（四川省）關(guān)于雅安市石棉縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于石棉縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
——2021年12月12日在石棉縣第十七屆人民代表大會第一次會議上
各位代表：
現(xiàn)將石棉縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案報告如下，請予審查。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對經(jīng)濟形勢復(fù)雜變化、新冠疫情的持續(xù)沖擊，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，財政部門迎難而上，擔(dān)當(dāng)作為，積極應(yīng)對挑戰(zhàn)，全力組織財政收入，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，全縣預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況。
1.一般公共預(yù)算〔注1〕。全縣地方一般公共預(yù)算收入72358萬元，為預(yù)算的105%，增長10%。全縣地方一般公共預(yù)算支出158962萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101%，下降4%。全縣地方一般公共預(yù)算收入加上省補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、省轉(zhuǎn)貸地方政府一般債券等收入后，可供安排的收入總量為169938萬元。收入總量減去當(dāng)年支出、上解上級支出、償還地方政府一般債務(wù)等支出165822萬元后，結(jié)存資金4116萬元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金〔注2〕 3316萬元，因跨年度實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用800萬元。全縣實現(xiàn)收支平衡。
全縣一般公共預(yù)算年初安排預(yù)備費940萬元，主要用于疫情防控和自然災(zāi)害救助相關(guān)支出。
全縣一般公共預(yù)算超收收入3316萬元，全部按規(guī)定用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2.政府性基金預(yù)算〔注3〕。全縣政府性基金收入33017萬元，為調(diào)整預(yù)算的143%；加上省補助、上年結(jié)余、省轉(zhuǎn)貸地方政府專項債券等收入后，可供安排的收入總量為74526萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出73928萬元，主要用于征地搬遷補償、失地農(nóng)戶社保、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。收入總量減去支出后，結(jié)余598萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算〔注4〕。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入404萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出404萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，主要用于國有企業(yè)資本金注入、調(diào)出資金等支出。
4.社會保險基金預(yù)算〔注5〕。全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入2436萬元，為預(yù)算的91%；加上上年滾存結(jié)余后，可供安排的收入總量為9195萬元。全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出1637萬元，完成預(yù)算的96%。收入總量減去支出后，滾存結(jié)余7558萬元。
5.地方政府債務(wù)。全縣地方政府債務(wù)限額為193405萬元，余額186492萬元，比2020年底增加45665萬元，控制在省政府核定的債務(wù)限額內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險總體可控。分類型看：一般債務(wù)余額65792萬元，專項債務(wù)余額120700萬元。
2021年全縣預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查批準。
（二）落實縣人大預(yù)算決議和重點財政工作情況。2021年，財政部門圍繞縣委、縣政府決策部署，嚴格執(zhí)行預(yù)算法及其實施條例、《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，認真貫徹落實縣十六屆人大五次會議預(yù)算決議，全縣財政運行總體平穩(wěn)。
1.強化財政收入提質(zhì)增量，加強財政支出統(tǒng)籌整合。全縣一般公共預(yù)算收入比去年增收6578萬元，同比增長10%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重為85%。統(tǒng)籌整合各類資金115905萬元，重點投向鄉(xiāng)村振興、民生保障、生態(tài)環(huán)保、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點領(lǐng)域。持續(xù)開展存量資金清理，切實提高資金使用效益。
2.著力保障改善民生，推動全民共享發(fā)展成果。持續(xù)加大民生投入,全縣民生支出108294萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重達到68%。投入資金11960萬元扎實辦好30件民生實事。支持教育優(yōu)先發(fā)展，投入資金1819萬元，支持學(xué)前教育發(fā)展和校園文化建設(shè)，向陽教育園區(qū)投入運行。支持提高健康衛(wèi)生服務(wù)水平，投入資金3186萬元，提升重大公共衛(wèi)生應(yīng)急能力，鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）衛(wèi)生院醫(yī)療機構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。支持完善覆蓋全民的社會保障體系，安排資金3376萬元，支持穩(wěn)定和擴大就業(yè)，加大困難群眾救助力度，持續(xù)落實高齡老年人補貼、退役士兵社保接續(xù)等政策。
