（四川?。╆P(guān)于雅安市天全縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于天全縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年2月15日在天全縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
天全縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將天全縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023預(yù)算草案提請(qǐng)?zhí)烊h第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查,并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記對(duì)雅安發(fā)展作出的系列重要指示精神，全面落實(shí)省委十二屆二次全會(huì)和市委五屆二次全會(huì)決策部署，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，沉著應(yīng)對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和疫情反復(fù)、地震疊加、罕見高溫、限電保供等多重沖擊，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，落實(shí)積極的財(cái)政政策，全力組織財(cái)政收入，有效統(tǒng)籌財(cái)政資源，持續(xù)保持支出強(qiáng)度，有力服務(wù)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，較好的完成了縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入41014萬(wàn)元，為預(yù)算的123.58%，增長(zhǎng)31.26%；加上返還性收入2828萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入119775萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入15388萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3593萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入326萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10463萬(wàn)元和上年結(jié)余收入5804萬(wàn)元，收入總計(jì)199191萬(wàn)元。全縣地方一般公共預(yù)算支出167759萬(wàn)元，加上上解支出5809萬(wàn)元、債務(wù)還本支出6771萬(wàn)元后，收支相抵全縣結(jié)存資金18852萬(wàn)元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7827萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用11025萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入38726萬(wàn)元，為預(yù)算的134.52%，增長(zhǎng)26.86%；加上省補(bǔ)助1873萬(wàn)元、上年結(jié)余收入8525萬(wàn)元、省轉(zhuǎn)貸地方政府債券47970萬(wàn)元，收入總計(jì)97094萬(wàn)元。預(yù)算支出90896萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的96.88%，主要是政府債券支出大幅增加。收入總量減去預(yù)算支出90896萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出3270萬(wàn)元后，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用2928萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1086萬(wàn)元,為預(yù)算的108.6%。加上省補(bǔ)助10萬(wàn)元、上年結(jié)余收入241萬(wàn)元，收入總計(jì)1337萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出620萬(wàn)元，完成預(yù)算的71.29%，主要用于實(shí)繳注冊(cè)資本、解決國(guó)有企業(yè)遺留問題、支持企業(yè)發(fā)展壯大等。收入總量減去預(yù)算支出620萬(wàn)元、調(diào)入一般公共預(yù)算326萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用391萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入4011萬(wàn)元，為預(yù)算的101.31%；加上上年滾存結(jié)余9593萬(wàn)元，收入總計(jì)13604萬(wàn)元。支出2434萬(wàn)元，完成預(yù)算的102.14%。當(dāng)年收支結(jié)余1577萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余11170萬(wàn)元。按照《雅安市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)收統(tǒng)支市級(jí)統(tǒng)籌制度實(shí)施方案》，下一步，收入戶余額全額上解市級(jí)財(cái)政專戶，縣級(jí)財(cái)政社?；饘羟辶愫蟛辉俦Ａ簟?span style="display:none">文庫(kù)_模版下載_模版下載
5.部門預(yù)算執(zhí)行情況
