年結(jié)余7,322萬元，當(dāng)年滾存結(jié)余7,819萬元。
（五）債務(wù)情況
規(guī)范債務(wù)舉借，加大償債力度，守住債務(wù)風(fēng)險底線。堅(jiān)持以穩(wěn)為主、穩(wěn)中求降的政策取向，加強(qiáng)風(fēng)險源頭管控，堅(jiān)決遏制新增地方隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解存量或有債務(wù)，持續(xù)推進(jìn)地方政府債務(wù)領(lǐng)域信息公開，以公開促進(jìn)規(guī)范管理。
經(jīng)縣十六屆人大常委會第六次會議批準(zhǔn)2022年政府債務(wù)舉債規(guī)模為26,552萬元，控制在省政府核定的債務(wù)限額內(nèi)，政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。
2022年我縣政府性債務(wù)年初余額為38,726萬元，其中：政府債務(wù)余額24,806萬元，政府或有債務(wù)余額13,920萬元，當(dāng)年新增政府債務(wù)4,966萬元，當(dāng)年化解政府性債務(wù)3,642萬元，年末政府性債務(wù)余額為40,050萬元，其中政府債務(wù)余額26,552萬元，政府或有債務(wù)余額13,498萬元。
二、2022年落實(shí)縣人大決議和財政重點(diǎn)工作開展情況
2022年，認(rèn)真貫徹預(yù)算法及其實(shí)施條例、《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等有關(guān)規(guī)定，主動接受縣人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)，按規(guī)定報告預(yù)算草案、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整和決算，使財政支出預(yù)算和政策更好體現(xiàn)縣委決策部署，確保財政工作始終堅(jiān)持正確的政治方向，用實(shí)際行動回應(yīng)人大代表和人民群眾對政府“錢袋子”的關(guān)切，有力保障民生及重點(diǎn)支出，推動經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中有進(jìn)、社會安定和諧、民生改善有力。
（一）堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，支持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行和疫情防控常態(tài)化
落實(shí)減稅降費(fèi)，積極穩(wěn)妥組織收入。落實(shí)好國家出臺的制度性、結(jié)構(gòu)性、階段性減稅降費(fèi)政策；同時，緊盯目標(biāo)任務(wù)，迎難而上，積極組織財政收入，2022年完成地方一般公共預(yù)算收入22,812萬元，為預(yù)算的110.7%。
落實(shí)助企紓困，有力維護(hù)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。發(fā)揮財政資金杠桿撬動作用，支持市場主體紓困發(fā)展。一是2022年安排企業(yè)補(bǔ)助資金528萬元，主要用于工業(yè)發(fā)展、服務(wù)業(yè)發(fā)展等。二是安排2022年中小微企業(yè)、市場經(jīng)營主體紓困資金161萬元，主要用于企業(yè)物流補(bǔ)助、電費(fèi)補(bǔ)助和疫情防控等，助推重點(diǎn)行業(yè)及中小微企業(yè)發(fā)展，助力穩(wěn)增長。
落實(shí)資金保障，打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。安排疫情防控經(jīng)費(fèi)2,527萬元，充分保障疫情防控物資采購、防疫檢查卡點(diǎn)、疫情防控宣傳和輿情管控等，為我縣“11.19”新冠肺炎疫情防控工作高效有序推進(jìn)及疫情常態(tài)化管理提供堅(jiān)實(shí)的財力保障，最大限度保護(hù)人民生命安全和身體健康。
（二）堅(jiān)持多措并舉，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施
持續(xù)做好鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作。務(wù)實(shí)有效推進(jìn)脫貧縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合工作，2022年統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金11,166萬元，支持優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，改善農(nóng)村人居環(huán)境，扎實(shí)穩(wěn)妥推進(jìn)鄉(xiāng)村建設(shè)，助力農(nóng)民穩(wěn)步增收。
強(qiáng)化鄉(xiāng)村振興投入，堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。一是2022年縣本級財政投入鄉(xiāng)村振興資金7,540萬元，占一般公共預(yù)算支出總數(shù)的8.7%，保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村重點(diǎn)支出，確保資金投入與鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)相適應(yīng)。二是貫徹落實(shí)調(diào)整完善土地出讓收入使用范圍，穩(wěn)步提高我縣土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，2022年安排資金149萬元用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，拓寬實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略資金來源。
