（四川?。╆P(guān)于眉山市仁壽縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
仁壽縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2022年1月18日在仁壽縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
仁壽縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將仁壽縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)本次人民代表大會(huì)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。
2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是全縣財(cái)政工作攻堅(jiān)克難、砥礪奮進(jìn)的一年。一年來，在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣各級(jí)各部門始終堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，沉著應(yīng)對(duì)多重困難疊加的嚴(yán)峻形勢(shì)，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€、全力做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，以堅(jiān)實(shí)財(cái)力支撐推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展示范縣建設(shè)。全縣預(yù)算執(zhí)行情況良好。
一、預(yù)算收支情況
（一）一般公共預(yù)算
1．收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h第十九屆人大常委會(huì)第一次會(huì)議審查批準(zhǔn)調(diào)整全縣一般公共預(yù)算收入為453000萬元。2021年全縣一般公共預(yù)算收入完成454368萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.3%，同比增長(zhǎng)23.1%；其中稅收收入完成376997萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.7%，占一般公共預(yù)算收入的83%。
分區(qū)域收入執(zhí)行情況?？h本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成271368萬元，同比增長(zhǎng)1.8%；其中稅收收入完成205757萬元，占一般公共預(yù)算收入的75.8%。天府新區(qū)一般公共預(yù)算收入完成183000萬元，同比增長(zhǎng)78.3%；其中稅收收入完成171240萬元，占一般公共預(yù)算收入的93.6%。
全縣主要收入結(jié)構(gòu)情況。稅收收入376997萬元，主要包括：增值稅87159萬元，企業(yè)所得稅33528萬元，城市維護(hù)建設(shè)稅15761萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅15143萬元，土地增值稅69935萬元，契稅112297萬元，耕地占用稅15476萬元。非稅收入完成77371萬元，主要包括：專項(xiàng)收入18255萬元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入8749萬元，罰沒收入24733萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入9965萬元，其他收入14791萬元。
2．支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算支出完成893726萬元（縣本級(jí)717938萬元，天府新區(qū)175788萬元），為變動(dòng)預(yù)算數(shù)的96.1%。
全縣主要支出情況。一般公共服務(wù)支出102222萬元，公共安全支出39143萬元，教育支出189108萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出121824萬元，衛(wèi)生健康支出70788萬元，節(jié)能環(huán)保支出11157萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出32544萬元，農(nóng)林水支出133788萬元，交通運(yùn)輸支出44824萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出50471萬元，自然資源海洋氣象等支出26982萬元，住房保障支出22746萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出16167萬元，債務(wù)付息支出10675萬元。
預(yù)備費(fèi)使用情況。一般公共預(yù)算年初安排預(yù)備費(fèi)22400萬元（縣本級(jí)20000萬元，天府新區(qū)2400萬元），當(dāng)年安排支出12394萬元，剩余10006萬元全部用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。當(dāng)年預(yù)備費(fèi)安排支出主要包括新冠疫情防控9635萬元，應(yīng)急救災(zāi)429萬元等。
特別說明：縣本級(jí)支出預(yù)算執(zhí)行數(shù)較上年減少56706萬元，主要是按照國務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號(hào)）關(guān)于“市縣級(jí)財(cái)政國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支”的規(guī)定，2021年起財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行數(shù)應(yīng)按當(dāng)年金庫實(shí)際支出數(shù)列報(bào)。當(dāng)年未實(shí)現(xiàn)支出的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付和政府債券資金按規(guī)定用途結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
3．收支平衡情況。2021年，全縣一般公共預(yù)算收入454368萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入409372萬元，上年結(jié)余4317萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16000萬元，調(diào)入資金109250萬元（含政府性基金預(yù)算調(diào)入105650萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入3600萬元），地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入34057萬元（含新增債券11400萬元、再融資債券22657萬元），一般公共預(yù)算收入總計(jì)1027364萬元。減去全縣一般公共預(yù)算支出893726萬元，上解支出48129萬元，債務(wù)還本支出24596萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24540萬元后，全縣年終結(jié)余36373萬元。
分區(qū)域收支平衡情況。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入271368萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入409372萬元，上年結(jié)余4317萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16000萬元，調(diào)入資金62968萬元（含政府性基金預(yù)算調(diào)入59368萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入3600萬元），地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入34057萬元（含新增債券11400萬元、再融資債券22657萬元），天府新區(qū)與縣本級(jí)體制結(jié)算36560萬元，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入總計(jì)834642萬元。減去縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出717938萬元，上解支出48129萬元，債務(wù)還本支出24596萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7606萬元后，縣本級(jí)年終結(jié)余36373萬元。
