（四川省）關(guān)于阿壩藏族羌族自治州阿壩縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算的報(bào)告
阿壩縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算的報(bào)告
——2021年12月18日在阿壩縣第十四屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
阿壩縣財(cái)政局??李康敏
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《阿壩縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算草案》提請(qǐng)縣第十四屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹新時(shí)代黨的治藏方略，緊緊圍繞縣委縣政府的工作部署，堅(jiān)持“有保有壓、有進(jìn)有退、進(jìn)退有度”的財(cái)政保障思路，集中財(cái)力支持做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎h財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，為各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)完成，確?！笆奈濉绷己瞄_(kāi)局提供了有力保障。
（一）一般公共預(yù)算
2021年，地方一般公共預(yù)算收入完成（預(yù)計(jì)，下同）7000萬(wàn)元，完成州定目標(biāo)的100%，完成縣十三屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審查通過(guò)目標(biāo)的100%（其中：稅收收入完成4350萬(wàn)元，占比62.1%；非稅收入完成2650萬(wàn)元，占比37.9%）。
2021年，全縣一般公共預(yù)算總收入為229742萬(wàn)元（其中：地方一般公共預(yù)算收入7000萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入213847萬(wàn)元，接受其他地區(qū)援助收入7302萬(wàn)元，調(diào)入資金28萬(wàn)元，上年結(jié)余收入987萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金578萬(wàn)元。）??
2021年，全縣一般公共預(yù)算支出208000萬(wàn)元（含上級(jí)專項(xiàng)資金）。
全年總收入減去當(dāng)年支出208000萬(wàn)元，上解支出1909萬(wàn)元，債務(wù)還本支出370萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余為19463萬(wàn)元（主要為上級(jí)專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)資金）。
（二）政府性基金預(yù)算
2021年，政府性基金總收入6373萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算收入210萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入6163萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出6373萬(wàn)元，年終無(wú)結(jié)余。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入1440萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1419萬(wàn)元，利息收入21萬(wàn)元；上年結(jié)余2126萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出963萬(wàn)元，主要用于兌現(xiàn)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇、上解上級(jí)支出。收入總量減去當(dāng)年支出后，社會(huì)保險(xiǎn)基金年終滾存結(jié)余2603萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入28萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金28萬(wàn)元，年終無(wú)結(jié)余。
二、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）嚴(yán)征細(xì)管，完成財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)
堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，繼續(xù)抓好組織收入工作，密切關(guān)注研判復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和收入情況，聯(lián)動(dòng)稅務(wù)部門完善地方財(cái)稅收入?yún)f(xié)調(diào)工作機(jī)制，合理把握收入的進(jìn)度和力度，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)稅收征管，積極挖潛堵漏，非稅收入及時(shí)足額征收入庫(kù)，圓滿完成全年7000萬(wàn)元收入目標(biāo)任務(wù)。
（二）強(qiáng)化保障，全力支持“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”