發(fā)揮財政積極作用，落實(shí)支農(nóng)惠農(nóng)政策。安排支農(nóng)惠農(nóng)資金5,580萬元，用于農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護(hù)、耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)獎補(bǔ)、動物防疫補(bǔ)助、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼、廁所革命、小水電清理等方面，積極推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。
（三）堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，著力保障和改善民生
提升社會保障水平。進(jìn)一步規(guī)范困難群眾救助補(bǔ)助政策的落實(shí)，保障全縣就業(yè)形勢總體穩(wěn)定，推進(jìn)高技能人才隊(duì)伍建設(shè)，確保符合待遇領(lǐng)取條件人員基礎(chǔ)養(yǎng)老金的按時發(fā)放，安排資金7,942萬元，用于城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)特困、臨時救助、流浪乞討、孤兒基本生活、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、再就業(yè)、優(yōu)撫對象補(bǔ)助、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼等方面，實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保，應(yīng)幫盡幫，老有所養(yǎng)、弱有所扶。
支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。推進(jìn)公立醫(yī)院改革和基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，提升基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平和服務(wù)能力，促進(jìn)醫(yī)保、醫(yī)療、醫(yī)藥協(xié)同發(fā)展，實(shí)現(xiàn)病有所醫(yī)。安排資金10,832萬元，用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實(shí)施基本藥物制度補(bǔ)助、基本公共衛(wèi)生補(bǔ)助、村醫(yī)生生活補(bǔ)助、嚴(yán)重精神障礙患者監(jiān)護(hù)人獎補(bǔ)、維持村衛(wèi)生室公共運(yùn)轉(zhuǎn)、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)等方面。
堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展。加快義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化，優(yōu)化區(qū)域教育資源配置，加大財政投入，安排資金43,674萬元，全面落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)餐、“三免一補(bǔ)”、學(xué)前教育“一免一補(bǔ)”、高中教育“兩免一助”、建檔立卡貧困家庭學(xué)生特別資助等惠民政策，完善覆蓋全學(xué)段學(xué)生資助體系，促進(jìn)教育公平，實(shí)現(xiàn)幼有所育、學(xué)有所教。
推進(jìn)文化和旅游深度融合發(fā)展。進(jìn)一步健全城鄉(xiāng)公共文化服務(wù)體系、實(shí)施文化惠民工程，安排資金5,254萬元，支持“三館一站”免費(fèi)開放、文化院壩建設(shè)、創(chuàng)建國家全域旅游示范區(qū)、旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護(hù)、打造具有地方特色的旅游發(fā)展項(xiàng)目等，以文塑旅、以旅彰文，豐富百姓業(yè)余文化生活，提高人民生活品質(zhì)。
（四）堅(jiān)持和諧發(fā)展，提升生態(tài)文明建設(shè)和社會治理效能
踐行綠色發(fā)展理念，堅(jiān)持生態(tài)優(yōu)先。安排資金13,114萬元，用于重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)建設(shè)、林業(yè)生態(tài)保護(hù)恢復(fù)治理、公益林生態(tài)效益補(bǔ)償、國有天然林停伐管護(hù)補(bǔ)助、退耕還林、生態(tài)護(hù)林員補(bǔ)助、林業(yè)有害生物防治、污水處理等方面，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境修復(fù)和保護(hù)；切實(shí)加強(qiáng)森林草原防滅火組織建設(shè)，安排資金1,010萬元，全面提高森林草原火災(zāi)預(yù)防能力。
提升災(zāi)害風(fēng)險防治能力，持續(xù)改善人居環(huán)境。安排資金1,955萬元，用于地質(zhì)災(zāi)害治理、應(yīng)急搶險等，保障人民群眾生命和財產(chǎn)安全；安排資金8,991萬元，主要用于市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、環(huán)衛(wèi)保潔、垃圾清運(yùn)等方面，建設(shè)美麗和諧家園。
提升基層社會治理能力，促進(jìn)“平安茂縣”建設(shè)。安排資金1,665萬元，加強(qiáng)全縣基層組織建設(shè)，提高村（社區(qū)）公共服務(wù)能力和社會管理水平；安排資金12,500萬元，保障消防安全、禁毒、維穩(wěn)、掃黑除惡、法律援助、政法部門裝備購置、省級文明城市創(chuàng)建等工作落實(shí)，提高公共安全治理水平和重大突發(fā)公共事件處置保障能力，促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定。
