（四川?。╆P(guān)于雅安市漢源縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報(bào)告
漢源縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年1月12日在漢源縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2022年全縣預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，縣財(cái)政始終堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記對(duì)四川工作、雅安發(fā)展系列重要指示精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”總要求，圍繞推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，加快建設(shè)“陽光康養(yǎng)城，宜居新漢源”目標(biāo)奮進(jìn)，全面貫徹落實(shí)各項(xiàng)重大決策部署，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅改革和財(cái)政管理工作。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
經(jīng)漢源縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)，2022年一般公共預(yù)算收入預(yù)算數(shù)80940萬元，比2021年增長(zhǎng)4.5%，加上上級(jí)體制機(jī)制性補(bǔ)助收入、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入一般公共預(yù)算等，一般公共預(yù)算總收入預(yù)算數(shù)176243萬元；一般公共預(yù)算支出預(yù)算數(shù)160393萬元，加上上解支出、債務(wù)還本支出等，一般公共預(yù)算總支出預(yù)算數(shù)176243萬元。年度預(yù)算執(zhí)行中，經(jīng)第十八屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議通過調(diào)整一般公共預(yù)算收支預(yù)算，一般公共預(yù)算收入調(diào)整預(yù)算數(shù)85000萬元，一般公共預(yù)算總收入調(diào)整預(yù)算數(shù)212885萬元；一般公共預(yù)算支出調(diào)整預(yù)算數(shù)184415萬元，一般公共預(yù)算總支出調(diào)整預(yù)算數(shù)212885萬元。
2022年，我縣一般公共預(yù)算收入完成88900萬元，比2021年增加11448萬元，增長(zhǎng)14.78%，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)85000萬元的104.59%；一般公共預(yù)算支出完成207455萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)220295萬元的94.17%，比上年同期增加17844萬元，增長(zhǎng)9.41%。
2022年一般公共預(yù)算支出增長(zhǎng)緩慢財(cái)力保障減弱的特別說明，一是受經(jīng)濟(jì)總體下行影響，支出增長(zhǎng)放緩；二是受新型冠狀病毒感染疫情持續(xù)反復(fù)，2022年疫情防控支出大幅增長(zhǎng)達(dá)6576萬元，加上國(guó)土空間規(guī)劃、鄉(xiāng)鎮(zhèn)片區(qū)規(guī)劃、耕地異地占補(bǔ)平衡等安排資金4761萬元；三是債券還本付息支出7469萬元等。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：縣級(jí)一般公共預(yù)算收入88900萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入145429萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9286萬元、調(diào)入資金150萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2852萬元，上年結(jié)余6048萬元，一般公共預(yù)算總收入252665萬元；一般公共預(yù)算支出207455萬元，上解支出20000萬元，債務(wù)還本支出8470萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3900萬元；年終結(jié)余12840萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12840萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
經(jīng)縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)，政府性基金收入預(yù)算數(shù)21200萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入5500萬元，政府性基金總收入預(yù)算數(shù)26700萬元，政府性基金支出預(yù)算數(shù)26700萬元。年度預(yù)算執(zhí)行中，經(jīng)縣第十八屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議審查批準(zhǔn)，政府性基金收入調(diào)整預(yù)算數(shù)35000萬元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入60800萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入5500萬元，上年結(jié)余24261萬元，政府性基金總收入調(diào)整預(yù)算數(shù)125561 萬元；政府性基金總支出調(diào)整預(yù)算數(shù)125561萬元，其中政府性基金支出125361萬元，債務(wù)還本支出200萬元。