一是多渠道籌措資金支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。2021年統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金17939.51萬(wàn)元，用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、全域旅游、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目共計(jì)53個(gè)。本級(jí)預(yù)算投入2010萬(wàn)元，補(bǔ)充鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金100萬(wàn)元，全力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。二是樹(shù)牢新發(fā)展理念支持污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。認(rèn)真踐行“重在保護(hù)、要在治理、高質(zhì)量發(fā)展”理念，下達(dá)重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金和黃河流域生態(tài)保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展資金共計(jì)2.1億元，用于多美林卡濕地恢復(fù)和保護(hù)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)環(huán)境綜合治理、鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理設(shè)施建設(shè)、生活垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)設(shè)備采購(gòu)安裝等生態(tài)環(huán)保相關(guān)項(xiàng)目。三是積極防范和化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2021年新增專項(xiàng)債券6000萬(wàn)元，債務(wù)還本支出370萬(wàn)元，化解隱形債務(wù)4700萬(wàn)元，縣政府在批準(zhǔn)的限額內(nèi)舉借債務(wù)，債務(wù)規(guī)模總體可控。
（三）精打細(xì)算，財(cái)政重點(diǎn)支出保障有力
堅(jiān)持以收定支、收支平衡原則，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，貫徹落實(shí)省政府關(guān)于“強(qiáng)化剛性績(jī)效管理，及時(shí)收回?zé)o績(jī)效資金，防止資金閑置浪費(fèi)、績(jī)效低下”的工作要求，嚴(yán)格控制一般性支出，加大資金統(tǒng)籌力度，累計(jì)收回存量資金2.6億元，保障重點(diǎn)支出。一是保障疫情防控支出。著力推進(jìn)疫情防控常態(tài)化，精準(zhǔn)落實(shí)“外防輸入、內(nèi)防反彈”的防控措施，強(qiáng)化資金調(diào)度保障，下達(dá)疫情防控資金320萬(wàn)元，為疫情防控工作保駕護(hù)航。二是保障民生支出。認(rèn)真落實(shí)國(guó)家關(guān)于支持教育、社會(huì)保障、醫(yī)療、就業(yè)、科技創(chuàng)新、文化等相關(guān)政策，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)力，不斷加大基本民生領(lǐng)域社會(huì)事業(yè)投入力度，投入民生資金達(dá)11億元，有效促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。三是保障鄉(xiāng)村振興支出。統(tǒng)籌財(cái)力支持脫貧攻堅(jiān)轉(zhuǎn)向鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興,投入資金7億元，鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)質(zhì)量效益和競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)一步提高，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和基本公共服務(wù)水平進(jìn)一步提升，生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善，農(nóng)村基層基礎(chǔ)組織不斷夯實(shí)，農(nóng)村低收入群眾生活水平顯著提高，城鄉(xiāng)差距進(jìn)一步縮小。
（四）加強(qiáng)管理，直達(dá)資金使用不斷規(guī)范
2021年共收到中央直達(dá)資金24266.83萬(wàn)元，預(yù)計(jì)支出23054萬(wàn)元，支出進(jìn)度為95%。嚴(yán)格按照上級(jí)要求，著力加強(qiáng)直達(dá)資金使用監(jiān)管，切實(shí)加快支出進(jìn)度，充分發(fā)揮直達(dá)資金惠企利民作用，助力地方全力完成“六?！薄傲€(wěn)”任務(wù)。
（五）提質(zhì)增效，財(cái)政服務(wù)水平明顯提升
?一是政府采購(gòu)規(guī)范透明。全年共執(zhí)行政府采購(gòu)85宗，其中公開(kāi)招標(biāo)38宗，采購(gòu)預(yù)算資金5702.78萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)資金5473.13萬(wàn)元，節(jié)約采購(gòu)資金229.65萬(wàn)元，資金節(jié)約率4%，按規(guī)定在四川政府采購(gòu)網(wǎng)上發(fā)布各類采購(gòu)公告、更正公告、單一來(lái)源公告、結(jié)果公告共366條。二是財(cái)政投資評(píng)審效率質(zhì)量雙提升。全年項(xiàng)目評(píng)審142個(gè)項(xiàng)目，送審?fù)顿Y額35455.21萬(wàn)元，審減金額2481.86萬(wàn)元，審定金額32973.35萬(wàn)元，審減率為7％。三是繼續(xù)深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算績(jī)效工作，拓展評(píng)價(jià)內(nèi)容，優(yōu)化評(píng)價(jià)方式，提升評(píng)價(jià)質(zhì)量。