（四川?。╆P(guān)于眉山市丹棱縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
關(guān)于丹棱縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
——在縣第十七屆人民代表大會第七次會議上
丹棱縣財政局局長 易玉琴
（審議稿）
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會報告丹棱縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案，請予審議。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，面對嚴峻復雜的宏觀經(jīng)濟形勢、更大規(guī)模減稅降費和新冠肺炎疫情多重因素疊加沖擊，全縣各級各部門在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持高質(zhì)量發(fā)展，銳意進取、克難攻堅，加力提效實施積極財政政策，集中財力做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎瑸槿h經(jīng)濟社會持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展提供了強有力的財政支撐。
（一）預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算
2020年，全縣地方一般公共預算收入46,336萬元，為預算的104.81%，增長10.1%。加上上級補助、上年結(jié)余、調(diào)入資金、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府一般債券等收入后，可供安排的收入總量為200,299萬元。全縣一般公共預算支出為161,626萬元，完成預算的96.85%，增長30.41%。收入總量減去當年支出、上解支出、償還地方政府一般債務(wù)等支出187,908萬元后，縣本級結(jié)存資金12,391萬元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,137萬元、因項目跨年實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用5,254萬元。
縣級主要收入項目執(zhí)行情況：增值稅7,277萬元，為預算的134.63%；個人所得稅513萬元，為預算的115.54%；土地增值稅2,317萬元，為預算的171.25%；非稅收入25,250萬元，為預算的116.28%。
地方一般公共預算超收收入2,126萬元，全部按規(guī)定補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
一般公共預算年初安排的預備費1,000萬元，使用101萬元，剩余899萬元用于補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2020年初預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為10,372萬元，經(jīng)縣第十七屆人代會第五次會議批準動用4,000萬元，加上按規(guī)定補充7,137萬元后，2020年末預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為13,509萬元。
主要支出項目執(zhí)行情況：社會保障和就業(yè)支出17,243萬元，完成預算的100%；交通運輸支出17,052萬元，完成預算的85.4%；教育支出21,493萬元，完成預算的100%；公共安全支出6,451萬元，完成預算的100%；衛(wèi)生健康支出12,765萬元，完成預算的100%。
一般公共預算結(jié)轉(zhuǎn)資金5,254萬元，主要包括：交通運輸方面2,916萬元，災害防治及應急管理方面588萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)方面1,750萬元。
2.政府性基金預算
全縣政府性基金收入86,650萬元，為預算的101.4%；加上上級補助、抗疫國債、上年結(jié)余、地方政府專項債券等收入后，可供安排的收入總量為133,222萬元。全縣政府性基金支出131,355萬元，完成預算的98.92%，主要用于征地和拆遷補償、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、還本付息等方面。收入總量減去當年支出、償還地方政府專項債務(wù)支出131,785萬元后，年終結(jié)余1,437萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算
全縣國有資本經(jīng)營預算收入5萬元，為預算的100%；全縣國有資本經(jīng)營預算支出3.5萬元，完成預算的100%，主要用于增加國有企業(yè)資本金，調(diào)出到一般公共預算1.5萬元。收支平衡。
4.社會保險基金預算