2022年，縣級(jí)政府性基金收入完成36139萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)35000萬元的103.25%，加上上級(jí)補(bǔ)助收入9925萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入60800萬元，上年結(jié)余24261萬元，政府性基金總收入131125萬元；政府性基金支出完成119803萬元，債務(wù)還本支出200萬元；年終結(jié)余11122萬元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11122萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成500萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)500萬元的100%，上級(jí)補(bǔ)助34萬元，上年結(jié)余16萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入550萬元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成136萬元，調(diào)出資金150萬元，年終結(jié)余264萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成9872萬元，完成預(yù)算數(shù)9313萬元的106%，上年結(jié)余19868萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金總收入29740萬元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出完成6623萬元，完成預(yù)算數(shù)6282萬元105.43%，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余23117萬元。
上述一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算年度收支情況均為年度快報(bào)數(shù)，在完成財(cái)政決算審查匯總、調(diào)整及與上級(jí)財(cái)政結(jié)算后，如發(fā)生變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（五）地方政府債務(wù)情況
2022年，我縣新增一般債券資金816萬元，用于8處地質(zhì)災(zāi)害治理工程；新增專項(xiàng)債券60800萬元，用于唐富物流園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)產(chǎn)品骨干冷鏈物流基地、縣人民醫(yī)院第二院區(qū)、花椒產(chǎn)業(yè)融合示范園、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、縣城職業(yè)中學(xué)、工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施災(zāi)后恢復(fù)建設(shè)等16個(gè)項(xiàng)目；通過再融資債券償還到期一般債券8470萬元，縣級(jí)財(cái)力償還到期專項(xiàng)債券200萬元。2022年支付債券利息7269萬元。
2022年四川省財(cái)政廳下達(dá)漢源縣政府債務(wù)總限額247991萬元，其中一般債券68450萬元、專項(xiàng)債券179541萬元。截至2022年12月末，我縣政府債務(wù)累計(jì)余額為240801萬元，其中一般債券61501萬元、專項(xiàng)債券179300萬元。
二、2022年財(cái)政工作開展情況
2022年，縣財(cái)政堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，全面落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于做好當(dāng)前經(jīng)濟(jì)工作的決策部署，面對(duì)減稅降費(fèi)、新型冠狀病毒感染疫情、地震交織經(jīng)濟(jì)下行壓力，按照市委、市政府、縣委、縣政府“決戰(zhàn)四季度、大干一百天”攻堅(jiān)要求，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)推進(jìn)財(cái)政增長(zhǎng)一系列措施，有效發(fā)揮財(cái)政在經(jīng)濟(jì)建設(shè)、民生服務(wù)、企業(yè)發(fā)展等領(lǐng)域保障作用。
（一）堅(jiān)持把黨建引領(lǐng)作為財(cái)政事業(yè)的抓手
1.以政治建設(shè)為根本，不斷夯實(shí)財(cái)政政治根基。堅(jiān)持把貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想作為首要政治任務(wù)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記來川視察重要指示精神，堅(jiān)決擁護(hù)“兩個(gè)確立”，進(jìn)一步增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，不斷提高政治判斷力、政治領(lǐng)悟力、政治執(zhí)行力，為加快全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)有力的政治保障。
2.以作風(fēng)建設(shè)為抓手，牢固樹立為民服務(wù)意識(shí)。結(jié)合“轉(zhuǎn)樹作抓”專項(xiàng)行動(dòng)，堅(jiān)持以“五破五立”“六個(gè)堅(jiān)決做到”為引領(lǐng)，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政系統(tǒng)作風(fēng)建設(shè)，形成思想大解放、作風(fēng)大轉(zhuǎn)變、服務(wù)大提升的干事創(chuàng)業(yè)良好局面。
3.以黨風(fēng)黨建為引領(lǐng)，助推財(cái)政工作提質(zhì)增效。始終堅(jiān)持“圍繞經(jīng)濟(jì)抓黨建、抓好黨建促發(fā)展”的工作思路，踐行新時(shí)代黨的建設(shè)總要求，聚焦主責(zé)主業(yè)，全面強(qiáng)化黨建工作和業(yè)務(wù)工作的有機(jī)融合，助推財(cái)政工作提質(zhì)增效。