完成47個(gè)項(xiàng)目支出、1個(gè)財(cái)政政策支出和13個(gè)部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作，涉及金額達(dá)11.8億元。四是扎實(shí)做好兩項(xiàng)改革“后半篇”文章相關(guān)工作，分區(qū)域、分類別建立資產(chǎn)明細(xì)臺(tái)賬，準(zhǔn)確掌握資產(chǎn)權(quán)屬、分布和使用狀況，并組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)資產(chǎn)清查工作，全面摸清鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村的國(guó)有資產(chǎn)底數(shù)，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)閑置資產(chǎn)進(jìn)行盤活。五是財(cái)務(wù)軟件服務(wù)能力不斷優(yōu)化?！邦A(yù)算管理一體化”系統(tǒng)按時(shí)上線，結(jié)合地方實(shí)際設(shè)置后臺(tái)數(shù)據(jù)和操作流程，實(shí)行項(xiàng)目預(yù)算的全生命周期管理，建立從項(xiàng)目?jī)?chǔ)備設(shè)立開(kāi)始，貫穿預(yù)算編報(bào)、項(xiàng)目審核、項(xiàng)目核定、績(jī)效管理的項(xiàng)目全過(guò)程管控機(jī)制。
（六）居安思危，筑牢風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和底線思維
充分發(fā)揮會(huì)計(jì)監(jiān)督服務(wù)宏觀調(diào)控和財(cái)政管理的重要作用，提升會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，組織開(kāi)展津貼補(bǔ)貼清理檢查、單位內(nèi)控制度情況檢查、國(guó)有資產(chǎn)管理情況檢查、會(huì)計(jì)專項(xiàng)檢查等監(jiān)督檢查工作，把科學(xué)化精細(xì)化管理要求落實(shí)到基層，進(jìn)一步完善制度，深化改革，強(qiáng)化源頭控制，健全完善長(zhǎng)效機(jī)制。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
（一）2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想及原則
2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的十九大“建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實(shí)施績(jī)效管理”的精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，落實(shí)積極的財(cái)政政策，推動(dòng)地方高質(zhì)量發(fā)展，為全面建設(shè)“一縣一中心”，努力做到“五個(gè)先行”，加快建設(shè)“七個(gè)阿壩”提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支持。
2022年預(yù)算編制的原則：堅(jiān)持“保重點(diǎn)、控一般、促統(tǒng)籌、提績(jī)效”的預(yù)算管理要求，進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，從嚴(yán)控制一般性支出，嚴(yán)格壓減“三公經(jīng)費(fèi)”支出，繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，突出“?；?、守底線”“保穩(wěn)定、促和諧”“保民生、增福祉”，強(qiáng)化重大政策、重點(diǎn)項(xiàng)目保障能力，集中財(cái)力辦大事。
（二）2022年預(yù)算收支情況
按照預(yù)算編制原則，突出保障重點(diǎn)，阿壩縣2022年地方一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排如下。
1.一般公共預(yù)算
2022年地方一般公共預(yù)算收入完成（預(yù)計(jì)，下同）15200萬(wàn)元（含一次性非稅收入7700萬(wàn)元），加上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入84260萬(wàn)元，接受其他地區(qū)援助收入8155萬(wàn)元，2022年總收入107615萬(wàn)元?？鄢辖庵С?909萬(wàn)元，債務(wù)還本支出600萬(wàn)元，2022年縣級(jí)一般公共預(yù)算支出為105106萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
2022年政府性基金預(yù)算收入1174萬(wàn)元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓金960萬(wàn)元；國(guó)有土地收益基金60萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金126萬(wàn)元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入28萬(wàn)元。按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排原則，政府性基金預(yù)算支出為1174萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)）預(yù)算收入1492萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入318萬(wàn)元、利息收入17萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入1023萬(wàn)元、委托投資收益134萬(wàn)元；上年結(jié)余2603萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)）984萬(wàn)元，2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余3111萬(wàn)元。