天府新區(qū)一般公共預(yù)算收入183000萬元，天府新區(qū)與縣本級(jí)體制結(jié)算-36560萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)入一般預(yù)算46282萬元，天府新區(qū)一般公共預(yù)算收入總計(jì)192722萬元。減去天府新區(qū)一般公共預(yù)算支出175788萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16934萬元后，天府新區(qū)當(dāng)年收支平衡。
特別說明：按照市委審定的天府新區(qū)獨(dú)立運(yùn)行財(cái)政體制，天府新區(qū)當(dāng)年收入按一定比例分成給縣本級(jí)，與縣本級(jí)代天府新區(qū)支付的資金一并納入財(cái)政結(jié)算。全縣匯總該項(xiàng)數(shù)據(jù)品迭為零，不影響全縣收支平衡。
年終結(jié)余資金情況?？h本級(jí)一般公共預(yù)算結(jié)余資金36373萬元，全部為專項(xiàng)資金，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。主要包括：一般公共服務(wù)支出752萬元，教育支出2617萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出4105萬元，農(nóng)林水支出13432萬元，交通運(yùn)輸支出563萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出640萬元，金融支出600萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出839萬元。
4．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金變動(dòng)情況?？h第十八屆人大常委會(huì)第六十六次會(huì)議審查批準(zhǔn)的縣本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為28445萬元（縣本級(jí)28382萬元、天府新區(qū)63萬元）。2021年，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16000萬元，并將縣本級(jí)預(yù)備費(fèi)余額7606萬元、天府新區(qū)預(yù)備費(fèi)余額2400萬元、天府新區(qū)凈結(jié)余14534萬元，共計(jì)24540萬元全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。2021年末補(bǔ)充后，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為36985萬元（縣本級(jí)19988萬元、天府新區(qū)16997萬元），以后年度動(dòng)用時(shí)再按程序報(bào)縣人代會(huì)及其常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
5．上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入情況。2021年，省財(cái)政補(bǔ)助我縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入16850萬元，按規(guī)定用途安排使用7690萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用9160萬元。安排使用部分主要包括：衛(wèi)生健康支出909萬元，節(jié)能環(huán)保支出672萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1294萬元，農(nóng)林水支出3287萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出314萬元，金融支出664萬元，其他支出494萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
1．收入預(yù)算執(zhí)行情況。縣第十九屆人大常委會(huì)第一次會(huì)議審查批準(zhǔn)調(diào)整全縣政府性基金預(yù)算收入為1433000萬元。2021年全縣政府性基金預(yù)算收入完成1469905萬元（縣本級(jí)687144萬元，天府新區(qū)782761萬元），為調(diào)整預(yù)算的102.6%。
主要收入構(gòu)成情況。國有土地收益基金收入49334萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入2275萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入1365114萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入51172萬元，污水處理費(fèi)收入2010萬元。
2．支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h第十九屆人大常委會(huì)第一次會(huì)議審查批準(zhǔn)調(diào)整全縣政府性基金預(yù)算支出為1427618萬元。2021年全縣政府性基金預(yù)算支出完成1462742萬元（縣本級(jí)757184萬元，天府新區(qū)705558萬元），為調(diào)整預(yù)算數(shù)的102.5%。
全縣主要支出情況。文化體育與傳媒支出14萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出2712萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1338722萬元，農(nóng)林水支出5165萬元，其他支出75592萬元，債務(wù)付息支出40309萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出228萬元。
3．收支平衡情況。2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入1469905萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入9521萬元，上年結(jié)余1181萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入277800萬元（含新增債券148700萬元、再融資債券129100萬元），政府性基金預(yù)算收入總計(jì)1758407萬元。減去全縣政府性基金預(yù)算支出1462742萬元，債務(wù)還本支出143890萬元，調(diào)出資金105650萬元后，全縣年終結(jié)余46125萬元。
分區(qū)域收支平衡情況。
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入687144萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入9521萬元，上年結(jié)余1181萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入248100萬元（含新增債券119000萬元、再融資債券129100萬元），天府新區(qū)與縣本級(jí)體制結(jié)算60621萬元，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入總計(jì)1006567萬元。減去縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出757184萬元，債務(wù)還本支出143890萬元，調(diào)出資金59368萬元后，縣本級(jí)年終結(jié)余46125萬元。
天府新區(qū)政府性基金預(yù)算收入782761萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入29700萬元（全部為新增債券），天府新區(qū)與縣本級(jí)體制結(jié)算-60621萬元，天府新區(qū)政府性基金預(yù)算收入總計(jì)751840萬元。減去天府新區(qū)政府性基金預(yù)算支出705558萬元，調(diào)出資金46282萬元后，天府新區(qū)當(dāng)年收支平衡。
年終結(jié)余資金情況。政府性基金預(yù)算結(jié)余資金46125萬元，全部為專項(xiàng)資金，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。主要包括：文化體育與傳媒支出186萬元，其他支出45939萬元。