全年預(yù)算收入256610萬(wàn)元（財(cái)政撥款收入256003萬(wàn)元，教育衛(wèi)生事業(yè)收入607萬(wàn)元），為預(yù)算的194.18%；加上年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5782萬(wàn)元，收入總量為262392萬(wàn)元。支出262392萬(wàn)元（工資福利支出56402萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出53311萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出32815萬(wàn)元，基本建設(shè)支出6318萬(wàn)元，其他資本性支出81807萬(wàn)元，債務(wù)利息費(fèi)用7382萬(wàn)元，其他支出24357萬(wàn)元），完成調(diào)整預(yù)算的100%。全年收支平衡。執(zhí)行結(jié)果較預(yù)算出現(xiàn)大額變動(dòng)的主要原因是執(zhí)行中上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等追加安排相應(yīng)支出。
6.地方政府債務(wù)
2021年底全縣地方政府債務(wù)余額199060萬(wàn)元。2022年省級(jí)轉(zhuǎn)貸新增債券44950萬(wàn)元（一般債券50萬(wàn)元，專項(xiàng)債券44900萬(wàn)元）、政府外債3943萬(wàn)元（統(tǒng)借自還提款數(shù)）、再融資債券9540萬(wàn)元（一般債券6470萬(wàn)元，專項(xiàng)債券3070萬(wàn)元），償還到期政府債務(wù)10041萬(wàn)元后，債務(wù)余額為247452萬(wàn)元（一般債務(wù)56552萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)190900萬(wàn)元），比上年增加48392萬(wàn)元，控制在省財(cái)政廳核定的政府債務(wù)限額273497萬(wàn)元（一般債務(wù)73788萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)199709萬(wàn)元）以內(nèi)。新增債務(wù)主要用于公益性資本支出，支持棚戶區(qū)和城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、婦女兒童中心、國(guó)家儲(chǔ)備林基地、始陽(yáng)水廠二期、糧食現(xiàn)代物流等項(xiàng)目建設(shè)。
2022年縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。
（二）2022年主要財(cái)稅政策落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
2022年，全縣嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例、《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真落實(shí)縣人大及其常委會(huì)關(guān)于預(yù)算的決議和審議意見，堅(jiān)持優(yōu)結(jié)構(gòu)、保重點(diǎn)、強(qiáng)績(jī)效、促統(tǒng)籌、防風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，加快推進(jìn)財(cái)稅體制改革，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，為推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了有力支撐。
1.著力穩(wěn)增長(zhǎng)，收支兩端發(fā)力，克難攻堅(jiān)創(chuàng)新高。在不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持收支兩端共同發(fā)力，做好全縣財(cái)政收支平衡。依法組織收入，確保應(yīng)收盡收，地方一般公共預(yù)算收入41014萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.26%，增幅高于預(yù)算23.58個(gè)百分點(diǎn)，繼上年突破3億元后，再次跨越新的億元大關(guān)。政府性基金預(yù)算收入38726萬(wàn)元，為預(yù)算的134.52%，比上年增加8199萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.86%。爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付、新增債券和中省預(yù)算資金169927萬(wàn)元，為前三年平均數(shù)的119.2%，比上年增加9831萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.14%。嚴(yán)格落實(shí)過緊日子要求，大力壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，不斷增強(qiáng)“三?！蹦芰ΑＨh一般公共預(yù)算支出167759萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)3.13%，實(shí)現(xiàn)財(cái)政健康平穩(wěn)運(yùn)行。
2.著力強(qiáng)保障，圍繞中心大局，持續(xù)用力保重點(diǎn)。持續(xù)夯實(shí)“三大園區(qū)”建設(shè)等重點(diǎn)工作，支持產(chǎn)業(yè)提檔升級(jí)和大熊貓國(guó)家公園建設(shè)。一以貫之抓好民生保障，全縣民生支出110725萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的66%。投入13037萬(wàn)元完成全縣省定22件民生實(shí)事。投入16107萬(wàn)元用于疫情防控等衛(wèi)生健康支出。投入24082萬(wàn)元落實(shí)教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略。投入11093萬(wàn)元支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。投入29280萬(wàn)元兜牢民生底線，落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助政策。投入15384萬(wàn)元支持城市基礎(chǔ)設(shè)施加快建設(shè)，實(shí)施老舊小區(qū)和棚戶區(qū)改造，打造小縣優(yōu)城。投入3417萬(wàn)元豐富公共文化體育服務(wù)供給，推進(jìn)文化旅游融合發(fā)展。投入8785萬(wàn)元推進(jìn)平安天全、法治天全建設(shè)，提升城鄉(xiāng)社區(qū)治理能力，護(hù)航高質(zhì)量發(fā)展。
