（四川?。╆P于阿壩藏族羌族自治州若爾蓋縣2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算（草案）報告
若爾蓋縣2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算（草案）報告
——2021年3月 日在若爾蓋縣十四屆人民代表大會第五次會議上
若爾蓋縣財政局局長 葉茂
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將若爾蓋縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）報告如下，請予審議，并請各位政協(xié)委員和其他列席人士提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2020年，全縣公共財政收入總量為227605萬元，其中：地方財政收入7015萬元，上級補助收入為204982萬元（其中：返還性收入840萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入153000萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入51142萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5503萬元，轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入2900萬元，援建資金收入7104萬元，調(diào)入資金101萬元。
按照收支平衡原則，地方財政總支出為227605萬元（其中：一般公共預算支出完成213827萬元，上解支出2185萬元，地方政府債務還本支出3100萬元，安排預算未定調(diào)節(jié)金15萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余8478萬元）。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
我縣基金收入完成358萬元；上級補助收入1831萬元：其中抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付收入1500萬元。政府性基金收入總量為2189萬元。政府性基金支出2189萬元（其中：政府性基金預算支出2020萬元，調(diào)出54萬元，專項債券還本支出70萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年45萬元）。
（三）社會保障基金預算收支情況
社會保險基金完成收入1652萬元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入1652萬元），社會保險基金支出945萬元，社會保險基金預算當年結(jié)余707萬元，歷年滾存結(jié)余4590萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算收支情況
國有資本經(jīng)營預算收入完成47萬元 (上級補助收入)；調(diào)出資金47萬元；國有資本經(jīng)營收支總量相抵后，年終無結(jié)余。
（五）政府性債務
2020年政府債務限額為25302萬元（其中：一般債務限額為25052萬元，專項債券限額為250萬元），余額為20478萬元（政府負有償還責任的債務），2020年償還債務3170萬元，新增再融資債券2900萬元。2020年無隱性債務，政府債務余額未超政府債務限額。
二、2020年財政主要工作情況
（一）保障財政經(jīng)濟平穩(wěn)運行。一是保持財政收支平穩(wěn)。積極應對減稅降費、經(jīng)濟下行等影響，加強收入形勢研判和組織調(diào)度，全縣一般公共預算收入完成7015萬元，同比增長1.2%。全縣一般公共預算支出完成21億元，突破20億大關，同比增長12.46%；二是保障“三?！敝С?。把“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”作為重要政治任務，納入全年重點工作。加強資金管理，保證基本民生領域的資金調(diào)度，保證重點工作的開展。2020年，按照“三保”支出要求足額保障到位。三是落實“過緊日子”要求。大力壓減一般性支出，全年全縣壓減幅度達5%以上，統(tǒng)籌用于扶貧、“三保”等民生支出。按規(guī)定收回長期沉淀資金，整合盤活財政存量資金17941萬元。積極清收財政對外借款6500萬元，2020年當期未發(fā)生新的對外借款。
（二）積極爭取政策項目資金。積極爭取上級政策資金。全年縣級共爭取上級項目資金10.88億元。其中，新增項目資金3.2億元，主要包括抗疫特別國債資金1500萬元用于公共衛(wèi)生體系建設、重大疫情防控救治體系建設、扶貧資金19350萬元鞏固脫貧攻堅成果、支持鄉(xiāng)村振興建設，重點生態(tài)功能資金11290萬元用于川西高原生態(tài)脆弱區(qū)綜合治理項目及污水處理項目。