（二）堅(jiān)持把財(cái)稅建設(shè)作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支撐
1.精準(zhǔn)攻堅(jiān)組織收入，多管齊下增強(qiáng)保障能力。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、減稅降費(fèi)、財(cái)稅政策調(diào)整等情況，及時(shí)分析研判財(cái)政收入形勢(shì)，強(qiáng)化稅收源頭管控，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政收入增長(zhǎng)的穩(wěn)定性和協(xié)調(diào)性，推動(dòng)全年收入預(yù)期圓滿完成。全縣一般公共預(yù)算收入完成88900萬元，較上年增長(zhǎng)14.78%。
2.緊盯政策支持導(dǎo)向，積極做好資金爭(zhēng)取力度。強(qiáng)化部門溝通協(xié)調(diào)，向省市財(cái)政等有關(guān)部門反映匯報(bào)困難，積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力性、政策性和項(xiàng)目類資金支持。全縣爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金163400萬元，較上年增長(zhǎng)18.39%。其中，財(cái)政部門主導(dǎo)的均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力獎(jiǎng)補(bǔ)、增值稅留抵退稅補(bǔ)助共爭(zhēng)取到位75325萬元，增長(zhǎng)29.74%。加強(qiáng)地方政府債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備及申報(bào)，全力提升項(xiàng)目精準(zhǔn)性和成熟度，全縣爭(zhēng)取到位政府債券資金70086萬元，較上年增加16306萬元，增長(zhǎng)30.32%，其中：一般債券816萬元、專項(xiàng)債券60800萬元、再融資一般債券8470萬元。
3.深入盤活存量資金，提高財(cái)政統(tǒng)籌保障能力。加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，貫徹落實(shí)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)機(jī)構(gòu)、惠民生的重大決策部署，持續(xù)深入開展盤活存量資金工作，堅(jiān)持“一把尺子、一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)”工作原則，對(duì)長(zhǎng)期沉淀資金收回財(cái)政統(tǒng)籌使用，收回存量資金16361萬元，用于落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)等經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展領(lǐng)域，堅(jiān)持每一分錢花在“刀刃”上，最大限度發(fā)揮了財(cái)政資金的使用效益。
（三）堅(jiān)持把改善民生作為社會(huì)發(fā)展的基礎(chǔ)
1.以財(cái)政政策為抓手，全力助推農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。以鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)基地和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、現(xiàn)代園區(qū)創(chuàng)建、中高山區(qū)解決人畜飲水和水利項(xiàng)目建設(shè)、移民后扶項(xiàng)目、農(nóng)村交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等為抓手，全年共整合涉農(nóng)資金53814萬元（其中鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金10536萬元)，助力農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善；落實(shí)耕地地力保護(hù)、一次性種糧補(bǔ)貼、稻谷補(bǔ)貼、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)和中小河流治理共計(jì)41856萬元，加大惠農(nóng)惠民力度，助推農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。
2.優(yōu)化資源分配結(jié)構(gòu)，推動(dòng)民生保障多層次覆蓋。2022年財(cái)政民生支出141070萬元，較去年增長(zhǎng)5.43%，占一般公共預(yù)算支出68%。全縣30件省定民生實(shí)事預(yù)算安排18707萬元，預(yù)算下達(dá)18019萬元，進(jìn)度96.32%；資金撥付15971萬元，占預(yù)算下達(dá)比例88.63%。人大代表票決制5個(gè)項(xiàng)目預(yù)算安排2869萬元，預(yù)算下達(dá)2730萬元，進(jìn)度95.16%，資金撥付2464萬元，占預(yù)算下達(dá)比例90.26%。
3.加大教育支持力度，推動(dòng)教育體系高質(zhì)量發(fā)展。2022年教育支出43008萬元。投入保教費(fèi)減免和幼兒資助資金1428萬元，有效支持普惠性學(xué)前教育建設(shè)。全面落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助資金5281萬元，主要用于義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)、學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助、免作業(yè)本費(fèi)、特崗計(jì)劃等。加強(qiáng)縣域普通高中建設(shè)，安排高中免學(xué)費(fèi)116萬元、高中助學(xué)金289萬元、高中生均公用經(jīng)費(fèi)219萬元等。大力發(fā)展職業(yè)教育，安排中職免學(xué)費(fèi)348萬元、中職助學(xué)金248萬元等。投入義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善和校舍安全改造資金1873萬元、縣城職業(yè)中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目資金2000萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)幼兒園建設(shè)項(xiàng)目資金1600萬元等，全面支持學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和教育設(shè)施設(shè)備提檔升級(jí)。
