（四川?。╆P(guān)于巴中市南江縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報(bào)告
南江縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況及2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年5月10日在南江縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
南江縣財(cái)政局局長 張 寶
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2021年政府預(yù)算執(zhí)行情況及2022年政府預(yù)算草案提請縣十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查，并請政協(xié)各位委員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”開局之年，財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指引，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神及中央、省、市、縣決策部署。各項(xiàng)工作在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大法律監(jiān)督和工作監(jiān)督、縣政協(xié)民主監(jiān)督和社會(huì)各界大力支持下，嚴(yán)格執(zhí)行縣十八屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，持續(xù)堅(jiān)持“過緊日子”思想，兜牢“三保”底線，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，狠抓財(cái)政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌安排資金，切實(shí)化解收支矛盾，大力推進(jìn)財(cái)政改革，著力整飭財(cái)經(jīng)秩序，我縣財(cái)政工作在克難攻堅(jiān)中不斷邁新步，一般公共預(yù)算收入較去年增長3.31%，比預(yù)期高0.31個(gè)百分點(diǎn)，財(cái)政保障水平不斷提升，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
(一)全縣預(yù)算執(zhí)行
1.一般公共預(yù)算。2021年地方一般公共預(yù)算收入完成81,166萬元(其中：稅收收入33,422萬元、非稅收入47,744萬元)，為縣第十八屆人大常委會(huì)第43次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算(以下稱調(diào)整預(yù)算)的100.3%。上級補(bǔ)助收入369,978萬元、調(diào)入資金25,601萬元、上年結(jié)余838萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金197萬元、一般債券轉(zhuǎn)貸收入99,985萬元、接受浙江援助收入3,900萬元，收入總計(jì)581,665萬元。一般公共預(yù)算支出445,850萬元、上解上級支出23,014萬元、一般債務(wù)還本支出96,770萬元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金246 萬元，支出總計(jì)565,880萬元。年末結(jié)余15,785萬元(結(jié)轉(zhuǎn)下年使用)。
2.政府性基金預(yù)算。2021年政府性基金預(yù)算收入完成155,203萬元，為調(diào)整預(yù)算的110.86 %。上級補(bǔ)助收入1,952 萬元、專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入106,580萬元、上年結(jié)余105萬元，收入總計(jì)263,840萬元。政府性基金預(yù)算支出202,544萬元、調(diào)出資金25,000萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出36,280萬元，支出總計(jì)263,824萬元。年末結(jié)余16萬元(結(jié)轉(zhuǎn)下年使用)。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成601萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，全部調(diào)出到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排支出。上級補(bǔ)助收入75萬元，安排用于歷史遺留問題及改革成本支出。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入25,476萬元，為調(diào)整預(yù)算的116.39%；支出13,137萬元，當(dāng)年結(jié)余12,339萬元，滾存結(jié)余48,857萬元。
(二)縣本級預(yù)算執(zhí)行
1.一般公共預(yù)算。2021年縣本級一般公共預(yù)算收入完成76,169萬元，為調(diào)整預(yù)算的99.7%。上級補(bǔ)助收入369,978萬元、擴(kuò)權(quán)鎮(zhèn)上解收入2,477萬元、上年結(jié)余838萬元、調(diào)入資金25,421萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金197萬元、一般債券轉(zhuǎn)貸收入99,985萬元、接受浙江援助收入3,900萬元，收入總計(jì)578,965萬元。一般公共預(yù)算支出420,361萬元、上解上級支出23,014萬元、對擴(kuò)權(quán)鎮(zhèn)補(bǔ)助支出22,789萬元、一般債務(wù)還本支出96,770萬元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金246萬元，支出總計(jì)563,180萬元。年末結(jié)余15,785萬元(結(jié)轉(zhuǎn)下年使用)。
