（四川省）關于阿壩藏族羌族自治州馬爾康市2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算（草案）的報告（書面）
馬爾康市2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算（草案）的報告（書面）
——2021年3月25日在馬爾康市第二屆人民代表大會第五次會議上
馬爾康市財政局局長 魏 兵
各位代表：
受市人民政府委托，我向大會報告馬爾康市2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算（草案），請予審查，并請市政協(xié)各位委員和其他列席會議的同志提出意見。
“十三五”時期的財政工作
我們圍繞市委重大決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，以提升發(fā)展質量和效益為中心，主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，在實施積極財政政策、調整經(jīng)濟結構、創(chuàng)新財政支持經(jīng)濟發(fā)展方式、維護社會穩(wěn)定以及推進財稅制度創(chuàng)新等方面實現(xiàn)新突破，財政高質量發(fā)展不斷邁上新臺階。
—財政收入穩(wěn)步增長，總量質量持續(xù)向好。堅持做大總量與提升質量并重、增植財源與夯實基礎相結合的原則，對照目標定任務、對照責任抓落實、對照時限促進度，財政收入呈現(xiàn)持續(xù)高幅增長態(tài)勢。轄區(qū)內一般公共預算收入從2015年的33,374萬元增長到2020年的42,099萬元，累計完成230,008萬元，年均增幅4.7%；市本級一般公共預算收入從2015年的16,691萬元增長到2020年的25,103萬元，累計完成111,637萬元，年均增幅8.5%。
—收支規(guī)模持續(xù)擴大，綜合實力明顯增強。地方公共財政收入在總量、增量、可用財力等方面逐年攀升。一般公共預算總收入從2015年的129,160萬元增長到2020年的195,046萬元，累計完成772,809萬元，年均增長8.6%；爭取上級轉移支付及專項補助資金從2015年的102,034萬元增長到2020年的157,140萬元，累計完成658,804萬元，年均增長9%；人均財力由2015年的21.53萬元增加到2020年的32.2萬元，年均增幅8.4%。一般公共預算支出從2015年的129,160萬元增長到2020年的195,046萬元，累計達到772,809萬元，年均增長8.6%。
—保障水平顯著提高，支出結構不斷優(yōu)化。堅持把“三?！狈旁谪斦С龅膬?yōu)先位置，“三?！敝С鰪?015年的62,074萬元增加到2020年的166,006 萬元，累計完成487,574萬元，年均增幅22%。全力保障重點社會事業(yè)發(fā)展需要，教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、保障性住房、文化傳媒、農林水、科技、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運輸?shù)确矫嫱度脒_到651,908萬元，年均增幅10%，高于全市一般公共預算支出平均增幅1.5個百分點，2020年占一般公共預算支出的比重達79%，比2015年提高4個百分點。積極盤活財政存量資金，清理收回并統(tǒng)籌安排存量資金74,272.75萬元，全部用于脫貧攻堅、鄉(xiāng)村振興、民生等基礎設施建設方面支出。公共財政、民生財政框架初步形成。
—惠民政策全面落實，著力補齊民生短板。精心組織實施24項民生工程，55,963萬元補助類、參保類、就業(yè)創(chuàng)業(yè)類等民生資金按時發(fā)放。40項、10,297萬元的涉農惠農補貼到戶資金通過“一卡通”足額兌現(xiàn)到農戶手中。設立教育扶貧救助基金590萬元、衛(wèi)生扶貧救助基金470萬元、城鄉(xiāng)居民家庭特殊困難救助資金200萬元，主動兜牢民生底線。投入資金27,544 萬元用于農村道路、水利、安全飲水等基礎設施建設，投入資金15,200萬元實施鄉(xiāng)村振興項目431個，有序推進74個示范鄉(xiāng)村建設。
