（四川省）關于眉山市青神縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
青神縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將青神縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）提請縣第十七屆人民代表大會第八次會議審查，并請列席同志提出寶貴意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠疫情、經濟下行、減稅降費、債務風險防范化解等多重壓力，全縣財政工作在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，不忘初心、牢記使命，緊緊圍繞中央、省、市、縣重大決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，發(fā)揮積極財政政策作用，緊緊圍繞“保工資運轉、保民生底線、保風險防范、保重大決策”的原則，頂住財政收支平衡壓力，以增收節(jié)支為核心，以改革創(chuàng)新為動力，以規(guī)范管理為抓手，攻堅克難，有力有序推進各項財政工作，全年財政收支運行情況總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預算。
1．收入預算執(zhí)行情況?？h十七屆人大六次會議審議通過的2020年全縣地方一般公共預算收入為54938萬元，在預算執(zhí)行中，實際完成56552萬元，為年初預算的102.94%，較上年同期增長9.11%。其中稅收收入完成28046萬元，較上年同期下降17.86 %，占地方一般公共預算收入的49.59%。
縣十七屆人大六次會議審議通過的2020年全縣一般公共預算收入為116259萬元。執(zhí)行中發(fā)生了以下變動：一是地方一般公共預算收入超收1614萬元；二是上級財政各類轉移支付補助收入增加60844萬元；三是地方政府一般債券轉貸收入增加27270萬元（含新增赤字一般債券3500萬元）；四是國有資本經營預算調入增加155萬元；五是調入上年結轉173萬元。2020年，全縣一般公共預算收入相應調整為206315萬元。
2．支出預算執(zhí)行情況?？h十七屆人大六次會議審議通過的2020年全縣地方一般公共預算支出為116259萬元，全年一般公共預算支出實際完成174090萬元，為年初預算的151.04%，較上年增長11.72%。主要支出項目情況是：一般公共服務支出20207萬元，較上年下降15.38%；國防支出169萬元，較上年增長19.86%；公共安全支出8446萬元，較上年下降9.45%；教育支出23300萬元，較上年增長7.34%；科學技術支出503萬元，較上年增長7.48%；文化旅游體育與傳媒支出2265萬元，較上年下降0.04%；社會保障和就業(yè)支出20433萬元，較上年增長2.44%；衛(wèi)生健康支出12943萬元，較上年增長8.59%；節(jié)能環(huán)保支出5864萬元，較上年下降6.51%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4721萬元，較上年下降69.41%；農林水支出45832萬元，較上年增長122.38%；交通運輸支出1260萬元，較上年下降82.56%；資源勘探工業(yè)信息等支出2383萬元，較上年增長28.53%；商業(yè)服務業(yè)等事務支出105萬元，較上年下降95.31%；金融支出87萬元，較上年下降54.21%；自然資源海洋氣象等支出206萬元，較上年下降76.78%；住房保障支出13793萬元，較上年增長231.80%；糧油物資儲備支出1500萬元，較上年增長42.86%；災害防治及應急管理支出3543萬元，較上年增長129.47%；其它支出1383萬元；債務付息支出5118萬元；債務發(fā)行費29萬元。
3．收支平衡情況。2020年，全縣一般公共預算收入總計206315萬元，其中：地方一般公共預算收入56552萬元、上級返還性收入3252萬元、轉移支付補助118908萬元、地方政府一般債券轉貸資金收入27270萬元、國有資本經營預算調入160萬元、上年結轉收入173萬元。
2020年，全縣一般公共預算支出完成174090萬元，加上上解支出6984萬元，地方政府債務還本支出22970萬元，合計支出204044萬元。收支相抵后結余2271萬元，按規(guī)定補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