（五）堅(jiān)持深化改革，推進(jìn)現(xiàn)代財政體制建設(shè)
深化預(yù)算績效管理。印發(fā)《茂縣貫徹落實(shí)<中共四川省委辦公廳 四川省人民政府辦公廳關(guān)于深入推進(jìn)實(shí)施預(yù)算績效管理的通知>實(shí)施方案》，強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，扎實(shí)開展事前、事中、事后績效評價工作。重點(diǎn)抽評2021年財政支出項(xiàng)目29個、涉及資金8,887萬元，整體支出10個預(yù)算單位，財政政策8個項(xiàng)目；2022年4個項(xiàng)目事中績效運(yùn)行監(jiān)控，切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算績效管理全過程跟蹤問效,提高財政資金配置、使用效率。
切實(shí)提高預(yù)算管理一體化系統(tǒng)應(yīng)用能力。高度重視預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)推進(jìn)工作，已實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、會計(jì)核算等功能模塊上線運(yùn)行，下一步將繼續(xù)加快推進(jìn)地方評價分析系統(tǒng)、地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)、直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)、預(yù)算執(zhí)行信息管理系統(tǒng)、部門決算報表管理系統(tǒng)和政府財務(wù)報告管理系統(tǒng)、行政事業(yè)資產(chǎn)管理系統(tǒng)等專項(xiàng)信息系統(tǒng)整合納入預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，逐步實(shí)現(xiàn)相關(guān)業(yè)務(wù)一體化運(yùn)行。
加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌。強(qiáng)化財源管理，大力盤活各類存量資產(chǎn)、資源，落實(shí)“三項(xiàng)資金”清理制度，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行，防止資金閑置浪費(fèi)、績效低下。按照“整合專項(xiàng)、盤活存量、用好增量”的原則，清理存量資金32,047萬元，結(jié)合存量資金構(gòu)成，認(rèn)真分析，分類消化，統(tǒng)籌安排用于教育、衛(wèi)生、社保、農(nóng)業(yè)、水利、地災(zāi)治理等方面。
強(qiáng)化直達(dá)資金管理。安排直達(dá)資金37,035萬元，保障基本民生，直接惠企利民；建立直達(dá)資金管理“兩書一函”（約談通知書、整改通知書和提醒敦促函）制度，有效推動直達(dá)資金管理主體責(zé)任落實(shí)；依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，加強(qiáng)直達(dá)資金日常監(jiān)管和動態(tài)監(jiān)控，提高財政資金配置效率和使用效益。
提升國庫管理效能。加強(qiáng)庫款保障管理，堅(jiān)持庫款預(yù)測預(yù)警監(jiān)控，完善資金調(diào)度管理，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，防范支付風(fēng)險；進(jìn)一步夯實(shí)財政專戶管理的制度基礎(chǔ)；嚴(yán)格按制度、程序、權(quán)限撥付資金，將提高財政資金使用效益和保障資金安全有機(jī)結(jié)合；持續(xù)開展財政暫付款清理工作，2022年未新增暫付款，同時清理消化存量暫付款2,287萬元，年末存量暫付款余額94,519萬元。
落實(shí)金融政策。一是謀定金融發(fā)展主線，健全風(fēng)險處置機(jī)制。擬定《茂縣金融工作實(shí)施方案》，持續(xù)深入地方金融改革創(chuàng)新，修訂《茂縣金融突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案》，堅(jiān)決防范化解重大金融風(fēng)險。二是積極引導(dǎo)金融資源，提升普惠金融服務(wù)。2022年縣域金融機(jī)構(gòu)信貸總量達(dá)347,100萬元，完成85個信用村等級評定和4239戶信用戶的信用評星授信，建立財政金融互動助推脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興擔(dān)保貸款風(fēng)險保障金規(guī)模743萬元，現(xiàn)已為10戶農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體成功融資，累計(jì)發(fā)放貸款1,030萬元。三是宣傳風(fēng)險防范知識，堅(jiān)守金融風(fēng)險底線。開展金融安全宣傳教育，防范非法集資，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險底線。
提高財政投資評審和基本建設(shè)財務(wù)管理效力。進(jìn)一步規(guī)范財政投資評審行為，強(qiáng)化風(fēng)險防控，2022年完成評審項(xiàng)目48個，送審金額43,589萬元，審定金額40,285萬元，審減金額3,304萬元，審減率7.6%。認(rèn)真開展基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財務(wù)決算工作，2022年完成項(xiàng)目竣工財務(wù)決算財務(wù)審批24個，決算批復(fù)金額16,110萬元。
（六）堅(jiān)持依法依規(guī)，深化財政監(jiān)管，防范化解風(fēng)險