3.著力穩(wěn)主體，增強(qiáng)發(fā)展動(dòng)能，加力提效促發(fā)展。做好政策加法，形成疊加效應(yīng)，硬核紓困解難，兌現(xiàn)招商引資重大項(xiàng)目激勵(lì)獎(jiǎng)補(bǔ)6717萬(wàn)元，累計(jì)退稅減稅降費(fèi)11923萬(wàn)元，辦理增值稅留抵退稅9282萬(wàn)元，辦理緩繳稅費(fèi)4192萬(wàn)元，向轄內(nèi)企業(yè)發(fā)放貸款221305萬(wàn)元，協(xié)調(diào)市擔(dān)保公司在保貸款38076萬(wàn)元，“金融顧問”走訪民營(yíng)企業(yè)18戶，協(xié)調(diào)貸款34320萬(wàn)元。安排項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元，支持跑項(xiàng)爭(zhēng)資。安排專項(xiàng)債券17500萬(wàn)元，統(tǒng)籌政府性基金10771萬(wàn)元，有力的支持了“三大支柱產(chǎn)業(yè)”“三大園區(qū)”建設(shè)和服務(wù)業(yè)“5+N"產(chǎn)業(yè)體系構(gòu)建，促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。
4.著力嚴(yán)監(jiān)管，夯實(shí)基礎(chǔ)管理，全面精細(xì)提績(jī)效。深化“講績(jī)效、重績(jī)效、用績(jī)效”管理，實(shí)現(xiàn)編制覆蓋率、事中監(jiān)控覆蓋率和自評(píng)率3個(gè)100%，預(yù)算績(jī)效管理工作連續(xù)兩年被評(píng)為全省一等次。政府投資評(píng)審項(xiàng)目219個(gè)，評(píng)審資金46660萬(wàn)元，審減4058萬(wàn)元，審減率8.70%。完成政府采購(gòu)175宗，采購(gòu)預(yù)算28515萬(wàn)元，節(jié)約資金2575萬(wàn)元，節(jié)約率9.03%。嚴(yán)格臺(tái)賬式管理、點(diǎn)對(duì)點(diǎn)撥付和全鏈條監(jiān)控，下達(dá)直達(dá)資金34048萬(wàn)元，支出進(jìn)度98.59%,提速實(shí)現(xiàn)了惠企利民。盤活存量資金6164萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生等關(guān)鍵領(lǐng)域。
5.著力防風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)守安全底線，平穩(wěn)運(yùn)行可持續(xù)。堅(jiān)持“促發(fā)展”與“防風(fēng)險(xiǎn)”并重，兜牢“三?！钡拙€，足額撥付“三?！敝С?9793萬(wàn)元。嚴(yán)格政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，明確政府舉債融資邊界，依法規(guī)范舉債，籌集債券償債資金1.69億元，有效將債務(wù)率指標(biāo)控制在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線內(nèi)。關(guān)注縣屬國(guó)企負(fù)債情況、償債來(lái)源以及還本付息風(fēng)險(xiǎn)，督促落實(shí)“借、用、還”主體責(zé)任。清理消化財(cái)政暫付款，加強(qiáng)國(guó)庫(kù)庫(kù)款動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)分析，開展地方財(cái)經(jīng)秩序“6+4”專項(xiàng)整治行動(dòng)，防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
6.著力促改革，深化預(yù)算管理，久久為功增活力。112家預(yù)算單位全面啟用財(cái)政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，扎實(shí)推進(jìn)了“數(shù)字財(cái)政”建設(shè)，有力的構(gòu)建起了“制度+技術(shù)”預(yù)算管理機(jī)制。推進(jìn)財(cái)政支出由“重分配”向“重績(jī)效”轉(zhuǎn)變。推動(dòng)移動(dòng)繳費(fèi)平臺(tái)建設(shè)，完善全流程一體化非稅收入電子化收繳體系，提高繳費(fèi)效率，更加便民利民。
需要說明的是,以上財(cái)政投入統(tǒng)計(jì)存在歸類口徑交叉。
2022年是不平凡的一年，全縣財(cái)政事業(yè)取得了一定的成績(jī)，這些成績(jī)的取得是習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想科學(xué)指引的結(jié)果，是縣委、縣政府科學(xué)決策、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是全縣各部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和全縣人民共同努力的結(jié)果。