（二）政府性基金預算。
1．收入執(zhí)行情況?？h十七屆人大六次會議審議通過的2020年全縣政府性基金預算收入為54088萬元。執(zhí)行中發(fā)生了以下變化：一是地方政府性基金收入超收29640萬元；二是上級專項轉移支付補助收入增加8838萬元（含抗疫特別國債6600萬元）；三是地方政府專項債券轉貸收入增加36230萬元；四是調入上年結余3157萬元。2020年，全縣政府性基金預算收入相應調整為131953萬元。
2．支出執(zhí)行情況。2020年，全縣政府性基金預算支出完成117430萬元，為年初預算的236.48%，較上年增長115.55%。主要支出項目情況是：國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金17萬元，大中型水庫移民后期扶持基金支出824萬元，小型水庫移民扶助基金安排的支出29萬元，國有土地使用權出讓收入安排的支出104018萬元，城市基礎設施配套費安排的支出1098萬元，污水處理費支出152萬元，抗疫特別國債支出6600萬元，大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出320萬元，國家重大水利工程建設基金安排的支出899萬元，彩票公益金事務支出590萬元，債務付息支出2844萬元，債務發(fā)行費用39萬元。
3．平衡情況。2020年，全縣政府性基金預算收入總計131953萬元，其中：地方政府性基金預算收入83728萬元、上級補助收入2238萬元、抗疫特別國債專項補助收入6600萬元、新增地方政府專項債券轉貸收入35000萬元、再融資債券轉貸收入1230萬元、上年結余3157萬元。
2020年，全縣政府性基金預算支出完成117430萬元，加上地方政府債務還本支出4430萬元，合計支出121860萬元。收支相抵后滾存結余10093萬元，按規(guī)定結轉下年繼續(xù)使用。
（三）國有資本經營預算。
2020年，全縣國有資本經營預算收入完成165萬元，其中：利潤收入7萬元、股息收入158萬元。
2020年，全縣國有資本經營預算支出165萬元，其中：國有企業(yè)政策補貼5萬元、調出資金160萬元。
（四）社會保險基金預算。
2020年，全縣社會保險基金預算收入數(shù)為5940萬元，執(zhí)行數(shù)為9326萬元。全縣社會保險基金預算支出數(shù)為4530萬元，執(zhí)行數(shù)為4912萬元。收支相抵后當年結余4414萬元，2019年年末結余16637萬元，年末滾存結余21051萬元。
（五）地方政府性債務情況。
1．政府性債務限額。經省財政廳批復我縣地方政府性債務限額為25.3219億元，其中：一般債務限額為15.34億元，專項債務限額為9.9819億元。
2．政府性債務余額。我縣地方政府性債務余額為23.4145億元，其中：一般債務余額14.2416億元，專項債務余額9.1729億元。
3．政府性債務空間。債務余額距債務限額尚有1.9074億元，其中：一般債務空間1.0984億元，專項債務空間0.809億元。
以上全縣財政預算執(zhí)行及平衡情況根據(jù)財政收支執(zhí)行快報數(shù)據(jù)編制的，待上級財政決算批復后還將有一些變化，屆時再向縣人大常委會報告。
回顧一年來，面對突然來襲的新冠疫情、持續(xù)加大的經濟下行壓力和艱巨復雜的改革發(fā)展任務，財政工作迎難而上，體現(xiàn)出如下六個方面亮點：
（一）財力收支總量不斷增長，為全縣經濟發(fā)展提供有力支撐。
2020年，全縣財政總收入實現(xiàn)338268萬元，較上年增加87792萬元，增長35.05%。一般公共預算收入206315萬元，較上年增長15.43%，其中，地方一般公共預算收入56552萬元，增長9.11%，快于GDP增速4.9個百分點?；鹗杖?31953萬元，較上年增長83.95%，其中土地出讓收入82304萬元，較上年增長87.28%。
2020年，全縣財政總支出實現(xiàn)291520萬元，較上年增加81217萬元，增長38.62%，其中一般公共預算支出174090萬元，較上年增長11.72%；基金支出117430萬元，較上年增長115.55%。財力規(guī)模和支出規(guī)模為歷史最大，有力支撐了地方經濟發(fā)展所需資金。其中，基金收入增加，直接體現(xiàn)在使我縣政府法定債務率由103%下降為87%，將為我縣下一年度爭取專項債券奠定數(shù)據(jù)基礎。
