（四川省）關(guān)于資陽市安岳縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
安岳縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
——2021 年 12 月 15 日 在安岳縣第十七屆人民代表大會第一次會議上
安岳縣財政局局長 譚暑澤
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將安岳縣 2021 年財政預(yù)算執(zhí)行情況 和 2022 年財政預(yù)算草案報告如下，請予審查。
一、2021 年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021 年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督 支持下，全縣財政工作緊緊圍繞全縣經(jīng)濟社會發(fā)展和穩(wěn)定大局， 統(tǒng)籌落實疫情防控、減稅降費和經(jīng)濟社會發(fā)展各項措施，克難攻 堅、齊抓共管，全力穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，兜牢兜 實“三保”底線，防范化解重大風險，全年收支目標預(yù)期向好，助 力全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）2021 年 1-10 月財政預(yù)算執(zhí)行情況
1. 地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。1-10 月，全縣一般公共預(yù)算收入完成 97635 萬元，占調(diào)整預(yù)算的 82.7%，同比增長 21.7%。 其中：稅收收入完成 71331 萬元，占調(diào)整預(yù)算的 91.9%，同比增 長 20.6%；非稅收入完成 26304 萬元，占調(diào)整預(yù)算的 65.1%，同 比增長 24.6%。全縣一般公共預(yù)算支出實現(xiàn) 450124 萬元，占調(diào) 整預(yù)算的 72.2%，同比增長 7.4%?？h級預(yù)備費使用情況。年初預(yù)算預(yù)備費 8100 萬元，1-10 月 已安排使用 7221 萬元，主要支出項目：兌現(xiàn) 2016 至 2019 年退 休“中人”一次性補貼 5106 萬元，兌現(xiàn) 2012 至 2019 年年度考核 優(yōu)秀人員獎勵 1036 萬元，提高重點優(yōu)撫對象自然增長補助金 379萬元，解決鄉(xiāng)鎮(zhèn)老放映員歷史遺留問題相關(guān)經(jīng)費 700 萬元。
2. 政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。1-10 月，全縣政府性基金收 入完成 120841 萬元，占調(diào)整預(yù)算的 43.4%，同比增長 40.5%。 全縣政府性基金預(yù)算支出實現(xiàn)95703 萬元，占調(diào)整預(yù)算的 44.9%， 同比下降 32%。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。1-10 月，全縣國有資本經(jīng) 營預(yù)算收入為零（縣自來水公司對外股權(quán)投資 2021 年收益改為 增持股本金，無現(xiàn)金分紅）。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為零。
4. 社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。1-10 月，全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng) 老保險基金預(yù)算收入完成 85736 萬元，占調(diào)整預(yù)算的 86.6%，同 比增長 85.9%。1-10 月，全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出實 現(xiàn) 31424 萬元，占調(diào)整預(yù)算的 83.3%，同比增長 7.7%。
（二）2021 年財政預(yù)算執(zhí)行全年預(yù)計情況