（三）努力支持重大工作推進。2020年，我縣財政扶貧資金3.84億元，實施扶貧項目403個，同比增長13.27%，占一般公共預算支出的19.19%。打好生態(tài)治理攻堅戰(zhàn)，全年安排環(huán)保資金2.3億元，實施生態(tài)保護、排污、河湖劃界水污染治理、山水林田湖草治理等工作。積極防范化解重大風險，截至2020年末，政府債務化解3170萬元，超額完成全年化債任務。
支持重點工作開展。投入1989萬元支持唐克川甘青生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展協(xié)作研討會、全省現(xiàn)代草牧業(yè)高質(zhì)量發(fā)展現(xiàn)場會、川甘青生態(tài)保護司法協(xié)作會。
支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。投入旅游發(fā)展專項資金3080萬元用于打造800平米旅游服務中心及配套設施基礎建設、導游系統(tǒng)配套設施設備，支持全域旅游示范區(qū)創(chuàng)建。投入4466萬元，完成一灣、花湖景區(qū)旅游設施提升，花湖景區(qū)成功創(chuàng)建省級生態(tài)旅游示范區(qū)，花湖天街盛裝開園，全域旅游大數(shù)據(jù)中心正式投用。投資362萬元，提升改造象鼻山等12處旅游服務站，建成鐵布臘子溝、求吉嘎哇等鄉(xiāng)村旅游經(jīng)營點。
支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。投入財政資金1.45億元，在鐵布鎮(zhèn)、阿西鎮(zhèn)等4鎮(zhèn)1鄉(xiāng)42個村實施鄉(xiāng)村振興基礎提升項目282個，投入882萬元改造公共廁所20個、改建戶廁6105戶、設立垃圾收集點76處，投入3115萬元治理污水處理點2199處，投入1504萬元用于配備自卸式垃圾清運車廂123個、垃圾處理點 226個，新建牧區(qū)庭院式生活污水處理設施2266個。投入獎補資金123萬元，全面提升戶戶通，村文化室、農(nóng)民體育健身等公共設施，推動“四好農(nóng)村路”建設。
（四）全力保障人民生活改善。引導財政資金投向距離老百姓更近的地方。2020年，下達我縣中央直達資金29588萬元，用于保工資支出10617萬元，用于民生領域支出18971萬元。一是促進就業(yè)和社會保障。全縣就業(yè)和社會保障支出16127萬元，增長9.03%。新增發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款9筆、90萬元，扶持自主創(chuàng)業(yè)人數(shù)9人，創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)20人。城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金最低標準每人每月增加5元。城市和農(nóng)村低保財政補助分別提高33元、30元，人均每月補差水平分別不低于309元、210元。二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全縣教育支出34723萬元。累計投入資金346萬元完成“改薄提升”項目，改善13所學校的辦學條件，受益學生4217人；學生資助投入 5829萬元，投入805萬元用于房屋建筑，投入 1939 萬元用于設施設備購置，改善學校就學環(huán)境。投入15922萬元，保障了教師工資及時足額發(fā)放。三是加快社會事業(yè)發(fā)展。全縣文化旅游體育與傳媒支出9496萬元，增長66.14%。大力支持文化惠民工程，推進縣域文化旅游提升及農(nóng)村文化工程建設，支持農(nóng)村文化活動。落實衛(wèi)生健康支出16444萬元，支持基本公共衛(wèi)生服務、公立醫(yī)院綜合改革等。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療財政月人均補助標準由550元提高到580元。大病保險起付線10000元。四是促進社會和諧穩(wěn)定。貫徹落實中央和省、州決策部署，全力支持掃黑除惡專項斗爭，持續(xù)推進平安若爾蓋建設，全縣公共安全支出9408萬元，增長3.85%，提升了人民群眾的安全感和幸福感。
（五）切實增強財政管理效能。一是強化預算績效管理。明確預算績效管理責任，有針對性的從縣安排資金中選取了27個項目，5個財政政策、15個部門的部門預算項目（涉密項目除外）開展績效評價工作。2020年若爾蓋縣績效管理工作開拓新思路，運用新辦法，引進第三方評價機構(gòu)對縣級項目進行了客觀的績效評價。在評價過程中，從新的角度對相關項目進行了評價，再此過程中對我縣開展績效評價工作取得了新的經(jīng)驗，對我縣今后開展績效評價工作奠定了基礎。促進了財政資金聚力增效。二是加強國有資產(chǎn)管理。向縣人大常委會報告了全縣國有資產(chǎn)管理總體情況。做好疫情期間對承租國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房的個體工商戶2月租金全免，3、4月租金減半收取工作，努力保社會主體；完成鄉(xiāng)鎮(zhèn)合并資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)工作。