（四川省）關(guān)于巴中市恩陽區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于巴中市恩陽區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對復(fù)雜嚴峻的宏觀經(jīng)濟形勢和多點散發(fā)疫情沖擊，全區(qū)各級各部門在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹新發(fā)展理念和“23456”工作思路，聚焦“兩地三區(qū)”發(fā)展定位，對標“四大戰(zhàn)略”“五化發(fā)展”“六大行動”具體要求，認真執(zhí)行區(qū)三屆人大二次會議審查批準的財政預(yù)算，全區(qū)經(jīng)濟持續(xù)向好發(fā)展，財政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）財政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算。2022年，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成61494萬元，剔除分稅制財政管理體制改革和留抵退稅因素影響，同口徑增長12.2%，其中：稅收收入18907萬元、同口徑增長11.8%，非稅收入42587萬元、同口徑增長12.4%。
區(qū)三屆人大二次會議審查通過的全區(qū)一般公共預(yù)算支出為299921萬元，區(qū)三屆人大常委會第九次會議審查通過的全區(qū)一般公共預(yù)算支出調(diào)整為364950萬元。調(diào)整預(yù)算后，預(yù)算執(zhí)行中一般公共預(yù)算總收入增加了43596萬元，具體為：一是地方一般公共預(yù)算收入超收3939萬元；二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入增加32092萬元；三是專項轉(zhuǎn)移支付補助收入增加5564萬元；四是動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1萬元；五是調(diào)入資金增加2000萬元（從政府性基金預(yù)算調(diào)入）。調(diào)整預(yù)算后，一般公共預(yù)算總支出增加了31489萬元，一是一般公共預(yù)算支出增加31802萬元（其中：預(yù)備費調(diào)減18萬元，公務(wù)員績效獎及統(tǒng)籌兼顧群體待遇支出所需經(jīng)費安排2813萬元，民生支出、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和社會事業(yè)發(fā)展等支出安排29007萬元）；二是安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加6064萬元；三是專項上解支出減少6377萬元。年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余增加12107萬元。2022年全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成396752萬元，完成預(yù)算的97%，同比增加4145萬元、增長1%。
2022年全區(qū)一般公共預(yù)算收支平衡情況是：當年地方一般公共預(yù)算收入完成61494萬元，加上上級補助、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸等收入406198萬元，全區(qū)一般公共預(yù)算收入總計467692萬元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成396752萬元，加上上解上級、一般債務(wù)還本等支出58833萬元，全區(qū)一般公共預(yù)算支出總計455585萬元。收入總計減去支出總計，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余12107萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排使用。
2.政府性基金預(yù)算。2022年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成149354萬元，剔除分稅制財政管理體制改革因素影響，同口徑增長7.7%，加上上級補助、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸等收入96811萬元，收入總計246165萬元。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出完成177303萬元，加上專項債務(wù)還本、調(diào)出資金等支出56443萬元，支出總計233746萬元。收入總計減去支出總計，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余12419萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排使用。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。2022年，全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成4000萬元（其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入4000萬元）。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成2800萬元（國有企業(yè)資本金注入2800萬元），調(diào)出資金1200萬元，收支平衡。