1. 一般公共預(yù)算收支及平衡預(yù)計。2021 年，全縣一般公共 預(yù)算收入預(yù)計完成 118000 萬元，加預(yù)計上級補助收入 437074 萬 元、一般債券轉(zhuǎn)貸收入 662780萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn) 78 萬元、調(diào)入資 金 100000 萬元和動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 5600 萬元，收入總量為1323532 萬元。全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計 623666 萬元（縣本 級 559287 萬元、補助鄉(xiāng)鎮(zhèn) 64379 萬元），加上解支出 33486 萬 元、一般債券還本支出 660780 萬元和補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5600 萬元，支出總計1323532 萬元。當年收支平衡，年末無結(jié) 余（縣本級 4826 萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)-4826 萬元）。
2. 政府性基金預(yù)算收支及平衡預(yù)計。2021 年，全縣政府性 基金預(yù)算收入預(yù)計完成 278200 萬元，加預(yù)計上級補助收入 5950萬元、專項債券轉(zhuǎn)貸收入 251450 萬元和上年結(jié)余 564 萬元，收 入總量為 536164 萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出預(yù)計 213150 萬 元（縣本級 211300 萬元、補助鄉(xiāng)鎮(zhèn) 1850 萬元），加調(diào)出資金100000 萬元和專項債務(wù)還本支出 222450 萬元，支出總計 535600萬元。當年收支平衡，年末結(jié)余 564 萬元。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算收支及平衡預(yù)計。2021 年，全縣國有 資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計為零。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)計為 零。年末無結(jié)余。
4. 社會保險基金預(yù)算收支及平衡預(yù)計。2021 年，全縣城鄉(xiāng) 居民養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入預(yù)計完成 99044 萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%。全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出預(yù)計實現(xiàn) 37733 萬元，占調(diào)整預(yù)算的 100%。當年結(jié)余 61311 萬元。
（三）地方政府債務(wù)情況
2021 年，省政府轉(zhuǎn)貸我縣新增債券資金 33900 萬元，其中 新增一般債券資金 2000 萬元，新增專項債券資金 31900 萬元； 轉(zhuǎn)貸我縣再融資債券資金 880330 萬元，其中：一般債券資金660780 萬元，專項債券資金 219550 萬元。
2021 年，全縣政府債務(wù)限額為 1691853 萬元，其中：一般 債務(wù)限額 987978 萬元，專項債務(wù)限額 703875 萬元。截至 10 月 底，全縣政府債務(wù)余額為 1664686 萬元，其中：一般債務(wù)余額985870 萬元，專項債務(wù)余額 678816 萬元，均未超過限額。
（四）落實縣人大預(yù)算決議及財政重點工作情況
1. 狠抓政策扶持，培植財源促發(fā)展。主動融入成渝地區(qū)雙 城經(jīng)濟圈建設(shè)和成資同城化發(fā)展，持續(xù)優(yōu)化改善營商環(huán)境，招商 引資培育新興稅源。繼續(xù)貫徹落實減稅降費和疫情防控有關(guān)財稅 政策，幫助企業(yè)解難紓困。積極籌集資金，兌現(xiàn)企業(yè)優(yōu)惠政策、 支持渝成制鞋產(chǎn)業(yè)園建設(shè)、電子孵化園一期項目建設(shè)資金以及檸檬產(chǎn)業(yè)鏈和清潔能源等項目建設(shè)。積極支持“中韓國際”城市綜合 體和電子商務(wù)進農(nóng)村綜合示范等項目建設(shè)，推動服務(wù)業(yè)發(fā)展。有 序推進鄉(xiāng)村振興，保持財政銜接推進鄉(xiāng)村振興資金投入總體穩(wěn) 定，鞏固拓展脫貧攻堅成果，助推農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。