同時(shí)，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作還面臨一些困難、問題和挑戰(zhàn)，主要為：一是財(cái)政收支矛盾仍然突出。收入持續(xù)增長(zhǎng)基礎(chǔ)尚不牢固，2022年稅收收入下降8%；在落實(shí)積極財(cái)政政策的過程中，財(cái)政必保支出和硬性配套多，支出增長(zhǎng)剛性強(qiáng)，預(yù)算平衡難度大；二是財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。政府債務(wù)進(jìn)入償債高峰期，還本付息壓力大，資金調(diào)度緊張；三是支出結(jié)構(gòu)仍需優(yōu)化。預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和預(yù)算的約束力需進(jìn)一步增強(qiáng)，財(cái)政資金使用效益有待提高，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用還需強(qiáng)化。對(duì)此，我們將充分聽取各方面的意見建議，采取有力措施認(rèn)真解決。
二、2023年預(yù)算草案
2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開局之年，是沖刺全縣經(jīng)濟(jì)總量“三年跨百億”目標(biāo)的決勝之年，是“筑路、融圈、建園、修渠”的機(jī)遇之年，綜合分析研判財(cái)政收支形勢(shì)，經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展基礎(chǔ)仍不牢固，疫情災(zāi)情滯后影響仍將持續(xù)，收入面臨較大不確定性。而民生保障政策性支出需求持續(xù)擴(kuò)大，重點(diǎn)領(lǐng)域支出需求增加，將面臨更大支出保障壓力。為此，編制好2023年預(yù)算，做好各項(xiàng)財(cái)政工作，具有重要意義。
（一）2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想
堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大、省委十二屆二次全會(huì)和市委五屆二次全會(huì)精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)四川工作、雅安發(fā)展、川藏鐵路建設(shè)以及來(lái)川視察和對(duì)“6·1”蘆山地震、“9·5”瀘定地震重要指示精神，堅(jiān)決推動(dòng)黨中央、省委、市委和縣委決策部署落地落實(shí)，堅(jiān)持“一城一地引領(lǐng)、四大片區(qū)共興、四化同步推進(jìn)”總抓手，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，實(shí)施提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，以省委“三保一優(yōu)一防”重要要求為根本遵循，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，落實(shí)過緊日子要求，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約與精打細(xì)算，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，注重績(jī)效管理，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，守住不發(fā)生系統(tǒng)性、地域性風(fēng)險(xiǎn)底線，為加快建設(shè)“川藏鐵路第一城‘橋頭堡’、綠色發(fā)展示范市‘先行區(qū)’”提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
（二）2023年財(cái)政政策
堅(jiān)持“一城一地引領(lǐng)”，全力支持高標(biāo)準(zhǔn)高水平建設(shè)川藏經(jīng)濟(jì)協(xié)作試驗(yàn)區(qū)重要陸港城市和大熊貓國(guó)家公園生態(tài)體驗(yàn)文旅示范地，抓好牽引性工程。堅(jiān)持“四大片區(qū)共興”，全力支持天全川藏陸港重點(diǎn)發(fā)展片區(qū)、喇叭河大熊貓國(guó)家公園生態(tài)體驗(yàn)片區(qū)、仁義生態(tài)糧倉(cāng)與文旅融合發(fā)展片區(qū)、新場(chǎng)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展示范片區(qū)建設(shè)，大力發(fā)展“三大支柱產(chǎn)業(yè)”。堅(jiān)持“四化同步推進(jìn)”，全力支持新型工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)，抓好產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和新興產(chǎn)業(yè)培育，打造“千兆城市”，做強(qiáng)中心城區(qū)“主干”，加快構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“1+N+3”產(chǎn)業(yè)體系。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，全力保障民生需求，用心用情惠民生，建設(shè)幸福美好天全。
（三）2023年收入預(yù)計(jì)和支出安排
根據(jù)上級(jí)決策部署以及縣委、縣政府確定的2023年全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，合理編制2023年預(yù)算。
1.一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)45116萬(wàn)元，增長(zhǎng)10%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入97568萬(wàn)元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7827萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入351萬(wàn)元，收入預(yù)算總量為150862萬(wàn)元。扣除上解支出預(yù)算8082萬(wàn)元、一般債務(wù)還本支出3940萬(wàn)元,按照收支平衡原則，支出擬安排138840萬(wàn)元。按照省委“三保一優(yōu)一防”重要要求，其中“三?！敝С鲂枨?1903萬(wàn)元，包括保工資47433萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)3138萬(wàn)元、?；久裆?1332萬(wàn)元。