4.社會保險基金預(yù)算。2022年，全區(qū)社會保險基金收入完成29335萬元。全區(qū)社保基金預(yù)算支出完成16613萬元，加上上解上級支出16300萬元，支出總計32913萬元。當年收支結(jié)余-3578萬元，加上上年結(jié)余48660萬元，年末滾存結(jié)余45082萬元。
（二）地方政府債務(wù)余額情況
2021年底，全區(qū)政府性債務(wù)累計余額為668387萬元（其中：一般債務(wù)311667萬元、專項債務(wù)356720萬元）。2022年，上級財政轉(zhuǎn)貸我區(qū)新增地方政府債券資金90198萬元（其中：一般債券898萬元、專項債券89300萬元），使用本級資金償還債務(wù)本金21283萬元。截至2022年底，全區(qū)政府性債務(wù)累計余額為737302萬元（其中：一般債務(wù)312565萬元、專項債務(wù)424737萬元），未突破省政府批準我區(qū)的政府債務(wù)限額777546萬元（其中：一般債務(wù)312983萬元、專項債務(wù)464563萬元）。2022年全區(qū)新增地方政府債券資金重點投向市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、老舊小區(qū)改造、農(nóng)林水利等方面。
（三）落實區(qū)人大預(yù)算決議和重點財政工作情況
2022年，全區(qū)財政部門緊緊圍繞區(qū)委決策部署，嚴格執(zhí)行預(yù)算法及其實施條例，認真落實區(qū)三屆人大二次會議關(guān)于財政預(yù)算有關(guān)決議和區(qū)人大常委會預(yù)算執(zhí)行情況審查意見，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，全面落實積極的財政政策，強化財政收支管理，財政運行平穩(wěn)有序。堅持把代表委員建議作為推動財政工作的重要渠道及載體，主動接受人大代表、政協(xié)委員的監(jiān)督指導(dǎo)，廣泛聽取群眾意見建議，高質(zhì)量承辦涉及財政的人大代表、政協(xié)委員議提案2件、協(xié)辦2件，回復(fù)率、辦結(jié)率、滿意率均達100%。
實施積極財政政策，促進經(jīng)濟穩(wěn)定增長。全面落實組合式稅費支持政策，退還企業(yè)留抵退稅14600萬元，其中區(qū)本級4745萬元，組織企業(yè)申報省級財金互動獎補資金522萬元?；I集24740萬元，促進制造業(yè)項目投資建設(shè)，支持開展拼經(jīng)濟搞建設(shè)“百日攻堅”行動。爭取到位新增地方政府專項債券資金89300萬元，緩解重點項目建設(shè)資金需求壓力。認真落實“三項清理”制度，依法依規(guī)盤活存量資金43001萬元。
強化資源統(tǒng)籌調(diào)度，推動財政穩(wěn)健運行。深入研究國家、省推動成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)和新時代革命老區(qū)振興發(fā)展等重大政策，深度謀劃項目對接、儲備、入庫等工作，運用“上爭支持外抓招引”雙月交賬會機制，壓實上爭支持主體責(zé)任，積極爭取上級傾斜支持，全區(qū)累計到位上級補助資金332822萬元、同比增長20.5%。強化經(jīng)濟運行態(tài)勢研判，加強重點財源監(jiān)控和非稅收入電子化繳庫全覆蓋管理，確保應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收。堅持政府帶頭“過緊日子”，嚴格落實厲行節(jié)約和支出管理各項措施，嚴控一般性支出，壓減“三公”經(jīng)費支出。認真履行“三保”支出保障主體責(zé)任，足額預(yù)算和統(tǒng)籌調(diào)度資金，全力保障“三?！敝С鲂枰?。統(tǒng)籌安排資金3233萬元，支持疫情防控和救治工作。
深化重點領(lǐng)域改革，健全現(xiàn)代財政制度。深化財稅體制改革，配合完成重點領(lǐng)域市與區(qū)財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，落實市與區(qū)分稅制財政管理體制和國有土地使用權(quán)出讓收入分享機制。深化預(yù)算管理體制改革，完善預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，將“三保”支出、直達資金使用等10個系統(tǒng)整合到一體化平臺運行。完善直達資金管理機制，收到中央、省直達資金139274萬元，實現(xiàn)分配進度100%，加快支出執(zhí)行進度，支出進度97%，有效發(fā)揮資金“直達”效益。持續(xù)轉(zhuǎn)變財政支持發(fā)展方式，注入鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款風(fēng)險補償金675萬元，撬動金融、社會資本4300萬元投入農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項目。做深做實兩項改革“后半篇”文章，全面摸清鎮(zhèn)村公有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)狀況，依規(guī)依法盤活國有資產(chǎn)資源，繼續(xù)開展政府購買服務(wù)試點。