4.加大財(cái)政資金投入，推動(dòng)社保體系全方位建設(shè)。落實(shí)創(chuàng)業(yè)就業(yè)資金1821萬元，支持穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。落實(shí)城鄉(xiāng)居鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金6160萬元、醫(yī)療保險(xiǎn)縣級(jí)承擔(dān)資金1300萬元，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老醫(yī)保全覆蓋。落實(shí)城鄉(xiāng)低保資金1817萬元、特困人員救助資金1089萬元、醫(yī)療救助資金1567萬元、高齡補(bǔ)貼568萬元、殘疾人補(bǔ)貼723萬元，為特殊和困難群體提供生活保障。安排退役、優(yōu)撫、軍轉(zhuǎn)干部補(bǔ)助、義務(wù)兵優(yōu)待金等資金5089萬元，為擁軍優(yōu)屬資金保障。
5.聚焦疫情防控保障，夯實(shí)衛(wèi)生健康基礎(chǔ)。2022年衛(wèi)生健康支出21073萬元。持續(xù)加大衛(wèi)生健康事業(yè)的財(cái)政保障力度，投入基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金2618萬元、實(shí)施基本藥物制度補(bǔ)助和取消藥品加成資金779萬元、醫(yī)療服務(wù)能力提升資金909萬元、計(jì)劃生育獎(jiǎng)扶特扶資金991萬元，為人民的健康奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。安排新型冠狀病毒感染疫情防控資金 6576萬元，支持做好疫苗接種、人員隔離殺、核酸檢測(cè)、能力能升、物資保障、方艙隔離點(diǎn)建設(shè)常態(tài)化疫情防控，打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。安排縣醫(yī)院二院區(qū)建設(shè)、中醫(yī)院醫(yī)學(xué)流程改造、婦計(jì)中心產(chǎn)科能力提升專項(xiàng)債券資金14400萬元，中醫(yī)院醫(yī)技大樓建設(shè)資金557萬元，大樹中心衛(wèi)生院建設(shè)項(xiàng)目資金110萬元，大力支持公共衛(wèi)生體系和重大疫情防控救治體系，改善醫(yī)療基礎(chǔ)設(shè)施條件。
6.持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境，推動(dòng)宜居新漢源深層次構(gòu)建。牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”理念，堅(jiān)持環(huán)保優(yōu)先意識(shí)，全力支持全縣環(huán)境保護(hù)工作。統(tǒng)籌安排1700萬元，推進(jìn)環(huán)湖路邊坡生態(tài)修復(fù)工程；統(tǒng)籌安排2364萬元，支持做好城鎮(zhèn)生活污水處理廠技改工程，生活垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)及焚燒等，生活垃圾中轉(zhuǎn)站改造及環(huán)衛(wèi)設(shè)施設(shè)備項(xiàng)目；統(tǒng)籌安排549萬元，支持實(shí)施農(nóng)村“廁所革命”和農(nóng)村生活污水治理“千村示范工程”。
7.凝心聚力搶抓機(jī)遇，全力推動(dòng)重大項(xiàng)目建設(shè)。爭(zhēng)取省級(jí)轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券資金61616萬元（不含再融資債券8470萬元），安排至唐富物流園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)產(chǎn)品骨干冷鏈物流基地、花椒產(chǎn)業(yè)融合示范園建設(shè)、漢源縣人民醫(yī)院第二院區(qū)建設(shè)、中醫(yī)院和婦計(jì)中心能力提升、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、地質(zhì)災(zāi)害治理等17個(gè)項(xiàng)目。爭(zhēng)取中央和省預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)資金3108萬元，安排至畜禽糞污資源化利用、九襄和宜東干部周轉(zhuǎn)房等項(xiàng)目。縣財(cái)政集中解決項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)820萬元，積極推動(dòng)重大項(xiàng)目建設(shè)。
需要說明的是，以上重點(diǎn)工作方面的財(cái)政投入統(tǒng)計(jì)，部分項(xiàng)目存在歸類口徑交叉。
（四）堅(jiān)持把助企紓困作為穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵
1.落實(shí)稅費(fèi)支持政策，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。堅(jiān)決貫徹落實(shí)國(guó)家、省、市穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，認(rèn)真開展落實(shí)增值稅留抵退稅各項(xiàng)工作，確保應(yīng)享盡享，不漏一戶，用財(cái)政收入的“減法”換取企業(yè)效益的“加法”、市場(chǎng)活力的“乘法”，確保退稅減稅降費(fèi)政策落地落實(shí)，讓市場(chǎng)主體切實(shí)享受到政策紅利。全縣累計(jì)辦理留抵退稅4697萬元，為6128戶企業(yè)辦理減稅降費(fèi)24721萬元，有力地支持了小微企業(yè)和制造業(yè)等行業(yè)發(fā)展，提振了市場(chǎng)主體信心、激發(fā)了市場(chǎng)主體活力。