全縣地方一般公共預(yù)算支出按支出功能分類安排：1.一般公共服務(wù)支出15784萬(wàn)元；2.公共安全支出5528萬(wàn)元；3.教育支出21398萬(wàn)元；4.科學(xué)技術(shù)支出290萬(wàn)元；5.文化旅游體育與傳媒支出1575萬(wàn)元；6.社會(huì)保障和就業(yè)支出23102萬(wàn)元（其中農(nóng)民工工資政府周轉(zhuǎn)金100萬(wàn)元）；7.衛(wèi)生健康支出15089萬(wàn)元（其中新冠肺炎疫情防控等重大公共衛(wèi)生服務(wù)2000萬(wàn)元）；8.節(jié)能環(huán)保支出6034萬(wàn)元（其中2023年國(guó)家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)縣域生態(tài)環(huán)境質(zhì)量考核工作經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元，應(yīng)對(duì)重污染天氣經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元）；9.城鄉(xiāng)社區(qū)支出5312萬(wàn)元；10.農(nóng)林水支出16355萬(wàn)元（其中鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接經(jīng)費(fèi)2000萬(wàn)元）；11.交通運(yùn)輸支出11857萬(wàn)元;12.資源勘探信息等支出156萬(wàn)元；13.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出114萬(wàn)元;14.自然資源海洋氣象等支出964萬(wàn)元；15.住房保障支出6549萬(wàn)元；16.糧油物資儲(chǔ)備支出199萬(wàn)元；17.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2054萬(wàn)元；18.預(yù)備費(fèi)1390萬(wàn)元；19.債務(wù)付息支出1410萬(wàn)元；20.其他支出3680萬(wàn)元，主要是應(yīng)急、搶險(xiǎn)及其他不可預(yù)見支出。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金收入預(yù)計(jì)48000萬(wàn)元。按照以收定支和收支平衡原則，預(yù)留專項(xiàng)債務(wù)還本24600萬(wàn)元，可統(tǒng)籌安排支出23400萬(wàn)元，分項(xiàng)目安排：1.工業(yè)發(fā)展資金3000萬(wàn)元；2.支持鄉(xiāng)村振興(農(nóng)村綜合改革、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、“三農(nóng)”專項(xiàng)資金及城鄉(xiāng)融合發(fā)展)2200萬(wàn)元；3.城區(qū)環(huán)境衛(wèi)生市場(chǎng)化購(gòu)買服務(wù)、森林防滅火能力提升與基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2200萬(wàn)元；4.服務(wù)業(yè)發(fā)展支出2000萬(wàn)元；5.旅游發(fā)展資金1500萬(wàn)元；6.交通安保和農(nóng)村公路管養(yǎng)、征地和拆遷補(bǔ)償、城市建設(shè)及城鄉(xiāng)綜合管理支出（包括城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施和城鄉(xiāng)垃圾轉(zhuǎn)運(yùn)系統(tǒng)建設(shè)PPP項(xiàng)目財(cái)政支出）6003萬(wàn)元；7.專項(xiàng)債券付息6403萬(wàn)元；8.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排支出94萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)1170萬(wàn)元，按照收支平衡原則，支出擬安排1170萬(wàn)元，其中：調(diào)入一般公共預(yù)算351萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出819萬(wàn)元，主要用于解決縣屬國(guó)有企業(yè)歷史遺留問題和改革成本支出、對(duì)國(guó)有企業(yè)的資本金注入及國(guó)有企業(yè)政策性補(bǔ)貼等。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
按照《雅安市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)收統(tǒng)支市級(jí)統(tǒng)籌制度實(shí)施方案》，自2023年1月1日起，全市實(shí)行統(tǒng)一的居?；痤A(yù)算管理制度，市社保中心會(huì)同市稅務(wù)局統(tǒng)一編制全市基金預(yù)算草案，經(jīng)市財(cái)政局、市人力資源和社會(huì)保障局審核并按規(guī)定報(bào)批后組織執(zhí)行。
5.2023年部門預(yù)算
2023年部門預(yù)算（包括部門整體支出、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)）按106個(gè)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)編報(bào)。以傾斜基層、保障民生為重點(diǎn)，按照人員工資按定額、公用經(jīng)費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)按項(xiàng)目的編制原則，部門預(yù)算總收入162859萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算撥款138840萬(wàn)元，財(cái)政專戶管理的教育收費(fèi)619萬(wàn)元，基金預(yù)算23400萬(wàn)元。
