（四川省）關(guān)于阿壩藏族羌族自治州阿壩縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案的報告（書面）
阿壩縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案的報告（書面）
——2023年1月6日在阿壩縣第十四屆人民代表大會第二次會議上?
阿壩縣財政局局長李康敏
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《阿壩縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算草案》提請縣第十四屆人民代表大會第二次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的二十大精神，落實積極財政政策，著力深化財政改革，加強政府性債務(wù)管理，有效防范財政金融風(fēng)險，充分發(fā)揮財政的職能作用，克服了經(jīng)濟運行過程中的不利因素，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供有力支撐。
（一）一般公共預(yù)算
2022年，地方一般公共預(yù)算收入完成15313萬元，完成州定目標(biāo)的100.7%，完成縣十四屆人民代表大會第一次會議審查通過目標(biāo)的100.7%（其中：稅收收入完成6923萬元，占比45.2%；非稅收入完成8390萬元，占比54.8%）。
2022年，一般公共預(yù)算總收入為267081萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入15313萬元，上級補助收入235293萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3372萬元，接受其他地區(qū)援助收入6787萬元，調(diào)入資金28萬元，上年結(jié)余收入6022萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金266萬元。??
2022年，一般公共預(yù)算支出247712萬元（含上級專項資金）。
全年總收入減去當(dāng)年一般公共預(yù)算支出247712萬元，上解支出4925萬元，債務(wù)還本支出3310萬元，調(diào)出資金600萬元，年終滾存結(jié)余為10534萬元（主要為上級專項結(jié)轉(zhuǎn)資金）。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年，政府性基金總收入1220萬元，其中：政府性基金預(yù)算收入342萬元，上級補助收入147萬元，調(diào)入資金600萬元，上年結(jié)余收入131萬元。政府性基金預(yù)算支出416萬元，專項債務(wù)還本支出600萬元，年終結(jié)余204萬元（主要為上級專項結(jié)轉(zhuǎn)資金）。
（三）社會保險基金預(yù)算
2022年，社會保險基金總收入4337萬元，其中：社會保險基金預(yù)算收入1561萬元，利息收入18萬元，上年結(jié)余收入2758萬元。社會保險基金預(yù)算支出1049萬元，主要用于兌現(xiàn)各項社會保險待遇、上解上級支出。收入總量減去當(dāng)年支出后，社會保險基金年終滾存結(jié)余3288萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入28萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金28萬元，年終無結(jié)余。
二、2022年財政工作重點
（一）聚焦組織收入，全面完成年度目標(biāo)任務(wù)
在減稅降費和留抵退稅的宏觀減收政策下，我縣積極應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力和兩輪新冠疫情的沖擊，堅持依法依規(guī)組織收入，持續(xù)加強重點稅源和重點稅種監(jiān)控，將任務(wù)分解到相關(guān)部門，深挖增收潛力，及時研究解決組織收入中存在的問題，合理把握收入的進度和力度，超額完成全年15200萬元的收入目標(biāo)任務(wù)。
（二）聚焦重要領(lǐng)域，財政重點支出保障有力
一是保障疫情防控支出。面對8月、11月兩次輸入性疫情的嚴(yán)峻形勢，我縣精準(zhǔn)落實“外防輸入、內(nèi)防反彈”的防控措施，多渠道籌集資金，強化資金調(diào)度保障，下達(dá)疫情防控資金9716.63萬元，用于方艙醫(yī)院建設(shè)、核酸檢測設(shè)備采購、抗疫物資保障等方面，全力保障疫情防控工作。二是保障民生支出。始終堅持把保障和改善民生作為一切工作的出發(fā)點和落腳點，持續(xù)增加對教育、衛(wèi)生、就業(yè)等民生重點領(lǐng)域的財政投入，切切實實用心用情用力惠民生，投入民生資金達(dá)15億元，有效促進各項民生政策落地生根。三是保障應(yīng)急救災(zāi)支出。積極向上級反映困難，爭取政策資金傾斜，同時做好馬爾康6.0級震群型地震應(yīng)急救災(zāi)資金保障工作，下達(dá)資金1213萬元，用于應(yīng)急救助及過渡期生活救助、農(nóng)房加固重建、災(zāi)害防治項目前期等方面。
（三）聚焦重點任務(wù)，全力確保政策落地落實
一是全力支持鄉(xiāng)村振興。2022年統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金1.92億元，用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、全域旅游、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等鄉(xiāng)村振興項目共計50個。本級財政投入2015萬元，補充鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展風(fēng)險補償金100萬元，全力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。二是全力支持生態(tài)保護。認(rèn)真踐行“重在保護、要在治理、高質(zhì)量發(fā)展”理念，下達(dá)山水林田湖草沙保護治理資金、重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金以及黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展資金共計5.1億元，用于多美林卡濕地恢復(fù)和保護、防洪治理、水土保持綜合治理、鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾污水處理設(shè)施建設(shè)等生態(tài)環(huán)保項目。三是全力防范重大風(fēng)險。2022年新增一般債券3372萬元（用于償還一般債券到期本金3310萬元；用于阿壩縣洛爾達(dá)鄉(xiāng)中心校旁泥石流治理項目62萬元），償還債務(wù)3910萬元，債務(wù)余額為28449.6萬元,縣政府在批準(zhǔn)的限額內(nèi)舉借債務(wù)，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