3.推進鄉(xiāng)村振興發(fā)展,建設(shè)宜居鄉(xiāng)村。加大財政投入和資金統(tǒng)籌整合力度，投入資金5432萬元，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。投入資金3747萬元，支持高標準農(nóng)田建設(shè)，發(fā)展高效節(jié)水灌溉，推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)。投入資金1200萬元，支持村級集體經(jīng)濟發(fā)展。投入資金611萬元，持續(xù)推進“廁所革命”、“千村示范”工程。
2021年全縣財政運行總體平穩(wěn)。同時也應(yīng)清醒看到，當(dāng)前財政還面臨著不少困難和挑戰(zhàn)：財政收入增速趨緩與支出剛性增長的矛盾日益凸顯；財政支出進度有待進一步加快；績效評價結(jié)果與預(yù)算安排結(jié)合的不夠緊密。我們高度重視這些問題，努力采取有效措施逐步加以解決。
二、2022年預(yù)算草案
2022年預(yù)算編制堅持積極穩(wěn)妥、厲行勤儉節(jié)約、優(yōu)結(jié)構(gòu)保重點、防范化解風(fēng)險的原則。收入預(yù)算與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)，支出預(yù)算堅持量入為出、優(yōu)化結(jié)構(gòu)，堅持有保有壓，在切實保障“三保”〔注6〕支出的基礎(chǔ)上，強化保障縣委、縣政府確定的重點領(lǐng)域支出。
（一）一般公共預(yù)算。全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計為78147萬元，增長8%。加上省對我縣財力性補助26790萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3316萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金250萬元，扣除上解上級支出5000萬元，債務(wù)還本支出6270萬元后，收入總量為97233萬元。按照收支平衡原則，全縣一般公共預(yù)算支出擬安排為97233萬元。
（二）政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計為20000萬元，按照以收定支和收支平衡原則，全縣政府性基金預(yù)算支出擬安排為20000萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計為500萬元。按照收支平衡原則，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出擬安排為500萬元，主要用于國有企業(yè)資本金注入、調(diào)出資金等方面。
（四）社會保險基金預(yù)算。剔除上級統(tǒng)籌的各類社會保險基金，應(yīng)編入我縣財政預(yù)算的社會保險基金預(yù)算是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入預(yù)計2841萬元，加上上年滾存結(jié)余7558萬元，收入總量為10399萬元。按照現(xiàn)行社會保險基金支出政策，基金預(yù)算支出擬安排為1649萬元，滾存結(jié)余8750萬元。
（五）全縣一般公共預(yù)算支出安排。按照“三?！敝С鲆?，根據(jù)年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標，合理安排一般公共預(yù)算支出，統(tǒng)籌發(fā)揮資金使用效益，著力推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展和民生改善。主要支出項目安排情況：
1.保工資、保運轉(zhuǎn)方面。安排資金43486萬元。主要用于按政策規(guī)定足額保障工資性支出，按定額標準合理安排日常運轉(zhuǎn)支出。落實厲行節(jié)約有關(guān)規(guī)定，壓減一般性支出，合理保障全縣機關(guān)事業(yè)單位的正常運轉(zhuǎn)。
2.保民生方面。安排民生實事資金16800萬元，主要用于實施縣委、縣政府確定的當(dāng)年各類民生工程和民生實事。安排就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金800萬元，主要用于退役軍人、農(nóng)民工、高校畢業(yè)生等群眾就業(yè)創(chuàng)業(yè)支出；安排教育發(fā)展資金4000萬元，主要用于教育事業(yè)均衡性發(fā)展；安排社會保障資金2000萬元，主要用于困難群眾救助、高齡老人補貼、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老醫(yī)療保險參保補助、司法救助等；安排醫(yī)療衛(wèi)生資金4000萬元，主要用于公共衛(wèi)生服務(wù)、公立醫(yī)院發(fā)展、疫情防控、公共衛(wèi)生應(yīng)急能力提升等；安排公共文體服務(wù)資金1000萬元，主要用于公共服務(wù)能力提升、“五館”免費開放、完善農(nóng)村文體設(shè)施等；安排民生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金5000萬元，主要用于城市內(nèi)澇、農(nóng)村公路建設(shè)、機耕道養(yǎng)護、農(nóng)村飲水安全、防洪工程治理等。
3.推進實施鄉(xiāng)村振興方面。安排資金3000萬元。發(fā)揮縣級財政資金的引導(dǎo)作用，統(tǒng)籌整合各類涉農(nóng)資金，推動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效，持續(xù)推進農(nóng)村人居環(huán)境整治。支持構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)發(fā)展體系，加快農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，支持村集體經(jīng)濟發(fā)展，拓寬集體經(jīng)濟增收渠道。
