（四川?。╆P(guān)于眉山市東坡區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于眉山市東坡區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年3月17日在眉山市東坡區(qū)第六屆人民代表大會第二次會議上
區(qū)財(cái)政局局長鄒衛(wèi)東
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案提請區(qū)六屆人民代表大會第二次會議審議，并請列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在區(qū)委區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)財(cái)政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，緊緊圍繞區(qū)五屆人大七次會議確定的目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)重求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定向好。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
2021年全區(qū)地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成266,062萬元，完成目標(biāo)任務(wù)的100.52%，較上年增長10.07%。其中，稅收收入122,208萬元，較上年同期增長2.64%；非稅收入143,854萬元，較上年同期增長17.28%。
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成489,222萬元，增長0.64%。具體為：一般公共服務(wù)支出49,844萬元，國防支出320萬元，公共安全支出31,227萬元，教育支出105,244萬元，科學(xué)技術(shù)支出3,193萬元，文化旅游體育與傳媒支出3,447萬元，社會保障和就業(yè)支出83,770萬元，衛(wèi)生健康支出55,213萬元，節(jié)能環(huán)保支出4,994萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2,689萬元，農(nóng)林水支出77,072萬元，交通運(yùn)輸支出12,840萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出6,303萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,838萬元，金融支出1,565萬元，自然資源海洋氣象等支出4,005萬元，住房保障支出26,373萬元，糧油物資儲備支出2,225萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出9,455萬元，債務(wù)付息支出7,586萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出19萬元。
收支預(yù)算總體平衡。根據(jù)區(qū)五屆人代會第七次會議批準(zhǔn)的區(qū)級預(yù)算方案，全區(qū)一般公共預(yù)算收入和支出總量均為386,004萬元，收支平衡。2021年全區(qū)一般公共預(yù)算實(shí)際收入總量為572,636萬元，具體為：地方一般公共預(yù)算收入266,062萬元，上級補(bǔ)助收入224,278萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入22,800萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)入資金47,460萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金3,516萬元，上年結(jié)余和動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8,520萬元。2021年一般公共預(yù)算實(shí)際支出總量為522,192萬元，具體為：地方一般公共預(yù)算支出489,222萬元，上解上級支出18,123萬元，政府一般債券還本支出13,477萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,370萬元。收入總量減去當(dāng)年支出、上解支出、償還地方政府一般債券、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等支出后，因部分項(xiàng)目跨年實(shí)施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用上級專項(xiàng)資金50,444萬元。
2.政府性基金預(yù)算
根據(jù)區(qū)五屆人代會第七次會議批準(zhǔn)的區(qū)級預(yù)算方案，全區(qū)政府性基金收入和支出總量均為412,100萬元，收支平衡。2021年實(shí)際收入總量為552,370萬元，具體為：全區(qū)政府性基金收入完成417,088萬元，上級補(bǔ)助收入1,882萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入133,400萬元。2021年實(shí)際支出總量為534,471萬元，具體為：全區(qū)政府性基金支出472,023萬元，調(diào)出資金47,460萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,988萬元，專項(xiàng)債券還本支出10,000萬元。收入總量減去當(dāng)年支出、調(diào)出資金、償還地方政府專項(xiàng)債券、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等支出后，結(jié)余17,899萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
