（四川省）關于眉山市彭山區(qū)2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
眉山市彭山區(qū)2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
——2023年1月13日在眉山市彭山區(qū)第三屆人民代表大會第三次會議上
眉山市彭山區(qū)財政局局長 曾淑敏
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，將眉山市彭山區(qū)2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請眉山市彭山區(qū)第三屆人民代表大會第三次會議審議，并請區(qū)政協(xié)各位委員提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)各級各部門在區(qū)委的正確領導下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，深入貫徹中央、省、市、區(qū)經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，認真執(zhí)行區(qū)人大三屆二次會議審查批準的預算，堅決落實上級保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風險要求，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎χС至藚^(qū)域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。全區(qū)（含天府新區(qū)彭山區(qū)域，下同）和區(qū)級（不含天府新區(qū)彭山區(qū)域，下同）預算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.全區(qū)一般公共預算執(zhí)行情況
全區(qū)地方一般公共預算收入完成216,896萬元，為預算的101.6%，同比增長15.5%。其中稅收收入完成129,837萬元，占比60%。
全區(qū)地方一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入216,896萬元，加上級返還性收入和轉(zhuǎn)移支付收入193,228萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入72,163萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)項目結(jié)余收入32,107萬元，調(diào)入資金39,716萬元，收入總量554,110萬元；減當年一般公共預算支出417,792萬元，上解支出16,653萬元，地方政府債務還本支出72,348萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16,741萬元，收支品迭結(jié)余30,576萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
2.區(qū)級一般公共預算執(zhí)行情況
區(qū)級地方一般公共預算收入完成129,896萬元，為預算的102.6%，同比增長11%，其中稅收收入完成67,999萬元，稅收占比52%，同比下降1%；加上級返還性收入和轉(zhuǎn)移支付收入147,184萬元，天府新區(qū)彭山區(qū)域分成收入1,000萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入72,163萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)32,107萬元，調(diào)入資金39,716萬元，收入總量422,066萬元；減當年一般公共預算支出292,971萬元，上解支出16,653萬元，地方政府債務還本支出72,235萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9,631萬元，收支品迭結(jié)余30,576萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
區(qū)級主要收入項目執(zhí)行情況：增值稅完成6,375萬元，為預算的27.2%；企業(yè)所得稅完成4,513萬元，為預算的74.3%；個人所得稅完成2,467萬元，為預算的126.1%；契稅完成25,823萬元，為預算的192%；非稅收入完成61,897萬元，為預算的120.7%。
區(qū)級主要支出項目執(zhí)行情況：一般公共服務支出39,831萬元，為預算的65.4%；教育支出28,265萬元，為預算的110.6%；社會保障和就業(yè)支出33,584萬元，為預算的177.4%；衛(wèi)生健康支出20,083萬元，為預算的187.3%；農(nóng)林水支出48,225萬元，為預算的138%；交通運輸支出7,550萬元，為預算的74.9%。