4．上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入情況。2021年，上級(jí)補(bǔ)助我縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入9521萬元，其中省財(cái)政補(bǔ)助?？?347萬元、市財(cái)政補(bǔ)助?？?74萬元，按規(guī)定用途安排使用8438萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用1083萬元。安排使用部分具體包括：社會(huì)保障和就業(yè)支出2712萬元，農(nóng)林水支出5165萬元，其他支出561萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
1．收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h第十八屆人民代表大會(huì)第八次會(huì)議審查批準(zhǔn)的國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算為12000萬元。2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成12000萬元，為預(yù)算的100%。
2．支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h第十八屆人民代表大會(huì)第八次會(huì)議審議通過的國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算為8400萬元。2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成8400萬元，為預(yù)算的100%。
3．收支平衡情況。2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入12000萬元；減去國有資本經(jīng)營預(yù)算支出8400萬元，調(diào)出資金3600萬元后，當(dāng)年收支平衡。
特別說明：2021年，天府新區(qū)未安排國有資本經(jīng)營收支預(yù)算，上述收支執(zhí)行數(shù)據(jù)全部反映縣本級(jí)執(zhí)行情況。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
1．收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h第十八屆人民代表大會(huì)第八次會(huì)議審查批準(zhǔn)的社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)算為46737萬元。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成48167萬元，為預(yù)算的103.1%。
2．支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h第十八屆人民代表大會(huì)第八次會(huì)議審查批準(zhǔn)的社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)算為34228萬元。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成33605萬元，為預(yù)算的98.2%。
3．收支平衡情況。2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入48167萬元，加上上年結(jié)余117047萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總計(jì)165214萬元。減去社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出33605萬元后，年終結(jié)余131609萬元。
特別說明：2021年，天府新區(qū)未安排社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算，上述收支執(zhí)行數(shù)據(jù)全部反映縣本級(jí)執(zhí)行情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余按規(guī)定滾存下年用于社會(huì)保險(xiǎn)基金支出。
（五）政府債務(wù)管理情況
1．債務(wù)限額情況。縣第十八屆人大常委會(huì)第六十六次會(huì)議審查批準(zhǔn)的全縣2020年末政府債務(wù)限額為1492313萬元，其中：一般債務(wù)限額306224萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額1186089萬元。預(yù)算執(zhí)行中，省財(cái)政廳批復(fù)全縣新增債務(wù)限額160100萬元，其中：一般債券11400萬元、專項(xiàng)債券148700萬元。2021年末全縣政府債務(wù)限額為1652413萬元，其中：一般債券317624萬元、專項(xiàng)債券1334789萬元。
2．債務(wù)余額情況。2021年年初，全縣存量政府債務(wù)共計(jì)1408440萬元（含政府債券1408165萬元、世行貸款275萬元），加上當(dāng)年新增地方政府債券轉(zhuǎn)貸160100萬元（一般債券11400萬元、專項(xiàng)債券148700萬元），減去本級(jí)償還及核銷存量政府債務(wù)16729萬元（含政府債券16628萬元、世行貸款101萬元），年末政府債務(wù)余額1551844萬元（含政府債券1551637萬元、世行貸款207萬元）。
根據(jù)現(xiàn)行政策計(jì)算全縣政府債務(wù)率68%（低于法定預(yù)警線120%、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為綠色）、一般債務(wù)償債資金保障倍數(shù)為7.03倍（高于法定底線1.3倍）、專項(xiàng)債務(wù)償債資金保障倍數(shù)10.31倍（高于法定底線1.3倍）、利息支出率2%（低于法定上限10%），政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)均保持在可控范圍內(nèi)。根據(jù)省財(cái)政廳通知，當(dāng)年安排外債還本支出33萬元，用于結(jié)算抵扣2014年未上劃償債資金，不影響當(dāng)年債務(wù)余額。
3．債券安排及使用情況。
一般債券使用情況。2021年，我縣新增地方政府一般債券11400萬元主要用于縣委黨校及周邊市政道路、購置消防應(yīng)急救援設(shè)備，已全部實(shí)現(xiàn)支出。
專項(xiàng)債券使用情況。2021年，我縣新增地方政府專項(xiàng)債券148700萬元，已實(shí)現(xiàn)財(cái)政支出104184萬元，剩余44516萬元按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年使用?？h本級(jí)119000萬元主要用于：智慧仁壽30000萬元、冷鏈物流及配套基礎(chǔ)設(shè)施25000萬元、天府南門公園城市23900萬元、天府南門智慧城市15000萬元、千億級(jí)電子信息產(chǎn)業(yè)園18100萬元、沱江流域生態(tài)修復(fù)項(xiàng)目7000萬元；已實(shí)現(xiàn)財(cái)政支出74484萬元。天府新區(qū)29700萬元主要用于：天府新區(qū)第一人民醫(yī)院21100萬元、智慧路燈7100萬元、視高區(qū)域生態(tài)修復(fù)1500萬元；已全部實(shí)現(xiàn)支出。
4．債務(wù)還本付息情況。2021年，全縣安排政府債務(wù)還本付息支出219470萬元，其中：還本支出168486萬元（一般債務(wù)還本24596萬元、專項(xiàng)債務(wù)還本143890萬元），利息支出50984萬元（一般債務(wù)付息10675萬元、專項(xiàng)債務(wù)付息40309萬元）。
特別說明：2021年，省政府轉(zhuǎn)貸我縣再融資債券151757萬元（含一般債券22657萬元、專項(xiàng)債券129100萬元），全部用于置換到期政府債券本金，只調(diào)整政府債務(wù)結(jié)構(gòu)，不影響政府性債務(wù)余額。
二、2021年重點(diǎn)工作完成情況
（一）財(cái)力基礎(chǔ)不斷得到夯實(shí)?？朔?jīng)濟(jì)下行影響，通過加強(qiáng)收入征管、加大對(duì)上爭(zhēng)取、加速盤活存量等系列舉措，財(cái)力基礎(chǔ)不斷夯實(shí)。全年地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)45.4億元，增長(zhǎng)23.1%，稅收占比83%，收入總量、增速和稅收占比排位全市前列。政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)147億元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)1.2億元、向上爭(zhēng)取資金58億元（其中爭(zhēng)取債券資金16億元）、盤活存量資金2.4億元，有力保障縣委重大戰(zhàn)略部署落地落實(shí)。