根據(jù)區(qū)五屆人代會第七次會議批準(zhǔn)的區(qū)級預(yù)算方案，全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和支出總量均為10,000萬元，收支平衡。2021年實(shí)際收入總量為11,720萬元，主要為國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)利潤收入。2021年實(shí)際支出總量為11,720萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出8,204萬元，調(diào)出資金3,516萬元。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算實(shí)際收支總量品迭后，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
按照統(tǒng)籌層次，我區(qū)2021年社會保險(xiǎn)基金預(yù)算為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。根據(jù)區(qū)五屆人代會第七次會議批準(zhǔn)的區(qū)級預(yù)算方案，全區(qū)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)收入總量為40,846萬元。2021年實(shí)際收入總量為43,725萬元，加上上年滾存結(jié)余64,947萬元，可供安排的收入總量為108,672萬元。2021年實(shí)際支出17,019萬元，全區(qū)滾存結(jié)余91,653萬元。
5.政府債務(wù)情況
截止2021年末，全區(qū)政府債務(wù)余額為703,793萬元，其中一般債務(wù)222,169萬元，專項(xiàng)債務(wù)481,624萬元。
2021年，全區(qū)新發(fā)行地方政府債券156,200萬元，其中，一般債券22,800萬元，專項(xiàng)債券133,400萬元。我區(qū)政府債務(wù)到期本息共計(jì)39,908萬元，其中一般債券本金13,477萬元、利息7,586萬元；專項(xiàng)債券本金10,000萬元、利息8,845萬元。到期一般債券本金13,477萬元通過安排財(cái)政預(yù)算償還1,977萬元，其余11,500萬元通過申請?jiān)偃谫Y債券償還，到期利息及到期專項(xiàng)債券本金部分已全部通過預(yù)算安排償還完畢。
以上2021年區(qū)級預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查批準(zhǔn)。
（二）2021年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2021年，全區(qū)財(cái)政圍繞區(qū)委區(qū)政府決策部署，嚴(yán)格落實(shí)五屆人大第七次會議有關(guān)決議，面對新冠疫情、減稅降費(fèi)、宏觀經(jīng)濟(jì)下行等嚴(yán)峻形勢，迎難而上、攻堅(jiān)克難，切實(shí)保障重點(diǎn)支出，全面實(shí)施績效管理，著力防范化解風(fēng)險(xiǎn)，順利完成各項(xiàng)財(cái)政重點(diǎn)工作。
1.多措并舉聚財(cái)力，財(cái)政收支保持平穩(wěn)增長
一是強(qiáng)化收入征管。努力克服減稅降費(fèi)、新冠肺炎疫情、“六穩(wěn)”“六保”剛性支出等因素影響，財(cái)政部門加強(qiáng)部門聯(lián)動，做好稅源分析，狠抓收入征管，圓滿完成全區(qū)一般公共預(yù)算收入目標(biāo)。二是積極向上爭取資金。緊盯政策資金投向，全面梳理發(fā)債需求，大力推進(jìn)新增債券申報(bào)工作，2021年全區(qū)新發(fā)行地方政府債券156,200萬元，其中新增一般債券22,800萬元，新增專項(xiàng)債券133,400萬元，到位資金額全市第一。三是盤活財(cái)政存量資金。為平衡財(cái)政收支壓力，財(cái)政部門積極采取措施，2021年收回各類結(jié)余和沉淀閑置結(jié)轉(zhuǎn)資金24,671萬元。
2.強(qiáng)化監(jiān)管提效能，預(yù)算績效管理全面推進(jìn)
一是強(qiáng)化預(yù)算績效管理。切實(shí)增強(qiáng)績效意識、壓實(shí)績效責(zé)任、提升績效水平，2021年績效目標(biāo)管理覆蓋率100%，進(jìn)一步提高了績效管理的準(zhǔn)確性和全面性。二是嚴(yán)格政府采購管理。2021年完成政府采購項(xiàng)目355個，政府采購預(yù)算總金額91,406萬元，實(shí)際采購總金額78,041萬元，節(jié)約資金13,365萬元，節(jié)約率14.62%。三是加強(qiáng)財(cái)政投資評審。2021年完成評審項(xiàng)目490項(xiàng)，評審?fù)顿Y總額269,294萬元，審定投資額237,092萬元，審減不合理資金32,202萬元，審減率11.96%。四是嚴(yán)格“三公”經(jīng)費(fèi)管理。貫徹落實(shí)區(qū)委“八項(xiàng)規(guī)定”和區(qū)紀(jì)委“六項(xiàng)規(guī)定”，進(jìn)一步規(guī)范加班值班、差旅費(fèi)、工作餐報(bào)賬管理，嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費(fèi)報(bào)賬審批制度。
3.突出重點(diǎn)保民生，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化
堅(jiān)持“以人民為中心”的發(fā)展思想，持續(xù)辦好民生實(shí)事，突出優(yōu)質(zhì)和均衡并重，完善財(cái)政保障機(jī)制，扎實(shí)抓好民生兜底保障工作，將全部新增財(cái)力和八成以上財(cái)政性支出用于保障和改善民生，2021年完成民生支出占財(cái)政預(yù)算支出的80%。為有效應(yīng)對新冠疫情，區(qū)財(cái)政打緊開支，2021年已累計(jì)安排疫情防控專項(xiàng)預(yù)算5,000萬元。
4.鄉(xiāng)村振興促發(fā)展，脫貧攻堅(jiān)成果更加穩(wěn)固
嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)政策，優(yōu)化資金投向，扎實(shí)推進(jìn)扶貧項(xiàng)目建設(shè)，落實(shí)區(qū)級農(nóng)業(yè)專項(xiàng)資金27,400萬元、區(qū)級財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興資金4,640萬元。同時積極向上爭取中央、省、市財(cái)政補(bǔ)助資金5,476萬元，確保脫貧成效更加穩(wěn)定、更可持續(xù)，銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。