根據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)合并工作要求，以資產(chǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)為依據(jù)，對各單位資產(chǎn)進行清理，經(jīng)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)核實確認后完成了資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)。完善了國有產(chǎn)權(quán)管理制度建設。三是規(guī)范政府采購和財政評審?？偣餐瓿烧少忢椖康膶徟?58項，采購預算金額45019萬元。受理預算評審項目135個，送審金額45317.69萬元，審定金額42342.95萬元，審減金額2974.74萬元，審減率6.56%。受理結(jié)算評審項目106個，送審金額55158.16萬元。
（六）主動接受各界監(jiān)督。依法按時向縣人代會、縣人大常委會報告有關財政事項。對縣人大審查決議、審查意見建立任務清單、責任清單，明確到人、責任到崗。加強內(nèi)控機制建設，積極落實審計整改事項，努力打造公開和廉政財政。
我們清醒地看到，財政運行和預算管理工作還面臨一些困難和挑戰(zhàn)。主要是：經(jīng)濟下行壓力加大，財力增長遲緩，過緊日子的思想需要強化；剛性支出增長持續(xù)，收支矛盾更為突出，“三?！眽毫哟?；稅源少且增長乏力，穩(wěn)增長的壓力增大；國有企業(yè)總體規(guī)模小，國有資本經(jīng)營收益水平有待提高等。
三、2021年預算草案情況
2021年縣級預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，落實縣委十三屆五次全會要求，深刻把握黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展重大國家戰(zhàn)略的實踐要求，堅持“六穩(wěn)六?！保瑘猿中掳l(fā)展理念，堅決落實積極的財政政策，牢固樹立過緊日子的思想，優(yōu)化結(jié)構(gòu)、強化績效、厲行節(jié)約、防范風險，兜牢“三?！敝С龅拙€，落實疫情防控常態(tài)化要求，深化財稅體制改革和國資改革，促進全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）一般公共預算收支草案
全縣地方一般公共預算收入安排為7525萬元，同比增長7.5%（其中：稅收收入3800萬元，非稅收入3725萬元），上級補助88373萬元（其中：返還性收入840萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付87533萬元），全縣公共財政收入總量為95898萬元。按照收支平衡原則，相應安排一般公共預算支出92347萬元，上解支出1944萬元 ，地方政府債務還本支出1607萬元。支出預算功能分類明細為：
一是教育支出21608萬元。主要用于機構(gòu)基本公共服務及九年義務教育經(jīng)費保障機制、干部繼續(xù)教育等項目。
二是農(nóng)林水事務支出9206萬元。主要用于機構(gòu)基本公共服務及精準扶貧支出、村級基礎設施運行維護、草原濕地保護、革命老區(qū)建設以及政策性農(nóng)業(yè)保險保費補貼等項目。
三是科學技術支出202萬元。主要用于機構(gòu)基本公共服務及科技基礎與應用研究、科學技術普及、科技創(chuàng)新等項目支出。
四是文化旅游體育與傳媒支出1260萬元。主要用于機構(gòu)基本公共服務及公共文化服務體系建設、體育事業(yè)、文物保護、廣播影視及重點景區(qū)建設、旅游發(fā)展等項目。
五是社會保障支出11051萬元。主要用于機構(gòu)基本公共服務及機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險、機關事業(yè)單位職業(yè)年金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民最低生活保障、優(yōu)撫救濟及促進就業(yè)等社會保障體系鞏固提升項目實施。
六是衛(wèi)生健康支出9670萬元。主要用于機構(gòu)基本公共服務及機關事業(yè)單位醫(yī)療保險、公務員醫(yī)療補助、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障、基本公共衛(wèi)生服務均等化、基本藥物制度、公立醫(yī)院改革、基層醫(yī)療衛(wèi)生服務體系建設等。
七是國防支出216萬元。主要用于民兵訓練等支出。
八是公共安全支出6287萬元。主要用于機構(gòu)基本公共服務及維護社會治安，社會穩(wěn)定等支出。
九是節(jié)能環(huán)保支出4446萬元。主要用于機構(gòu)基本公共服務及環(huán)境、生態(tài)保護項目。