—突出重點精準投向，注重效益凸顯成效。堅決支持打贏打好“三大攻堅戰(zhàn)”，堅持“堵后門＋開前門”相結合，全力防范化解地方政府債務風險，出臺《馬爾康市政府債務預算管理辦法》，建立健全政府性債務規(guī)模管理和風險預警機制，積極籌措資金化解政府債務1.6億元以上；堅持“輸血＋造血”相結合，累計投入扶貧資金144,315萬元，圓滿完成脫貧攻堅資金保障任務。積極開展扶貧小額信貸工作，投放扶貧小額信貸資金1,696萬元，財政貼息資金127.5萬元；堅持“防污＋治污”相結合，投入資金80,266萬元實施路域環(huán)境綜合整治和全域環(huán)境整治三年行動，開展天然林保護、退耕還林、退牧還草、水土流失綜合治理等生態(tài)保護工程，生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。堅持“文化＋旅游”相結合，投入資金19,626萬元成功創(chuàng)建松崗柯盤天街AAAA級旅游景區(qū)和舉辦阿來詩歌節(jié)、嘉絨鍋莊文化旅游節(jié)、阿拉羌色原創(chuàng)音樂季等一系列文化旅游活動，有力促進文旅融合發(fā)展。投入資金26,048萬元實施人行道及堤防工程、舊城改造安置房、夜景照明提升工程、街區(qū)文化雕塑小品、建筑物外觀修繕等市政建設項目，城市功能顯著提升。
—深化財政重點改革，管理水平日益提升。推進財稅體制改革，全面實施“營改增”和環(huán)境保護稅、水資源稅征收改革，嚴格執(zhí)行國家降低增值稅稅率、部分行業(yè)實施增值稅期末留抵退稅、提高小規(guī)模納稅人和個稅起征點等國家實施的大規(guī)模減稅降費政策，主動將結構性減稅政策落實到位，累計為企業(yè)和個人減免稅費11,250萬元。深化預算管理改革，認真編制一般公共預算、政府性基金預算、社會保險基金預算、國有資本經(jīng)營預算等四本預算，78個預算單位部門預決算依法主動公開，實施權責發(fā)生制政府綜合財務報告制度改革，完成權責發(fā)生制政府綜合財務報告、部門綜合財務報告和行政事業(yè)單位內部控制制度報告的編報工作。全面推開村級“互聯(lián)網(wǎng)＋精準扶貧代理記賬”工作，推行公務卡結算制度，持卡人數(shù)3432人，公務卡消費金額4,842.3萬元。實施國庫集中支付改革，建立預警高效、反饋迅速、糾偏及時、控制有力、全面覆蓋的預算執(zhí)行動態(tài)預警常態(tài)化監(jiān)控機制，累計辦理國庫集中支付163,103筆、金額781,531.5萬元，其中：直接支付78,584筆、金額689,347.6萬元。加強行政事業(yè)單位財務人員培訓，培訓人次達到2300余人次。
—增強財政監(jiān)管力度，積極維護財經(jīng)秩序。更加重視制度建設，公開57項行政權力與服務事項，出臺并執(zhí)行《馬爾康市財政專項資金安排使用管理辦法》《馬爾康市項目資金專項資金審批權限規(guī)定》等一系列制度辦法，規(guī)范資金分配、撥付、使用程序并進行全過程監(jiān)督管理，不斷扎緊制度的籠子；更加重視財政監(jiān)督，開展政府資產編報和資產清理工作，建立完善政府資產基礎信息，政府資產達到163,532萬元，其中：政府儲備物資1,466萬元，公共基礎設施134,384萬元，自然資源資產16,556萬元，保障性住房等其他經(jīng)營資產11,126萬元。積極開展“四項”扶貧基金、財政資金安全、重度殘疾人護理補貼資金、會計信息質量、內部控制制度、正風肅紀、惠民惠農財政補貼資金“一卡通”、“小金庫”、財政專項扶貧資金“三落實”、減稅降費政策措施實施效果等財政監(jiān)督檢查工作，檢查資金總額達到19億元以上。主動探索財政涉農資金監(jiān)管新模式，及時將扶貧資金納入財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)；更加重視績效管理監(jiān)督，進一步擴大績效評價范圍，拓展績效評價內容，先后對78個單位93個項目開展績效評價，涉及項目資金45,503萬元。開展財政投資評審工作，送審工程項目預算控制價842個，送審金額285,835萬元，節(jié)約財政資金31,968萬元，審減率11.2%。開展農村小型公共基礎設施項目竣工結算評審856個，送審金額32,717萬元，審減5,745萬元，審減率17.6%。強化政府采購監(jiān)管，實施政府采購金額28,769.9萬元，節(jié)約資金4,561.9萬元，節(jié)約率13.7%。組織開展非法集資專項整治行動，建立監(jiān)督、預警、處置為一體的防范金融機制，努力優(yōu)化我市金融環(huán)境。