2.落實(shí)助企紓困政策，全力以赴穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤。積極落實(shí)國(guó)務(wù)院出臺(tái)扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，包括6方面33項(xiàng)具體政策措施，充分發(fā)揮財(cái)政職能，對(duì)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)和助企紓困等產(chǎn)生更大政策效應(yīng)。對(duì)承租國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)性用房或行政事業(yè)單位國(guó)有房產(chǎn)的中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶52戶免收租金100萬元。為263家企業(yè)和個(gè)體工商戶提供創(chuàng)業(yè)擔(dān)?；鹳J款4363萬元，財(cái)政貼息32萬元。通過購買土地指標(biāo)支持招商引資項(xiàng)目落地和重大項(xiàng)目落地，積極做好土地要素保障；安排企業(yè)發(fā)展資金、服務(wù)業(yè)發(fā)展資金、工業(yè)良好開局激勵(lì)資金等財(cái)政補(bǔ)貼共計(jì)1978萬元，幫助企業(yè)紓困解困。優(yōu)化政府采購營(yíng)商環(huán)境，落實(shí)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的政府采購政策，政府采購合同授予中小微型企業(yè)48576萬元，占采購總規(guī)模的96.16%。
（五）堅(jiān)持把財(cái)政監(jiān)管作為事業(yè)發(fā)展的堡壘
1.多措并舉加強(qiáng)監(jiān)管，確保直達(dá)資金發(fā)揮效益。不斷完善直達(dá)資金常態(tài)化監(jiān)管工作流程，充分利用中央財(cái)政直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，緊盯資金使用情況，切實(shí)掌握資金流向，確保?？顚Ｓ?。2022年，我縣直達(dá)資金上級(jí)下達(dá)63970萬元，預(yù)算分解下達(dá)63970萬元，分解下達(dá)進(jìn)度100%；支付55114萬元，支付進(jìn)度86.16%，切實(shí)發(fā)揮直達(dá)資金助力“六穩(wěn)”“六?！薄⒍道位鶎印叭！钡拙€的重要作用。
2.發(fā)揮財(cái)政評(píng)審職能，推動(dòng)政府工程質(zhì)效提升。發(fā)揮財(cái)政評(píng)審職能，推動(dòng)政府工程質(zhì)效提升?？h財(cái)政投資評(píng)審中心主動(dòng)加強(qiáng)與建設(shè)單位、咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)、縣發(fā)改局等單位的溝通，恪守“不唯增、不唯減、只唯實(shí)”的評(píng)審理念，充分發(fā)揮財(cái)政評(píng)審職能。2022年，財(cái)評(píng)中心共完成財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目201個(gè)，送審金額8.77億元，審定金額8.37億元，審減額0.4億元，審減率約4.56%，為政府節(jié)約了大量建設(shè)資金。
3.聚焦財(cái)政監(jiān)督管理，夯實(shí)財(cái)政治理基礎(chǔ)工作。一是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督。2022年累計(jì)投入34人次組成8個(gè)專項(xiàng)檢查組先后開展了“嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律整治突出問題專項(xiàng)行動(dòng)”“貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神”“財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作規(guī)范”“預(yù)決算信息公開”“存量資金專項(xiàng)清理”“中小學(xué)校財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)檢查”等檢查工作，對(duì)存在的問題督促單位進(jìn)行全面整改，并舉一反三，建立規(guī)范管理長(zhǎng)效機(jī)制。二是深化鞏固惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金社會(huì)保障卡“一卡通”成果。財(cái)政與農(nóng)業(yè)農(nóng)村、民政、教育等部門聯(lián)動(dòng)，將耕地地力保護(hù)補(bǔ)助、高齡補(bǔ)貼等41項(xiàng)補(bǔ)貼項(xiàng)目通過“一卡通”系統(tǒng)平臺(tái)發(fā)放，截至目前通過平臺(tái)發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金14643萬元，惠及681733人次。同時(shí)，為保障惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”陽光審批工作有序推進(jìn)，加強(qiáng)“雅安惠民通”宣傳，先后印發(fā)“雅安惠民通”微信小程序宣傳資料10000份，切實(shí)使“一卡通”真正成為廣大群眾的“明白卡”“連心卡”“放心卡”。
4.聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域問題，切實(shí)筑牢風(fēng)險(xiǎn)防范底線。制定漢源縣地方財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)工作方案，積極深化財(cái)政體制改革，提高預(yù)算管理水平，嚴(yán)肅財(cái)政紀(jì)律，防范化解地方財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行政府債券限額使用管理政策，嚴(yán)禁超限額舉借政府債務(wù)，確保我縣一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)不突破規(guī)定限額。鞏固財(cái)政系統(tǒng)糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題整改成效，加強(qiáng)糧食風(fēng)險(xiǎn)基金專戶管理。