開展“6+4”專項(xiàng)整治行動。為貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律重要指示批示精神，建設(shè)廉潔政府、提升財政效能，開展“6+4”專項(xiàng)整治行動，從貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策、政府過緊日子、兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€等10個方面開展自查自糾，全縣79個單位全覆蓋開展了自查，自查率達(dá)100%。組成專項(xiàng)復(fù)查組，對26個單位開展地方財經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動復(fù)查工作，并接受省、州專項(xiàng)整治行動復(fù)查組復(fù)查。力爭用一到兩年時間，實(shí)現(xiàn)地方財經(jīng)秩序根本性好轉(zhuǎn)，絕不讓財經(jīng)紀(jì)律當(dāng)“稻草人”，全力維護(hù)地方財經(jīng)秩序。
強(qiáng)化財政監(jiān)管。一是印發(fā)《中國共產(chǎn)黨茂縣紀(jì)律檢查委員會 茂縣財政局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)管的通知》，各單位主要負(fù)責(zé)人及財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)手機(jī)與單位銀行賬戶進(jìn)行綁定，進(jìn)一步強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)管。二是統(tǒng)籌監(jiān)督力量，組織開展糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題專項(xiàng)整治，行政事業(yè)單位財經(jīng)紀(jì)律、會計(jì)監(jiān)督檢查、“三公”經(jīng)費(fèi)、津貼補(bǔ)貼發(fā)放和地方預(yù)決算公開情況等專項(xiàng)檢查，并強(qiáng)化問題整改。三是持續(xù)推進(jìn)“一卡通”專項(xiàng)整治工作。召開茂縣惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼資金社會保障卡“一卡通”工作推進(jìn)與金融機(jī)構(gòu)聯(lián)席會，推進(jìn)“一卡通”工作，確保各項(xiàng)惠民惠農(nóng)政策落地見效。四是組織開展預(yù)算績效管理、預(yù)算管理一體化系統(tǒng)、非稅收入收繳電子化改革等業(yè)務(wù)培訓(xùn)9次，累計(jì)參訓(xùn)人員523人，進(jìn)一步提升財務(wù)人員業(yè)務(wù)能力和水平。
加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管。夯實(shí)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合的基礎(chǔ)，有效提升資產(chǎn)管理效果，切實(shí)發(fā)揮資產(chǎn)使用效益。進(jìn)一步完善全縣國有資產(chǎn)配置、使用、處置動態(tài)化管理，同時規(guī)范國有資產(chǎn)信息化平臺建設(shè)，進(jìn)行系統(tǒng)化管理，強(qiáng)化和完善全縣國有資產(chǎn)管理。完成資產(chǎn)處置6,442萬元，其中：固定資產(chǎn)報廢、報損177萬元，固定資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)6,006萬元，公務(wù)用車車輛報廢賬務(wù)核銷259萬元。
加強(qiáng)政府采購監(jiān)管。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《政府采購法》《政府采購法實(shí)施條例》《政府采購貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》《政府采購質(zhì)疑和投訴辦法》等相關(guān)法律法規(guī)，按照“公開、公平、公正、透明”的原則，積極履行政府采購監(jiān)管職責(zé)，提升政府采購電子化水平，依法依規(guī)辦理政府采購?fù)对V、舉報事項(xiàng)；進(jìn)一步規(guī)范政府采購行為，促進(jìn)公平競爭，在全縣范圍內(nèi)開展規(guī)范政府采購行為專項(xiàng)整治行動，有力保障政府采購當(dāng)事人合法權(quán)。實(shí)施政府采購項(xiàng)目128個，預(yù)算金額19,285萬元，實(shí)際采購金額18,687萬元，節(jié)約資金598萬元，節(jié)約率為3.1%。共處理政府采購?fù)对V案件4起、政府采購舉報案件1起，均已辦結(jié)。
2022年全縣財政平穩(wěn)運(yùn)行、財稅體制改革有序推進(jìn)，得益于縣委統(tǒng)攬全局、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大和縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、關(guān)心支持，得益于各部門和全縣人民團(tuán)結(jié)奮斗、共同努力。在肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到問題和不足：財政收入總量小，財力性收入較少，收入質(zhì)量還不夠高；重大項(xiàng)目及續(xù)建項(xiàng)目資金需求缺口大，減債及清理消化暫付款壓力巨大。
三、2023年財政預(yù)算草案
2023年全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，全縣財政工作將緊緊圍繞縣委決策部署，堅(jiān)持以政領(lǐng)財、以財輔政，著力保障穩(wěn)增長一攬子政策措施、穩(wěn)就業(yè)穩(wěn)市場主體等重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施，堅(jiān)決扛起穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長的財政責(zé)任。