2. 狠抓收入組織，開源增收聚財力。完善收入征管聯(lián)控機 制，加強收入調(diào)度、非稅票據(jù)和收支兩條線管理，積極處置閑置國有資產(chǎn)，確保應(yīng)收盡收。1-10 月入庫一般公共預(yù)算收入 9.76億元，同比增長 21.7%。加強對油氣等重點行業(yè)、重點企業(yè)稅收 監(jiān)控和分析，做好納稅人臺賬管理。1-10 月入庫資源稅、土地增 值稅和契稅 4.47 億元，同比增長 32.9%。制定到季到月土地出讓 計劃，通過細化目標、落實責任、加強營銷和完善配套設(shè)施等措 施，有序推進征地拆遷和安置補償，強化土地包裝宣傳出讓。1-10月入庫土地出讓收入 11.56 億元，同比增長 44.9%。建立完善工 作提示單、交辦單等督促聯(lián)動機制，進一步強化爭資意識、政策 研究和項目包裝，積極爭取財政及項目資金。1-10 月到位上級財 政補助資金 44.04 億元、債券轉(zhuǎn)貸資金 91.42 億元。結(jié)合審計、 財政監(jiān)督檢查和項目資金管理，持續(xù)開展財政存量資金清理。
1-10 月累計清理盤活財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金 0.82 億元。
3. 狠抓支出管理，節(jié)流控支惠民生。嚴格落實政府過“緊日 子”要求，嚴控“三公”經(jīng)費，確保只減不增。大力精簡會議、培 訓等公務(wù)活動，厲行勤儉節(jié)約，降低行政運行成本。加強預(yù)算管 理，嚴格年初預(yù)留資金和預(yù)備費管理使用，大力壓減一般性支出 事項。嚴格執(zhí)行《政府投資條例》，強化政府投資項目立項審查， 嚴控新上項目增加本級支出。全面加強財政投資評審，合理控制 政府投資建設(shè)成本。1-10 月完成政府投資項目預(yù)算評審 284 個， 審減投資 3.28 億元，審減率 16.4%。積極應(yīng)對當前預(yù)算收支緊平 衡態(tài)勢，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，貫徹落實上級各項重大政策。統(tǒng)籌 用好各級各類資金，優(yōu)先保障“三保”支出。按月收集匯總單位資金需求計劃，定期召開縣政府財政資金審批例會，統(tǒng)籌研究平衡 并科學調(diào)度各類財政資金，確保人員工資按月兌現(xiàn)、公用經(jīng)費均 衡調(diào)度、民生資金重點保障。1-10 月全縣民生支出實現(xiàn) 31.55 億 元，占一般公共預(yù)算支出比重為 70.1%，同比增長 10.7%。
4. 狠抓財政改革，提質(zhì)增效強管理。全面落實國務(wù)院進一 步深化預(yù)算管理改革的意見，嚴格按照預(yù)算管理一體化改革要 求，全力推進我縣預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，實施預(yù)算項目全生 命周期管理。全面實施預(yù)算績效管理，建機立制夯實全過程管控， 深入推進預(yù)算和績效管理一體化，推動財政資金聚力增效。全年， 出臺制度及指導(dǎo)性文件 4 項，財政重點開展事前評估項目 8 個、 事中監(jiān)控部門 10 個、事后支出績效評價項目 13 個。深化國庫集 中收付改革，推進電子化支付和公務(wù)卡制度結(jié)算，全面加強代理 銀行、銀行賬戶和財政庫款管理。合理設(shè)置預(yù)警規(guī)則，強化預(yù)算 執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控。1-10 月監(jiān)控處理違規(guī)支付數(shù)據(jù) 2133 筆，涉及金 額 1.83 億元。積極落實省委專項巡視問題整改，規(guī)范政府采購 行為。1-10 月依法受理政府采購案件 21 件，完成政府采購備案392 項，備案金額 5.8 億元。緊緊圍繞縣委政府重大決策部署， 認真開展財政收支審計、經(jīng)濟責任審計和財政監(jiān)督檢查，全面加 強對重點民生和重點項目資金的監(jiān)督管理，嚴肅財經(jīng)紀律制度， 促進惠民政策落地見效。深入推進財政財務(wù)人才隊伍建設(shè)，組織 開展預(yù)算編制、績效管理、會計業(yè)務(wù)、采購監(jiān)管、內(nèi)控制度等業(yè) 務(wù)培訓 8 期共 2000 余人次，有效提升全縣財會干部理財水平。
5. 狠抓債務(wù)管理，籌資化債防風險。認真貫徹落實防范和 化解地方政府債務(wù)風險各項要求，完善債務(wù)風險事件臺賬，做好 債務(wù)風險評估。規(guī)范建立債務(wù)臺賬，加強債務(wù)日常監(jiān)督管理，壓 實主體責任，嚴控債務(wù)規(guī)模，遏制債務(wù)增量。嚴格執(zhí)行政府債務(wù) 管理情況向人大報告制度，主動接受人大監(jiān)督。制定 2021 年政 府債務(wù)和隱性債務(wù)化解計劃、政府債務(wù)風險化解方案，并嚴格督 促相關(guān)單位予以落實。強化債務(wù)風險評估，主動摸排債務(wù)風險，2021 年成功爭取財政部建制縣區(qū)化債試點，爭取到位再融資債 券資金 68.15 億元，全部用于償還政府隱性債務(wù)，債務(wù)置換工作 有序推進。