區(qū)級一般公共預算年初安排的預備費3,000萬元，主要用于疫情防控、市場主體激勵政策兌現(xiàn)等。
2022年初區(qū)級預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為7,956萬元，加上按規(guī)定補充9,631萬元后，2022年底余額為17,587萬元。
區(qū)級一般公共預算結(jié)轉(zhuǎn)資金30,576萬元均為上級轉(zhuǎn)移支付補助，主要包括農(nóng)林水支出結(jié)轉(zhuǎn)12,189萬元，交通運輸支出結(jié)轉(zhuǎn)771萬元，住房保障支出結(jié)轉(zhuǎn)5,109萬元，節(jié)能環(huán)保支出結(jié)轉(zhuǎn)1,935萬元，文化旅游體育與傳媒支出結(jié)轉(zhuǎn)1,605萬元，教育支出結(jié)轉(zhuǎn)1,056萬元，公共安全支出結(jié)轉(zhuǎn)284萬元，社會保障和就業(yè)支出結(jié)轉(zhuǎn)2,162萬元，資源勘探供應信息等其他支出結(jié)轉(zhuǎn)5,465萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1.全區(qū)政府性基金預算執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金預算收入624,890萬元，加上年結(jié)余14,513萬元，上級補助收入1,457萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入209,000萬元；減基金預算支出794,502萬元，債務還本支出14,700萬元，調(diào)出資金39,686萬元，收支品迭滾存結(jié)余972萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
2.區(qū)級政府性基金預算執(zhí)行情況
區(qū)級政府性基金預算收入345,592萬元，加上年結(jié)余14,513萬元，上級補助收入1,457萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入157,350萬元；減基金預算支出465,354萬元，債務還本支出12,900萬元，調(diào)出資金39,686萬元，收支品迭滾存結(jié)余972萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
區(qū)三屆人大二次會議審議通過的2022年全區(qū)國有資本經(jīng)營收入預算為100萬元，實際完成100萬元，為預算的100 %，加上年結(jié)余4萬元，上級補助收入134萬元；國有資本經(jīng)營支出預算為74萬元，加調(diào)出資金30萬元，收支品迭滾存結(jié)余134萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
區(qū)三屆人大二次會議審議通過的2022年全區(qū)社會保險基金收入預算數(shù)12,776萬元，執(zhí)行數(shù)為19,999萬元；全區(qū)社會保險基金支出預算數(shù)7,234萬元，執(zhí)行數(shù)為8,060萬元；全區(qū)社會保險基金本年收支結(jié)余11,939萬元，加上年結(jié)余44,520萬元，年末滾存結(jié)余56,459萬元。
需要說明的是，國有資本經(jīng)營預算和社會保險基金預算執(zhí)行數(shù)據(jù)即為全區(qū)執(zhí)行數(shù)據(jù)。同時，上述收支數(shù)據(jù)是根據(jù)預算執(zhí)行情況初步匯總而成，在與市財政辦理年度結(jié)算后可能會發(fā)生變化，屆時再向區(qū)人大常委會報告。
二、2022年政府債務情況
2022年上級下達全區(qū)政府債務限額1,007,309萬元，其中：一般債務344,915萬元，專項債務662,394萬元。
2022年，全區(qū)新增債務收入199,163萬元，其中：一般債務363萬元，主要用于彭山區(qū)小型水庫安全運行項目；專項債務198,800萬元，主要用于四川彭山經(jīng)濟開發(fā)區(qū)工業(yè)園及基礎配套設施建設、四川彭山經(jīng)濟開發(fā)區(qū)天然氣管網(wǎng)及配套基礎設施、眉山市彭山區(qū)區(qū)級醫(yī)療能力提升項目、眉山天府新區(qū)農(nóng)旅融合鄉(xiāng)村振興示范項目、眉山天府新區(qū)糧油冷鏈物流中心及配套基礎設施建設項目等。
截至2022年底，全區(qū)政府債務余額為997,234萬元，其中：一般債務339,340萬元，專項債務657,894萬元。全區(qū)政府債務規(guī)?？刂圃谑胸斦窒逻_的政府債務限額范圍內(nèi)，債務風險整體可控。
三、2022年主要財稅政策和重點支出落實情況
（一）保主體促發(fā)展，培育增長潛力