（二）“三保”底線兜牢兜實(shí)。始終貫徹落實(shí)“保民生、兜底線”的要求，堅(jiān)持“三?！保ū；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)）支出優(yōu)先保障順序，積極統(tǒng)籌整合資金支持重點(diǎn)民生領(lǐng)域。堅(jiān)決落實(shí)政府“過緊日子”要求，節(jié)用裕民，一般性支出壓減比例超過10%，全口徑民生支出占比達(dá)到80.5%。社會(huì)保障全面兜底，投入31億元，支持完善覆蓋全民的社會(huì)保障體系，建立弱勢(shì)群體補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，及時(shí)兌付優(yōu)撫對(duì)象撫恤、生活補(bǔ)助及退役軍人生活解困、社保接續(xù)等政策資金。教育衛(wèi)生投入加大，投入3.03億元，完成9個(gè)中小學(xué)、幼兒園項(xiàng)目建設(shè)，新增學(xué)位2970個(gè)。投入5.76億元，支持縣中醫(yī)醫(yī)院、第二人民醫(yī)院及區(qū)域醫(yī)療中心加快建設(shè)，縣婦幼保健院建成投用。投入資金約1億元，支持公共圖書館、紀(jì)念館、體育場(chǎng)免費(fèi)、低收費(fèi)開放，推動(dòng)黑龍灘陳列館建成投用，保障成功舉辦馬拉松賽事等文娛活動(dòng)。
（三）集中財(cái)力保障重點(diǎn)工作。支持基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短，投入財(cái)政資金11.07億元，全力打造四通八達(dá)交通路網(wǎng)，縣成宜高速、天府仁壽大道、紅星路南延線、環(huán)天快速通道全線貫通。投入資金2.8億元，積極推行棚戶區(qū)和老舊小區(qū)改造，完成約2300戶土坯房和9000戶農(nóng)村危房改造，統(tǒng)籌推進(jìn)廁污革命，深入實(shí)施四季見花、四好農(nóng)村道路等項(xiàng)目，全力改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境品質(zhì)。支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施，統(tǒng)籌各類資金7.1億元，重點(diǎn)支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，落實(shí)過渡期內(nèi)保持財(cái)政支持政策總體穩(wěn)定要求，鞏固脫貧成果。支持糧食、生豬兩大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)，帶領(lǐng)全縣農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。支持打好污染防治“攻堅(jiān)戰(zhàn)”，累計(jì)投入4.4億元，支持實(shí)施藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)和環(huán)保督察問題整改，全力保障河長(zhǎng)制運(yùn)行，球溪河水質(zhì)穩(wěn)定達(dá)到地表水Ⅲ類。通過PPP和政府購買服務(wù)模式推進(jìn)城鄉(xiāng)環(huán)境治理工程，垃圾焚燒發(fā)電和餐廚垃圾處理項(xiàng)目建成投用。保障91座集中式、9.8萬座分散式污水處理設(shè)施高效運(yùn)轉(zhuǎn)，縣域污染防治工作持續(xù)向好。
（四）財(cái)政管理提質(zhì)增效。進(jìn)一步完善財(cái)政性資金審批制度，深入推進(jìn)財(cái)政體制改革工作，加快實(shí)施預(yù)算管理一體化建設(shè)，全力推行零基預(yù)算管理。盤活公有資產(chǎn)抓實(shí)兩項(xiàng)改革“后半篇”文章，選取“一村一法律顧問”、植物保護(hù)、義務(wù)教育安保、社工、居家養(yǎng)老等5個(gè)服務(wù)項(xiàng)目開展試點(diǎn)持續(xù)優(yōu)化。全縣政府采購營商環(huán)境明顯改善并持續(xù)向好。截至目前，通過采購平臺(tái)審核項(xiàng)目799個(gè)，采購金額10.89億元。扎實(shí)推進(jìn)省委第四巡視組巡視反饋意見牽頭整改事項(xiàng)，著力構(gòu)建“三公”經(jīng)費(fèi)、補(bǔ)貼補(bǔ)助、造節(jié)辦會(huì)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)應(yīng)收款項(xiàng)等方面常態(tài)長(zhǎng)效機(jī)制。加強(qiáng)績(jī)效管理，出臺(tái)《仁壽縣財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理》等3個(gè)管理辦法，選取6個(gè)部門、6個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目、4項(xiàng)政策開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金8.5億元，不斷強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，優(yōu)化2022年預(yù)算編制和政策調(diào)整。嚴(yán)格兜牢風(fēng)險(xiǎn)底線，規(guī)范政府融資行為，及時(shí)足額償還到期政府債務(wù)，全面完成隱性債務(wù)化解任務(wù)，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)保持在綠色可控范圍。
2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，是縣委確定的制造強(qiáng)縣攻堅(jiān)年，也是仁壽創(chuàng)建全國百強(qiáng)縣的沖刺之年，做好全縣財(cái)政工作意義重大。中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議指出，2022年積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)。當(dāng)前，財(cái)政形勢(shì)依然艱巨復(fù)雜，財(cái)政運(yùn)行“緊平衡”態(tài)勢(shì)將會(huì)延續(xù)。就全縣而言，收入持續(xù)增長(zhǎng)基礎(chǔ)尚不牢固，發(fā)展支出強(qiáng)度維持在高位，收支矛盾仍然比較突出；預(yù)算精準(zhǔn)性約束性不夠，“過緊日子”的意識(shí)樹得不牢；財(cái)政資源統(tǒng)籌力度不夠，資金使用績(jī)效不高；資金監(jiān)管存在薄弱環(huán)節(jié)，違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生等。在今后工作中，將以預(yù)算一體化改革為契機(jī)，通過強(qiáng)化管理和完善機(jī)制等措施逐步加以解決。
一、2022年財(cái)政工作總體思路
以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省委、市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和全國、全省財(cái)政工作會(huì)議決策部署，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，準(zhǔn)確把握穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的要求，落實(shí)好積極財(cái)政政策，找準(zhǔn)政策發(fā)力點(diǎn)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎l(fā)揮好財(cái)政職能作用，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”，突出重點(diǎn)，保壓結(jié)合，兜牢基層“三保”底線，提高支出精準(zhǔn)度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，統(tǒng)籌財(cái)力保障縣委“12345”發(fā)展戰(zhàn)略落地落實(shí)。
二、2022年預(yù)算編制原則
全面貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于“黨和政府帶頭過緊日子”和“完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度”等要求，堅(jiān)持依法、完整、準(zhǔn)確編制收支預(yù)算，突出“五個(gè)堅(jiān)持”：堅(jiān)持“三保”優(yōu)先，切實(shí)兜牢支出底線；堅(jiān)持“過苦日子”思想，從緊控制運(yùn)行支出；堅(jiān)持項(xiàng)目有序啟動(dòng)，集中財(cái)力辦大事；堅(jiān)持預(yù)算精準(zhǔn)透明，更加體現(xiàn)剛性約束；堅(jiān)持績(jī)效考核運(yùn)用，將重點(diǎn)任務(wù)與經(jīng)費(fèi)預(yù)算掛鉤。