按照收支平衡原則，全年部門預(yù)算總支出相應(yīng)安排162859萬(wàn)元。其中：基本支出66259萬(wàn)元，項(xiàng)目支出96600萬(wàn)元。
以上縣級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。
三、2023年財(cái)政工作
2023年，財(cái)政部門將堅(jiān)定“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”政治意識(shí)，牢牢把握財(cái)政工作的政治方向，始終把政治建設(shè)擺在首位，把黨的領(lǐng)導(dǎo)貫徹到預(yù)算執(zhí)行全過程，堅(jiān)決貫徹上級(jí)決策部署和縣委、縣政府工作要求，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法和《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議關(guān)于預(yù)算的審查意見和決議決定，全面落實(shí)積極財(cái)政政策，有效發(fā)揮財(cái)政職能作用，在“工作提升年”中展現(xiàn)新作為。
（一）堅(jiān)持開源節(jié)流，突出抓好增收節(jié)支，不斷增強(qiáng)財(cái)政保障能力。堅(jiān)持開源為先，圍繞收入預(yù)期,落實(shí)收入調(diào)度機(jī)制，動(dòng)態(tài)分析稅收收入征收難點(diǎn)堵點(diǎn)，深入挖掘非稅收入增長(zhǎng)潛力，做到依法征收、應(yīng)收盡收。加強(qiáng)土地出讓管理，提高基金收入，緩解收支矛盾。加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)利潤(rùn)上繳力度，爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付增量和債券額度支持，多渠道開源節(jié)流挖潛籌集資金。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，硬化支出預(yù)算執(zhí)行約束，大力壓減非重點(diǎn)、非剛性支出。集中財(cái)力支持適度超前開展重點(diǎn)園區(qū)和重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展等重點(diǎn)項(xiàng)目支出。
（二）堅(jiān)持精準(zhǔn)施策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，助推經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)步發(fā)展。落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，發(fā)揮政策協(xié)同聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。高質(zhì)量推進(jìn)“6.1”、“9.5”兩次地震災(zāi)后恢復(fù)重建。提升舉債空間，大力爭(zhēng)取政府債券，提升資金使用效益，強(qiáng)化撬動(dòng)引導(dǎo)效應(yīng)。堅(jiān)持“保重點(diǎn)、壓一般、優(yōu)結(jié)構(gòu)”，堅(jiān)持“集中財(cái)力辦大事”，堅(jiān)持能統(tǒng)盡統(tǒng)、應(yīng)統(tǒng)盡統(tǒng)，分清輕重緩急，打破支出固化僵化格局，實(shí)行財(cái)政資金“三項(xiàng)清理”制度，大力推進(jìn)資金統(tǒng)籌整合，集中財(cái)力辦好縣委、縣政府確定的事關(guān)全縣發(fā)展大局的大事要事。
（三）堅(jiān)持以民為本，切實(shí)保障改善民生，持續(xù)穩(wěn)定增進(jìn)民生福祉。支持辦好民生實(shí)事和人大代表票決民生實(shí)事項(xiàng)目，專注鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村綜合改革和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施，增強(qiáng)直達(dá)資金機(jī)制惠企利民的政策效果，加大社會(huì)保障力度，支持教育、文化、就業(yè)、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障等事業(yè)發(fā)展，不斷增強(qiáng)人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。
（四）堅(jiān)持高效協(xié)同，深化財(cái)政預(yù)算改革，著力防控財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。推動(dòng)進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革實(shí)施方案落地落實(shí)，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行約束和全過程閉環(huán)管理，堅(jiān)持“花錢必問效、無(wú)效必問責(zé)”，全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，抓好直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，推進(jìn)政府采購(gòu)與預(yù)算管理有機(jī)融合，持續(xù)抓好嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律風(fēng)險(xiǎn)排查和監(jiān)督檢查，加大財(cái)政信息公開力度。加強(qiáng)災(zāi)后重建資金監(jiān)管，確保陽(yáng)光重建、廉潔重建。堅(jiān)持底線思維，兼顧發(fā)展安全，加強(qiáng)庫(kù)款運(yùn)行監(jiān)測(cè)和財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，加強(qiáng)重大政策、重大政府投資項(xiàng)目財(cái)政承受能力評(píng)估，嚴(yán)格政府債務(wù)管理，堅(jiān)決兜住“三保”支出底線，積極防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，保持穩(wěn)健運(yùn)行可持續(xù)。主動(dòng)接受人大監(jiān)督，做好人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)審查監(jiān)督工作，貫徹人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展有關(guān)規(guī)定，提升依法理財(cái)水平。