2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，面對經(jīng)濟下行壓力加大、新冠肺炎疫情、防汛減災、持續(xù)減稅降費、財政收入增長動力減弱等疊加影響，我們堅決落實新發(fā)展理念和高質量發(fā)展要求，按照“保工資、保運轉、保民生”工作要求，切實抓好市二屆人大第四次會議各項決議的落實，財政預算執(zhí)行情況總體良好。
一、預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2020年，一般公共預算收入完成全口徑收入42,099萬元，其中：上劃中央級收入完成10,884萬元；上劃省級收入完成712萬元；上劃州級收入完成5,400萬元。市本級一般公共預算收入完成25,103萬元，同比增加1,200萬元，增長5%。
2020年，全市一般公共預算總支出完成195,046萬元，同比增加9,193萬元，增長5%。八項支出完成115,091萬元，增長16.3%。民生項目支出完成147,494 萬元，占一般公共預算支出的79%。一般公共預算支出分項目為：（1）一般公共服務支出21,498萬元；（2）國防支出56萬元；（3）公共安全支出11,154萬元；（4）教育支出17,402萬元；（5）科學技術支出919萬元；（6）文化體育與傳媒支出5,595萬元；（7）社會保障和就業(yè)支出18,784萬元；（8）衛(wèi)生健康支出15,961萬元；（9）節(jié)能環(huán)保支出10,565萬元；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出18,808萬元；（11）農林水支出44,553萬元；（12）交通運輸支出7,165萬元；（13）資源勘探信息等支出47萬元；（14）商業(yè)服務業(yè)等支出230萬元；（15）自然資源海洋氣象等支出576萬元;（16）住房保障支出8,583萬元；（17）糧油物資儲備支出78萬元；（18）其他支出1,090萬元；（19）債務付息支出919萬元;（20）災害防治及應急管理支出3,854萬元；（21）債務發(fā)行費用1萬元。
一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算總收入完成195,046萬元，同比增長5%。其中：市本級一般公共預算收入25,103萬元，上級補助收入157,140萬元，浙江對口援建收入5,650萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)金390萬元，債券轉貸收入1,140萬元，調入資金 349萬元（政府性基金調入），上年結轉專項結余5,274萬元。減當年一般公共預算支出187,838萬元, 債務還本支出1,140萬元，專項上解支出4,266萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)金353萬元,年終結余1,449萬元(結轉下年使用),當年實現(xiàn)預算收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年，全市政府性基金預算收入完成4,982萬元，加上上級轉移支付補助收入4,871萬元、上年結轉結余291萬元，收入總計為10,144萬元。政府性基金預算支出完成9611萬元，其中:國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金安排支出4萬元；文化體育支出5萬元;社會保障和就業(yè)支出479萬元;城鄉(xiāng)社區(qū)支出4,683萬元;農林水事務支出291萬元；其他支出2,258萬元，抗疫特別國債支出1,900萬元。調出資金349萬元，國有土地使用權出讓金債務還本支出70萬元，國有土地使用權出讓金債務付息支出9萬元，年終結余105萬元(結轉下年使用)，當年實現(xiàn)收支平衡。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年，全市社會保險基金預算收入完成1,312.88萬元，同比增長12.4%。上年滾存結余3,270.81萬元，社會保險基金預算支出完成913.04萬元，滾存結余3,670.65萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2020年，國有資本經(jīng)營預算收入2.4萬元,支出完成2.4萬元。