（六）堅(jiān)持把改革創(chuàng)新作為財(cái)政發(fā)展的活力
1.強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，不斷推進(jìn)陽光財(cái)政建設(shè)。為加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，促進(jìn)財(cái)政資金使用效益不斷提升，2022年度對(duì)全縣所有預(yù)算單位整體支出和涵蓋“四本預(yù)算”所有項(xiàng)目支出進(jìn)行預(yù)算績(jī)效管理，全面完成涵蓋教育、醫(yī)衛(wèi)健康、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、社會(huì)就業(yè)保障等領(lǐng)域涉及43個(gè)類別59303萬元中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付績(jī)效自評(píng)工作。同時(shí)選取城市智慧停車場(chǎng)及充電樁建設(shè)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)等17個(gè)項(xiàng)目開展2022年度重點(diǎn)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)，將全縣所有預(yù)算單位2022年度預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況納入綜合工作目標(biāo)考核，強(qiáng)化年度預(yù)算績(jī)效管理工作結(jié)果應(yīng)用，著力提高財(cái)政資源配置效率和使用效益，推動(dòng)全縣預(yù)算績(jī)效管理工作再上新臺(tái)階。
2.聚焦國(guó)企改革專項(xiàng)行動(dòng)，持續(xù)推進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。根據(jù)《雅安市國(guó)有企業(yè)三年行動(dòng)方案》精神，指導(dǎo)5戶縣屬國(guó)有企業(yè)全面實(shí)行子企業(yè)經(jīng)理層任期制、契約化管理，大力推行員工公開招聘、管理人員競(jìng)爭(zhēng)上崗末等調(diào)整和不勝任推出等機(jī)制，進(jìn)一步建立健全市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制，深化三項(xiàng)制度改革。為健全以公司章程為基礎(chǔ)的內(nèi)部制度體系，提升內(nèi)部制度的針對(duì)性、有效性，對(duì)5戶縣屬國(guó)有企業(yè)從現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)、規(guī)劃投資與主業(yè)管理、企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬管理、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)、風(fēng)險(xiǎn)控制、產(chǎn)權(quán)管理、選人用人七個(gè)方面開展了調(diào)研，印發(fā)了《漢源縣財(cái)政局關(guān)于制定完善縣屬國(guó)有企業(yè)內(nèi)部控制制度的通知》，并督促各縣屬國(guó)有企業(yè)制定完善內(nèi)控制度。實(shí)施34戶縣屬國(guó)有企業(yè)子公司經(jīng)理層契約化管理，確保各級(jí)子公司經(jīng)理層成員收入能增能減、職務(wù)能上能下、充分激發(fā)干事創(chuàng)業(yè)活力。為加快外部董事在縣屬企業(yè)的“全覆蓋”配備，改善董事會(huì)決策機(jī)制，印發(fā)了《漢源縣財(cái)政局規(guī)范建設(shè)縣屬國(guó)有企業(yè)董事會(huì)實(shí)施方案》，進(jìn)一步推動(dòng)企業(yè)決策、執(zhí)行、監(jiān)督體系的全面優(yōu)化，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，提升現(xiàn)代治企能力。
三、2023年預(yù)算草案
2023年財(cái)政工作總要求：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大、省第十二次黨代會(huì)等精神，深入貫徹黨的二十大提出的“健全現(xiàn)代預(yù)算制度”安排部署，準(zhǔn)確把握財(cái)政形勢(shì)，深化預(yù)算管理改革，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，強(qiáng)化財(cái)政政治屬性，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，實(shí)施積極的財(cái)政政策，樹牢政府“過緊日子”思想，加大優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)力度，全面落實(shí)“三保一優(yōu)一防”（保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)）要求，全力保障“十四五”規(guī)劃重大戰(zhàn)略部署，緊扣建設(shè)“陽光康養(yǎng)城，宜居新漢源”目標(biāo)定位，把牢“1575”總體思路，全力推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)要求，2023年預(yù)算編制堅(jiān)持依法理財(cái)、厲行節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡的原則編制預(yù)算。
（一）一般公共預(yù)算