5.堅(jiān)守底線防風(fēng)險(xiǎn)，債務(wù)管控能力繼續(xù)提升
嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，著力提升債務(wù)管控能力，做好到期債務(wù)償還工作，通過安排年度預(yù)算資金、盤活財(cái)政存量資金、敦促國有企業(yè)利用經(jīng)營收入等方式償還債務(wù)，圓滿完成年度化解任務(wù)。健全地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估和預(yù)警機(jī)制，規(guī)范做好地方政府債務(wù)統(tǒng)計(jì)工作，利用全口徑債務(wù)監(jiān)測平臺動態(tài)監(jiān)測我區(qū)債務(wù)變化情況，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。
2021年全區(qū)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)圓滿完成。同時，我們也清醒地認(rèn)識到問題和不足：財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不合理，收支矛盾不斷加劇，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范壓力增大，預(yù)算執(zhí)行剛性仍需加強(qiáng)，財(cái)政管理體制還需進(jìn)一步完善，財(cái)政監(jiān)督管理還有待進(jìn)一步強(qiáng)化。對于這些問題，我們將高度重視，認(rèn)真聽取各位代表的意見建議，深入分析研究，采取有效措施逐步加以解決。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年是肩負(fù)首位再造產(chǎn)業(yè)東坡、聚力攻堅(jiān)奮進(jìn)全國百強(qiáng)的起步之年、是“十四五”的關(guān)鍵之年，編制好2022年預(yù)算具有十分重要的意義。
（一）指導(dǎo)思想和原則
2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作，要以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會和省委、市委、區(qū)委歷次全會精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，全面落實(shí)“三保一優(yōu)一防”要求，確保財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行平穩(wěn)。
2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作遵循以下原則：一是依法編制，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》規(guī)定，編制四本預(yù)算，切實(shí)提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性。二是以收定支、量力而行，嚴(yán)格審批把關(guān)，嚴(yán)格開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格預(yù)算安排。三是厲行節(jié)約，牢固樹立過“緊日子”思想，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，削減低效無效資金。四是兜牢“三?！敝С龅拙€，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，把“三?！薄傲！北Ｗ惚?。五是加強(qiáng)績效管理，將績效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理中，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。
（二）2022年收入預(yù)計(jì)和支出安排
根據(jù)區(qū)委區(qū)政府確定的2022年全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，合理編制2022年預(yù)算。
1.一般公共預(yù)算草案
2022年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)287,400萬元，同期增長8%，加上級補(bǔ)助收入88,843萬元，調(diào)入資金390萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,370萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)50,444萬元，全區(qū)一般公共預(yù)算收入總量為428,447萬元。按照以收定支和收支平衡原則，安排428,447萬元支出，具體為：一般公共預(yù)算支出409,584萬元，上解支出18,863萬元。
按照收支平衡原則，全區(qū)公共財(cái)政支出預(yù)算預(yù)計(jì)為409,584萬元。其中：人員經(jīng)費(fèi)140,191萬元，公用經(jīng)費(fèi)支出17,774萬元，項(xiàng)目支出251,619萬元。地方一般公共預(yù)算支出預(yù)算安排主要項(xiàng)目為：教育支出92,539萬元，社會保障和就業(yè)支出71,374萬元，一般公共服務(wù)支出61,998萬元，衛(wèi)生健康支出42,018萬元，農(nóng)林水支出46,853萬元，公共安全支出24,094萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1,793萬元，節(jié)能環(huán)保支出7,776萬元，住房保障支出14,661萬元，債務(wù)付息支出9,000萬元，債務(wù)還本支出3,210萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出842萬元，交通運(yùn)輸支出3,797萬元，科學(xué)技術(shù)支出623萬元，文化旅游體育與傳媒支出8,451萬元，自然資源海洋氣象等支出3,210萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3,160萬元，糧油物資儲備支出2,516萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,396萬元，國防支出300萬元，金融支出1,588萬元，預(yù)備費(fèi)8,000萬元，其他支出385萬元。