2.政府性基金預(yù)算。2021年縣本級政府性基金預(yù)算收入完成152,595萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.6 %。上級補(bǔ)助收入1,952萬元、專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入106,580萬元、上年結(jié)余105萬元，收入總計(jì)261,232萬元。政府性基金預(yù)算支出199,902萬元、調(diào)出資金25,000萬元、對擴(kuò)權(quán)鎮(zhèn)補(bǔ)助支出34萬元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出36,280萬元，支出總計(jì)261,216萬元。年末結(jié)余16萬元(結(jié)轉(zhuǎn)下年使用)。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。2021年縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成421萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，全部調(diào)出到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排支出。上級補(bǔ)助收入75萬元，安排用于歷史遺留問題及改革成本支出。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算?？h本級社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算即為全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
(三)財(cái)政政策執(zhí)行情況
一是減稅降費(fèi)政策持續(xù)落實(shí)。2021年全口徑減稅降費(fèi)29,246萬元。其中：減免稅收收入28,370萬元(減免本級稅收收入12,157萬元)，非稅收入減免876萬(減免本級非稅收入836萬元)。二是壓縮一般性支出“過緊日子”。一般性支出壓減6.1%，共壓減一般性支出2,200萬元。三是惠企利民直達(dá)資金全面兌現(xiàn)。及時(shí)安排中央直達(dá)資金和參照直達(dá)資金115,770萬元，用于全縣“六?！薄傲€(wěn)”支出，直接惠企利民。四是涉農(nóng)資金整合效益不斷擴(kuò)大。統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金3批次27,995.32萬元(其中：中央12,884.25萬元、省級15,111.07萬元)，主要用于全縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和民生改善。
(四)重點(diǎn)支出及重大項(xiàng)目投資預(yù)算執(zhí)行情況
一是“三?！敝С霰Ｕ嫌辛?。全縣“三?！敝С鰧?shí)現(xiàn)329,718萬元，占一般公共預(yù)算總支出的74％。分別安排19,227萬元用于教育各項(xiàng)政策保障；14,073萬元用于困難群眾救助；10,973萬元支持公共衛(wèi)生及基層醫(yī)療衛(wèi)生建設(shè)；1,150萬元用于新冠疫情防控；5,813萬元支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)；5,055萬元用于地災(zāi)防治；11,000萬元保障村(社區(qū))干部報(bào)酬及基層組織活動(dòng)建設(shè)和公共服務(wù)運(yùn)行；55,965萬元用于鞏固脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；二是全力支持中小微企業(yè)發(fā)展。安排資金1,950萬元用于兌現(xiàn)中小企業(yè)及新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營示范主體獎(jiǎng)補(bǔ)。三是重大項(xiàng)目保障較好。安排資金29,061萬元，支持木涪路、銀玉路、鹿角埡隧道、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、紅魚洞水庫及灌區(qū)工程等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)；安排18,000萬元用于老舊小區(qū)改造；安排土地增減掛鉤、占補(bǔ)平衡成本支出33,500萬元；安排土地儲(chǔ)備資金32,500萬元用于光霧和谷、東榆工業(yè)園、南深科技園等項(xiàng)目用地征拆補(bǔ)償;安排35,000萬元用于市縣分?jǐn)傢?xiàng)目米倉大道建設(shè)；18,300萬元用于水利工程建設(shè)；10,300萬元用于棚戶區(qū)改造；8,200萬元用于城市公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；6,000萬元用于產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)；5,000萬元用于文旅基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。四是支持縣域金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)定發(fā)展，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持力度，2021年下達(dá)3,172萬元支持縣域金融機(jī)構(gòu)。其中：定向費(fèi)用補(bǔ)貼資金2,927萬元；財(cái)金互動(dòng)獎(jiǎng)補(bǔ)158萬元；創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息獎(jiǎng)補(bǔ)22萬元；穩(wěn)保貸25萬元?！?span style="display:none">資料下載_工程咨詢_報(bào)告模板
(五)政府債務(wù)管理情況