三、2022年收支預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算
1．收入預(yù)算情況。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算510200萬元，同比增長(zhǎng)12.3%，上級(jí)補(bǔ)助收入273852萬元，上年結(jié)余36373萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19000萬元，調(diào)入資金99180萬元（含政府性基金預(yù)算調(diào)入80000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入19180萬元），地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入45510萬元（全部為再融資債券），全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)984115萬元。
分區(qū)域收入預(yù)算情況。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算293200萬元（其中稅收收入227500萬元、非稅收入預(yù)算65700萬元），同比增長(zhǎng)8%；上級(jí)補(bǔ)助收入273852萬元，上年結(jié)余36373萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19000萬元，調(diào)入資金85600萬元（含政府性基金預(yù)算調(diào)入80000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入5600萬元），地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入45510萬元（全部為再融資債券），天府新區(qū)與縣本級(jí)體制結(jié)算35708萬元，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入總計(jì)789243萬元。
天府新區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算217000萬元（其中稅收收入203400萬元、非稅收入預(yù)算13600萬元），同比增長(zhǎng)18.6%；調(diào)入資金13580萬元（全部為國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入），天府新區(qū)與縣本級(jí)體制結(jié)算-35708萬元，天府新區(qū)一般公共預(yù)算收入總計(jì)194872萬元。
特別說明：按照財(cái)政資金統(tǒng)籌使用、總體平衡的要求，全縣調(diào)入一般公共預(yù)算資金99180萬元統(tǒng)籌用于民生及償債支出。
2．支出預(yù)算情況。按照收支平衡原則，安排全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算890620萬元，上解上級(jí)支出42505萬元，債務(wù)還本支出50990萬元，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算總計(jì)984115萬元。
分區(qū)域支出預(yù)算情況?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算695748萬元，上解上級(jí)支出42505萬元，債務(wù)還本支出50990萬元，縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算總計(jì)789243萬元。天府新區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算總計(jì)194872萬元。
全縣一般公共預(yù)算支出包括：一般公共服務(wù)支出181379萬元，國防支出597萬元，公共安全支出41237萬元，教育支出161621萬元，科學(xué)技術(shù)支出309萬元，文化旅游體育與傳媒支出5646萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出108856萬元，衛(wèi)生健康支出63358萬元，節(jié)能環(huán)保支出8186萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出28297萬元，農(nóng)林水支出116092萬元，交通運(yùn)輸支出54780萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出15605萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出5138萬元，金融支出1603萬元，自然資源海洋氣象等支出24805萬元，住房保障支出24870萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出3213萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出12238萬元，預(yù)備費(fèi)19000萬元，其他支出2387萬元，債務(wù)付息支出11331萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出72萬元。
全縣上解支出包括：出口退稅22萬元，三代手續(xù)費(fèi)187萬元，契稅征收經(jīng)費(fèi)588萬元，稅務(wù)局保障體制1183萬元，市縣體制結(jié)算1713萬元，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口35000萬元，醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域事權(quán)和支出責(zé)任劃分1638萬元，預(yù)算管理一體化系統(tǒng)實(shí)施經(jīng)費(fèi)6萬元，達(dá)宏宇建筑工程有限公司稅收基數(shù)上解85萬元，代天府新區(qū)上解圣宏基建筑公司稅收分成159萬元，生態(tài)環(huán)境局保障體制1924萬元。
特別說明：按照省財(cái)政廳《關(guān)于在省以下地方法院檢察院財(cái)物統(tǒng)一管理改革中完善經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制的工作方案》（川財(cái)行〔2021〕192號(hào)）精神及上級(jí)工作安排，縣法院、檢察院經(jīng)費(fèi)暫按原保障體制安排預(yù)算，待相關(guān)劃轉(zhuǎn)事宜確定后，由市縣兩級(jí)財(cái)政據(jù)實(shí)辦理資金結(jié)算。
3．預(yù)備費(fèi)設(shè)置情況。按照縣級(jí)一般公共預(yù)算支出的2%設(shè)置預(yù)備費(fèi)19000萬元（縣本級(jí)15000萬元、天府新區(qū)4000萬元），用于疫情、自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理及其他不可預(yù)計(jì)支出。
4．上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入情況。2022年，上級(jí)提前通知轉(zhuǎn)移支付收入273852萬元中，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付190050萬元，具有專項(xiàng)性質(zhì)的轉(zhuǎn)移支付83802萬元。財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付包括：返還性收入11717萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入105991萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入19338萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入3810萬元，中央常規(guī)產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入3520萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入43503萬元，交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入475萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入1696萬元。具有專項(xiàng)性質(zhì)的轉(zhuǎn)移支付包括：社會(huì)保障和就業(yè)支出31716萬元，衛(wèi)生健康支出8281萬元，農(nóng)林水支出41499萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出649萬元，住房保障支出1657萬元。