通過化債試點、預(yù)算安排、再融資債券等方式置換和 償還到期債務(wù)本息 89.53 億元，債務(wù)風險防控成效十分顯著。 這些成績和進步，是縣委統(tǒng)攬全局、堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣 人大和縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、關(guān)心支持的結(jié)果，是全縣各級各部門通 力協(xié)作、共同努力的結(jié)果。在總結(jié)成績的同時，我們也要清醒地 看到，縣財政還長期面臨著本級收入增長乏力、剛性支出需求巨 大、預(yù)算收支難以平衡、財政資金調(diào)度困難、政府性債務(wù)包袱沉 重等諸多問題和挑戰(zhàn)。對這些問題，我們將認真聽取各位代表的 意見建議，并在以后的工作中采取有效措施逐步加以解決。
二、2022 年財政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想、編制原則和收入目標 指導(dǎo)思想：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)， 全面貫徹落實《預(yù)算法》和黨的十九大及十九屆四中、五中、六中全會精神，全面落實省委省政府、市委市政府和縣委決策部署， 堅持穩(wěn)中求進，科學編制預(yù)算收入。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保 障“三?！敝С觥栃星趦€節(jié)約，全面壓減一般性支出。盤活財政 存量資金和閑置國有資產(chǎn)，積極爭取上級財政及項目資金，防范 化解財政運行和債務(wù)風險。深入推進預(yù)算管理各項改革，全面實 施預(yù)算績效管理，做好預(yù)算信息公開，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開 透明、約束有力的現(xiàn)代預(yù)算管理制度。
編制原則：堅持量入為出。根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展和財政形勢，科學 預(yù)測財政收入，合理確定收入預(yù)期。兼顧實際需要與財力可能， 科學安排各項支出，確保財政收支平衡。堅持“三保”優(yōu)先。落實 縣級“三?！北Ｕ县熑?，嚴格支出保障順序，優(yōu)先保障中省“三?！闭咝灾С?，嚴格控制一般性支出和非必需、非剛性支出，擇優(yōu) 保障其他重點亟需支出。堅持績效透明。強化績效目標管理，推 進預(yù)算績效全過程管理，優(yōu)化財政資源配置和部門支出結(jié)構(gòu)。預(yù) 算編制情況按程序接受同級人大和上級財政監(jiān)督審查，主動接受 社會監(jiān)督，確保預(yù)算公開透明。
收入目標：一般公共預(yù)算收入目標 121600 萬元。在 2021年預(yù)計收入完成數(shù)的基礎(chǔ)上按 3%增長，擬定 2022 年一般公共預(yù) 算收入目標為 121600 萬元。其中：稅收收入 86800 萬元，增長11.9%。政府性基金預(yù)算收入目標 310056 萬元。根據(jù) 2022 年土 地出讓計劃和其他基金收入征收預(yù)期，擬定 2022 年政府性基金 收入目標為 310056 萬元。其中：土地出讓收入 300507 萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)配套費收入 4000 萬元，污水處理費收入 2000 萬 元，專項債券對應(yīng)項目專項收入 3549 萬元。
（二）全縣預(yù)算收支安排
1. 全縣一般公共預(yù)算。2022 年，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù) 算為 121600 萬元，加上級補助收入 402373 萬元、調(diào)入資金 67470萬元和一般債券轉(zhuǎn)貸收入 42689 萬元，減上解支出 35586 萬元和 一般債券還本 42689 萬元，可安排財力為 555857 萬元。按照收 支平衡原則，安排全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算 555857 萬元。其 中：按照中、省規(guī)定的“三?！北Ｕ戏秶捅Ｕ蠘藴剩叭！敝С?需求 427546 萬元，預(yù)算安排 469843 萬元，“三保”預(yù)算安排符合 相關(guān)政策規(guī)定。
2. 全縣政府性基金預(yù)算。2022 年，全縣政府性基金收入預(yù) 算為 310056 萬元，加專項債券轉(zhuǎn)貸收入 9780 萬元，減專項債券 還本 16280 萬元和調(diào)出資金 67470 萬元，可安排財力為 236085萬元。按照以收定支和收支平衡原則，安排全縣政府性基金支出 預(yù)算 236085 萬元，其中土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例不低 于 5%。