（一）一般公共預(yù)算安排
2023年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排114,446萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入24,022萬元，返還性收入137萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入85,083萬元，上年結(jié)余2,932萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,212萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金60萬元。
2023年全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算安排114,446萬元，其中：地方一般公共預(yù)算支出安排111,771萬元，分別是一般公共服務(wù)支出14,957萬元，國防支出97萬元，公共安全支出4,926萬元，教育支出20,636萬元，科學(xué)技術(shù)支出326萬元，文化旅游體育與傳媒支出2,196萬元，社會保障和就業(yè)支出12,396萬元，衛(wèi)生健康支出13,217萬元，節(jié)能環(huán)保支出5,035萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出729萬元，農(nóng)林水支出10,229萬元（包含銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金398萬元），交通運(yùn)輸支出584萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出149萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出149萬元，金融支出3萬元，自然資源海洋氣象等支出645萬元，住房保障支出5,935萬元，糧油物資儲備支出219萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,599萬元，預(yù)備費(fèi)200萬元，其他支出16,618萬元，債務(wù)付息支出926萬元；債務(wù)還本支出2,675萬元。
（二）政府性基金預(yù)算安排
2023年政府性基金預(yù)算收入預(yù)算安排1,000萬元，全部為國有土地使用權(quán)出讓金收入，上年結(jié)余595萬元；按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，政府性基金預(yù)算支出預(yù)算安排1,595萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算安排60萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算安排60萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算安排
根據(jù)《阿壩州人力資源和社會保障局 阿壩州財政局關(guān)于進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的通知》（阿州人社發(fā)〔2022〕34號）文件要求：“從2023年1月1日起實(shí)施基金收支管理、基金預(yù)算管理、責(zé)任分擔(dān)機(jī)制、經(jīng)辦管理服務(wù)的統(tǒng)收統(tǒng)支州級統(tǒng)籌制度?！?span style="display:none">（四川?。╆P(guān)于阿壩藏族羌族自治州茂縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
縣級財政預(yù)算草案、附表及縣級2023年部門預(yù)算、項(xiàng)目資金績效目標(biāo)已全部提交大會，請予審查。
需要特別報告的是：縣級財政撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算1,319萬元，較2022年預(yù)算減少41萬元，下降3%。
四、2023年財政重點(diǎn)工作
（一）提升預(yù)算管理水平
一是堅(jiān)持量入為出原則，合理確定支出預(yù)算規(guī)模；加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算編制的完整性和科學(xué)性。二是規(guī)范政府采購預(yù)算編制，深入推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合。三是深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)應(yīng)用能力建設(shè)，全面提升預(yù)算管理現(xiàn)代化水平。四是加強(qiáng)預(yù)決算公開，進(jìn)一步擴(kuò)大范圍，細(xì)化內(nèi)容，提升公開的及時性、完整性和規(guī)范性，推進(jìn)陽光財政建設(shè)。
（二）提升財政保障能力
一是全力抓好收入。按照“依法依規(guī)、應(yīng)減盡減、應(yīng)退盡退、應(yīng)收盡收”的原則，完善財稅協(xié)同機(jī)制，強(qiáng)化收入征管，全力抓好財政收入。二是加大資金統(tǒng)籌力度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立過緊日子思想，勤儉辦一切事業(yè)，堅(jiān)持“三保”支出優(yōu)先順序，加大對教育、就業(yè)和社會保障、衛(wèi)生健康、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、生態(tài)環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域的保障力度，確保重大決策部署落地見效。
（三）提質(zhì)預(yù)算績效管理