十是城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出2264萬元。主要用于機構(gòu)基本公共服務及城市發(fā)展建設、城市綜合管理、城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治等支出。
十一是交通運輸支出351萬元。主要用于機構(gòu)基本公共服務及成品油價格和稅費改革補助對應安排支出項目、農(nóng)村公路建設等基礎設施建設。其中：除對應安排縣運管處等人員和運轉(zhuǎn)經(jīng)費外，還安排地方公路建設資金。
十二是商業(yè)服務業(yè)支出146萬元。主要用于機構(gòu)基本公共服務等服務業(yè)發(fā)展。
十三是自然資源海洋氣象等支出308萬元。主要用于機構(gòu)基本公共服務及自然資源保護和氣象事務等支出。
十四是住房保障支出5344萬元。主要用于機構(gòu)基本公共服務及公租房建設、城市維護、住房公積金等項目支出。
十五是一般公共服務支出17645萬元。主要用于黨委、政府機構(gòu)、群團組織提供基本公共服務、維護社會穩(wěn)定、加強社會管理等方面。
十六是糧油物資儲備支出291萬元。主要用于糧油物資儲備，糧食安全等支出。
十七是災害防治及應急管理支出922萬元。主要用于全縣應急、消防、地震及安全監(jiān)督與管理等支出。
十八是預備費支出400萬元。根據(jù)《預算法》規(guī)定，按照本級政府預算支出額的1-3%設置預備費，主要用于預算執(zhí)行中的自然災害救災開支及其他難以預見的特殊開支。
十九是國債還本付息支出730萬元。主要用于轉(zhuǎn)貸地方政府債券等還本付息支出。
（二）政府性基金預算
2021年政府性基金收入預算安排為104萬元（國有土地使用權(quán)出讓收入59萬元）。按照收支平衡和對應安排原則，政府性基金支出預算安排為104萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算
2021年國有資本經(jīng)營收入預算47萬元（上級補助收入）。按照收支平衡和對應安排原則，國有資本經(jīng)營支出預算安排47萬元。
（四）社會保險基金預算
2021年社會保險基金收入預算1686萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入1686萬元，社會保險基金支出預算1020萬元，社會保險基金預算當年結(jié)余666萬元，年末滾存結(jié)余5256萬元。
四、2021年財政主要工作安排
(一）落實減稅降費政策，科學合理組織收入。一是繼續(xù)落實減稅降費政策。加強與稅務、人社、經(jīng)信等部門協(xié)調(diào)配合，確保中省減稅降費政策落實到位，確保企業(yè)和人民群眾有實實在在的獲得感。二是加強組織收入。密切關注經(jīng)濟運行態(tài)勢，成立協(xié)稅護稅專班，緊盯西成鐵路、生態(tài)治理、鄉(xiāng)村振興等重點項目，協(xié)調(diào)生產(chǎn)，加強聯(lián)絡，搞好服務，把該爭的爭回來，讓該納的繳上來，做到應收盡收，確保地方財政收入較上年實現(xiàn)7.5%的增長目標。三是強化非稅收入征繳管理。主動尋找市場，做好國有土地出讓、國有資產(chǎn)盤活的文章，加大國有資產(chǎn)處置力度，確保全年財政收入增加。
（二）落實過緊日子要求，不斷加強支出管理。當前，財政運行困難，暫時不能滿足經(jīng)濟社會發(fā)展需求，因此，我們要牢固樹立“節(jié)支也是增收”和“過緊日子、苦日子”的觀念，按照“以收定支、量入為出”的原則，要大力壓縮非剛性、非重點和一般性支出，沒有硬性考核指標的單位原則上不預算專項業(yè)務經(jīng)費。不必要的項目支出要堅決取消，新增項目支出要從嚴控制。同時，兜住兜牢“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡拙€，堅持“三?！庇绕涫恰氨９べY”在財政支出中的優(yōu)先順序，堅持國家標準的“三保”在“三?！敝械膬?yōu)先順序，確?！叭！敝С鲱A算和縣委、縣政府重大政策落實資金到位。
（三）聚焦重點任務，扎實推進“三大攻堅戰(zhàn)”。一是持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果。繼續(xù)加大財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金（原財政扶貧專項資金）投入力度，嚴格按照不低于上年投入的政策要求，落實縣級財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金750萬元預算；推動政策、資金向貧困領域傾斜，落實涉農(nóng)整合、產(chǎn)業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧等政策。繼續(xù)優(yōu)化完善動態(tài)監(jiān)控平臺，強化扶貧資金監(jiān)管，鞏固脫貧成果防返貧。