（五）地方政府性債務情況
2020年，地方政府性債務余額25,999萬元，債務風險總體可控。完善政府債務管理制度，規(guī)范債務舉借審批流程，切實加強債券資金管理，申請再融資債券1,140萬元，全力做好2021年新增35,515萬元地方債券申報工作。
以上向大會報告的財政收支預算數(shù)待上級決算批復后，再向市人大常委會報告。
2020年，按照市二屆人大四次會議有關決議和審查意見，財政工作“咬”緊收支目標任務持續(xù)發(fā)力，有力促進了全市經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。呈現(xiàn)出以下特色亮點工作：
—“收”有突破。全市地方一般公共預算收入完成25,103萬元，同比增長5%。積極爭取中央、省、州資金政策支持，爭取各類上級轉移支付資金157,140萬元(其中:專項資金93,129萬元，財力補助64,011萬元),同比增加13,235萬元，增長9%。
—支有“保障”。足額保障“三?！敝С?10,446萬元，占財政支出比重達到60.3%。全市教育投入17,402萬元、醫(yī)療衛(wèi)生投入15,961萬元、社會保障和就業(yè)投入18,784萬元，一般公共預算民生支出占比達到79%，群眾獲得感不斷增強。
—“管”有成效。建立績效評價結果與預算安排掛鉤機制，全年預算績效評價資金達到68,598.86萬元。清理存量資金99,145萬元，盤活存量資金24,357萬元。從嚴從緊管好財政支出，壓減一般性支出10%。加強政府采購監(jiān)督管理，全年政府采購金額23,250萬元，節(jié)約財政資金1,750萬元，節(jié)約率7%。嚴格規(guī)范地方政府舉債融資行為，化解暫付性款項5,030萬元，有效化解財政風險。
二、2020年重點工作開展情況
2020年，在市委的堅強領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導下，我們緊緊圍繞預算目標任務，在抓實抓細抓落地上下功夫，圓滿完成了各項財政目標任務。
（一）增收節(jié)支,預算目標圓滿完成。我們堅決落實“目標不變、任務不減”工作要求，嚴格執(zhí)行《預算法》，依法組織財政收入，地方一般公共預算收入完成25,103萬元，同比增加1,200萬元，增長5%，其中：稅收收入完成17,454萬元，同比下降2.14%；非稅收入完成7,649萬元，同比增長26.08%。一般公共預算支出實現(xiàn)195,046萬元，同比增加9,237萬元，增長5%。
（二）落實責任，重點工作推進有力。一是調度資金28,248萬元確保4306名財政供養(yǎng)人員工資及時足額發(fā)放。二是籌措財政專項扶貧資金13,009萬元，并統(tǒng)籌整合涉農資金14,554.1萬元，全力保障脫貧攻堅資金需要。四項基金規(guī)模累計達到2,695.69萬元,發(fā)放197.88萬元救助2292名貧困家庭學生就學；發(fā)放29個貧困村產業(yè)扶持基金950萬元；衛(wèi)生扶貧救助基金規(guī)模擴大443.19萬元，救助建檔立卡貧困戶650人，發(fā)放救助資金113.94萬元。整合生態(tài)扶貧、公益性河道巡護員及公益性崗位資金1,309萬元用于生態(tài)管護員報酬10000元/1309人/年。三是加強中央直達資金管理。中央直達資金到位四類40項、20,416.81萬元。實現(xiàn)支出18,386.05萬元，支出進度達到90.1%。四是強化新冠肺炎疫情防控資金管理。新冠肺炎疫情防控資金到位四類40項、5,949.07萬元，實現(xiàn)支出2,247.68萬元。五是重視2020年抗疫特別國債管理。抗疫特別國債資金到位兩類11項、1,900萬元，實現(xiàn)支出1241.16萬元。六是有序推進防汛減災工作。籌措資金2,717.73萬元用于121個災損項目的恢復重建工作。七是強力保障森林草原防滅火支出?；I措資金4,969萬元用于市森林草原地方專業(yè)撲火隊、森林草原防滅火基礎設施建設、應急信息化建設等支出。八是深入推進鄉(xiāng)村振興?