嚴(yán)格按照省政府核定我縣政府債務(wù)限額，合理發(fā)行新增債券，將政府債務(wù)還本付息納入全口徑預(yù)算管理，制定了《南江縣三年滾動(dòng)償債計(jì)劃方案(2021-2023年)》，有力防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
2020年末全縣政府債務(wù)余額913,375萬元，其中：一般債務(wù)余額639,499萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額273,876萬元。2021年政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入206,515萬元(一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入99,935萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入106,580萬元)，其中：再融資轉(zhuǎn)貸收入119,430萬元(一般債券95,650萬元，專項(xiàng)債券23,780萬元)，新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入90,385萬元(一般債券4,285萬元，專項(xiàng)債券86,100萬元)。新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入90,385萬元主要用于：市縣分?jǐn)傢?xiàng)目米倉大道35,000萬元，水利建設(shè)18,300萬元，棚戶區(qū)改造10,300萬元，城市公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)8,200萬元，產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)6,000萬元，文旅基礎(chǔ)設(shè)施5,000萬元，南江縣2021年小型水庫監(jiān)測預(yù)警系統(tǒng)安裝及升級改造項(xiàng)目100萬元，南江縣城危舊橋梁改造維修工程(龍渠大橋建設(shè)項(xiàng)目)3,200萬元，四川長江流域上游森林生態(tài)系統(tǒng)恢復(fù)項(xiàng)目4285萬元。2021年末全縣政府債務(wù)余額986,840萬元(一般債務(wù)642,664萬元，專項(xiàng)債務(wù)344,176萬元)，較2020年末債務(wù)余額913,375萬元增加73,465萬元，未超過2021年省財(cái)政廳核定我縣政府債務(wù)限額1,033,201萬元。
(六)落實(shí)人大決議情況
縣人大常委會(huì)在批準(zhǔn)2021年政府預(yù)算時(shí)指出：提高部門預(yù)算到位率，減少臨時(shí)追加預(yù)算；加強(qiáng)政府債務(wù)管理，化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；擴(kuò)大項(xiàng)目績效評價(jià)范圍，強(qiáng)化績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用。針對人大指出的問題，縣人民政府高度重視，逐一研究，狠抓落實(shí)。一是強(qiáng)化預(yù)算約束。嚴(yán)格按照人大相關(guān)要求，在編制年初預(yù)算時(shí)，既不虛列收支，做大規(guī)模；也不少列收支，脫離監(jiān)管。預(yù)算到位率自4年前的55%提高到2021年的82%，提高26個(gè)百分點(diǎn)。二是強(qiáng)化債務(wù)管控。堅(jiān)持做大收入規(guī)模與加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控齊抓共管，積極消化債務(wù)存量，全縣隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級控制在“橙色”區(qū)間，政府債務(wù)償債資金保障倍數(shù)為1.94(政策要求在1.3以上)，政府債務(wù)等級控制在“黃色”，風(fēng)險(xiǎn)控制在提示地區(qū)，全縣債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。三是強(qiáng)化預(yù)算績效管理。堅(jiān)持“花錢必問效、無效必問責(zé)”的原則，強(qiáng)化事前評估、事中監(jiān)控、事后評價(jià)及結(jié)果應(yīng)用管理。2021年對12個(gè)未公開績效自評報(bào)告的部門(單位)進(jìn)行了通報(bào)，暫停資金支付，直到整改落實(shí)到位。對績效評價(jià)結(jié)果低于75分的主管部門和業(yè)主單位開展了績效約談；對績效不高的項(xiàng)目，減少或暫停財(cái)政投入，逐步退出財(cái)政支持。
(七)預(yù)算執(zhí)行和管理中存在的主要問題及采取措施
存在主要問題。一是收入增長乏力。由于持續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策，房地產(chǎn)及建筑業(yè)市場下滑，新冠肺炎疫情等不利因素影響，財(cái)政收入增長放緩，收支平衡壓力增大。二是債務(wù)化解困難。債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，債務(wù)化解矛盾突出，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)升高，風(fēng)險(xiǎn)防控壓力增大。三是理財(cái)水平有待提高。新形勢下財(cái)政財(cái)務(wù)干部把握新政策、掌握新技能、適應(yīng)新常態(tài)、落實(shí)新要求還有一定差距。