充分發(fā)揮績效評估的源頭防控和績效目標(biāo)的前置引領(lǐng)作用，持續(xù)深化績效運(yùn)行監(jiān)控和績效評價。進(jìn)一步壓實(shí)部門預(yù)算績效管理主體責(zé)任，提升部門績效管理工作質(zhì)量。加強(qiáng)預(yù)算績效管理信息化支撐，推進(jìn)績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)；加大績效信息公開力度，推動績效目標(biāo)、績效評價結(jié)果向社會公開。
（四）嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律
落實(shí)預(yù)算單位管理主體責(zé)任，全面規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)管理；嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)制度，規(guī)范財務(wù)管理，強(qiáng)化財政監(jiān)督，防范化解風(fēng)險，筑牢財政資金安全防線。
各位代表：2023年，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，全面貫徹落實(shí)黨的二十大及二十屆一中全會精神，實(shí)心干事、務(wù)實(shí)作為，更好地發(fā)揮財政在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的基礎(chǔ)和支柱作用，為“六個茂縣”和“五地一中心”建設(shè)作出貢獻(xiàn)。
附件
名詞解釋和說明
1.一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維護(hù)國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.一般公共預(yù)算收入：包括各項(xiàng)稅收收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、轉(zhuǎn)移性收入和其他收入。
3.一般公共預(yù)算支出：按照其功能分類，包括一般公共服務(wù)支出，外交、公共安全、國防支出，農(nóng)業(yè)、環(huán)境保護(hù)支出，教育、科技、文化、衛(wèi)生、體育支出，社會保障及就業(yè)支出和其他支出。按照其經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類，包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出、資本性支出和其他支出。
4.政府性基金預(yù)算：是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
5.國有資本經(jīng)營預(yù)算：國有資本經(jīng)營預(yù)算是對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
6.社會保險基金預(yù)算：對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會保險的收支預(yù)算。
7.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
8.義務(wù)教育“三免一補(bǔ)”：是指九年義務(wù)教育階段免學(xué)雜費(fèi)、免教材費(fèi)、免作業(yè)本費(fèi)和對家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助生活費(fèi)。
9.學(xué)前教育“一免一補(bǔ)”：是指學(xué)前教育學(xué)生減免保教費(fèi)和午餐費(fèi)補(bǔ)助。
10.高中教育“兩免一助”：是指普通高中教育減免學(xué)雜費(fèi)、教材費(fèi)和家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生助學(xué)金補(bǔ)助。
11.基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化：有三方面含義，一是城鄉(xiāng)居民，無論年齡、性別、職業(yè)、地域、收入等，都享有同等權(quán)利；二是服務(wù)內(nèi)容將根據(jù)國力改善、財政支出增加而不斷擴(kuò)大；三是以預(yù)防為主的服務(wù)原則與核心理念。
12.政府性債務(wù)：政府性債務(wù)包括政府債務(wù)和或有債務(wù)。政府債務(wù)是指各級政府為公益性事業(yè)發(fā)展舉借，需地方政府承擔(dān)償還責(zé)任的債務(wù)，具體包括：經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)納入政府債務(wù)管理的存量債務(wù)；通過發(fā)行地方政府債券形成的債務(wù)；符合國家規(guī)定的在建項(xiàng)目后續(xù)融資形成，需地方政府承擔(dān)償還責(zé)任的債務(wù)?；蛴袀鶆?wù)指存量債務(wù)中政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任和可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)，以及國務(wù)院批準(zhǔn)鎖定存量后新發(fā)生的政府依法擔(dān)保債務(wù)。
13．“六保”：指保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
14.“六穩(wěn)”：指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作。
15.“三?！保褐副９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?span style="display:none">（四川?。╆P(guān)于阿壩藏族羌族自治州茂縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
16.直達(dá)資金：指中央財政實(shí)行特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制直達(dá)市縣基層、直接惠企利民的資金。