3. 全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算。2022 年，全縣國有資本經(jīng)營收 入預(yù)算為 425 萬元。按照收支平衡原則，安排國有資本經(jīng)營支出 預(yù)算 425 萬元。
4. 全縣社會保險基金預(yù)算。2022 年，全縣社會保險基金收 入預(yù)算為 69666 萬元，按照現(xiàn)行社會保險支出政策，安排全縣社會保險基金支出預(yù)算 38616 萬元，當年結(jié)余 31050 萬元。
（三）縣本級預(yù)算收支安排
1. 縣本級一般公共預(yù)算草案。2022 年，縣本級一般公共預(yù) 算收入預(yù)算為 121600 萬元，加上級補助收入 402373 萬元、調(diào)入 資金 67470 萬元和一般債券轉(zhuǎn)貸收入 42689 萬元，減上解支出35586 萬元、一般債券還本 42689 萬元和補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出 56756 萬 元后，可安排財力為 499101 萬元。按照收支平衡原則，安排縣 本級一般公共預(yù)算支出預(yù)算 499101 萬元。主要如下：
教育發(fā)展方面：預(yù)算安排 118760 萬元。主要用于農(nóng)村義務(wù) 教育均衡發(fā)展、生均公用經(jīng)費、學生營養(yǎng)改善計劃和食堂供餐、 校園安全、教育資助、教育設(shè)備采購、提升教學質(zhì)量等教育專項 經(jīng)費，以及縣級教育單位的基本支出等方面。
文化旅游方面：預(yù)算安排 2723 萬元。主要用于對外宣傳、 公共文化服務(wù)體系建設(shè)、群眾文化體育活動、廣播電視、圖書館 文化館免費開放、旅游宣傳、文物保護等專項經(jīng)費，以及縣級宣 傳、文化旅游、融媒體等單位的基本支出等方面。
社會保障方面：預(yù)算安排 115151 萬元。主要用于財政對城 鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金的補助、優(yōu)撫對象撫恤和生活補助、退 役安置、困難群眾和流浪乞討人員生活救助、城鄉(xiāng)低保、養(yǎng)老服 務(wù)體系建設(shè)、殘疾人服務(wù)事業(yè)等專項經(jīng)費，以及縣級民政、社保、 退事和社會福利事業(yè)單位的基本支出等方面。
衛(wèi)生健康方面：預(yù)算安排 50452 萬元。主要用于城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險配套、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、基本藥物 制度改革、計劃生育補助、疾病預(yù)防和新冠疫情防控應(yīng)急處置等 專項經(jīng)費，以及縣級衛(wèi)生健康單位和基層醫(yī)療機構(gòu)運行等方面。
農(nóng)林水方面：預(yù)算安排 44233 萬元（其中縣級財政銜接推進 鄉(xiāng)村振興專項資金 9350 萬元）。主要用于鞏固脫貧攻堅成果、 鄉(xiāng)村振興、農(nóng)村廁所革命、高標準農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)業(yè)政策性保險等 涉農(nóng)項目專項經(jīng)費，以及縣級農(nóng)口部門的基本支出等方面。
節(jié)能環(huán)保方面：預(yù)算安排 174 萬元。主要用于生態(tài)環(huán)境監(jiān)測 等專項經(jīng)費。需要說明的是：自 2021 年起，縣生態(tài)環(huán)境部門已 上劃市級管理，其部門預(yù)算經(jīng)費和中省下達的關(guān)于節(jié)能環(huán)保方面 的專款補助不再通過縣級財政反映支出。
城鄉(xiāng)社區(qū)方面：預(yù)算安排 3339 萬元。主要用于城管執(zhí)法、 城市管理、房地產(chǎn)市場管理和社區(qū)運行服務(wù)等專項經(jīng)費，以及城 鄉(xiāng)社區(qū)管理部門的基本支出等方面。
交通運輸方面：預(yù)算安排 2968 萬元。主要用于交通運輸管 理等專項經(jīng)費，以及縣級交通運輸部門的基本支出等方面。
工業(yè)商業(yè)科技金融方面：預(yù)算安排 1970 萬元（其中縣級科 技發(fā)展專項資金 300 萬元），含資源勘探信息支出、商業(yè)服務(wù)業(yè) 支出、科學技術(shù)支出和金融支出。主要用于全縣科學技術(shù)普及、 工業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)監(jiān)管、國有資產(chǎn)管理、園區(qū)管理、金融、糧油物 資儲備等專項經(jīng)費，以及經(jīng)科信、龍臺發(fā)展區(qū)、供銷、科協(xié)、國 有資產(chǎn)和金融管理部門的基本支出等方面。