5．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金動(dòng)用情況。按照預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金管理規(guī)定，為保障縣本級(jí)一般公共預(yù)算年初財(cái)力平衡，特申請(qǐng)調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19000萬元，主要用于社會(huì)保障、衛(wèi)生健康及償債等支出。2022年初，縣本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模36985萬元（縣本級(jí)19988萬元、天府新區(qū)16997萬元），此次縣本級(jí)申請(qǐng)動(dòng)用19000萬元后，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為17985萬元（縣本級(jí)988萬元、天府新區(qū)16997萬元）。
（二）政府性基金預(yù)算
1．收入預(yù)算情況。全縣政府性基金收入預(yù)算1550000萬元，其中：土地出讓收入1523490萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入25500萬元，污水處理費(fèi)收入1010萬元。加上上級(jí)補(bǔ)助收入332萬元，上年結(jié)余46125萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入68000萬元（全部為再融資債券），全縣政府性基金預(yù)算收入總計(jì)1664457萬元。
分區(qū)域收入預(yù)算情況。
縣本級(jí)政府性基金收入預(yù)算920000萬元，其中：土地出讓收入900000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入19000萬元，污水處理費(fèi)收入1000萬元。加上上級(jí)補(bǔ)助收入332萬元，上年結(jié)余46125萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入68000萬元（全部為再融資債券），天府新區(qū)與縣本級(jí)體制結(jié)算57388萬元，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入總計(jì)1091845萬元。
天府新區(qū)政府性基金收入預(yù)算630000萬元，其中：土地出讓收入623490萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入6500萬元，污水處理費(fèi)收入10萬元。加上天府新區(qū)與縣本級(jí)體制結(jié)算-57388萬元，天府新區(qū)政府性基金預(yù)算收入總計(jì)572612萬元。
2．支出預(yù)算情況。按照收支平衡原則，安排全縣政府性基金預(yù)算支出1508577萬元，債務(wù)還本支出75880萬元，調(diào)出資金80000萬元，全縣政府性基金預(yù)算支出總計(jì)1664457萬元。
分區(qū)域支出預(yù)算情況?？h本級(jí)政府性基金預(yù)算支出預(yù)算935965萬元，債務(wù)還本支出75880萬元，調(diào)出資金80000萬元，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出總計(jì)1091845萬元。天府新區(qū)政府性基金預(yù)算支出預(yù)算572612萬元。
全縣政府性基金預(yù)算支出包括：文化體育與傳媒支出186萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1414817萬元，其他支出46271萬元，債務(wù)付息支出47052萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出251萬元。
3．上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入情況。2022年，上級(jí)提前通知轉(zhuǎn)移支付收入332萬元，全部為彩票公益金安排的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算33400萬元。按照收支平衡原則，安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算14220萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算19180萬元。
縣本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算14000萬元。按照收支平衡原則，安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算8400萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算5600萬元。
天府新區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算19400萬元。按照收支平衡原則，安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算5820萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算13580萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)算101249萬元，上年結(jié)余收入131609萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總計(jì)232858萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)算34357萬元，年終結(jié)余198501萬元。
（五）政府債務(wù)還本付息安排情況
2022年初政府債務(wù)余額1551844萬元，其中：地方政府轉(zhuǎn)貸債券1551637萬元，世行貸款207萬元?？紤]省財(cái)政廳債務(wù)還本付息計(jì)劃、再融資債券申報(bào)政策、當(dāng)年新增10年期以上債券利息等因素，2022年擬安排債務(wù)還本付息支出185576萬元，其中：債務(wù)還本支出126870萬元（縣本級(jí)財(cái)力安排13360萬元、再融資債券安排113510萬元），債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出58706萬元（縣本級(jí)財(cái)力安排56306萬元、天府新區(qū)財(cái)力安排2400萬元）。安排上述債務(wù)還本支出后，我縣2021年及以前年度轉(zhuǎn)貸的政府債務(wù)余額預(yù)計(jì)為1698584萬元。
特別說明：因全省新增債券發(fā)行總額暫未確定，且縣級(jí)可轉(zhuǎn)貸規(guī)模受債券發(fā)行政策、項(xiàng)目入庫及推進(jìn)情況、隱性債務(wù)化解情況等因素影響較大，年初未安排新增債券收支預(yù)算。執(zhí)行中縣政府將根據(jù)省政府轉(zhuǎn)貸債券額度、資金投向和使用要求，合理分配債券資金，并向縣人代會(huì)及其常委會(huì)報(bào)告。
（六）縣本級(jí)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)助情況
2022年，縣本級(jí)安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)助資金共計(jì)122320萬元，主要包括：基本工資支出7142萬元，津貼補(bǔ)貼及績(jī)效工資7456萬元，五險(xiǎn)一金5848萬元，聘用人員工資754萬元，公用經(jīng)費(fèi)支出4785萬元，村社支出22370萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)278萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大代表經(jīng)費(fèi)53萬元，基層組織活動(dòng)和公共服務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)5057萬元，民政經(jīng)費(fèi)30萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共服務(wù)財(cái)力補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)8200萬元，重點(diǎn)鎮(zhèn)發(fā)展專項(xiàng)資金9618萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)改革創(chuàng)新專項(xiàng)資金12744萬元，其他經(jīng)縣委縣政府審定由鄉(xiāng)鎮(zhèn)做業(yè)主實(shí)施的項(xiàng)目支出37985萬元。