構(gòu)建完善財政支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的政策體系，完善提升城鄉(xiāng)基礎設施建設，以示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村為重點，完成項目建設，完善設施功能，打造新型城鎮(zhèn)。加大農(nóng)牧業(yè)綜合開發(fā)投入，支持農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，增加農(nóng)牧民收入。支持村集體經(jīng)濟發(fā)展。以“廁所革命”為支點，支持開展農(nóng)村人居環(huán)境整治。積極推進農(nóng)業(yè)信貸擔保體系建設，撬動更多金融資本融入農(nóng)業(yè)農(nóng)村。二是支持生態(tài)示范區(qū)建設。加大專項資金爭取和統(tǒng)籌力度，集中財力做好城鎮(zhèn)污水設施建設和改造、農(nóng)村污水治理、大氣污染治理、土壤治理和環(huán)保督察等重點工作，打好藍天、碧水、凈土、青山保衛(wèi)戰(zhàn)。三是防范化解地方政府隱性債務風險。健全地方政府隱性債務常態(tài)化監(jiān)測機制，實現(xiàn)對所有隱性債務監(jiān)測全覆蓋，有效遏制隱性債務增量，積極推動融資平臺轉(zhuǎn)型發(fā)展，積極協(xié)調(diào)省州財政協(xié)助指導，認真做好債務管理自查整改工作，客觀分析財政承受能力；挖掘縣域資產(chǎn)資源，通過各種形式盤活變現(xiàn)；加大一般債券爭取力度，為縣域經(jīng)濟社會發(fā)展提供資金保障。
（四）堅持以人民為中心，加大基本民生保障力度。認真踐行以人民為中心的發(fā)展思想，加大普惠性、基礎性、兜底性工作力度，解決好群眾的操心事、煩心事、揪心事。一是把穩(wěn)就業(yè)放在首要位置。落實就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，實施穩(wěn)就業(yè)精準幫扶行動，支持實施職業(yè)技能提升行動。二是支持發(fā)展教育事業(yè)。全面落實“兩免一補”“生均公用經(jīng)費”“營養(yǎng)計劃”等教育專項資金和縣級配套。三是加大社會保障力度。確保在職職工和離退休人員養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、生育等各項保險以及住房公積金、職業(yè)年金按時足額撥付；兜底保障優(yōu)撫對象、城鄉(xiāng)低保戶、五保戶、殘疾人、特困人員等人員待遇。同時，全力做好掃黑除惡、維護穩(wěn)定工作，確保每項民生資金按時足額發(fā)放，不斷增進民生福祉，提升人民群眾幸福感、獲得感和安全感。
（五）強化財政管理，切實提高依法理財水平。一是健全預算績效管理機制。實現(xiàn)從預算編制、預算執(zhí)行到?jīng)Q算及結(jié)果反饋的全過程績效管理，做到“花錢必問效、無效必問責”，構(gòu)建多方參與，齊抓共管的工作機制，形成工作合力，大力提升績效評價的科學化、規(guī)范化水平和社會公信力，推動提升政府行政效能和公共服務質(zhì)量。二是逐步提高財政管理水平。堅持“先預算后支出、無預算不支出”的法定原則，全面加強預算管理，大力推進大數(shù)據(jù)應用，提升財政管理決策能力；三是繼續(xù)深入推進預決算公開。不斷提高預決算信息的公開性和透明度，保障公民的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)，建設高效廉潔政府，促進依法理財、民主理財，提升預決算管理水平，提高資金使用效益。四是嚴格依法理財。主動接受人大監(jiān)督，嚴格落實人大決議，把預算編制、預算執(zhí)行、預算調(diào)整納入人大監(jiān)督的全過程，積極配合人大預算聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)對接，實現(xiàn)預算執(zhí)行數(shù)據(jù)同步，時刻接受人大監(jiān)督，進一步強化全口徑預算和預算執(zhí)行全過程監(jiān)督，提高依法聚財、依法理財?shù)墓ぷ魉健Ｎ迨菑娀瘒匈Y產(chǎn)管理。采取有力措施，科學、準確、及時掌握本縣境內(nèi)外國有資產(chǎn)基本情況，切實摸清家底，建立臺賬，建立健全各類國有資產(chǎn)管理報告制度，逐步形成一整套行之有效的國有資產(chǎn)監(jiān)督機制，為增強國有資產(chǎn)管理公開透明度，提升國有資產(chǎn)管理公信力，實現(xiàn)國有資產(chǎn)治理現(xiàn)代化。
各位代表：2021年財政改革發(fā)展任務艱巨、責任重大。我們將在縣委的正確領導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，深入貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，認真落實本次會議決議，更好發(fā)揮財政職能，為加快建設“一縣兩區(qū)三地五個若爾蓋”綠色發(fā)展目標做出新貢獻！