根據(jù)我縣2023年經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)目標(biāo)，2023年本級(jí)一般公共預(yù)算收入96012萬元，比2022年完成數(shù)88900萬元增長(zhǎng)8%。
縣級(jí)一般公共預(yù)算收入96012萬元，加上中央和省稅收返還收入、均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力獎(jiǎng)補(bǔ)、結(jié)算補(bǔ)助收入、固定數(shù)額補(bǔ)助收入、指定用途的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入等共110941萬元，從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入300萬元，收入總量預(yù)算數(shù)207253萬元。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》關(guān)于地方財(cái)政收支預(yù)算平衡的規(guī)定，2023年一般公共預(yù)算支出總量為207253萬元，扣除上解支出21594萬元，安排一般公共預(yù)算支出185659萬元，做到當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
1.對(duì)口安排支出50994萬元。主要用于指定用途的義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)、城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)等上級(jí)轉(zhuǎn)移支付對(duì)口安排支出48994萬元，教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加和殘保金收入等專項(xiàng)收入對(duì)口安排專項(xiàng)支出2000萬元。
2.保工資支出102646萬元。主要用于縣級(jí)財(cái)政供養(yǎng)在職人員工資性經(jīng)費(fèi)、離休經(jīng)費(fèi)、遺屬生活費(fèi)，村（社區(qū)）組人員經(jīng)費(fèi)。
3.保運(yùn)轉(zhuǎn)支出13054萬元。主要用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門基本公用經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)、公務(wù)交通補(bǔ)貼等8618萬元，村公用經(jīng)費(fèi)及農(nóng)村公共服務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)1612萬元，部門專項(xiàng)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)2174萬元，其他運(yùn)轉(zhuǎn)支出650萬元。
4.民生支出9834萬元。主要用于教育、衛(wèi)生健康、民政、退役軍人、鄉(xiāng)村振興等民生實(shí)事縣財(cái)政配套資金，其中鄉(xiāng)村振興1550萬元。
5.債務(wù)還本付息支出2069萬元。用于2023年政府一般債券付息支出。
6.財(cái)政預(yù)留支出5162萬元。主要用于目標(biāo)績(jī)效考核獎(jiǎng)、離退休人員生活補(bǔ)貼、支持工業(yè)企業(yè)發(fā)展等支出。
7.預(yù)備費(fèi)1900萬元。用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理及其他難預(yù)見的開支。
（二）政府性基金預(yù)算
2023年政府性基金收入預(yù)算數(shù)36000萬元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入35000萬元、污水處理費(fèi)收入500萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入500萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入6000萬元，政府性基金總收入預(yù)算數(shù)42000萬元，按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排原則，2023年政府性基金總支出預(yù)算數(shù)42000萬元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排支出35000萬元（包括專項(xiàng)債券還本21100萬元和利息6104萬元）、污水處理費(fèi)收入安排支出500萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入安排支出500萬元，大中型水庫移民后扶基金支出3000萬元，大中型水庫庫區(qū)基金支出3000萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2023年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算數(shù)540萬元，均為國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算企業(yè)利潤(rùn)收入540萬元。按對(duì)應(yīng)安排支出原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算數(shù)240萬元、調(diào)出資金300萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)總支出預(yù)算數(shù)540萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。從2023年開始城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由市級(jí)統(tǒng)籌，縣級(jí)財(cái)政不編制預(yù)算。
以上預(yù)算草案，請(qǐng)予以審查批準(zhǔn)。除涉密單位、涉密事項(xiàng)外，全縣所有預(yù)算單位2023年部門預(yù)算草案已全部報(bào)送大會(huì)，請(qǐng)予審查。2023年，預(yù)算執(zhí)行過程中若遇重大政策性調(diào)整，再根據(jù)實(shí)際情況向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