（二）對上爭取成效顯著。
2020年，全縣對上爭取各類補助資金127746萬元，較上年增加32384萬元，增長33.96%。其中：中省預算內投資項目資金28315萬元，較上年增加20298萬元，增長253%，支撐了全縣老舊小區(qū)改造項目、城市生活污水處理廠建設項目、復興水庫擴容項目、農業(yè)面源污染項目、岷江流域生態(tài)屏障建設項目、ICU和負壓病房建設項目、鄉(xiāng)村振興青關路華青路旅游道路建設項目、護城河治理建設項目等；抗疫特別國債資金6600萬元，支撐了鄉(xiāng)村振興高標準農田建設項目和全縣衛(wèi)生系統(tǒng)防疫能力提升項目。
爭取到新增一般債券資金4300萬元，支撐了鄉(xiāng)村振興人居環(huán)境改造項目和實驗幼兒園分園建設項目；新增專項債券資金35000萬元，較上年增加15000萬元，增長75%，支撐濱河文化公園建設項目、青中校整體搬遷建設項目、全域安全飲水眉青供水工程建設項目、綠色鑄造產業(yè)園建設項目。
（三）精打細算過緊日子，提升群眾獲得感幸福感。
牢固樹立政府過“緊日子”思想，精打細算，大力壓減非必要非剛性支出，從嚴控制差旅、會議培訓、“三公”經費等，壓減一般性支出11%，“三公”經費下降7%。從嚴落實政府采購和項目投資評審，節(jié)約采購資金1189萬元，節(jié)約率6%，審減項目投資5903萬元，審減率7.75%。把節(jié)省騰挪出的資金用于民生改善，切實讓群眾過“好日子”。
不打折扣落實中央減稅降費政策和疫情防控助企政策，全年為全縣企業(yè)減免稅費2856萬元，減免社保3035萬元，減免房租78萬元，補助企業(yè)防疫經費512.68萬元，向中小企業(yè)貸款貼息231萬元，兌現(xiàn)各類紓困解難資金8500余萬元。投入教育資金23300萬元，較上年增長7.34%，幼兒保教費提高350元/人，義務教育生均公用經費提高50元/人，教師教學質量考核獎提高2000元/人。農村和城市低保分別提高70元/人/月和60元/人/月，增發(fā)189萬元；農村和城市五保供養(yǎng)金分別提高90元/人/月和70元/人/月，增發(fā)73萬元；提高城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險標準，增發(fā)133萬元；提高優(yōu)撫對象補助標準，增發(fā)230萬元；投入資金3282萬元，落實退役軍人安置和兩保接續(xù)等政策。
（四）多渠道籌資，有效助力鄉(xiāng)村振興。
2020年，全縣統(tǒng)籌財力，集中支持鄉(xiāng)村振興，全年實現(xiàn)鄉(xiāng)村振興支出12.4億元，占一般公共預算支出的71.26%。年初預算4500多萬元，用于鄉(xiāng)村振興和脫貧攻堅。投資5.1億元，實施農村人居環(huán)境治理項目，有效改善農村群眾居住、能行和產業(yè)發(fā)展環(huán)境。投資2800多萬元，實施“廁所革命”整村推進項目，改善農戶衛(wèi)生環(huán)境。向上爭取到全國晚熟柑桔集群縣項目資金5300萬元，分三年實施椪柑產業(yè)提質增效項目。投資2000萬元，用于現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)園區(qū)基礎設施提檔升級。與省農擔公司合作，投入資金960萬元，設立鄉(xiāng)村振興農業(yè)產業(yè)發(fā)展風險補償金，已發(fā)放貸款近3000萬元。全力支持落實“米袋子、菜籃子”保供責任，組織落實稻谷補貼、耕地地力保護補貼1925萬元。落實社會保障兜底、產業(yè)扶持、教育扶貧、健康救助等財政投入2000余萬元，脫貧攻堅順利通過省級交叉檢查驗收。安排543萬元有力保障2020中國國際竹產業(yè)交易博覽會·首屆數(shù)字國際熊貓節(jié)在青成功舉辦。
（五）金融助力縣域經濟發(fā)展貢獻突出。
2020年，縣內銀行機構存款余額124.93億元，同比增加16.57億元，增長15.29%；貸款余額65.36億元，同比增加13.32億元，比上年凈增8.33億元，增長25.38%；縣內銀行機構存貸比52.32%，比上年提高4.23個百分點，存貸款增速18.76%，創(chuàng)歷史最高；重點支持虎渡溪航電工程、農村人居環(huán)境治理、竹里院子二期建設、岷江生態(tài)屏障建設、德恩精工、環(huán)龍新材料、青城機械、裕華紡織、檸香果業(yè)、青神大酒店、雙雙超市等項目和企業(yè)。加大對上爭取力度，新增支農支小再貸款1.87億元；發(fā)放“戰(zhàn)疫貸”1.1億元、“穩(wěn)保貸”4863萬元、普惠小微企業(yè)信用貸款6433萬元、落實普惠小微企業(yè)延期還本1.06億元；充分發(fā)揮政策性擔保公司作用，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款905萬元。