全縣社會保險基金收入5,417萬元，為預算的101%；加上上年滾存結(jié)余后，可供安排的收入總量為14,342萬元。全縣社會保險基金支出完成3,560萬元，完成預算的97.94%。收入總量減去支出后，滾存結(jié)余10,782萬元。
5.地方政府債務(wù)
2019年底全縣地方政府債務(wù)余額139,920萬元。2020年發(fā)行新增債券52,975萬元、再融資債券20,130萬元，償還到期政府債券20,560萬元后，債務(wù)余額為192,465萬元，比2019年底增加52,545萬元，控制在省財政廳核定下達的債務(wù)限額201,449萬元內(nèi)，債務(wù)風險總體可控。分類型看：全縣一般債務(wù)限額116,716萬元，余額108,167萬元；專項債務(wù)限額84,733萬元，余額84,298萬元。
全縣地方政府債務(wù)主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、土地儲備、棚戶區(qū)和城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、生態(tài)環(huán)保等方面支出。
以上預算執(zhí)行的具體情況詳見《丹棱縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案》。2020年預算執(zhí)行情況是按照收支執(zhí)行快報數(shù)據(jù)匯編的，決算正式編審結(jié)束報省財政廳批復后，還將有一些變化，屆時再向縣人大常委會報告。
（二）2020年主要財稅政策落實和重點財政工作情況
一是沉著應對突發(fā)疫情，財政舉措力促經(jīng)濟恢復增長。堅持防疫優(yōu)先，沉著堅韌、有力有效應對突發(fā)疫情。第一時間啟動財政應急預案，第一時間接軌上級特別轉(zhuǎn)移支付機制，第一時間分配撥付抗疫資金并實施全程監(jiān)控，第一時間出臺系列抗疫補助優(yōu)惠政策，特事特辦、急事急辦開通資金撥付和政府采購“綠色通道”，直達資金“精準滴灌”，及時高效惠企利民、助企紓困。加強常態(tài)化疫情防控，籌措資金緊急采購新冠疫苗，保障重點人群春節(jié)前免費接種。全年調(diào)度使用抗疫資金26,124萬元，專項用于?；鶎舆\轉(zhuǎn)、保居民就業(yè)、?；久裆С?6,556萬元，專項用于保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈、保市場主體、保糧食安全支出2,068萬元，爭取抗疫特別國債7500萬元，專項用于縣醫(yī)院發(fā)熱門診和傳染病科室建設(shè)以及公共衛(wèi)生應急能力建設(shè)。
二是積極財政政策提質(zhì)增效，財政綜合實力邁上新臺階。堅決貫徹落實中央減稅降費政策，用財政收入的“減法”換取企業(yè)效益的“加法”和市場活力的“乘法”，全年稅金減免15,000萬元。積極爭取上級補助111,666萬元，同比增長26%。向上爭取債券資金52,975萬元，充分發(fā)揮債券資金對穩(wěn)投資、擴內(nèi)需、補短板支撐作用。一年來全縣各級各部門勠力同心，依法組織財政收入，全縣地方一般公共預算收入46,336萬元，增長10.1%；一般公共預算收入總量達到200,299萬元，增長40%。政府性基金預算收入86,650萬元，增長74%，政府性基金預算收入總量達到133,222萬元，增長82%。
三是優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，支持經(jīng)濟社會發(fā)展邁上新臺階。全力支持打贏三大攻堅戰(zhàn)。完善扶貧投入機制，足額落實專項扶貧資金投入，管好用好四項扶貧基金，全年投入6,909萬元，保障全縣脫貧攻堅工作完美收官。落實大氣、土壤、水污染防治等生態(tài)保護修復資金，全年投入7,843萬元，讓全國生態(tài)示范縣成果穩(wěn)步向好發(fā)展。完善政府債務(wù)風險監(jiān)測、預警、處置體系，牢牢守住債務(wù)風險底線。全力支持六大行動，投入4,000余萬元，引進中科興業(yè)落地丹棱，投入15,000萬元支持丹齒精工重組并提前兩年整體搬遷。全年鄉(xiāng)村振興投入100,004萬元，保障農(nóng)村人居環(huán)境整治、高標準農(nóng)田建設(shè)和現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)。加大國家鄉(xiāng)村公園、幸福古村·齊樂桃源國際旅游度假區(qū)、白塔公園二期、幸福古村提升改造等重大文旅項目投入，積極推進橘園新城、濱河北路特色商業(yè)步行街改造。2020年，全縣重點項目支出同比增長41.6%。