采取主要措施。一是始終堅(jiān)持“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”，切實(shí)牢記初心使命，扛實(shí)財(cái)政職責(zé)，當(dāng)好“紅管家”，打好“鐵算盤”，努力為全縣發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量。二是努力培植稅源，做大財(cái)政收入總規(guī)模，嚴(yán)格控制和消化財(cái)政暫付款，降低財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。三是圍繞民生大事，切實(shí)兜牢“三保”底線。四是強(qiáng)力推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革、國庫集中收付制度改革、政府采購、財(cái)政票據(jù)、擴(kuò)權(quán)強(qiáng)鎮(zhèn)等重點(diǎn)改革。五是著力從預(yù)算管理、債務(wù)管控、整飭財(cái)經(jīng)秩序、預(yù)算績效管理等方面入手，切實(shí)守住財(cái)政工作底線。
(八)其他與預(yù)算執(zhí)行相關(guān)的情況
1.預(yù)備費(fèi)使用情況。2021年全縣年初預(yù)算預(yù)備費(fèi)3,710萬元，共使用1,058萬元，主要用于防汛減災(zāi)、疫情防控等方面，結(jié)余2,652萬元，根據(jù)預(yù)算調(diào)整方案，調(diào)整用于其他剛性支出。
2.其他與預(yù)算執(zhí)行相關(guān)的情況。自實(shí)施擴(kuò)權(quán)強(qiáng)鎮(zhèn)財(cái)政改革以來，激發(fā)了擴(kuò)權(quán)鎮(zhèn)干事創(chuàng)業(yè)的主動(dòng)性和積極性，初期運(yùn)行較為平穩(wěn)。但擴(kuò)權(quán)鎮(zhèn)由于造血功能不足，財(cái)政收入遠(yuǎn)不能保障自身社會(huì)事業(yè)發(fā)展需求，僅能兜牢“三保”，收支矛盾突出，財(cái)政運(yùn)行較為困難。
二、2021年主要工作
一年來，我們迎難而上扛重任，財(cái)政收支目標(biāo)圓滿實(shí)現(xiàn)。一是做大“蛋糕”增收，逗硬考核提增效。全縣一般公共預(yù)算收入完成81,166萬元，占預(yù)算的100.3%，同比增長3.3%。二是兜牢“三?！钡拙€，統(tǒng)籌資金調(diào)度保重點(diǎn)。全省30件民生實(shí)事實(shí)現(xiàn)支出82,637萬元。全縣“三?！敝С鰧?shí)現(xiàn)329,718萬元，占總支出的74％。科學(xué)安排調(diào)度資金，切實(shí)保障民生、重點(diǎn)項(xiàng)目、績效目標(biāo)等重點(diǎn)支出。三是從嚴(yán)預(yù)算約束，狠壓一般支出。強(qiáng)力落實(shí)省財(cái)政廳暫付款清理消化“三年攻堅(jiān)行動(dòng)”和按照不低于5%的比例繼續(xù)壓減一般性支出的要求。
一年來，我們凝心聚力謀發(fā)展，支持鄉(xiāng)村振興有效接續(xù)。一是共投入資金105,000萬元，高效推進(jìn)全縣鄉(xiāng)村振興各項(xiàng)工作落實(shí)落地。二是加強(qiáng)東西部扶貧協(xié)作資金管理，2021年實(shí)施的18個(gè)東西部協(xié)作項(xiàng)目全部開工建設(shè)，撥付項(xiàng)目資金3,900萬元。三是安排55,000萬元支持國家現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園建設(shè),建成南江黃羊產(chǎn)業(yè)發(fā)展、金銀花產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)旅融合發(fā)展三個(gè)示范基地?？茖W(xué)統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金，支持全縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和民生改善。
一年來，我們以民為本踐初心，民生政策得到有效落實(shí)。一是惠民獎(jiǎng)補(bǔ)落實(shí)到位。積極推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)財(cái)政補(bǔ)貼2,875萬元。二是融資擔(dān)保服務(wù)有力。累計(jì)為全縣2000余戶“三農(nóng)”及小微企業(yè)提供48,900萬元融資擔(dān)保服務(wù)，在保余額7,777萬元，切實(shí)助推全縣特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是民生資金撥付到位。通過惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放補(bǔ)貼資金118,600萬元，惠及355.04萬人次。
一年來，我們持續(xù)用力守底線，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范更加有力。一是PPP項(xiàng)目工作初顯成效。實(shí)施PPP項(xiàng)目8個(gè)，總投資規(guī)模204,000萬元。二是爭取專項(xiàng)債券成效顯著。全年儲(chǔ)備專項(xiàng)債券項(xiàng)目89個(gè)，申報(bào)債券需求826,000萬元，爭取到位專項(xiàng)債券資金82,800萬元，同比增加17,700萬元。三是債務(wù)管控有力。在省財(cái)政廳批準(zhǔn)的限額內(nèi)舉借政府債務(wù)，全年未發(fā)生一起債務(wù)違約失信事件、未新增一件違規(guī)舉債案例，債務(wù)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)均在合理范圍內(nèi)。四是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解有力。通過本級預(yù)算安排、申報(bào)再融資債券、國有企業(yè)自籌資金償還到期債務(wù)，實(shí)現(xiàn)化債258,900萬元。