；I措資金7,018.76萬元用于基礎設施、產業(yè)發(fā)展、公共服務和其他等四類鄉(xiāng)村振興179個項目建設。九是發(fā)揮金融扶貧助推作用。設立扶貧小額信貸風險基金691萬元，發(fā)放扶貧小額信用貸款1,696萬元，惠及382戶貧困戶；兌付扶貧小額貸款貼息資金127.5萬元和扶貧小額貸款貼息獎補資金11.92萬元；通過續(xù)貸、展期等方法壓降逾期不良貸款；發(fā)放5項金融互動獎補資金35.98萬元，開展牦牛保險、森林保險，承保12110頭、理賠2560頭、金額512萬元。十是加大援建資金管理。到位浙江援建資金5,650萬元、崇州援建資金782萬元全部用于松崗物流園區(qū)等12個項目建設，實現(xiàn)支出5,098.73萬元。
（三）凝心聚力，民生保障持續(xù)加力。一是自覺堅持教育優(yōu)先。全市教育投入17,402萬元，積極落實中小學教育經(jīng)費保障機制、農村義務教育營養(yǎng)改善計劃、經(jīng)濟困難家庭學生資助等教育惠民政策，惠及學生5284人次。進一步推動十五年免費教育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，著力改善義務教育學校辦學條件。二是促進衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。全市醫(yī)療衛(wèi)生投入15,961萬元，安排資金227萬元用于深化公立醫(yī)院改革，落實公立醫(yī)院全面取消藥品加成補償政策和基層醫(yī)療衛(wèi)生機構補償政策，保障國家基本藥物制度有效實施。建立健全城鄉(xiāng)居民醫(yī)?？沙掷m(xù)籌資機制，籌集資金1,083.65萬元保障城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險支出，城鄉(xiāng)困難群眾醫(yī)療救助支出達到1,652.58萬元。三是建立健全社保就業(yè)體系。全市城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險參保人數(shù)35236人，支出達到1,061.08萬元?；I集資金2,036萬元用于城鄉(xiāng)最低生活保障支出1,951.4萬元；籌集資金446.86萬元保障城鄉(xiāng)居民免費享受基本公共衛(wèi)生服務；籌集資金21.45萬元支持基層醫(yī)療衛(wèi)生機構基本藥物制度改革；籌集資金1,074萬元支持城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險支出815.7萬元；籌集資金666萬元促進高校畢業(yè)生、農村富余勞動力、就業(yè)困難人員等群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。整合設立困難群眾救助補助資金328萬元，統(tǒng)籌用于特困人員救助供養(yǎng)、臨時救助、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障支出；籌集資金213.12萬元提高232名優(yōu)撫對象撫恤和生活補助標準。做實2014年至2016年職業(yè)年金3,299.05萬元、財政貼息500.04萬元。四是支持文體事業(yè)發(fā)展。用于文化體育與傳媒支出5,653萬元，同比增加42%。五是推進生態(tài)環(huán)保建設。安排生態(tài)環(huán)保支出10,700萬元用于水源污染防治、天然林保護、退耕還林工程建設和能源節(jié)約利用、防污減排等支出。
（四）持續(xù)用力，治理能力進一步增強 。一是加強行政事業(yè)單位國有資產系統(tǒng)管理工作。全市國有資產總額148,074.21萬元，其中：流動資產105,782.91萬元，固定資產23,548.65萬元，公共基礎設施162,51萬元，無形資產495.72萬元，在建工程18,078.95萬元，長期待攤費用5.47萬元。完成資產處置13筆、202.54萬元。依法組織進行國有資產拍賣，拍賣收入325萬元全部繳入國庫。二是把緊資金支出“關口”。通過四川省財政信息管理系統(tǒng)完成支付業(yè)務25264筆、資金156,917.41萬元，動態(tài)監(jiān)控支付業(yè)務8268筆、資金21,609萬元。