四是突出財政公共性公平性，民生改善力度邁上新臺階。以人民為中心，牢牢守住“三?！钡拙€。著力改善民生，全年投入22,928萬元，全面保障人大代表票決“十大”民生項目落地實施。投入9,300萬元，加速推進全域安全飲水項目。投入21,493萬元，深化教育經(jīng)費保障機制，端淑幼兒園、齊樂幼兒園建成并投入使用，鞏固大班額化解成果，新增學前教育學位945個、小學學位563個。投入8,364萬元，持續(xù)改善公共服務(wù)設(shè)施和條件，新建五人制足球場8個，新增2條城鄉(xiāng)公交線并更換城市公交車，對85個老舊小區(qū)及新村路、新北路等市政設(shè)施實施改造，全域推進居家和社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，穩(wěn)步提高低保對象、特困人員、殘疾人等困難群體救助保障水平，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助標準全面提升。2020年，民生支出占一般公共預算支出比重穩(wěn)定在65%以上，全年新增財力優(yōu)先用于改善民生。
五是深化財稅體制改革，財政管理質(zhì)量邁上新臺階。聚焦聚力重大改革和重點任務(wù)，最大限度釋放改革紅利和制度優(yōu)勢，切實抓好改革舉措落地見效。深化預算體制改革，認真貫徹落實《預算法》和《預算法實施條例》。加快推進全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，預算績效管理工作位列全省擴權(quán)縣“優(yōu)秀”等次。完善國庫集中支付標準化管理，全面規(guī)范財政資金支付業(yè)務(wù)，防范資金安全風險，建立國庫集中支付標準化運營模式，全面完成財政改革兩年攻堅72項任務(wù)。強化政府采購監(jiān)督機制，投資評審持續(xù)發(fā)力，實施財政監(jiān)管全覆蓋、大體檢，切實提高財政資金使用效益。
在看到成績的同時，我們也清醒地認識到全縣財政運行管理中還存在一些矛盾和問題：受經(jīng)濟下行和減稅降費政策以及新冠疫情沖擊，財政收入增長乏力；財政收支矛盾仍然比較突出；財政支出結(jié)構(gòu)有待進一步優(yōu)化；資金績效和財政監(jiān)督有待進一步提高等。針對這些問題，我們將認真聽取人大代表的意見和建議，采取有力措施逐步加以解決。
二、2021年財政預算草案
（一）2021年財政收支分析
2021年，宏觀經(jīng)濟政策將保持連續(xù)性、穩(wěn)定性、可持續(xù)性，財政收入將恢復性增長，同經(jīng)濟增長態(tài)勢基本一致，但財政收入形勢不確定性因素仍然較多，面臨諸多挑戰(zhàn)。同時，保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生、還本付息、防疫及支持成都都市圈美麗經(jīng)濟示范區(qū)建設(shè)等剛性支出需求進一步加大，財政收支矛盾仍然突出。
（二）2021年預算編制和財政工作的指導思想和原則
2021年預算編制和財政工作，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九屆五中全會、省委十一屆八次全會、市委四屆十六次全會和縣委十四屆二十次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，全面落實“保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風險”要求，確保財政經(jīng)濟運行平穩(wěn)。
2021年預算編制和財政工作遵循以下原則：嚴格按照《預算法》及《預算法實施條例》規(guī)定，編制“四本”預算；堅持穩(wěn)中求進，進退有度；加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，堅持政府過“緊日子”；加強地方政府債務(wù)管理，防范化解財政運行風險；強化預算約束和績效管理，全面提高財政資金使用效益。
（三）2021年收入預計和支出安排
根據(jù)省委省政府、市委市政府決策部署以及縣委縣政府確定的2021年全縣經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標和重點任務(wù)，合理編制2021年預算。
1.一般公共預算
2021年全縣地方一般公共預算收入預計為49,580萬元，增長7%；加上提前通知的各類轉(zhuǎn)移支付收入和返還性收入49,543萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5,254萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,300萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入資金2萬元，全縣地方一般公共預算收入總量為110,679萬元，減上解支出7,240萬元、債務(wù)還本7,610萬元后，相應安排一般公共預算支出為95,829萬元。
2.政府性基金預算
全縣政府性基金收入預計為80,200萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)1,437萬元，收入總量為81,637萬元。按照以收定支和收支平衡原則，全縣政府性基金預算支出為81,637萬元，主要用于征地和拆遷補償、被征地農(nóng)民補助、城市基礎(chǔ)設(shè)施和債務(wù)付息等支出。
3.國有資本經(jīng)營預算
全縣國有資本經(jīng)營預算收入預計為6.5萬元，按照收支平衡和國有資本經(jīng)營預算支出要求，全縣國有資本經(jīng)營預算支出為6.5萬元，主要用于國有企業(yè)資本金注入。