（六）縣屬國有企業(yè)擔當作為，重點項目保障有力。
2020年，全縣縣屬國有企業(yè)突出政治屬性，強化政治擔當，發(fā)揮市場主體作用，全力參與縣域經濟建設，實現(xiàn)融資6.07億元，較上年增長15%。其中，融資11300萬元，順利推進農村人民環(huán)境治理建設項目；融資10000萬元，順利推進岷東大道和岷江二橋建設項目；融資3500萬元，順利推進竹里院子建設項目；融資2400萬元，順利推進岷江流域生態(tài)屏障建設項目；融資1600萬元，完善國際竹展覽中心基礎設施建設，順利承接2020年國際竹產業(yè)交易博覽會；融資300萬元，順利推進竹里巷子建設項目；融資6000萬元，正在實施“8.11”“8.18”特大洪水水毀工程等項目建設。
這些成績的取得，是縣委、縣政府堅強領導的結果，是縣人大監(jiān)督指導、縣政協(xié)關心支持的結果，是全縣各部門共同努力的結果。但在看到成績的同時，我們也應該清醒地認識到，預算執(zhí)行和財政工作中還存在一些問題和不足：收入質量不高、骨干財源和稅源缺乏、自身造血功能不足；剛性支出增長較快，財政平衡難度較大；到期債務逐步增多，還本付息壓力較大，風險預警防控和應對能力有待加強；國有公司資產量小質弱，信用評級低，發(fā)展勢頭經濟不夠，盈利能力低等等。這些問題我們將認真聽取各位代表的意見建議，采取有效措施逐步改進。
二、2021年財政預算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是向第二個百年奮斗目標進軍之年，做好各項財政工作，責任重大，意義深遠。2021年我縣財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，以及中央、省委、市委經濟工作會議精神，緊緊圍繞全面建設現(xiàn)代化青神的奮斗目標，牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴格壓縮一般性支出，全面實施預算績效管理，著力構建“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體系，加快推進預算和績效管理一體化，不斷提高預算約束力和透明度，進一步調整優(yōu)化支出結構、創(chuàng)新完善財政支持方式，保障縣委、縣政府決策部署有效落實，促進經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展，為全面建設現(xiàn)代化青神提供堅實的財政保障。
根據(jù)上述指導思想和《中華人民共和國預算法》等相關法律法規(guī)要求，結合全縣經濟社會發(fā)展規(guī)劃和財力情況，擬對2021年預算安排提出如下建議：
（一）一般公共預算。
2021年，全縣地方一般公共預算收入安排60511萬元，較上年同口徑增長7%；加上稅收返還3252萬元，上級轉移支付45932萬元，調入國有資本經營預算收入55萬元，上級提前下達?？?2509萬元，全縣一般公共預算收入總量為122259萬元。按照收支平衡原則，相應安排一般公共預算支出122259萬元。
（二）政府性基金預算。
2021年，全縣政府性基金預算收入安排54300萬元，主要是國有土地使用權出讓收入53000萬元，城市基礎設施配套費收入1100萬元、城市污水處理費收入200萬元，上級提前下達?？?07萬元。按照收支平衡和對應安排原則，安排政府性基金預算支出55107萬元，主要用于征地拆遷安置、城鄉(xiāng)公共公益設施建設、大中型水庫移民后期扶持以及償還該類項目建設到期貸款本息等支出。
（三）國有資本經營預算。
2021年，全縣國有資本經營預算收入為60萬元，其中：縣國糧管理公司7萬元，國糧管理公司股權分紅53萬元。按照收支平衡和對應安排原則，安排預算支出5萬元，調入一般公共預算55萬元。
（四）社會保險基金預算。
2021年，全縣社會保險基金收入預算為7928萬元。全縣社會保險基金支出預算為4898萬元。本年結余3030萬元，加上上年結余21051萬元，累計結余24081萬元。