建立留抵退稅、減稅降費專項工作協(xié)調(diào)和信息共享機制，落實組合式稅費支持政策約6.1億元。落實降低參與門檻、調(diào)整價格扣除優(yōu)惠幅度、加大政府采購工程項目預留份額等支持中小企業(yè)發(fā)展政策，2022年政府采購合同金額中中小企業(yè)占比達到73.6%。出臺建筑業(yè)高質(zhì)量發(fā)展支持政策、轉(zhuǎn)企升規(guī)支持辦法等一攬子配套政策，兌付激勵資金0.77億元，穩(wěn)固了市場主體，培育了未來收入增長潛力。
（二）抓開源增財力，增強保障能力
緊盯年初目標，抓好收入組織。全區(qū)收入征收部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，加大重點收入來源分析，努力清收歷欠款，抓大不放小，確保財政收入應收盡收，全力完成年初收入目標。全年區(qū)級一般公共預算收入、政府性基金預算收入分別完成年初預算的102.6%、143.2%，同比分別增長11%、19.8%。強化調(diào)度督促，努力對上爭取。嚴格落實旬通報、月分析、季考核、年考評制度，督促各部門努力對上爭取，全年全區(qū)爭取到位上級轉(zhuǎn)移支付資金19.48億元，同比增加8.04億元；到位新增政府債券轉(zhuǎn)貸資金19.92億元，同比增加2.79億元。建立常態(tài)機制，加大存量盤活。嚴格落實存量資金月清理制度，全年清理收回閑置沉淀資金、低效無效資金和結(jié)余資金等“三項”存量資金2.16億元，實際使用2.16億元，使用率100%。
（三）優(yōu)結(jié)構(gòu)嚴支出，嚴格序列保障
優(yōu)先保障剛性支出。投入資金14.66億元，全面落實“三?！敝С鲋黧w責任，嚴格實行“三單列三專項”，未發(fā)生一起“三?！辈坏轿坏膯栴}。投入資金3.55億元，及時償還政府債務本息，全年未發(fā)生一起未及時償還債務情況。
全力保障民生支出。全年投入民生資金23.4億元，全力改善民生，主要包括：投入教育資金4.6億元，支持五小五幼建設、護眼照明工程、校舍維修改造、兩免一補等；投入醫(yī)療衛(wèi)生資金3億元，支持常態(tài)化疫情防控、精保院建設、醫(yī)療機構(gòu)能力提升、基本公共衛(wèi)生服務等；投入社會保障和就業(yè)資金2.6億元，支持養(yǎng)老服務體系建設及落實各類社會保障補貼政策等；投入文化旅游體育與傳媒資金2億元，支持“四館”建設、三館免費開放、江口沉銀博物館建設等；投入生態(tài)環(huán)保資金0.7億元，支持全區(qū)流域治理、垃圾污水處理、環(huán)保監(jiān)測、環(huán)保工程建設等；投入鄉(xiāng)村振興資金5.1億元，保障高標準農(nóng)田建設、農(nóng)村“路燈照明”、農(nóng)村“四好”公路建設等項目。
努力保障重點支出。投入資金8.3億元，支持彭山經(jīng)開區(qū)基礎設施建設、征地拆遷和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，為園區(qū)招大引強打牢基礎。投入?yún)^(qū)屬國有企業(yè)資金22.96億元，夯實壯大國有企業(yè)，促進其盡快建立現(xiàn)代企業(yè)制度，激發(fā)國企活力。
積極提升城市品質(zhì)。投入資金3.7億元，加快推進老舊小區(qū)、安置區(qū)各類保障性安居工程建設。投入資金3.9億元，支持市政工程建設。投入資金0.5億元，支持全區(qū)安全隱患整治和掃黑除惡、禁毒、公安消防等其他公共安全支出。
（四）抓管理促改革，努力提質(zhì)增效
深入推進預算管理一體化改革工作，嚴格對標落實上級階段性工作要求，全面實施預算全過程閉環(huán)管理。繼續(xù)推進國庫集中支付規(guī)范化改革，全面落實預算單位基本賬戶、零余額賬戶“雙戶”開設工作。全面開展全過程、全覆蓋績效管理，將績效評價結(jié)果、單位預算執(zhí)行效率與預算安排切實掛鉤。繼續(xù)推進國庫存量暫付款“五年消化”攻堅工作，在收支矛盾突出的情況下，仍按進度消化2022年計劃982.1萬元。加強政府債務管理，動態(tài)監(jiān)控政府債務率、利息支出率等各項指標，嚴格在規(guī)定限額內(nèi)舉借政府債務，杜絕違規(guī)新增政府債務，逐步消化存量債務。嚴控政府投資項目成本，全年政府投資項目評審審減率10.18%。加強直達資金管理，加快資金支付進度，直達資金使用率99%。
上述成績的取得，是區(qū)委正確領導的結(jié)果，是區(qū)人大監(jiān)督指導、區(qū)政協(xié)關心支持的結(jié)果，是全區(qū)各級各部門共同努力的結(jié)果。同時，我們也清醒認識到，當前財政運行面臨新的困難和問題，主要是財政收入規(guī)模在較長時間內(nèi)難以大幅增加，而“三保”支出、還本付息支出、PPP項目等中長期支出事項等剛性支出增加明顯，收支矛盾日益突出。對此，懇請各位代表、委員提出寶貴意見建議，我們將認真研究，努力推動解決。
四、2023年預算草案
2023年預算編制和財政工作遵循以下原則：一是堅持結(jié)構(gòu)優(yōu)化，嚴格控制和壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費，統(tǒng)籌保障重點支出。二是堅持序列安排，優(yōu)先保障“三保”和還本付息剛性支出，全力保障重點項目支出，努力保障其他項目支出。三是堅持績效優(yōu)先，堅持花錢必問效、無效必問責，將績效理念和方法深度融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。四是堅持依法依規(guī)，嚴格按照《預算法》及《預算法實施條例》規(guī)定編制部門預算，堅持預算的剛性約束。