特別說明：為激勵(lì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)干事創(chuàng)業(yè)，縣財(cái)政按照10%比例計(jì)提鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共服務(wù)財(cái)力補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)820萬元，根據(jù)重點(diǎn)工作考核結(jié)果獎(jiǎng)補(bǔ)鄉(xiāng)鎮(zhèn)。按照天府新區(qū)財(cái)政管理體制，其管轄區(qū)域內(nèi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)所需支出由天府新區(qū)財(cái)政承擔(dān)。
（七）縣本級(jí)支出安排總體情況
2022年，縣本級(jí)年初預(yù)算財(cái)力共計(jì)1809488萬元（不含社?；痤A(yù)算，并剔除其余三本預(yù)算之間調(diào)入資金因素），按收支平衡原則安排支出1809488萬元，其中：上級(jí)專項(xiàng)性質(zhì)轉(zhuǎn)移支付對(duì)口安排支出84134萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)?？畎才胖С?2498萬元，上解支出42505萬元，債務(wù)還本支出126870萬元，本級(jí)財(cái)力安排支出1473481萬元。
（八）其他事項(xiàng)
2022年納入年初預(yù)算的上級(jí)補(bǔ)助收入為省財(cái)政廳提前通知轉(zhuǎn)移支付資金，執(zhí)行中增加的轉(zhuǎn)移支付收入將按規(guī)定用于相關(guān)支出，并按程序向縣人代會(huì)及其常委會(huì)報(bào)告。
財(cái)政存量資金主要用于教育、衛(wèi)生、農(nóng)林水等民生領(lǐng)域，以及紅星路南延線、“兩山一河”等縣委確定的重點(diǎn)急需支出。
以上為2022年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。除涉密單位外，2022年縣級(jí)部門預(yù)算草案已全部同步報(bào)送大會(huì)，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。
四、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
2022年，全縣財(cái)稅部門將堅(jiān)決貫徹縣委決策部署、認(rèn)真落實(shí)縣人大決議、積極采納縣政協(xié)建議，發(fā)揮財(cái)政職能作用，突出做好五個(gè)方面工作。
（一）聚焦資源抓統(tǒng)籌，樹立全縣“一盤棋”理念。把“加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌”作為維持預(yù)算緊平衡、集中力量辦大事的重大改革抓實(shí)抓牢。
抓財(cái)政資金分配統(tǒng)籌。強(qiáng)化四本預(yù)算“全口徑”管理、部門資金“全歸集”使用、專項(xiàng)資金“全方位”整合。把牢財(cái)政資金安排分配環(huán)節(jié)“關(guān)口”，強(qiáng)化各類資金統(tǒng)籌調(diào)度，堅(jiān)持資金向重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)區(qū)域傾斜，避免“撒胡椒面”現(xiàn)象。
抓政府項(xiàng)目時(shí)序統(tǒng)籌。發(fā)揮項(xiàng)目庫基礎(chǔ)支撐作用，對(duì)未入庫項(xiàng)目不安排預(yù)算，實(shí)施項(xiàng)目全周期滾動(dòng)管理，完善項(xiàng)目退出機(jī)制。嚴(yán)格把控項(xiàng)目啟動(dòng)時(shí)序，建立項(xiàng)目動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，對(duì)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較慢的，收回資金統(tǒng)籌用于急需資金支持的領(lǐng)域。
抓存量資金清理盤活。全面落實(shí)財(cái)政存量資金“定期清理、限期使用、超期收回”機(jī)制。縣財(cái)政定期對(duì)部門各類財(cái)政存量資金進(jìn)行“拉網(wǎng)式”清理，對(duì)單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金進(jìn)行分類清理，連續(xù)2年未使用完畢的資金一律收回縣財(cái)政，按程序報(bào)批后統(tǒng)籌用于急需資金支持的領(lǐng)域。
抓國有資產(chǎn)綜合統(tǒng)籌。建立健全新增資產(chǎn)預(yù)算與存量資產(chǎn)掛鉤機(jī)制。督促部門做好底數(shù)排摸，確保賬賬相符、賬實(shí)相符、“家底”清楚。重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)出租、出借、對(duì)外投資、固定資產(chǎn)處置收入監(jiān)管，提升資產(chǎn)使用、處置、收益和資產(chǎn)信息化管理水平。
（二）聚焦財(cái)力抓組收，夯實(shí)可持續(xù)性財(cái)力支撐。確保財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)，聚財(cái)引財(cái)支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，強(qiáng)化手段抓組收，把準(zhǔn)政策抓爭(zhēng)取。
強(qiáng)化財(cái)稅收入征管。堅(jiān)持減稅降費(fèi)與財(cái)源建設(shè)同推進(jìn)，加大招商引資和項(xiàng)目建設(shè)力度，實(shí)施骨干財(cái)源建設(shè)工程。強(qiáng)化稅收分析監(jiān)測(cè)，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，加強(qiáng)非稅收入管理。全縣地方一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)8%以上。
穩(wěn)定土地出讓收入?？茖W(xué)研判土地市場(chǎng)形勢(shì)，推動(dòng)房地產(chǎn)行業(yè)健康良性發(fā)展。合理制定全年土地出讓計(jì)劃，加大閑置土地和國有資產(chǎn)處置力度，拓寬財(cái)政增收渠道，確保土地出讓收入實(shí)現(xiàn)152億元。
用活債券支持政策。聚焦上級(jí)政策支持9個(gè)投向，落實(shí)“雙入庫”、“雙審批”、負(fù)面清單制度要求，圍繞縣委確定的重點(diǎn)工作儲(chǔ)備包裝一批專項(xiàng)債券，全力做好債券資金爭(zhēng)取工作。2022年力爭(zhēng)新增債券額度15億元以上，加快專項(xiàng)債券支出進(jìn)度，形成更多實(shí)物量。
加大資金爭(zhēng)取力度。細(xì)化部門對(duì)上爭(zhēng)取資金年度任務(wù)，落實(shí)定期研究、通報(bào)機(jī)制，完善考核辦法，清單化、臺(tái)賬化推動(dòng)部門協(xié)作事項(xiàng)，針對(duì)重點(diǎn)資金爭(zhēng)取成立工作專班，緊跟國省項(xiàng)目計(jì)劃和資金安排節(jié)奏實(shí)施專項(xiàng)攻關(guān)，拓寬財(cái)力保障渠道，確保對(duì)上爭(zhēng)取資金有較大提升。
（三）聚焦底線抓保障，從嚴(yán)從緊安排時(shí)序支出。
堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先。預(yù)算安排堅(jiān)持“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”優(yōu)先保障序列，嚴(yán)格執(zhí)行“三保支出”預(yù)算編制事前審核機(jī)制，嚴(yán)控超財(cái)力、超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定民生保障事項(xiàng)，嚴(yán)守“不發(fā)生一起三保風(fēng)險(xiǎn)事件”的底線。堅(jiān)持“過苦日子”思想，全面壓減運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，大力壓縮維修改造支出，嚴(yán)控政府購買服務(wù)和資產(chǎn)配置，加快盤活閑置資產(chǎn)。持續(xù)關(guān)注教育、衛(wèi)生等重點(diǎn)民生，大力發(fā)展人民滿意教育事業(yè)，支持提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平。全口徑民生支出只增不減，占比在80%以上。