4.打造生態(tài)資源保護利用先行區(qū)方面。安排資金2000萬元。一是持續(xù)打好污染防治攻堅戰(zhàn)，完善污染防治環(huán)境監(jiān)測體系，強化森林防火體系建設(shè)、城鄉(xiāng)生活污水處理；二是深入推進生態(tài)環(huán)境建設(shè)，支持大熊貓公園建設(shè)、水土保持、自然保護區(qū)、天然林保護等生態(tài)屏障建設(shè)；三是保障對工業(yè)園區(qū)建設(shè)投入，支持工業(yè)發(fā)展提檔升級，加大旅游等三產(chǎn)扶持力度，推動農(nóng)旅融合有效發(fā)展。
5.縣級預(yù)備費。安排資金980萬元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
以上預(yù)算草案，請予審查批準。除涉密單位、涉密事項外，全縣12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）和60個部門的2022年部門預(yù)算〔注7〕草案已全部報送大會，請予審查。
三、2022年財政工作
堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅決貫徹落實中央、省、市各項決策部署，認真落實本次會議關(guān)于預(yù)算的審查意見和決議決定，積極發(fā)揮財政職能作用，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實的財力保障。
（一）強化預(yù)算執(zhí)行管理，提高資金使用效益。抓好收入組織工作，堅持依法征收，應(yīng)收盡收。嚴格落實各項減稅降費政策，持續(xù)為企業(yè)發(fā)展減負，推動政策落地見效，激發(fā)市場主體活力，做大財政收入增量。強化財政支出管理，落實黨政機關(guān)堅持過緊日子的要求，嚴控一般性支出。持續(xù)加大存量資金盤活力度，統(tǒng)籌各類資金，切實提高資金使用效益。
（二）深化財稅體制改革，推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)。加快完善建設(shè)預(yù)算一體化系統(tǒng)，利用信息化手段支撐預(yù)算管理，規(guī)范預(yù)算管理工作流程，統(tǒng)一數(shù)據(jù)標準，實現(xiàn)財政部門與各單位共享共用會計核算、資產(chǎn)管理、賬戶管理等預(yù)算信息。做好直達資金分配、使用、管理工作，強化全過程監(jiān)控，確保資金安全和使用效益。深化實施預(yù)算績效管理，進一步完善績效目標、績效評價結(jié)果向社會公開機制，提升預(yù)算績效標準化、科學(xué)化水平。
（三）兜牢“三?！敝С龅拙€，加強地方政府債務(wù)管理。優(yōu)先保障“三保”支出需要，切實兜牢“三保”支出底線，確保支出風(fēng)險事件零發(fā)生。嚴格落實地方政府債務(wù)管理相關(guān)規(guī)定，強化限額管理和預(yù)算管理。提高專項債券資金使用績效。健全專項債券項目庫建設(shè)，加強項目儲備、評估和遴選，將債券資金投向縣委、縣政府確定的重點領(lǐng)域項目。防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，嚴格落實政府隱性債務(wù)化解計劃，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
各位代表，新的一年，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，為加快建設(shè)生態(tài)經(jīng)濟強縣、全力打造“雅西明珠·貢嘎門戶”做出新的貢獻！
名詞注解及說明
1.一般公共預(yù)算：指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。地方各級一般公共預(yù)算收入包括地方本級收入、上級政府對本級政府的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付、下級政府的上解收入。地方各級一般公共預(yù)算支出包括地方本級支出、對上級政府的上解支出、對下級政府的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付。
2.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指各級財政通過超收或當(dāng)年結(jié)余安排的具有儲備性質(zhì)的基金，《預(yù)算法》第四十一條規(guī)定“各級一般公共預(yù)算按照國務(wù)院的規(guī)定可以設(shè)置預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于彌補以后年度預(yù)算資金的不足”以及第六十六條規(guī)定“各級一般公共預(yù)算的結(jié)余資金，應(yīng)當(dāng)補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金”，從當(dāng)年一般公共預(yù)算的結(jié)余資金中調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監(jiān)督。
3.政府性基金預(yù)算：指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算：指政府以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
5.社會保險基金預(yù)算：指社會保險經(jīng)辦機構(gòu)根據(jù)社會保險制度的實施計劃和任務(wù)編制的，經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭攧?wù)收支計劃。
6.三保：指?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)。
7.部門預(yù)算：是以一級預(yù)算單位為基礎(chǔ)，一個部門統(tǒng)一編制一本預(yù)算，綜合反映本部門在預(yù)算年度內(nèi)的全部收入和支出情況。