（一）全區(qū)預算草案
1.一般公共預算
全區(qū)一般公共預算收入預計252,833萬元，同比增長16.6%；加上級補助收入44,258萬元、調(diào)入政府性基金30,000萬元、調(diào)入國有資本經(jīng)營預算36萬元、上年結(jié)余30,576萬元，收入總量357,703萬元。一般公共預算支出336,257萬元，加上解支出16,700萬元，債務還本支出4,746萬元，支出總量357,703萬元。一般公共預算收支平衡。
2023年按預算法規(guī)定安排預備費6,348萬元。
2.政府性基金預算
政府性基金預算收入預計542,300萬元，加上年結(jié)余972萬元，收入總量543,272萬元。政府性基金預算支出465,692萬元，加調(diào)出資金30,000萬元，債務還本支出47,580萬元，支出總量543,272萬元。政府性基金預算收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入預計120萬元，加上年結(jié)余134萬元，收入總量254萬元。國有資本經(jīng)營預算支出218萬元，加調(diào)出資金36萬元，支出總量254萬元。國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
4.社會保險基金預算
自2023年起，社會保險基金全部由上級統(tǒng)籌管理，相應收支預算由上級統(tǒng)一編制，全區(qū)不再編制社會保險基金預算。
（二）區(qū)級預算草案
1.一般公共預算
一般公共預算收入預計137,690萬元，同比增長6％；加上級補助收入44,258萬元、天府新區(qū)分成收入8,750萬元、調(diào)入政府性基金30,000萬元、調(diào)入國有資本經(jīng)營預算36萬元、上年結(jié)余30,576萬元，收入總量251,310萬元。一般公共預算支出234,364萬元，加上解支出16,700萬元，債務還本支出246萬元，支出總量251,310萬元。一般公共預算收支平衡。
2023年按預算法規(guī)定安排預備費3,000萬元。
2.政府性基金預算
政府性基金預算收入預計302,300萬元（其中國有土地使用權出讓收入300,000萬元），天府新區(qū)分成收入8,750萬元、上年結(jié)余972萬元，收入總量312,022萬元。政府性基金預算支出234,442萬元，加調(diào)出資金30,000萬元，債務還本支出47,580萬元，支出總量312,022萬元。政府性基金預算收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入預計120萬元，加上年結(jié)余134萬元，收入總量254萬元。國有資本經(jīng)營預算支出218萬元，加調(diào)出資金36萬元，支出總量254萬元。國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
4.社會保險基金預算
自2023年起，社會保險基金全部由上級統(tǒng)籌管理，相應收支預算由上級統(tǒng)一編制，區(qū)級不再編制社會保險基金預算。
以上全區(qū)和區(qū)級預算草案，請予審查批準。按照《預算法》要求，將2023年區(qū)級93個部門和鎮(zhèn)（街道）及天府新區(qū)彭山區(qū)域2個鎮(zhèn)（街道）的綜合預算提交大會，請一并審查。為保障區(qū)級部門和鎮(zhèn)（街道）的正常運轉(zhuǎn)，按照《預算法》規(guī)定，2023年預算年度開始后，參照上一年同期支出情況安排相應基本支出和項目支出。
五、2023年財政工作計劃
（一）強化收入組織，努力增大財力
確保完成一般公共預算收入目標。堅持定期調(diào)度機制，加大重點稅源和常規(guī)非稅收入分析力度，做好閑置國有資產(chǎn)、砂石資源等一次性收入組織，抓大不放小，確保一般公共預算收入目標順利實現(xiàn)。努力完成政府性基金收入目標。緊緊抓住國家房地產(chǎn)政策調(diào)整機遇，做好優(yōu)質(zhì)土地儲備，加快土地報批，加大土地出讓，力爭實現(xiàn)政府性基金收入年初目標。最大限度爭取上級資金。緊抓成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈、成都都市圈和制造業(yè)窗口期發(fā)展機遇，堅持旬通報、月分析、季考核、年考評制度，督促部門加大對上爭取，最大限度爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金和債券轉(zhuǎn)貸資金支持，力爭對上爭取資金同口徑增長10%。
（二）調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌保障重點