加強(qiáng)直達(dá)資金管理。優(yōu)化直達(dá)資金分配流程，按照資金使用范圍，第一時(shí)間做好資金分配。圍繞“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，加強(qiáng)數(shù)據(jù)收集和項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，強(qiáng)化與衛(wèi)健、教育、住建等相關(guān)部門溝通合作，督促落實(shí)直達(dá)資金預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，合理加快直達(dá)資金支出進(jìn)度。加強(qiáng)對(duì)資金預(yù)算下達(dá)、資金支付、惠企利民補(bǔ)貼發(fā)放情況的監(jiān)督分析，督促資金快速落實(shí)到位、高效規(guī)范使用。
全力保障疫情防控。堅(jiān)決落實(shí)疫情防控資金保障責(zé)任，統(tǒng)籌安排年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)、財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增量、上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付等資金，優(yōu)先保障疫情排查、核酸檢測(cè)、疫苗注射、隔離場(chǎng)所、防疫物資采購等急需支出。
加強(qiáng)政府風(fēng)險(xiǎn)防控。堅(jiān)決貫徹中央《關(guān)于加強(qiáng)地方人大對(duì)政府債務(wù)審查監(jiān)督的意見》精神，突顯政府債務(wù)管理法定原則。增強(qiáng)政府債務(wù)限額管控，準(zhǔn)確把握債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，完善風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案，完善專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備機(jī)制，嚴(yán)格專項(xiàng)債券項(xiàng)目全生命周期管理，規(guī)范債券資金使用，合理控制政府債務(wù)增量，積極有效化解債務(wù)存量，防止發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）聚焦管理抓規(guī)范，推進(jìn)預(yù)算一體化系統(tǒng)改革。
完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系?；A(chǔ)保障“開前門、堵后門”，取消運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目預(yù)算，增加基礎(chǔ)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助，落實(shí)機(jī)關(guān)后勤服務(wù)保障，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共服務(wù)財(cái)力經(jīng)費(fèi)管理，滿足基礎(chǔ)運(yùn)行需求。用好用活重點(diǎn)鎮(zhèn)發(fā)展專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)改革創(chuàng)新資金，推動(dòng)創(chuàng)新突破和項(xiàng)目建設(shè)，突出示范帶動(dòng)效應(yīng)。構(gòu)建長(zhǎng)期穩(wěn)定的城鄉(xiāng)基層治理投入機(jī)制，做好改革“后半篇”文章，強(qiáng)化村級(jí)組織運(yùn)行經(jīng)費(fèi)管理，支持基層服務(wù)能力提升。
建立預(yù)算管理系統(tǒng)。加強(qiáng)財(cái)政信息化建設(shè)和大數(shù)據(jù)運(yùn)用，啟用標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的一體化系統(tǒng)，構(gòu)建基于現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”的管理機(jī)制，徹底整合預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、賬務(wù)核算、政府采購、績(jī)效評(píng)價(jià)等預(yù)算管理過程，將制度規(guī)范與信息系統(tǒng)建設(shè)緊密結(jié)合，用系統(tǒng)化思維全流程整合預(yù)算管理各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)規(guī)范。加快實(shí)施支付電子化改革，規(guī)范預(yù)算單位基本賬戶和零余額賬戶管理。繼續(xù)推行非稅票據(jù)電子化改革，發(fā)揮財(cái)政票據(jù)“以票控費(fèi)、以票促收”作用。
加大資金監(jiān)管力度。建立紀(jì)委監(jiān)委、財(cái)政、審計(jì)等部門間的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，進(jìn)一步加大對(duì)財(cái)經(jīng)紀(jì)律以及專項(xiàng)資金規(guī)定執(zhí)行的監(jiān)管力度，建立資金監(jiān)管長(zhǎng)效機(jī)制。拓展深化預(yù)算績(jī)效管理改革，對(duì)績(jī)效目標(biāo)完成情況和預(yù)算執(zhí)行情況開展“雙監(jiān)控”，做精做細(xì)全過程預(yù)算績(jī)效管理閉環(huán)，通過夯實(shí)制度基礎(chǔ)、完善管理鏈條、強(qiáng)化激勵(lì)約束，著力提升財(cái)政資源配置效率和使用效益。
加強(qiáng)法治財(cái)政建設(shè)。主動(dòng)接受縣人大監(jiān)督，全面貫徹縣人大預(yù)算審查監(jiān)管重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的有關(guān)規(guī)定，配合推進(jìn)縣人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，做好國有資產(chǎn)管理情況報(bào)告工作。
（五）聚焦重點(diǎn)抓攻堅(jiān)，確?？h委大事要事落地落實(shí)。
全力保障全域生態(tài)治理。踐行習(xí)近平生態(tài)文明思想，樹牢綠色發(fā)展理念，積極爭(zhēng)取政府專項(xiàng)債券、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付等資金，持續(xù)支持沱江流域生態(tài)修復(fù)、黑龍灘生態(tài)涵養(yǎng)林、農(nóng)村垃圾治理、餐廚垃圾治理、廁污共治等環(huán)保領(lǐng)域支出，共筑一片碧水藍(lán)天。
交通牽引城鄉(xiāng)融合發(fā)展。多渠道籌措資金來源，以交通三年提升行動(dòng)為抓手，著力構(gòu)建縣鄉(xiāng)村交通路網(wǎng)。加快推進(jìn)農(nóng)村公路提能升級(jí)改造，支持爭(zhēng)創(chuàng)省級(jí)“四好農(nóng)村路”示范縣；全力保障紅星路南延線、天府大道二峨山隧洞、仁簡(jiǎn)快速等交通干線建設(shè)；推動(dòng)天府大道仁沐新連接線、普寧大道等建設(shè)，完善市政基礎(chǔ)設(shè)施。
創(chuàng)新工業(yè)強(qiáng)縣支持方式。落實(shí)好招商引資重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)激勵(lì)政策，助推優(yōu)質(zhì)工業(yè)企業(yè)落戶投產(chǎn)，夯實(shí)制造業(yè)強(qiáng)縣基礎(chǔ)。修訂產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金管理辦法，支持工業(yè)企業(yè)提檔升級(jí)。創(chuàng)新支持方式，采取投資基金、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、注入資本金等方式，帶動(dòng)更多社會(huì)資本投入工業(yè)強(qiáng)縣領(lǐng)域。
加大支持市場(chǎng)主體力度。嚴(yán)格落實(shí)國家出臺(tái)的各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，加強(qiáng)對(duì)中小微企業(yè)紓困幫扶，用好用活財(cái)經(jīng)互動(dòng)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化融資。發(fā)揮國有擔(dān)保公司支持作用，助力產(chǎn)業(yè)規(guī)?；l(fā)展。