各位代表，新形勢(shì)需要新?lián)?dāng)，新征程呼喚新作為。讓我們更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)意見建議，全面貫徹落實(shí)大會(huì)決議，努力做好各項(xiàng)財(cái)政工作，在新征程上為奮力譜寫全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化天全新篇章作出更大貢獻(xiàn)！
關(guān)于天全縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況
和2023年預(yù)算草案的報(bào)告相關(guān)注釋說明
1.一般公共預(yù)算
指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。地方各級(jí)一般公共預(yù)算收入包括地方本級(jí)收入、上級(jí)政府對(duì)本級(jí)政府的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付、下級(jí)政府的上解收入。地方各級(jí)一般公共預(yù)算支出包括地方本級(jí)支出、對(duì)上級(jí)政府的上解支出、對(duì)下級(jí)政府的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付。
2.非稅收入
指除稅收以外，由各級(jí)政府、國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得并用于滿足社會(huì)公共需要或準(zhǔn)公共需要的財(cái)政資金，是政府財(cái)政收入的重要組成部分，是政府參與國(guó)民收入分配和再分配的一種形式。按照建立健全公共財(cái)政體制的要求，政府非稅收入管理范圍包括: 政府性基金、專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益、彩票公益金、罰沒收入、以政府名義接受的捐贈(zèng)收入、主管部門集中收入以及政府財(cái)政資金產(chǎn)生的利息收入等。社會(huì)保障基金、住房公積金不納入政府非稅收入管理范圍。
3.中央“兩稅”返還
1994年實(shí)行分稅制財(cái)政體制后，為維護(hù)地方既得利益，中央財(cái)政決定以1993年地方實(shí)際完成的增值稅的75%部分與消費(fèi)稅之和，扣除中央財(cái)政下劃地方收入后的余額返還給地方財(cái)政。并從1994年開始，在1993年“稅收返還收入”的基礎(chǔ)上，根據(jù)年度本地區(qū)上劃兩稅收入的增長(zhǎng)率的1:0.3系數(shù)再計(jì)算確定當(dāng)年的稅收返還收入增量。根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于核定各地增值稅返還基數(shù)的通知》（財(cái)預(yù)〔2016〕189號(hào)），2016年起省對(duì)地方增值稅返還基數(shù)通過年終結(jié)算實(shí)行定額返還。
4.轉(zhuǎn)移支付
1994年我國(guó)實(shí)行分稅制財(cái)政體制改革，按照分稅制財(cái)政體制的要求，中央對(duì)地方實(shí)施財(cái)政轉(zhuǎn)移支付制度。隨著2002年中央與地方所得稅收入分享改革的實(shí)施，原過渡期轉(zhuǎn)移支付的概念不再沿用，其資金與中央財(cái)政因所得稅分享改革集中的增量一并統(tǒng)籌分配，統(tǒng)一稱為均衡性轉(zhuǎn)移支付。在建立均衡性轉(zhuǎn)移支付制度的同時(shí)，中央對(duì)省、省對(duì)市（州）和縣（市、區(qū)）還逐步建立起了專項(xiàng)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付體系。
5.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金
指各級(jí)財(cái)政通過超收或當(dāng)年結(jié)余安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，《預(yù)算法》第四十一條規(guī)定“各級(jí)一般公共預(yù)算按照國(guó)務(wù)院的規(guī)定可以設(shè)置預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。”以及第六十六條規(guī)定“各級(jí)一般公共預(yù)算的結(jié)余資金，應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。”從當(dāng)年一般公共預(yù)算的結(jié)余資金中調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，基金的安排使用接受同級(jí)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督。
6.政府性基金預(yù)算
指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
7.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
指政府以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分，包括收入預(yù)算和支出預(yù)算。
8.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