一年來，我們抓住關(guān)鍵強(qiáng)推進(jìn)，預(yù)算績效管理更加規(guī)范。一是制度建設(shè)進(jìn)一步健全。制定預(yù)算績效管理規(guī)范性文件10個(gè)，初步建成“1+1+N”的預(yù)算績效管理制度體系。二是重點(diǎn)評價(jià)強(qiáng)力推進(jìn)。開展了涵蓋“四本預(yù)算”中涉及教育、科技、住建、農(nóng)業(yè)、社保、環(huán)保、食藥、糧食等重點(diǎn)領(lǐng)域績效評價(jià)，涉及資金145,161萬元。三是結(jié)果運(yùn)用有效落實(shí)。根據(jù)績效評價(jià)情況，對5個(gè)單位“點(diǎn)對點(diǎn)”進(jìn)行約談并限期責(zé)令整改。采取暫停資金撥付，調(diào)整預(yù)算項(xiàng)目、資金規(guī)模、支出方向等方式進(jìn)行管控，強(qiáng)力督促整改。
一年來，我們?nèi)σ愿白ジ母?，?cái)政管理創(chuàng)新更加深入。一是縱深推進(jìn)預(yù)算一體化改革。全縣各預(yù)算單位一體化預(yù)算管理系統(tǒng)全面建成。預(yù)算一體化系統(tǒng)在2022年1月1日正式啟用。二是政府購買服務(wù)、盤活用好鎮(zhèn)(村)公有資產(chǎn)等兩項(xiàng)改革“后半篇”文章強(qiáng)力推進(jìn)。三是財(cái)政票據(jù)電子化改革全面到位，行政事業(yè)單位電子票據(jù)全面啟動(dòng)。四是強(qiáng)化行政事業(yè)性收費(fèi)目錄清單管理。
一年來，我們“以政領(lǐng)財(cái)”強(qiáng)隊(duì)伍，理財(cái)水平不斷提升。一是黨風(fēng)廉政持續(xù)加強(qiáng)。強(qiáng)力夯實(shí)黨建基礎(chǔ)。著力對巡察反饋的3方面9類20個(gè)問題逐項(xiàng)進(jìn)行整改。強(qiáng)化廉政警示，切實(shí)守牢法紀(jì)底線。二是黨史學(xué)習(xí)教育重實(shí)效。深入紅色教育基地開展黨史學(xué)習(xí)教育系列活動(dòng)。以建黨100年為載體，開展了主題演講活動(dòng)，參加了全市財(cái)政系統(tǒng)和全縣歌詠比賽，獲得二、三等獎(jiǎng)。財(cái)政干部作品《山花爛漫》獲全國財(cái)政系統(tǒng)建黨100周年征文一等獎(jiǎng)。三是作風(fēng)建設(shè)不斷加強(qiáng)。全面推動(dòng)“三個(gè)一流”機(jī)關(guān)建設(shè)，深入貫徹落實(shí)火線工作管理辦法。財(cái)政干部隊(duì)伍干事創(chuàng)業(yè)活力不斷高漲。我縣部門決算、行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理等多項(xiàng)工作獲得上級表彰獎(jiǎng)勵(lì)，財(cái)政工作實(shí)現(xiàn)新躍升。
三、2022年預(yù)算草案
(一)2022年財(cái)政工作總體要求
堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)和中央、省、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想。全面落實(shí)積極的財(cái)政政策，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)。繼續(xù)實(shí)施新的減稅降費(fèi)政策，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，落實(shí)黨政機(jī)關(guān)堅(jiān)持過緊日子要求。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，有序化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效益，持續(xù)改善民生，努力保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，財(cái)政運(yùn)行更加穩(wěn)健，切實(shí)擔(dān)當(dāng)“高地”重任、提升“門戶”能級，為開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化南江新征程貢獻(xiàn)財(cái)政力量，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
(二)2022年主要收支政策
全面貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院、省委、省政府、市委、市政府和縣委各項(xiàng)決策部署，擴(kuò)大減稅降費(fèi)成果，增強(qiáng)市場主體活力，鞏固脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接，兜牢兜實(shí)民生底線，有效防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。重點(diǎn)體現(xiàn)在七個(gè)方面，一是實(shí)施更大力度減稅降費(fèi)，增強(qiáng)市場主體活力，強(qiáng)化對中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶、制造業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)化解等支持力度。二是保持適當(dāng)支出強(qiáng)度，提高支出精準(zhǔn)度。三是合理安排地方政府專項(xiàng)債券，保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。四是兜牢“三?！钡拙€，強(qiáng)化“三?！辟Y金保障。五是堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，節(jié)儉辦一切事業(yè)，按照10%的比例繼續(xù)壓減一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)不得超出去年預(yù)算。六是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，整飭財(cái)經(jīng)秩序，對財(cái)經(jīng)紀(jì)律始終保持敬畏，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)和管理制度，堅(jiān)決維護(hù)制度的嚴(yán)肅性。七是防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