2.政府性基金預(yù)算草案
全區(qū)2022年政府性基金收入預(yù)計(jì)完成352,562萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)17,899萬元，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入總量為370,461萬元。按照以收定支和收支平衡原則，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出370,461萬元，主要安排用于征地拆遷安置補(bǔ)償、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、鄉(xiāng)村振興、支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展等支出。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2022年國有資本經(jīng)營收入預(yù)計(jì)完成1,300萬元，按照收支平衡原則，相應(yīng)安排國有企業(yè)政策性補(bǔ)貼910萬元、調(diào)入一般公共預(yù)算390萬元。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
按照2022年統(tǒng)籌層次，我區(qū)社會保險(xiǎn)基金預(yù)算為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，預(yù)計(jì)收入34,862萬元，安排支出20,571萬元。
以上2022年區(qū)級財(cái)政預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。
三、2022年財(cái)政工作計(jì)劃
2022年，我區(qū)財(cái)政工作將堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹黨中央、國務(wù)院、省委省政府、市委市政府、區(qū)委區(qū)政府決策部署，認(rèn)真落實(shí)本次會議關(guān)于預(yù)算的審查意見和決議決定，努力完成各項(xiàng)財(cái)政工作，有效推動我區(qū)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。2022年的財(cái)政工作重點(diǎn)包括：
1.雙管齊下，持續(xù)強(qiáng)化收入管理
進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)稅運(yùn)行監(jiān)測分析，優(yōu)化稅源結(jié)構(gòu)，積極挖掘財(cái)源稅源，不斷提高稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重；強(qiáng)化非稅征管，提高非稅收入征管效率。確保全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成28.7億元、增長8%的目標(biāo)任務(wù)。
2.強(qiáng)化監(jiān)督，確保財(cái)政行穩(wěn)致遠(yuǎn)
加強(qiáng)財(cái)政資金特別是專項(xiàng)資金使用的全程監(jiān)管，確保資金及時、準(zhǔn)確撥付到位。完善全過程財(cái)政監(jiān)督體系，創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)督管理方式，加大對重大財(cái)稅政策落實(shí)、財(cái)政收支管理、重點(diǎn)部門單位、重點(diǎn)項(xiàng)目的監(jiān)督檢查力度。
3.發(fā)揮職能，繼續(xù)加強(qiáng)民生保障
深入推進(jìn)鄉(xiāng)村振興與脫貧攻堅(jiān)有效銜接，加大涉農(nóng)基礎(chǔ)設(shè)施的資金投入力度，加快培育特色農(nóng)業(yè)品牌，發(fā)展新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，打造鄉(xiāng)村振興示范樣板；加快建立基本公共服務(wù)體系，支持教育、社保、醫(yī)療、文化、體育、城市建設(shè)等領(lǐng)域的重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，增進(jìn)民生福祉；繼續(xù)支持意識形態(tài)、掃黑除惡、社會治安綜合治理等工作，推進(jìn)人居環(huán)境建設(shè)，為人民群眾打造安居樂業(yè)的良好環(huán)境。
4.多措并舉，深化財(cái)政體制改革
圍繞財(cái)政體制改革目標(biāo)任務(wù)，繼續(xù)完善改革工作機(jī)制和配套措施，進(jìn)一步推動各項(xiàng)改革工作落實(shí)。推進(jìn)財(cái)政預(yù)算績效管理改革，加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系；深化財(cái)政預(yù)算一體化改革，強(qiáng)化體系培訓(xùn)，確保從2022年起全面規(guī)范運(yùn)用新系統(tǒng)；推動財(cái)政電子票據(jù)改革，逐步實(shí)現(xiàn)行政事業(yè)單位和社會團(tuán)體全覆蓋，切實(shí)達(dá)到便民服務(wù)的目標(biāo)。
5.嚴(yán)控債務(wù)，積極做好存量化解
嚴(yán)格按照年度化債計(jì)劃進(jìn)行還本付息，全力推進(jìn)存量債務(wù)化解，確保完成債務(wù)年度化解目標(biāo)。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，堅(jiān)守隱性債務(wù)總量不增長、“三?！辟Y金不斷鏈的底線。同時加強(qiáng)與上級財(cái)政部門的對接溝通，同步謀劃，做好2022年24個債券項(xiàng)目的申報(bào)工作。
各位代表，做好2022年財(cái)政工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在區(qū)委區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持新發(fā)展理念，抓重點(diǎn)、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，為肩負(fù)首位再造產(chǎn)業(yè)東坡、聚力攻堅(jiān)奮進(jìn)全國百強(qiáng)貢獻(xiàn)更大力量。