加強財政監(jiān)督管理，提升依法理財水平。制定財政資金和重大活動經(jīng)費審批管理規(guī)程，出臺項目資金收支平衡和村級財務(wù)管理辦法，進一步規(guī)范財政資金使用管理。加強全過程預(yù)算績效管理，制定績效目標管理和結(jié)果應(yīng)用管理辦法，組織全區(qū)預(yù)算單位開展績效自評，對3個財政政策、42個項目支出、34個部門整體支出開展重點績效評價，收回部門績效不高項目資金623萬元。完成投資項目評審108433萬元，審減13912萬元，審減率12.8%；實現(xiàn)政府采購14796萬元，節(jié)約資金846萬元，節(jié)約率5.7%。完善惠民惠農(nóng)“一卡通”陽光監(jiān)管平臺，全年在發(fā)項目57個，為19.8萬人發(fā)放補貼補助資金41483萬元。深入推進政府信息公開，在政府門戶網(wǎng)站及時公開各類財政政策、預(yù)算執(zhí)行和重大民生支出等情況，主動自覺接受監(jiān)督。
聚焦風(fēng)險防范化解，筑牢財政安全屏障。圍繞政府債務(wù)、三保、預(yù)算績效等8個方面，制定2022年防范化解財政運行風(fēng)險工作行動方案，有效防范各類風(fēng)險隱患。嚴格落實政府債務(wù)限額管理要求，我區(qū)政府債務(wù)余額未突破省政府批準的政府債務(wù)限額。剛性執(zhí)行償債計劃，多措并舉籌措資金，靈活運用預(yù)算安排、再融資債券、企事業(yè)經(jīng)營收入、債務(wù)核銷核減、債務(wù)展期等多種方式，累計償還各類債務(wù)215000萬元，全區(qū)無一例債務(wù)逾期事件。健全專項庫款管理機制，落實大額資金“先核后支”和庫款運行“雙控”監(jiān)管，確保財政庫款規(guī)模保持在合理區(qū)間，有效降低資金運行風(fēng)險。強化重點監(jiān)督檢查，開展地方財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆?、預(yù)決算公開、財會監(jiān)督等專項檢查，對發(fā)現(xiàn)問題單位，及時下發(fā)整改通知書，指導(dǎo)督促規(guī)范整改。
（四）2022年重點支出政策落實情況
加大助企紓困投入，激發(fā)市場主體活力?？咐畏€(wěn)住經(jīng)濟大盤責(zé)任，全面落實國家和省市區(qū)穩(wěn)住經(jīng)濟增長若干措施。深入企業(yè)開展調(diào)研，為中穎電子、智彤光學(xué)、永潤欣、好彩頭、胡婆婆等52家企業(yè)，解決困難補助、物流運輸、產(chǎn)業(yè)補貼等補貼補助3370萬元。指導(dǎo)區(qū)農(nóng)擔(dān)公司將擔(dān)保費率由原來3%降至1%，推動金融機構(gòu)向小微企業(yè)新增放貸5669萬元，辦理農(nóng)業(yè)貸款展期擔(dān)保1351萬元。建立“園保貸”基金300萬元，有序推進企業(yè)退城入園。健全政府采購資金預(yù)付制度，適當減低預(yù)付比例，預(yù)留中小企業(yè)采購份額達到96%，遠高于40%的要求，切實保障中小企業(yè)市場穩(wěn)定。持續(xù)深化“放管服”改革，著力營造良好營商環(huán)境，區(qū)財政局被市委市政府表彰為“全市優(yōu)化營商環(huán)境工作先進集體”。
助力產(chǎn)業(yè)培育振興，構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。緊緊圍繞主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提升主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展水平，持續(xù)拓展財政保障路徑，深化財政金融互動政策，擴大有效投資效益，推動經(jīng)濟結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級。安排資金800萬元，支持開展對外開放和全區(qū)重大招引活動，引進智彤光學(xué)、布魯博、德勝影像等，加快培育現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，提升產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈現(xiàn)代化水平。安排資金3000萬元，兌現(xiàn)促進文旅康養(yǎng)首位產(chǎn)業(yè)和旅游業(yè)發(fā)展扶持獎勵措施，支持產(chǎn)業(yè)規(guī)劃布局和項目建設(shè)，促進重點品牌創(chuàng)建，激勵引進一批重點文旅康養(yǎng)項目，支持成功創(chuàng)建天府旅游名縣候選縣、省級全域旅游示范區(qū)。投入資金5500萬元，保障“年在恩陽”“油菜花節(jié)”“劃遍四川龍舟賽”等文旅活動，支持商業(yè)綜合體建設(shè)，推進米倉老味道食坊特色街區(qū)升級打造，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)進一步發(fā)展。