四、2023年財(cái)政工作安排
（一）全面堅(jiān)持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，推動(dòng)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展。堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，持續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，牢固樹立“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”理念，持續(xù)鞏固拓展黨史學(xué)習(xí)教育成果，深化“轉(zhuǎn)樹作抓”成效，做“兩個(gè)確立”的堅(jiān)決擁護(hù)者和“兩個(gè)維護(hù)”的堅(jiān)定踐行者，不斷提高政治判斷力、政治領(lǐng)悟力、政治執(zhí)行力，確保財(cái)政工作始終沿著正確的政治方向推進(jìn)。
（二）始終堅(jiān)持依法理財(cái)，持續(xù)增強(qiáng)財(cái)政保障能力。深入分析研判新型冠狀病毒感染疫情和減稅降費(fèi)對(duì)財(cái)政收支的影響，持續(xù)跟蹤政策落實(shí)情況，把正確處理好政策落實(shí)與依法組織收入作為重中之重，依法依規(guī)積極組織財(cái)政收入，培植財(cái)源稅源，強(qiáng)化稅收征管，努力做到應(yīng)收盡收。認(rèn)真研究分析政策，加強(qiáng)部門協(xié)作配合，積極向省市部門反映匯報(bào)，爭(zhēng)取上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助資金。大力盤活資金資產(chǎn)資源，多措并舉拓寬財(cái)政收入來源，不斷提升財(cái)政保障能力。
（三）優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。牢固樹立過“緊日子”思想，堅(jiān)持壓縮一般性支出，保障重點(diǎn)民生支出。牢記以人民為中心，財(cái)政民生投入只增不減，突出保民生、兜底線、促發(fā)展，重點(diǎn)保證疫情防控和鄉(xiāng)村振興、教育、醫(yī)生健康、社會(huì)保障等民生重點(diǎn)項(xiàng)目資金，集中財(cái)力扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)。妥善安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目所需資金，更好發(fā)揮財(cái)政資金引領(lǐng)撬動(dòng)作用。
（四）緊盯關(guān)鍵重點(diǎn)領(lǐng)域，防范化解財(cái)政重大風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持底線思維，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，抓實(shí)隱性債務(wù)化解，積極爭(zhēng)取再融資債券緩解償債壓力。加強(qiáng)債務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，用足用好專項(xiàng)債券政策，支持全縣經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)發(fā)展。充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督職能，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政專項(xiàng)資金使用的追蹤問效，保障財(cái)政專項(xiàng)資金安全、規(guī)范、有效運(yùn)行，提升財(cái)政資金使用績(jī)效。
（五）加強(qiáng)國(guó)資國(guó)企監(jiān)管，促進(jìn)國(guó)企發(fā)展提質(zhì)增效。創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)管理理念，整合資源優(yōu)勢(shì)。轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式，準(zhǔn)確把握職責(zé)定位，科學(xué)界定監(jiān)管權(quán)限，以重審查審批向過程監(jiān)管轉(zhuǎn)變，以管企業(yè)為主向管資本為主轉(zhuǎn)變，重點(diǎn)管好國(guó)有資本布局、規(guī)范資本運(yùn)作、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全，逐步完善科學(xué)、規(guī)范、系統(tǒng)的監(jiān)管體系。切實(shí)加強(qiáng)黨對(duì)國(guó)有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)，以黨建引領(lǐng)國(guó)企高質(zhì)量發(fā)展；不斷加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，健全內(nèi)部控制體系，不斷規(guī)范縣屬國(guó)有企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)，放活國(guó)有企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)權(quán)，提高國(guó)有經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的質(zhì)量和效益。
各位代表，做好2023財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，持續(xù)深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的法律監(jiān)督下，在縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)、實(shí)干篤行、開拓進(jìn)取，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，為加快建設(shè)“陽光康養(yǎng)城、宜居新漢源”作出更大貢獻(xiàn)！