(三)貫徹落實(shí)國家及本地區(qū)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展重大方針政策和決策部署
一是繼續(xù)實(shí)施新的減稅降費(fèi)政策。二是支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。三是支持融入成渝雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。四是支持實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，加大科技研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入。五是兜牢“三保”底線，確保民生支出占一般公共預(yù)算支出比重不低于全省水平。六是積極防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，加快清理消化財(cái)政暫付款。七是持續(xù)做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)劃調(diào)整和村建制調(diào)整“后半篇”文章。八是進(jìn)一步深化預(yù)算管理體制改革，強(qiáng)化預(yù)算對落實(shí)縣委和政府重大決策的保障能力。
(四)2022年收支預(yù)算草案
1.全縣預(yù)算草案
一般公共預(yù)算。2022年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)目標(biāo)83,780萬元(稅收收入41,947萬元、非稅收入41,833萬元)，較上年執(zhí)行數(shù)增加2,358萬元，增長3.22%。上級補(bǔ)助收入228,837萬元、調(diào)入資金50,800萬元，上年結(jié)余15,785萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金246萬元，收入合計(jì)379,448萬元。一般公共預(yù)算支出352,590萬元，預(yù)留預(yù)備費(fèi)3,800萬元，上解上級支出23,058萬元，支出合計(jì)379,448萬元。
政府性基金預(yù)算。有效降低我縣專項(xiàng)債務(wù)率，確保債務(wù)在可控范圍內(nèi)和確保一般公共預(yù)算收支平衡，2022年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)185,005萬元，較上年完成數(shù)增長19.4%；上級補(bǔ)助收入337萬元，上年結(jié)余16萬元，收入合計(jì)185,358萬元。政府性基金支出124,748萬元、調(diào)出資金50,000萬元、專項(xiàng)債券還本10,610萬元，支出合計(jì)185,358萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算。根據(jù)我縣國有企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀，結(jié)合歷年收入實(shí)際，2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)800萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算安排支出。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入24,528萬元，支出13,458萬元，當(dāng)年結(jié)余11,070萬元，累計(jì)結(jié)余59,927萬元。
2.縣本級預(yù)算草案
一般公共預(yù)算。2022年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)79,448萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增加3,279萬元，增長4.3%。上級補(bǔ)助收入228,838萬元、調(diào)入資金50,175萬元，上年結(jié)余15,785萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金246萬元，擴(kuò)權(quán)鎮(zhèn)上解收入2,500萬元，收入合計(jì)376,992萬元。一般公共預(yù)算支出332,898萬元，預(yù)備費(fèi)支出3,800萬元，對擴(kuò)權(quán)鎮(zhèn)補(bǔ)助支出17,236萬元，上解上級支出23,058萬元，支出合計(jì)376,992萬元。
政府性基金預(yù)算。2022年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)184,560萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增加31,965萬元，增長率為17.3%;上級補(bǔ)助收入337萬元，上年結(jié)余16萬元，收入合計(jì)184,913萬元。政府性基金預(yù)算支出124,748萬元、調(diào)出資金49,555萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出10,610萬元，支出合計(jì)184,913萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)620萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排支出。
以上全縣及縣本級2022年財(cái)政收支預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。
(五)部門預(yù)算草案情況
縣本級預(yù)算單位290個(gè)，2022年部門預(yù)算草案及相關(guān)項(xiàng)目績效目標(biāo),通過單位申報(bào)、財(cái)政初審的編制程序，形成了2022年部門預(yù)算草案(表冊)，現(xiàn)提請大會(huì)一并審查。
(六)重點(diǎn)支出安排情況