堅持支出嚴控。繼續(xù)堅持政府過緊日子思想，大力壓縮一般性支出和低效無效項目支出，確?！叭?jīng)費”只減不增。堅持序列保障。優(yōu)先保障“三保”和還本付息等剛性支出，統(tǒng)籌保障重點項目和重點區(qū)域支出。堅持存量統(tǒng)籌。堅持存量資金常態(tài)化清理，盤活閑置沉淀資金、低效無效資金和結(jié)余資金，統(tǒng)籌用于重點支出。堅持剛性約束。堅持非剛性支出不追加、無來源項目不安排。堅持成本控制。嚴格政府投資項目評審，大力審減不合理支出。
（三）加強管理改革，努力提質(zhì)增效
深入推進財政改革。全面對標落實預算管理一體化改革工作，最終實現(xiàn)預決算全過程閉環(huán)管理。穩(wěn)步推進國庫存量暫付款“五年消化”攻堅，確保按上報方案完成年度消化計劃。主動接受人大監(jiān)督。積極配合人大預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，認真落實專項報告制度，定期向區(qū)人大常委會報告預算執(zhí)行情況、調(diào)整預算和決算報告，以及政府債務、績效管理和國有資產(chǎn)管理等情況。努力防范運行風險。落實最低庫款保障機制，加強資金運行動態(tài)監(jiān)控，實現(xiàn)庫款調(diào)度有序、運轉(zhuǎn)平穩(wěn)。不斷完善政府債務指標預警機制，動態(tài)監(jiān)控各項債務指標，足額預算、及時償還政府債務本息，堅決遏制違規(guī)舉借債務。
名詞解釋
1.一般公共預算：指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預算。
2.政府性基金預算：指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。
3.國有資本經(jīng)營預算：指對國有資本收益作出支出安排的收支預算。
4.社會保險基金預算：指對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。
5.一般性轉(zhuǎn)移支付：指中央政府對有財力缺口的地方政府，按照規(guī)范的辦法給予的補助，地方政府可以按照相關規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
6.專項轉(zhuǎn)移支付：指上級政府為實現(xiàn)特定的宏觀政策目標，以及對委托下級政府代理的一些事務進行補償而設立的專項補助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
7.調(diào)入（調(diào)出）資金：指不同性質(zhì)資金之間的調(diào)入（調(diào)出）收入。
8.預算收支平衡：是指一個財政年度內(nèi)財政收入與財政支出的總量上平衡、收支結(jié)構(gòu)合理以及分配比例協(xié)調(diào)。
9.地方政府債券：指經(jīng)國務院批準同意，以省、自治區(qū)、直轄市和計劃單列市政府為發(fā)行和償還主體，由財政部代理或地方財政自主發(fā)行和償還的政府債券。
10.政府債務限額：指上級財政部門按程序報批后下達各地舉借政府債務的最高額度，各地只能在批準的限額內(nèi)舉借政府債務。
11.預算績效管理：指以“預算”為對象開展的績效管理，也就是將績效管理理念和績效管理方法貫穿于預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程，并實現(xiàn)與預算管理有機融合的一種預算管理模式。預算績效管理強化政府預算為民服務的理念，強調(diào)預算支出的責任與效率，要求在預算編制、執(zhí)行監(jiān)督的全過程中更加關注預算資金的產(chǎn)出和結(jié)果，要求政府部門不斷改進服務水平和質(zhì)量，花盡量少的資金，辦盡量多的實事，向社會公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務，使政府行為更加務實、高效。
12.三單列三專項：指堅持預算編制單列，嚴格按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡谋Ｕ闲蛄?，優(yōu)先足額保障“三?！敝С?，確保“三?！敝С鲱A算不留缺口。落實賬戶設置單列，實行財政負擔的工資、扶貧資金和基本民生專項庫款保障管理，通過在人行國庫開設的專項賬戶進行歸集和撥付，確保封閉運行、安全管理、精準使用。堅持資金撥付單列，加強庫款形勢分析研判，嚴格財政國庫標準化運行，實施“三?！敝С鲑Y金單列撥付管理，優(yōu)先予以保障。實行專項監(jiān)控，加強風險隱患排查和研判，落實“定期報告”制度，嚴格執(zhí)行經(jīng)批準的預算，不得改變資金用途。實施專項監(jiān)督，堅持關口前移，加強事前、事中、事后前流程監(jiān)管，加大對縣級“三?！敝黧w責任落實、政策制定、資金使用情況的監(jiān)督力度，切實整改問題。建立專項績效評價，強化“三?！敝С隹冃繕斯芾恚謱臃诸愒O定差異化績效目標，構(gòu)建“三?！敝С龇诸I域、分層次的核心績效評價指標體系，突出結(jié)果導向，重點評價實績，體現(xiàn)效益優(yōu)先，精準實現(xiàn)“三保”總體要求。