應(yīng)急管理方面：預(yù)算安排 1931 萬元。主要用于安全生產(chǎn)培 訓、監(jiān)管和獎勵舉報、消防救援等專項經(jīng)費，以及應(yīng)急管理部門 的基本支出等方面。發(fā)生救災(zāi)應(yīng)急支出在預(yù)備費中開支。
自然資源方面：預(yù)算安排 2269 萬元。主要用于國土規(guī)劃和 土地調(diào)查、氣象服務(wù)等專項經(jīng)費，以及自然資源管理、國有林場、 氣象服務(wù)部門的基本支出等方面。
公共服務(wù)方面：預(yù)算安排 30612 萬元，含一般公共服務(wù)支出、 國防和公共安全支出。主要用于縣黨政主要機構(gòu)和縣人大、政協(xié)、 群團、法檢等機構(gòu)提供基本公共服務(wù)、推進黨的建設(shè)、保障公共 安全、維護社會穩(wěn)定和加強社會管理等支出。
住房保障方面：預(yù)算安排 28156 萬元。主要用于縣級單位職 工住房公積金單位繳費財政補助和公租房及老舊小區(qū)、棚戶區(qū)、 農(nóng)村危房改造等保障性住房建設(shè)支出。
債務(wù)付息方面：預(yù)算安排 32896 萬元。主要用于支付一般債 券資金應(yīng)付利息 32776 萬元和發(fā)行費用 120 萬元。
其他方面：預(yù)算安排 54768 萬元。主要用于績效考核獎勵、 人員政策性增資、非稅征收成本等預(yù)留支出。
縣級預(yù)備費：預(yù)算安排 8700 萬元。主要用于救災(zāi)應(yīng)急等突 發(fā)事件處理和其他難以預(yù)見支出。
2. 縣本級政府性基金預(yù)算草案。2022 年，縣本級政府性基 金收入預(yù)算為 310056 萬元，加專項債券轉(zhuǎn)貸收入 9780 萬元，減 專項債券還本 16280 萬元和調(diào)出資金 67470 萬元后，可安排財力為 236085 萬元。按照以收定支和收支平衡原則，安排縣本級政 府性基金支出預(yù)算 236085 萬元。一是用于征地拆遷補償和安置、 土地開發(fā)、城市建設(shè)、失地農(nóng)民參保繳費、政府工程賬款和污水 處理廠運營建設(shè)、項目前期經(jīng)費等支出 186209 萬元；二是用于 支付專項債券資金應(yīng)付利息 22305 萬元和發(fā)行費用 380 萬元；三 是用于因公共財力不足調(diào)整為政府性基金預(yù)算安排的污水處理 和垃圾處理項目等支出、集體建設(shè)用地使用權(quán)和宅基地房地一體 不動產(chǎn)登記調(diào)查測繪建庫、自然資源及空間規(guī)劃、農(nóng)村公路建設(shè)、 市政管護、縣級產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金（其中縣級文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金2000 萬元）、高齡津貼等市縣民生支出以及其他社會事業(yè)發(fā)展 支出 48030 萬元；四是預(yù)留鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府性基金收入分成 1846 萬元。
3. 縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算草案。2022 年，縣本級國有資 本經(jīng)營收入預(yù)算為 425 萬元，為縣檸都自來水公司股利、股息收 入。按照收支平衡原則，編制 2022 年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出 425萬元，用于注入企業(yè)資本金。
4. 縣本級社會保險基金預(yù)算草案。2022 年，城鄉(xiāng)居民基本 養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算為 69666 萬元，其中：參保繳費收入 30345萬元，財政補貼收入 37221 萬元，基金利息、委托投資收益和其 他收入等 2100 萬元。按現(xiàn)行政策，安排城鄉(xiāng)居民基本社會養(yǎng)老 保險基金支出預(yù)算 38616 萬元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出 35578 萬 元，個人賬戶養(yǎng)老金支出 3027 萬元，轉(zhuǎn)移支出 11 萬元。當年結(jié) 余 31050 萬元。以上縣本級財政預(yù)算草案，請予審查批準?？h級 2022 年部 門預(yù)算草案已附送大會，請予審查。
（四）落實預(yù)算草案主要工作舉措