一是安排工資福利支出194,000萬元。二是安排運(yùn)轉(zhuǎn)支出6,627萬元。三是安排基本民生支出129,800萬元，其中鄉(xiāng)村振興本級投入6608萬元。按照中、省規(guī)定的“三?！北Ｕ戏秶捅Ｕ蠘?biāo)準(zhǔn)，全縣“三?！敝С鲂枨?94,000萬元，預(yù)算安排303,265萬元，其中：城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)為市級統(tǒng)籌，本級預(yù)算實(shí)際安排“三?！敝С?75,565萬元?！叭！鳖A(yù)算安排符合相關(guān)政策規(guī)定，已經(jīng)省財(cái)政廳審核通過并批復(fù)。四是安排預(yù)備費(fèi)3,800萬元。五是安排債券還本付息支出45,634萬元(本金10,610萬元，利息35,024萬元)，其中：一般債務(wù)付息22,753萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本付息22,881萬元。年初預(yù)計(jì)的上級轉(zhuǎn)移支付主要是涉及民生的項(xiàng)目和資金，不涉及重大投資項(xiàng)目，因此2022年年初預(yù)算未安排重大投資項(xiàng)目支出。
2022年預(yù)算支出的科學(xué)合理安排，財(cái)政資金績效得到有效體現(xiàn)，預(yù)算安排全面落實(shí)了中央、省、市的決策部署。足額安排 “三?！敝С?，重點(diǎn)支出得到有效保障；足額安排2022年當(dāng)年政府性債務(wù)還本付息支出，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控；根據(jù)財(cái)力情況安排目標(biāo)績效獎(jiǎng)；一般性支出得到有效控制，支出結(jié)構(gòu)得到進(jìn)一步優(yōu)化，保障了各項(xiàng)基本民生和重點(diǎn)支出需求。
(七)政府債務(wù)管理工作
根據(jù)政府債務(wù)償還計(jì)劃，2022年應(yīng)償還政府債務(wù)本息141,520萬元，其中：預(yù)算安排45,634萬元(專項(xiàng)債本金10,610萬元，利息35,024萬元)，通過再融資償還95,886萬元(一般債82,800萬元，專項(xiàng)債13,086萬元)。為有效化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政健康平穩(wěn)運(yùn)行。2022年將從以下方面加強(qiáng)管控：一是加強(qiáng)債務(wù)管控。堅(jiān)持“量力而行、風(fēng)險(xiǎn)可控”原則，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)政府債務(wù)管理政策，規(guī)范政府債務(wù)舉借行為，嚴(yán)禁違法違規(guī)融資擔(dān)保和抵質(zhì)押行為。杜絕債券資金用于償還債務(wù)利息、經(jīng)常性支出和樓堂館所等負(fù)面清單。二是強(qiáng)化償債責(zé)任。按照“五個(gè)一”包干工作機(jī)制，強(qiáng)力推進(jìn)債務(wù)化解工作落實(shí)。三是積極籌措償債資金。在“三保”基礎(chǔ)上，通過統(tǒng)籌預(yù)算資金、上級轉(zhuǎn)移支付、盤活處置經(jīng)營性資產(chǎn)、企事業(yè)單位經(jīng)營收入、債務(wù)展期等多種方式化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
(八)財(cái)政管理與改革的主要措施
1.大力培植財(cái)源，夯實(shí)增收基礎(chǔ)。切實(shí)發(fā)揮“財(cái)政貼息”、“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”等財(cái)政政策的撬動(dòng)和拉動(dòng)作用，建立“財(cái)金互動(dòng)”機(jī)制、投融資促進(jìn)機(jī)制，促進(jìn)財(cái)政與金融政策、產(chǎn)業(yè)政策的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，充分發(fā)揮財(cái)政資金的杠桿效應(yīng)和倍增效應(yīng)，大力扶持支柱產(chǎn)業(yè)和骨干項(xiàng)目發(fā)展，切實(shí)為財(cái)政收入可持續(xù)增長提供財(cái)源基礎(chǔ)。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障重點(diǎn)。嚴(yán)格落實(shí)省委“三保一優(yōu)一防”工作要求，牢固樹立“過緊日子”思想，切實(shí)加強(qiáng)支出預(yù)算管理，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，著力盤活低效無效和長期沉淀資金，確保全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和重點(diǎn)支出需求。
3.強(qiáng)化債務(wù)管理，防范運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。建立“防火墻”防范國企風(fēng)險(xiǎn)向財(cái)政傳導(dǎo)，堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。推行國庫集中支付標(biāo)準(zhǔn)化管理，穩(wěn)步建立庫款運(yùn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測管理機(jī)制，確保財(cái)政資金安全高效運(yùn)行，切實(shí)守住財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線。
4.實(shí)施鄉(xiāng)村振興，扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。持續(xù)做好脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持抓好農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動(dòng)農(nóng)村改革和鄉(xiāng)村建設(shè)，加快推動(dòng)新型城鎮(zhèn)化和區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，加強(qiáng)今年“三農(nóng)”工作關(guān)于“糧食安全、不發(fā)生規(guī)模性返貧、耕地保護(hù)”三件大事的財(cái)力保障。