（四）聚焦考核目標(biāo)，完成資金撥付進度任務(wù)
一是直達(dá)資金。繼續(xù)加強直達(dá)資金管理，確保直達(dá)資金“一竿子插到底”，2022年收到上級下達(dá)直達(dá)資金50107.9萬元，已全部分配完畢，指標(biāo)分配進度為100%，資金支出47602.5萬元，支出進度為95%。二是民生資金。督促民生資金撥付，2022年民生實事資金下達(dá)20593.8萬元，資金支出20058.4萬元，支出進度為97.4%。三是銜接資金。2022年中央、省、州縣財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金下達(dá)18937萬元，資金支出18937萬元，支出進度為100%。
（五）聚焦改革創(chuàng)新，不斷提升財政管理水平
????一是財政管理績效顯著。扎實推進預(yù)算績效管理工作，不斷加強組織保障、努力建立完善“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系，出臺了《阿壩縣財政支出績效評價管理實施細(xì)則》，讓績效成為優(yōu)化財政資源配置的風(fēng)向標(biāo)和指揮棒。圍繞生態(tài)保護、銜接推進鄉(xiāng)村振興、民生等重點領(lǐng)域開展28個項目事前評估、40個項目績效評價和14個部門整體支出績效評價，共計金額10.3億元。二是政府采購規(guī)范透明。全年共執(zhí)行政府采購101宗，其中公開招標(biāo)35宗，采購預(yù)算資金13736.51萬元，實際采購資金12173.31萬元，節(jié)約采購資金1563.2萬元，資金節(jié)約率11.4%，按規(guī)定在四川政府采購網(wǎng)上發(fā)布各類采購公告、更正公告、單一來源公告、結(jié)果公告共753條。三是投資評審提質(zhì)增效。全年項目評審155個，送審?fù)顿Y額143517.97萬元，審減金額5566.87萬元，審定金額137951.1萬元，審減率為3.9％。四是深化預(yù)算管理改革。貫徹落實省委省政府“三項清理”政策，動態(tài)監(jiān)管各單位預(yù)算執(zhí)行情況，收回財政存量資金6739萬元，統(tǒng)籌用于急需資金支持的領(lǐng)域，不斷提高財政資金的保障能力。全面實行預(yù)算管理一體化改革，預(yù)決算編制、資金支付、財務(wù)核算、績效管理等融入同一平臺，預(yù)算管理水平明顯提升。
2022年在減稅降費、留抵退稅的宏觀政策壓力下，在突如其來的6.0級震群型地震和新冠疫情的雙重沖擊下，在推動鄉(xiāng)村振興和生態(tài)修復(fù)工程建設(shè)等增支因素疊加的嚴(yán)峻形勢下，財政工作雖保持了平穩(wěn)運行，順利渡過今年的難關(guān)，但在財政運行中存在以下急需規(guī)范和注意的問題：一是收支平衡難度越來越大。剛性支出不斷增加，可用財力有限，財政收支矛盾突出；二是財政管理能力仍需提升。預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強，預(yù)算調(diào)整調(diào)劑較多。對此，我們將認(rèn)真研究，探索具有針對性的措施，努力加以解決。
三、2023年財政預(yù)算草案
（一）2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想及原則
2023年財政工作和預(yù)算編制指導(dǎo)思想是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹黨的二十大精神，全面落實預(yù)算法，深化預(yù)算管理改革要求，牢固樹立過“緊日子”的思想，落實積極的財政政策，加大資金統(tǒng)籌，有效盤活存量，強化預(yù)算執(zhí)行，不斷增強防控風(fēng)險的能力，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的現(xiàn)代財政制度。
2023年預(yù)算編制的原則：一是堅持統(tǒng)籌兼顧，突出支出重點；二是堅持厲行節(jié)約，確保收支平衡；三是堅持預(yù)算剛性，深化預(yù)算改革。
（二）2023年預(yù)算收支情況
按照預(yù)算編制原則，突出保障重點，阿壩縣2023年地方一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會保險基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算安排如下。
1.一般公共預(yù)算
2023年地方一般公共預(yù)算收入完成（預(yù)計，下同）16500萬元（含一次性非稅收入10100萬元），加上級財政補助收入97346萬元，2023年總收入113846萬元?？鄢辖庵С?285萬元，2023年縣級一般公共預(yù)算支出為111561萬元。
2.政府性基金預(yù)算
2023年政府性基金預(yù)算收入508萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓金400萬元；國有土地收益基金25萬元；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金53萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入30萬元。按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，政府性基金預(yù)算支出為508萬元。
3.社會保險基金預(yù)算