1. 夯實收入，確保預(yù)算執(zhí)行。扶持食品健康、清潔能源、 紡織鞋服業(yè)等工業(yè)產(chǎn)業(yè)和商貿(mào)流通、電商物流等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā) 展，培植新興稅源。強化收入征管和工作考核，細化落實收入目 標措施，密切部門協(xié)作配合，全力解決組織收入中存在的突出問 題。鞏固減稅降費成果的同時，通過清收欠稅、處置閑置國有資 產(chǎn)資源、以票管收等措施，全力加強稅收收入稽核和非稅收入征 管，做到“應(yīng)收盡收”。有序加快擬出讓地塊的地上附著物征收補 償，盡快形成一批優(yōu)質(zhì)“凈地”，搞好土地營銷，全力實現(xiàn)土地收 入。積極爭取上級財力補助、項目資金和債券資金，繼續(xù)清理盤 活財政存量資金，緩解本級財政支出和資金撥付壓力。
2. 嚴控支出，兜牢“三保”底線。積極應(yīng)對當前預(yù)算收支緊 平衡態(tài)勢，嚴格控制行政運行成本，統(tǒng)籌用好各級各類資金，全 面貫徹落實中央和省、市、縣各項重大政策，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)， 兜牢“三?！钡拙€。科學調(diào)度財政國庫資金，切實保障重點支出， 按時足額發(fā)放人員工資，及時安排撥付疫情防控和民生保障資 金，保障行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)。大力壓縮本級財政基本建設(shè)支 出，嚴控新增政府投資項目，嚴控增量增項和增加投資。牢固樹立“過更艱難日子”思想，大力精簡會議、差旅、培訓和調(diào)研等公 務(wù)活動，嚴格控制車輛報廢更新，從嚴審核維修改造支出，大力壓減非剛性、非重點支出。
3. 力保重點，防控財政風險。繼續(xù)做好新冠肺炎疫情防控 經(jīng)費保障，全面貫徹落實中央和省、市各項財稅支持政策，促進 企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)濟發(fā)展。用好鄉(xiāng)村振興專項資金，著力推進農(nóng)村環(huán) 境治理、家園建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，拓展農(nóng)民就業(yè)和增收渠道，推進 鄉(xiāng)村振興。緊盯關(guān)鍵問題和薄弱環(huán)節(jié)，加強對水污染防治、土壤 污染防治、農(nóng)村環(huán)境綜合整治和垃圾處理等方面的資金保障，推 進生態(tài)文明建設(shè)。嚴格地方債務(wù)管理，積極化解存量債務(wù)，嚴控 新增舉借債務(wù)，防范化解債務(wù)風險。扎實做好“三?！敝С霰Ｕ虾?庫款保障，堅決守住不發(fā)生“三?！敝С鲲L險的底線。
4. 加強管理，提升理財水平。深入推進財政預(yù)算管理一體 化系統(tǒng)建設(shè)，確保完成改革既定目標。完善預(yù)算編制體系和標準 建設(shè)，規(guī)范預(yù)算編審程序，實施預(yù)算項目全生命周期管理。全面 實施預(yù)算績效管理，壓實各方主體責任，加強宣傳培訓，完善指 標體系，持續(xù)加強過程管控、目標管理和結(jié)果應(yīng)用，深入推進預(yù) 算績效一體化。完善預(yù)決算信息公開機制，加大財政資金文件公 開力度，提高預(yù)算透明度。鞏固國庫集中收付改革成果，全面推 進支付電子化改革，全面加強庫款、銀行賬戶和公務(wù)卡管理，強 化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控。積極發(fā)揮財政監(jiān)督職能作用，以嚴肅財經(jīng) 紀律為重要目標，以推動重大財稅政策落地落實為根本任務(wù)，持 續(xù)加強財會監(jiān)督、財政投資評審和政府采購監(jiān)管，強化內(nèi)部控制， 切實維護財經(jīng)秩序。進一步加大財政財務(wù)培訓力度，加強財政人才隊伍建設(shè)，不斷提升財政理財能力。 各位代表，2022 年財政工作重擔在肩。我們將在縣委的堅 強領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹落實大會決議，自覺接受縣人大及常委會的 監(jiān)督指導(dǎo)，求真務(wù)實、改革創(chuàng)新，依法行政、勤廉理財，全力推 進財政改革發(fā)展，奮力建設(shè)成渝中部重要節(jié)點城市和高品質(zhì)生活 宜居地，加快崛起成渝中部，為開創(chuàng)全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化安 岳新局面而努力奮斗，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大和省第十二次 黨代會勝利召開！