四、2022年財(cái)政工作要點(diǎn)
（一）嚴(yán)格財(cái)政收支管理，提高財(cái)政運(yùn)行質(zhì)量
???加大財(cái)源建設(shè)投入，加強(qiáng)財(cái)稅收入征管。認(rèn)真落實(shí)預(yù)算管理體制改革，做好財(cái)政收支分析研判工作，按照過(guò)“緊日子”的要求，繼續(xù)從嚴(yán)控制一般性支出，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政收支管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，突出預(yù)算安排重點(diǎn)，優(yōu)先保障“三?！敝С?。加大財(cái)政預(yù)算撥款、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和單位資金統(tǒng)籌力度，持續(xù)壓減收回非剛性支出、非急需資金，定期收回盤活存量資金，壓減收回的資金集中統(tǒng)籌使用彌補(bǔ)收支缺口，確保實(shí)現(xiàn)年度收支平衡。
（二）發(fā)揮財(cái)政職能作用，支持“七個(gè)阿壩”建設(shè)
圍繞加快建設(shè)“忠誠(chéng)阿壩、穩(wěn)定阿壩、和諧阿壩、富裕阿壩、生態(tài)阿壩、法治阿壩、美麗阿壩”的奮斗目標(biāo)，保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出：一是全額保障民生支出，預(yù)算安排民生資金5553萬(wàn)元，用于教育、衛(wèi)生和社會(huì)保障類政策配套，確保各項(xiàng)民生政策落地；二是全力支持鄉(xiāng)村振興。圍繞上級(jí)要求，把“三農(nóng)”發(fā)展作為一般公共預(yù)算優(yōu)先保障和金融優(yōu)先服務(wù)領(lǐng)域，繼續(xù)加強(qiáng)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，加大產(chǎn)業(yè)發(fā)展、人居環(huán)境整治、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的財(cái)政投入強(qiáng)度，大力支持農(nóng)村各項(xiàng)改革，破除體制機(jī)制障礙，服務(wù)鄉(xiāng)村發(fā)展，不斷增強(qiáng)農(nóng)民幸福感、獲得感；三是大力發(fā)展旅游產(chǎn)業(yè)，預(yù)算安排全域旅游發(fā)展專項(xiàng)資金1100萬(wàn)元，用于旅游宣傳及旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。四是全力保障維護(hù)穩(wěn)定支出，圍繞基層治理現(xiàn)代化，優(yōu)先保障基層治理、公共服務(wù)、民族團(tuán)結(jié)的財(cái)力投入，確?；鶎又卫砟芰μ嵘?span style="display:none">大牛工程師
（三）深化財(cái)政改革創(chuàng)新，夯實(shí)預(yù)算執(zhí)行基礎(chǔ)
一是加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算支出管理。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，堅(jiān)持“先預(yù)算、后支出，無(wú)預(yù)算、不支出”的原則，堅(jiān)持開(kāi)源節(jié)流、增收節(jié)支，兜牢“三?！钡拙€，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出的保障力度，把有限的財(cái)政資金用在刀刃上，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展后勁。二是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。繼續(xù)深入開(kāi)展國(guó)有資產(chǎn)專項(xiàng)清理整治，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。加大國(guó)有企業(yè)監(jiān)管和績(jī)效考核力度，結(jié)合國(guó)有企業(yè)改革，穩(wěn)步推進(jìn)平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型。三是加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審。以優(yōu)化流程、提升效能為著力點(diǎn)，縮短項(xiàng)目評(píng)審時(shí)間，加強(qiáng)中介機(jī)構(gòu)管理，建立和完善項(xiàng)目評(píng)審復(fù)核機(jī)制，按規(guī)章辦事，降低成本，減少資金浪費(fèi)。四是加強(qiáng)績(jī)效管理。建立評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整的掛鉤機(jī)制，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用；五是加強(qiáng)內(nèi)部控制和監(jiān)督檢查工作。不斷拓展財(cái)政監(jiān)督檢查的范圍，確保財(cái)政資金安全、規(guī)范、高效運(yùn)行。
各位代表：2022年，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大及其常委會(huì)對(duì)預(yù)算決算的審查監(jiān)督，進(jìn)一步改進(jìn)工作作風(fēng)，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)?，提高聚財(cái)、理財(cái)?shù)哪芰?，?yán)格落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，銳意進(jìn)取、扎實(shí)工作，努力完成全年財(cái)政預(yù)算收支各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