5.強(qiáng)化績效管理，加大監(jiān)督檢查。嚴(yán)格落實(shí)中央、省、市、縣關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的決策部署，做到全方位、全過程、全覆蓋。建立完善財(cái)政重點(diǎn)評價(jià)同部門績效自評相結(jié)合的評價(jià)體系，健全預(yù)算績效管理制度，完善預(yù)算績效標(biāo)準(zhǔn)體系，強(qiáng)化預(yù)算績效管理結(jié)果運(yùn)用，壓實(shí)各單位預(yù)算績效管理責(zé)任。以預(yù)算資金管理為主線，深入開展重點(diǎn)領(lǐng)域預(yù)算績效管理，規(guī)范財(cái)政行為，切實(shí)提升財(cái)政資金使用績效。
6.加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提升理財(cái)能力。切實(shí)解決財(cái)政隊(duì)伍人員結(jié)構(gòu)老化的問題，持續(xù)加大政策和業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，切實(shí)提升財(cái)政隊(duì)伍“依法行政、依法理財(cái)”水平，著力建設(shè)政治堅(jiān)定、業(yè)務(wù)過硬、勇于擔(dān)當(dāng)、清正廉潔的財(cái)政財(cái)務(wù)干部隊(duì)伍。
各位代表：
今年雖然任務(wù)艱巨，但在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大法律和工作監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督下，我們有信心、有決心，迎難而上、克難攻堅(jiān)、扎實(shí)工作，努力為建成“生態(tài)立縣、文旅強(qiáng)縣、和美善治、同步振興”新南江提供更加堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障！
名 詞 解 釋
1.減稅降費(fèi)：即稅收減免和降低涉企行政事業(yè)性收費(fèi)。指國家為進(jìn)一步減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級采取的一項(xiàng)重大舉措。國家針對企業(yè)特別是小微企業(yè)的減稅降費(fèi)力度逐步增大，包括營改增、提高增值稅起征點(diǎn)、降低社保繳費(fèi)比例、取消部分行政事業(yè)性收費(fèi)、擴(kuò)大行政事業(yè)性收費(fèi)免征范圍等。
2.償債資金保障倍數(shù)：地方政府法定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估指標(biāo)之一的輔助指標(biāo)，有一般債務(wù)償債資金保障倍數(shù)和專項(xiàng)債務(wù)償債資金保障倍數(shù)兩種，反映一般公共預(yù)算或政府性基金預(yù)算可償債資金對一般債務(wù)或?qū)ｍ?xiàng)債務(wù)按時(shí)履約償還本金的保障能力。
3.三保一優(yōu)一防：保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)。
4.地方一般公共預(yù)算總收入：包括地方本級收入、上級政府對本級政府的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入、下級政府的上解等收入。
5.零基預(yù)算：指在預(yù)算編制時(shí)，不考慮以往會(huì)計(jì)年度發(fā)生的支出項(xiàng)目或支出數(shù)額，而是以現(xiàn)有支出為零作為出發(fā)點(diǎn)，從實(shí)際需要與可能出發(fā)，審議預(yù)算期內(nèi)各支出項(xiàng)目的內(nèi)容及其標(biāo)準(zhǔn)是否合理，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種方法
6.預(yù)算績效管理：預(yù)算績效管理是政府績效管理的重要組成部分，是以預(yù)算為對象開展的績效管理，是將績效管理理念和績效管理方法貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程，并實(shí)現(xiàn)與預(yù)算管理有機(jī)融合的一種管理模式，是深化公共財(cái)政管理改革、提高財(cái)政資金使用績效的創(chuàng)新手段，也是從根本上提高部門責(zé)任意識(shí)、促進(jìn)政府職能轉(zhuǎn)變的重要舉措。
7.六保六穩(wěn)：保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)；穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
8.直達(dá)資金：指直接到達(dá)的資金，中央政府直接撥款到地方的資金，第一時(shí)間全部下達(dá)市縣。直達(dá)資金避免了資金的層層審批，讓資金最快達(dá)到基層，充分發(fā)揮資金效益，直接利企利民。直達(dá)資金分中央直達(dá)資金和參照直達(dá)資金。
9.預(yù)算管理一體化：預(yù)算管理一體化是指將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和財(cái)務(wù)報(bào)告、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)按一個(gè)整體進(jìn)行整合規(guī)范，貫通中央、省、市、縣各級財(cái)政預(yù)算管理，將市縣級預(yù)算數(shù)據(jù)集中到省級財(cái)政，并與財(cái)政部聯(lián)網(wǎng)對接，通過嵌入系統(tǒng)的控制規(guī)則規(guī)范預(yù)算管理和硬化預(yù)算約束。