三是充分利用財政扶貧監(jiān)控平臺、中央直達資金監(jiān)控平臺，有效對38,416萬元資金的指標下達、支付進度實施動態(tài)監(jiān)控。四是推進政府向社會力量購買服務工作，全市社會購買服務支出921.86萬元。制發(fā)社會保障“一卡通”33255張、發(fā)放40項財政惠農補貼資金13,346.04萬元。五是加強《預算法實施條例》的宣傳學習，123人次參加《預算法》及其實施條例的考試。開展內部監(jiān)督、內部控制專項檢查，編報完成106個行政事業(yè)單位2019年內部控制報告，對1家金融機構和3個行政事業(yè)單位財務管理、票據(jù)管理等實施會計監(jiān)督檢查。落實向市人大常委會報告國有資產管理制度。六是深入推進”一網(wǎng)通辦”，動態(tài)調整行政權力事項清單，參加“互聯(lián)網(wǎng)+”法治培訓。完善賬戶管理，審批賬戶25個。推進公務卡改革，持卡人員3432人、公務卡消費金額1,001.69萬元。七是編審2019年權責發(fā)生制政府綜合財務報告和部門綜合財務報告。抽取政府采購評審專家1300人次、采購項目335個，開展政府采購領域妨礙公平競爭損害營商環(huán)境專項整治工作，檢查14個單位、44個采購項目。八是積極開展工程項目預算控制價評審123個，送審金額62,711.17萬元，核減6,024.11萬元，審減率11%。認真辦理農村小型公共基礎設施建設自建項目竣工結算評審工作，完成結算評審項目376個，送審金額13,792.88萬元，核減876.13萬元,審減率6.4%。
2021年財政預算（草案）安排
一、2021年財政預算安排的指導思想和原則
2021年財政預算安排的指導思想：全面貫徹落實中央經(jīng)濟工作會議和省、州財政工作會議精神，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，牢固樹立過緊日子思想，從嚴控制非急需、非剛性支出，完善預算管理制度，全面實施預算績效管理，加大財政資金統(tǒng)籌力度，嚴格規(guī)范結轉結余資金管理，持續(xù)有效盤活存量資金，為全市經(jīng)濟社會事業(yè)又好又快發(fā)展提供堅實的財力保障。
2021年財政預算安排的編制原則：一是政策導向原則。以我市經(jīng)濟社會政策為導向，優(yōu)先保障重點項目，從嚴控制“三公”經(jīng)費等一般性支出。二是量力而行原則。全面落實“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎龅椒e極穩(wěn)妥、量入為出，確保收支平衡。三是講求績效原則。推進全過程項目支出績效管理，將績效評價結果作為預算安排和預算調整的重要依據(jù)。四是公開透明原則。主動接受人大及其常委會的監(jiān)督，按規(guī)定向社會公示預算編制的各項政策、標準和方法。
二、2021年財政收支預算安排情況
根據(jù)上述財政預算安排指導思想和原則，結合我市2021年經(jīng)濟社會發(fā)展目標，按照“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的總原則，編制2021年財政預算收支方案：
（一）一般公共預算安排情況
1.2021年財政預算可供安排收入為85,216萬元，同比增加6,490萬元，增長8.2%。（1）市本級一般公共預算收入26,354萬元，同比增加收入1,255萬元，增長5%。（2）上級補助收入58,862萬元。其中：返還性收入1,184萬元；一般性轉移支付收入為57,678萬元，同比增加5,235萬元，增長10%。
2.2021年一般公共預算支出安排為85,216萬元。按經(jīng)濟分類為：工資福利支出67,348萬元，商品和服務支出8,108萬元,對個人和家庭的補助支出5,341萬元，資本性支出4,218萬元，對企業(yè)事業(yè)單位的補貼支出52萬元，其他支出149萬元。按功能分類為：（1）一般公共服務支出26,770萬元；（2）國防支出7萬元；（3）公共安全支出5,773萬元；（4）教育支出8,716萬元;（5）科學技術支出227萬元；（6）文化體育與傳媒支出592萬元；（7）社會保障和就業(yè)支出11,638萬元；（8）衛(wèi)生健康支出8,306萬元 ；（9）節(jié)能環(huán)保支出380萬元；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出2,355萬元；（11）農林水支出9,486萬元；（12）交通運輸支出225萬元；（13）商業(yè)服務業(yè)等支出69萬元；（14）自然資源海洋氣象等支出328萬元；（15）住房保障支出4,727萬元； （16）糧油物資儲備支出54萬元；（17）災害防治及應急管理支出423萬元;（18）預備費800萬元；（19）其他支出11萬元；（20）專項上解支出4,329萬元。