2023年社會保險基金（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險）預(yù)算收入1592萬元，其中：保險費收入371萬元、利息收入21萬元、財政補貼收入1132萬元、委托投資收益68萬元；上年結(jié)余3288萬元。社會保險基金預(yù)算支出（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險）1064萬元，2023年社會保險基金年末滾存結(jié)余3816萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入28萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金28萬元。
四、2023年財政工作要點
（一）提升搶抓收入能力，提高財政保障能力
做好財政收支分析研判工作，壓實收入任務(wù)，依法加強收入征繳，及時組織稅款入庫。研判、吃透政策機遇，加大向上爭取政策和資金補助的力度，全力緩解財力不足壓力，特別是要加大向上爭取債券資金力度，深化部門間協(xié)同配合，做好項目儲備。進一步提高財政資金整合力度，盤活財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，清理各領(lǐng)域“沉睡”資金，進一步提高財政資金使用效益。
（二）優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，發(fā)揮財政職能作用
堅決落實過“緊日子”的要求，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，控制一般性支出，注重精打細(xì)算，節(jié)用裕民，突出預(yù)算安排重點。一是全額保障基本民生。預(yù)算安排民生資金6155萬元，用于教育、衛(wèi)生和社會保障類政策配套，確保兜緊兜牢民生底線，把群眾支出轉(zhuǎn)化為群眾實惠。二是全面推進鄉(xiāng)村振興。預(yù)算安排縣級銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金2020萬元，用于各項鄉(xiāng)村振興工作的開展，繼續(xù)加強涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，加大產(chǎn)業(yè)發(fā)展、人居環(huán)境整治、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的財政投入強度，為鞏固脫貧攻堅成果提供堅實的資金保障。三是全力保障旅游發(fā)展。預(yù)算安排全域旅游發(fā)展專項資金1210萬元，用于旅游營銷宣傳及旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。四是加快實施項目前期。預(yù)算安排項目前期經(jīng)費1000萬元，用于加快推進項目前期工作，保障重點項目早立項、早審批、早落地、早見效。
（三）強化政府債務(wù)管理，防范化解重大風(fēng)險
強化風(fēng)險評估預(yù)警，推進債務(wù)風(fēng)險評估和預(yù)警機制，對納入政府債務(wù)系統(tǒng)的債務(wù)進行監(jiān)管，全面掌握債務(wù)數(shù)據(jù)變化情況，有效防范債務(wù)風(fēng)險，確保完成債務(wù)年度化解目標(biāo)。
（四）提高財政管理水平，建立現(xiàn)代財政制度
一是全面推進預(yù)算績效管理改革工作，擴大績效評價的規(guī)模和范圍，逐步提高預(yù)算資金使用績效。二是加強各預(yù)算單位會計基礎(chǔ)工作，提高會計信息質(zhì)量，強化財經(jīng)紀(jì)律約束，將監(jiān)督檢查結(jié)果轉(zhuǎn)化利用。三是繼續(xù)推進各部門預(yù)決算、財政政策、規(guī)章制度等方面信息公開，建立透明財政。四是大力做好預(yù)算管理一體化建設(shè)，全面整合預(yù)算管理各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)規(guī)范，以系統(tǒng)化思維和信息化手段推動深化預(yù)算管理制度，實現(xiàn)財政業(yè)務(wù)全貫通。
各位代表：2023年財政工作任務(wù)繁重，使命光榮。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受縣人大的依法監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見，本著統(tǒng)籌兼顧、積極穩(wěn)妥、收支平衡的原則，扎實推進各項財政工作，嚴(yán)格落實過“緊日子”要求，為阿壩的發(fā)展貢獻(xiàn)財政的智慧和力量！
主要指標(biāo)和名詞解釋
1.“六穩(wěn)”工作、“六?！比蝿?wù)：指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期；保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)任務(wù)。
2.一般公共預(yù)算收入：指通過一定的形式和程序，有計劃有組織并由國家支配的納入預(yù)算管理的資金。
3.一般公共預(yù)算支出：指國家對集中的預(yù)算收入有計劃地分配和使用而安排的支出。
4.再融資債券：指省、自治區(qū)、直轄市政府（含經(jīng)省級政府批準(zhǔn)自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府）為償還到期地方政府債券而發(fā)行的地方政府債券，即“借新還舊”債券。
5.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指各級財政通過超收安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
6.一般性支出：指包括因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)車購置及運行費、公務(wù)招待費等“三公”經(jīng)費在內(nèi)的，用于維護國家機器正常運轉(zhuǎn)、滿足社會公共部門的正常開支需要的財政支出。
7.政府性債務(wù)：指由我縣各單位和部門直接舉借或者通過合法擔(dān)保形式形成的，以及在特定條件下需要由政府償還的債務(wù)。
8.存量資金：指財政部門管理的，閑置、沉淀的資金，包括一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、部門預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金等。
9.直達(dá)資金：指中央政府直接撥款到地方的資金，直達(dá)市縣基層、直接惠企利民的資金。