鞏固三農(nóng)優(yōu)先地位，助推鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。投入98400萬元，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，國有土地使用權(quán)出讓收入用于涉農(nóng)支出占比達8.2%，穩(wěn)住“三農(nóng)”基本盤。用好中央和省市下達的銜接資金20616萬元，區(qū)級安排5520萬元，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金13494萬元，有序運行防止返貧致貧專項基金，支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展。投入14100萬元，支持高標準農(nóng)田建設(shè)，提高糧食綜合生產(chǎn)能力。投入2400萬元，支持動物疫病防控、長江流域禁捕、漁業(yè)及耕地資源保護，落實河長制、林長制，推進山水林田湖草生態(tài)保護修復(fù)和地質(zhì)災(zāi)害防治項目建設(shè)。支持農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展，完成三大主糧作物完全成本保險，拓寬特色農(nóng)業(yè)保險范圍、補貼水平，完成農(nóng)業(yè)保險簽單3721萬元，同比增長33.5%，財政補貼農(nóng)業(yè)保險保費2713萬元，支持鼓勵企業(yè)和農(nóng)民參與發(fā)展種養(yǎng)業(yè)。
保障重點領(lǐng)域建設(shè)，完善基礎(chǔ)設(shè)施體系。統(tǒng)籌各類建設(shè)資金56700萬元，支持交通、水利、城鎮(zhèn)、園區(qū)等領(lǐng)域重大項目規(guī)劃建設(shè)，保障“恩陽不夜城”、漢巴南高鐵站配套基礎(chǔ)設(shè)施、蒼巴高速恩陽段、黃石盤水庫等重點項目建設(shè)，優(yōu)先支持在建工程后續(xù)融資，兌現(xiàn)土地“兩費”和拆遷補償資金。投入資金46472萬元，支持臨港產(chǎn)業(yè)園標準化廠房、食品工業(yè)園高端肉制品深加工項目有序推進，持續(xù)完善園區(qū)配套設(shè)施，支持新型工業(yè)提檔升級。統(tǒng)籌資金13555萬元，推動計生小區(qū)、濱江片區(qū)、馬鞍片區(qū)、萬壽片區(qū)等老舊小區(qū)和棚戶區(qū)改造5個。
持續(xù)兜牢民生底線，夯實共同富?；A(chǔ)。持續(xù)加大民生投入，全區(qū)民生支出占比75.1%，高于全省全市平均水平。全區(qū)籌集72872萬元，實施省30件、市10件和區(qū)10件民生實事，有力促進全區(qū)民生事業(yè)持續(xù)發(fā)展。安排教育發(fā)展資金70070萬元，較上年增長3.3%，實現(xiàn)教育支出只增不減目標，支持優(yōu)化基礎(chǔ)教育資源布局，全面落實教育資助政策，支持農(nóng)村義務(wù)教育發(fā)展。安排社會保障資金58986萬元，落實困難群眾救助救濟、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金、優(yōu)撫優(yōu)待等政策，社會保障體系不斷完善。落實就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，撥付就業(yè)補助3355萬元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款3373萬元。安排資金29401萬元，推動衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展，支持公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。投入資金2484萬元，切實保障自然災(zāi)害應(yīng)急救災(zāi)和恢復(fù)重建。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入統(tǒng)計中，部分項目存在歸類口徑交叉。全區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況為快報統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在完成決算審查匯總并與省市財政辦理結(jié)算后若有變化，屆時再向區(qū)人大常委會報告。
2022年，全區(qū)財政工作取得的成績是區(qū)委、區(qū)政府統(tǒng)攬全局、堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大監(jiān)督指導(dǎo)、區(qū)政協(xié)關(guān)心支持的結(jié)果，是各級各部門和全區(qū)人民艱苦奮斗、共同努力的結(jié)果。在盤點成績的同時，我們也清醒認識到，當前財政運行中還存在一些挑戰(zhàn)和短板，主要表現(xiàn)在：經(jīng)濟發(fā)展外部環(huán)境風(fēng)險挑戰(zhàn)明顯增多，疫情沖擊和退稅減稅降費政策性減收影響持續(xù)，減收形勢更加嚴峻；支柱產(chǎn)業(yè)尚在培育之中，收入來源單一且質(zhì)量不高，財政剛性支出有增無減，財政收支矛盾更加突出，財政緊平衡壓力不斷增大；政府存量債務(wù)進入還本付息高峰期，償債資金來源匱乏，政府償債壓力依然巨大。對于這些問題，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，在新的一年里采取切實有效措施逐步加以解決。