以上收支預算平衡，符合《預算法》。
（二）政府性基金預算安排情況
政府性基金預算收入安排為1,370萬元。遵循以收定支原則，政府性基金預算支出安排1,370萬元，全年收支平衡。
（三）社會保險基金預算安排情況
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入安排為1,415.52萬元，上年結余3,670.65萬元，收入總額為5,086.17萬元。社會保險基金預算支出安排為948.67萬元，全部用于落實社會保險支出，預計年末滾存結余4,137.5萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算安排情況
國有資本經(jīng)營預算收入安排3萬元。國有資本經(jīng)營預算支出安排3萬元。全年收支平衡。
以上財政預算（草案），請審查批準。
三、2021年財政工作思路
（一）主要工作目標
2021年，我們要圍繞貫徹落實市委重大決策部署和財政工作要求，努力實現(xiàn)三個目標：一是抓收入保支出穩(wěn)平衡。確保完成市本級一般公共預算收入26,354萬元，增長5%，一般公共預算支出85,216萬元，實現(xiàn)收支平衡。二是?；咀ブ攸c促發(fā)展。調整優(yōu)化財政支出結構，在千方百計籌集資金支持市域經(jīng)濟發(fā)展的同時，多措并舉把“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ髯ゼ氉崳道味祵嵜裆Ｕ系拙€。三是重民生強惠農促改革。優(yōu)先保障教育、醫(yī)療、社會保障、農業(yè)農村等民生領域支出，及時、足額發(fā)放惠民惠農財政補貼資金，持續(xù)深化財稅體制改革。
（二）主要工作方向和措施
1.確保財政平穩(wěn)運行。在落實好各項減稅降費政策基礎上，依法強化稅收收入和非稅收入征管，堅決完成一般公共預算收入增長5%的目標任務。加大向上級財政爭取力度，多渠道開源節(jié)流挖潛籌集資金。建立“六穩(wěn)”“六?！遍L效機制，按照10%的比例繼續(xù)壓減一般性支出，按照3%的比例壓減“三公”經(jīng)費，壓減的資金優(yōu)先用于“六穩(wěn)”“六?！敝С龊褪形_定的重點領域。
2.支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施。持續(xù)加大財政“三農”支持力度，完善財政投入保障、農村民生保障和涉農資金統(tǒng)籌整合，建立農業(yè)農村多渠道資金籌集機制，加快形成財政優(yōu)先保障、金融重點傾斜、社會積極參與的多元投入格局。
3.支持經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展。切實落實好各項減稅降費政策，暢通減稅降費紅利傳導機制。繼續(xù)實施財政金融互動政策，強化財政資金撬動引導效應。積極支持民營經(jīng)濟發(fā)展，完善中小企業(yè)公共服務和融資服務體系支持政策，切實緩解中小企業(yè)生產經(jīng)營困難，持續(xù)推進旅游產業(yè)發(fā)展和全域旅游示范區(qū)建設。
4.保障改善基本民生。支持教育發(fā)展，保證教育投入持續(xù)穩(wěn)定增長。完善社保和就業(yè)服務體系，落實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、醫(yī)療保險繳費政策，加強困難群眾救助、醫(yī)療救助政策落實和資金保障力度。大力實施就業(yè)促進工程，進一步支持和穩(wěn)定就業(yè)。促進衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，全面深化公立醫(yī)院綜合改革，支持提升食品藥品安全監(jiān)管水平，鞏固完善基層醫(yī)療衛(wèi)生機制運行新機制。積極做好公共衛(wèi)生領域新增債券項目申報，優(yōu)先支持新冠肺炎防控救治領域項目建設和防災減災救災能力建設。