以上2021年地方財政預算草案，請予審查批準。除涉密事項外，全縣105個部門預算草案和預算績效目標全部報送大會，請一并審查。
三、2021年財政工作重點
（一）不斷強化工作措施，切實提高財政保障能力。
一是加強稅收收入征管，嚴格依法治稅，在全面落實減稅降費政策的同時，嚴禁隨意減免稅費，不斷加大稅收專項檢查和稅務稽查力度，堵塞收入漏洞，做到應收盡收。二是積極組織土地出讓收入，加大土地出讓收入尾欠清收力度，加快宅基地騰退指標交易，統(tǒng)籌政府性基金收入調入公共預算，彌補財政收支缺口。三是加快往來款項清理，對經甄別后到期的財政借款及時進行清收，加快財政資金回籠，確保財政預算正常執(zhí)行。四是積極爭取上級各類項目支持，切實加大爭取上級財政轉移支付的力度，促進縣級可用財力有效增長，切實提高縣級財政保障能力。
（二）兜牢兜實“三?！钡拙€，著力改善保障民生。
一是進一步樹牢過緊日子的思想，按照“有保有壓、以收定支”原則，大力壓減一般性支出和非剛性、非急需支出，嚴控預算調整和調劑事項，非必需支出一律不予追加。二是堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，扛起“三?！北Ｕ现黧w責任，履行“三?！敝С鲱A算審核和執(zhí)行監(jiān)控責任，確保財政新增財力80%以上全部用于保障和改善民生。三是切實盤活存量資產和存量資金，建立閑置資產共享共用調劑機制，清理盤活存量資產，提高資產使用效率；對各類財政資金結轉超過時限的，一律收回縣財政統(tǒng)籌用于“三?！焙兔裆毙桀I域相關支出。
（三）堅持務實高效創(chuàng)新，持續(xù)深化財政改革。
一是繼續(xù)穩(wěn)妥推進國庫集中支付制度相關改革，為后期開展電子化改革和預算管理一體化改革打下堅實基礎。二是牢固樹立績效理念，深入推進績效管理與預算管理緊密結合，突出績效導向，加大預算績效評價工作力度。三是加強政府債務風險管控，防范化解政府債務和隱性債務風險。四是加強庫款運行動態(tài)監(jiān)測，防范國庫資金運行風險，扎實推進市縣財政暫付款清理消化攻堅行動。五是全面規(guī)范國有資產管理，積極建立國有資產綜合報告和行政事業(yè)單位國有資產專項報告制度，摸清國有資產“家底”。六是積極配合推進人大預算聯(lián)網監(jiān)督工作，主動接受人大、政協(xié)及社會各界的監(jiān)督。七是繼續(xù)推進預決算公開，持續(xù)加強部門單位財務培訓和監(jiān)管，深化政府采購改革，確保日常財政財務管理在現(xiàn)行政策制度框架內科學規(guī)范安全運行。
（四）持續(xù)深化國企改革，增強國有企業(yè)競爭力。
按照縣屬國有企業(yè)重組改革方案，加快組建青神發(fā)展集團公司，以“實體化發(fā)展、市場化運作、規(guī)范化管理”的總體思路，通過資產并購重組做大規(guī)模，通過提升信用等級做強實力，推動國有資本做強做優(yōu)，促進國有資產保值增值，有效防止國有資產流失，增強國有經濟活力、控制力和抗風險能力。
（五）統(tǒng)籌縣內金融機構，助推全縣經濟發(fā)展。
搭建銀政企對接平臺，暢通銀企溝通渠道，加強信貸產品創(chuàng)新，著力解決企業(yè)融資難、融資貴問題。不斷探索金融服務鄉(xiāng)村振興模式，加大農業(yè)農村領域信貸投放，創(chuàng)新開展“林權抵押貸款”“農地經營權抵押貸款”等農村產權融資，有效盤活農村產權資源。督促保險公司加強業(yè)務拓展，提高服務質量，以買家市場需求為導向，帶動保費良性增長。加強政策性農業(yè)保險宣傳，不斷提高覆蓋面，有效提升農業(yè)生產抗風險能力，充分發(fā)揮政策性農業(yè)保險的支農惠農富農作用，增加農民收入。規(guī)范我縣金融市場環(huán)境，從源頭遏制網貸風險案件和非法集資案件發(fā)生，妥善處置金融領域不穩(wěn)定問題，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性金融風險的底線。
各位代表，面對新冠疫情、經濟下行、減稅降費等多重壓力，2021年財政工作任務艱巨，責任重大。我們將堅定以 習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，立足新發(fā)展階段、貫徹落實新發(fā)展理念，凝心聚力、迎難而上，為實現(xiàn)“兩個一百年”奮斗目標，推動建設現(xiàn)代化青神特色發(fā)展而努力奮斗。