4.社會保險基金預算
全縣社會保險基金預算收入預計為5,750萬元，按照現(xiàn)行社會保險支出政策，全縣社會保險基金預算支出為3,821萬元，當年收支結(jié)余為1,929萬元，加上上年滾存結(jié)余10,782萬元，年末滾存結(jié)余12,711萬元。
以上為全縣2021年地方財政預算草案，請予審查批準。按照《預算法》要求，除涉密單位外，將61個一級部門2021年部門預算草案和預算績效目標全部報送大會，請一并審查。
需要特別報告的是：按照《預算法》有關(guān)規(guī)定，2021年1月1日至預算草案批準前，為了保障全縣正常運轉(zhuǎn)，參照上年同期支出情況安排相應的基本支出和項目支出等。
三、2021年財政工作計劃
2021年，我們將堅定以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊緊圍繞縣委加快融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈和成德眉資同城化發(fā)展，加快建設(shè)成都都市圈美麗經(jīng)濟示范區(qū)，大力弘揚“丹心雅正、開拓奮進”丹棱精神，主動融入新發(fā)展格局，以改革創(chuàng)新為根本動力，努力實現(xiàn)經(jīng)濟行穩(wěn)致遠、社會安定和諧，為全面建設(shè)成都都市圈美麗經(jīng)濟示范區(qū)·大雅幸福新家園開好局、起好步。
（一）強化財政創(chuàng)新意識，充分調(diào)動財政政策內(nèi)生動力
進一步完善政策實施機制，著力在及時、精準、有效上下功夫，切實提升政策效能和資金效益。加大預算統(tǒng)籌力度，大力盤活存量，保持適度支出強度。管好用好財政直達資金，提高財政支出效率。落實好“黨政機關(guān)要堅持過緊日子”的要求，進一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。充分挖掘增收節(jié)支潛力，千方百計壯大財力規(guī)模，依法加強財政收入征管。加強財政資金統(tǒng)籌使用，堅定不移以園區(qū)、產(chǎn)業(yè)、企業(yè)、項目建設(shè)為抓手，進一步培植壯大財源。發(fā)揮政府性融資擔保機構(gòu)作用，激發(fā)企業(yè)活力。全方位服務(wù)招商引資和工業(yè)企業(yè)，努力招大引強，著力培育稅源財源。
（二）強化財政擔當意識，推動加快構(gòu)建新發(fā)展格局
堅持新發(fā)展理念，充分發(fā)揮財政在構(gòu)建新發(fā)展格局中的引導帶動作用。牢牢把握提質(zhì)增效核心目標，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險、保穩(wěn)定。把該減的減到位，把更多資源讓渡給市場主體，鞏固和拓展減稅降費成效；把該放的放到位，深化“放管服”改革，進一步減少對企業(yè)、項目的直接無償補助；把該管的管到位，把工作著力點更多的放到改善市場基礎(chǔ)設(shè)施、強化市場監(jiān)管、優(yōu)化發(fā)展環(huán)境等方面，注重綜合應用減稅降費、引導基金、專項債券、貸款貼息、風險補償?shù)仁侄?，打好政策“組合拳”，切實發(fā)揮好財政資金“四兩撥千斤”作用。
（三）強化財政風險意識，牢牢守住安全發(fā)展底線
統(tǒng)籌好發(fā)展和安全，樹立底線思維，堵漏洞、強弱項，下好先手棋、打好主動仗，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險底線，確保財政經(jīng)濟穩(wěn)健運行、可持續(xù)。抓實化解政府債務(wù)風險工作，嚴格控制政府債務(wù)風險水平；全面落實“三保一優(yōu)一防”要求，兜牢“三保”底線；強化社?；痫L險管控；協(xié)助穩(wěn)妥處置化解金融風險；加強財政管理和監(jiān)督，有序推進預算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)。
（四）強化管黨治黨意識，打造高素質(zhì)財政干部隊伍
始終堅持把政治建設(shè)擺在首位，不斷增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，永葆財政部門政治機關(guān)本色。持之以恒正風肅紀，致力于建設(shè)政治型、專業(yè)型、實干型、發(fā)展型、廉潔型“五型”領(lǐng)導班子,打造忠誠干凈擔當?shù)母咚刭|(zhì)專業(yè)化財政干部隊伍。加強干部交流培訓，推動業(yè)務(wù)水平和思想素質(zhì)“雙提高”，強化干部梯隊建設(shè)和優(yōu)秀年輕干部培養(yǎng)，為高質(zhì)量建立現(xiàn)代財稅體制、充分發(fā)揮財政職能作用提供堅強組織保障。
各位代表，做好2021年財政工作任務(wù)艱巨、責任重大。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導下，自覺接受縣人大的監(jiān)督指導，不忘初心、牢記使命，堅定信心、振奮精神，干在實處、走在前列，為建設(shè)成都都市圈美麗經(jīng)濟示范區(qū)貢獻力量，為慶祝建黨100周年獻禮！