指社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)制度的實(shí)施計(jì)劃和任務(wù)編制的，按規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭?cái)務(wù)收支計(jì)劃。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入主要包括：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入、基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入、工傷保險(xiǎn)基金收入、失業(yè)保險(xiǎn)基金收入和生育保險(xiǎn)基金收入。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出主要包括以上各類保險(xiǎn)基金相應(yīng)的保險(xiǎn)待遇支出。
9.基層組織活動(dòng)和公共服務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制
為貫徹落實(shí)省委十屆六次全會(huì)精神，進(jìn)一步加強(qiáng)基層組織建設(shè)，提升基層公共服務(wù)和社會(huì)管理水平，從2016年起全面建立基層組織活動(dòng)和公共服務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制。將基層組織活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、農(nóng)村公共服務(wù)運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)和村辦公經(jīng)費(fèi)等統(tǒng)籌整合為基層組織活動(dòng)和公共服務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。經(jīng)費(fèi)保障按平均每村8萬(wàn)元/年和每社區(qū)3萬(wàn)元/年標(biāo)準(zhǔn)核定?；鶎咏M織活動(dòng)和公共服務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)保障范圍主要包括基層組織活動(dòng)開展、公共服務(wù)運(yùn)維和村級(jí)辦公運(yùn)轉(zhuǎn)等必要的支出。
10.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理
按照《預(yù)算法》第四十二條等規(guī)定，一般公共預(yù)算的結(jié)余資金，應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。各部門（單位）上一年預(yù)算的結(jié)轉(zhuǎn)、結(jié)余資金按照財(cái)政部門的規(guī)定辦理。加大結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌使用力度，對(duì)不需按原用途使用的結(jié)轉(zhuǎn)資金，可通過實(shí)施預(yù)算執(zhí)行中期評(píng)估等方式，按規(guī)定統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展亟需資金支持的領(lǐng)域。
11.“三公”經(jīng)費(fèi)
指財(cái)政撥款支出安排的因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。
12.“三?！敝С?span style="display:none">大牛工程師
指保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生支出。
13.預(yù)算管理一體化
是以統(tǒng)一預(yù)算管理規(guī)則為核心，以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為主要載體，將統(tǒng)一的管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，提高項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、預(yù)算編審、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、資金支付、會(huì)計(jì)核算、決算和報(bào)告等工作的標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化水平，實(shí)現(xiàn)對(duì)預(yù)算管理全流程的動(dòng)態(tài)反映和有效控制，保證各級(jí)預(yù)算管理規(guī)范高效。預(yù)算管理一體化建設(shè)旨在按系統(tǒng)化思維，全流程整合預(yù)算管理制度，構(gòu)建現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”的管理機(jī)制。總體思路是：財(cái)政部組織制定全國(guó)統(tǒng)一的《預(yù)算管理一體化規(guī)范》和系統(tǒng)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和財(cái)務(wù)報(bào)告、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)按一個(gè)整體進(jìn)行整合規(guī)范，貫通中央、省、市、縣各級(jí)財(cái)政預(yù)算管理；各地由省級(jí)財(cái)政部門統(tǒng)一按照《預(yù)算管理一體化規(guī)范》和系統(tǒng)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)建立一體化系統(tǒng)，將市縣級(jí)預(yù)算數(shù)據(jù)集中到省級(jí)財(cái)政，并與財(cái)政部聯(lián)網(wǎng)對(duì)接，通過嵌入系統(tǒng)的控制規(guī)則規(guī)范預(yù)算管理和硬化預(yù)算約束，為深化預(yù)算制度改革提供基礎(chǔ)保障。