5.深化重點領域改革。加快財稅改革，全面實施預算績效管理，持續(xù)深化過程管控體系，完善考核監(jiān)督體系。推進預算管理制度改革，完善預算標準體系和項目庫建設。深化財政體制改革，有序推進州與縣（市）收入劃分改革。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，開好局、起好步不僅關系到全市經(jīng)濟社會發(fā)展目標順利實現(xiàn)，也為實現(xiàn)“十四五”規(guī)劃和2035戰(zhàn)略目標奠定堅實基礎。我們將進一步強化機遇意識、風險意識，精心部署，狠抓落實，牢牢把握經(jīng)濟主動權，以高質量發(fā)展為主線，為“十四五”經(jīng)濟社會發(fā)展實現(xiàn)“開門紅”而努力工作。
名詞解釋
1.“三保支出”：保工資、保運轉、?；久裆?。
2.“三大攻堅戰(zhàn)”：三大攻堅戰(zhàn)是指防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)、精準脫貧攻堅戰(zhàn)、污染防治攻堅戰(zhàn)，是在十九大報告中首次提出的新表述。
3.“三去一降一補”：指“去產能、去庫存、去杠桿、降成本、補短板”。
4.“四項基金”：四項基金包括衛(wèi)生扶貧救助基金、教育扶貧救助基金、扶貧小額信貸分險基金、產業(yè)扶持基金。
5.“互聯(lián)網(wǎng)+精準扶貧代理記賬”：“互聯(lián)網(wǎng)+精準扶貧代理記賬”模式是利用互聯(lián)網(wǎng)思維，創(chuàng)新代理記賬方式，全過程、全信息在云平臺上完成和反映，增強扶貧工作透明度，有力破解人員不專業(yè)、賬務不規(guī)范、核算不及時、審核不到位、公開不透明等問題，實現(xiàn)扶貧資金實時查詢、實時監(jiān)控。
6.代理記賬內容包括：村內農民合作社和村集體經(jīng)濟組織資產、資金，貧困村產業(yè)扶持基金、村民自籌自建項目資金、補助到戶的財政資金，以及有關項目的自籌資金、其他支農資金等專項經(jīng)費；各級組織和個人對村集體的捐助資金、土地出讓補償?shù)仁杖腠椖浚淮褰M干部基本報酬、村辦公經(jīng)費、涉農補貼（助）資金、基層組織活動和公共服務運行保障經(jīng)費等支出項目。截至目前，我市已完成108個村（社區(qū)）的賬務數(shù)據(jù)清理和初始化上線工作。
7.“財政暫付款清理三年攻堅行動”： 為深入貫徹落實黨的十九大和省委十一屆三次全會精神，更好地發(fā)揮財政對高質量發(fā)展的支撐引導作用，打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)，促進全省財政穩(wěn)定健康發(fā)展，財政廳決定推進2018-2020年市縣財政暫付款清理消化“三年攻堅行動”。從2018年起，通過扎實開展“三年攻堅行動”，全面規(guī)范財政暫付款管理，清理消化存量暫付款，力爭到2020年底將市縣暫付款規(guī)?？刂圃诤侠矸秶鷥?，基本消除財政暫付款風險隱患。
8.“1+8+X”內控制度體系：“1+8+X”內控制度體系由一個基本制度（《馬爾康市財政局內部控制基本制度(試行)》）、八個專項風險管理辦法（即對機關運轉風險、崗位利益沖突風險、資產管理風險、政策制定風險、預算編制及執(zhí)行風險、財政投資評審管理風險、政府采購管理風險、信息系統(tǒng)管理風險分別進行識別、評估、分級、應對、監(jiān)測和報告全過程管理的辦法）、X個操作規(guī)程（即由財政局各股室結合工作實際制定一系列股室內控操作規(guī)程，進一步明確股室各崗位職責，制定業(yè)務流程圖，優(yōu)化和完善內部操作流程，形成各司其職、各負其責、橫向與縱向相互監(jiān)督制約的工作機制，達到以制度堵塞漏洞、以制度規(guī)范管理、以制度約束權力的目標，進一步筑牢財政資金安全和隊伍安全的“防火墻”）。
9.“財政八項支出”：財政八項支出包括一般公共服務、公共安全、教育、科學技術、社會保障就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)等支出，是支撐GDP增速的重要指標，其增長速度對服務業(yè)增加值增速影響很大，加快財政八項支出進度，對促進我市經(jīng)濟發(fā)展具有重要意義。