二、2023年財政預(yù)算草案
2023年，是深入貫徹黨的二十大精神的開局之年，是全面落實區(qū)第三次黨代會精神承上啟下的攻堅之年，編制好2023年財政預(yù)算草案，做好各項財政重點工作，對支持維護好全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)定大局，具有十分重要的意義。
（一）財政收支形勢分析
2023年，全區(qū)財政經(jīng)濟發(fā)展機遇和挑戰(zhàn)并存，財政收支形勢依然嚴峻復(fù)雜。財政收入方面：外部環(huán)境復(fù)雜多變，給我國經(jīng)濟帶來的影響持續(xù)加深，經(jīng)濟內(nèi)生增長動能仍然不足，但隨著防疫措施優(yōu)化，多個行業(yè)將迎來復(fù)蘇發(fā)展，經(jīng)濟運行有望總體回升。同時，國家持續(xù)落實穩(wěn)經(jīng)濟政策措施，繼續(xù)實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，省委提出以“四化同步、城鄉(xiāng)融合、五區(qū)共興”為總抓手的戰(zhàn)略部署，促進省內(nèi)先發(fā)地區(qū)同欠發(fā)達地區(qū)協(xié)同共興等重大發(fā)展機遇，支持巴中革命老區(qū)高質(zhì)量發(fā)展，這些特殊政策機遇，為我區(qū)爭取上級政策和資金提供了有利條件。但是，我區(qū)財政收入穩(wěn)定增長仍然面臨許多困難和挑戰(zhàn)，全區(qū)主體骨干稅源正在培育之中，稅收增長后勁不足，房地產(chǎn)市場又持續(xù)低迷，土地出讓金大幅下滑，財政持續(xù)增收難度加大。財政支出方面：穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟大盤，推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)，落實助企紓困政策措施，大力提振市場信心，需要保證財政支出強度。調(diào)整支出結(jié)構(gòu)難度較大，支出增長剛性較強，財政必保支出較多，保障“三?！薄傲€(wěn)”“六保”工作、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、推動基礎(chǔ)設(shè)施補短、保障改善民生等領(lǐng)域支出需求較大。綜上所述，2023年經(jīng)濟形勢預(yù)計好于上年，財政收入增長與經(jīng)濟發(fā)展趨勢基本一致。但財政收支緊平衡壓力仍然較大，需要各級各部門繼續(xù)嚴格落實黨政機關(guān)“過緊日子”要求，深挖資金統(tǒng)籌潛力，堅持統(tǒng)籌各方資源，充分調(diào)動各類資金，統(tǒng)籌安排財政資源，提高資金使用績效。
（二）財政收支政策支撐
根據(jù)中央、省委、市委、區(qū)委經(jīng)濟工作會議精神和全國、全省、全市財政工作部署，以及國務(wù)院和省政府、市政府2023年財政收支預(yù)算編制有關(guān)要求，2023年貫徹落實財政政策主要包括：一是實施加力提效的積極財政政策。增強財政政策的針對性有效性，完善稅費支持政策，優(yōu)化完善助企紓困政策，激發(fā)各類市場主體活力，落實落細就業(yè)優(yōu)先政策，大力提振市場主體信心。發(fā)揮財政穩(wěn)投資促消費作用，強化政府投資對全社會投資的引導(dǎo)帶動，促進恢復(fù)和擴大消費，加力穩(wěn)定外貿(mào)外資，著力擴大國內(nèi)需求。進一步實施好常態(tài)化財政資金直達機制，加快財政支出進度，提高資金使用效益。二是增強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障。加強財政資源統(tǒng)籌力度，優(yōu)化組合赤字、專項債、貼息等工具，保持必要的財政支出強度，為落實重大戰(zhàn)略任務(wù)提供財力保障。支持擴大有效投資，保障重點項目建設(shè)資金需求，優(yōu)化政府投資安排方式，增強投資增長后勁。推動區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展和以人為核心的新型城鎮(zhèn)化，著力提升基本公共服務(wù)均等化水平。支持全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。加強污染防治和生態(tài)建設(shè)，有序推進重點生態(tài)保護修復(fù)和碳達峰、碳中和工作。三是兜牢保障和改善民生底線。支持建設(shè)高質(zhì)量教育體系，促進提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力，健全社會保障體系，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，堅決兜住基層“三?！钡拙€。千方百計穩(wěn)定和擴大就業(yè)，持續(xù)支持做好重點群體就業(yè)幫扶。加強民生政策財政承受能力評估，提高民生支出管理的規(guī)范性和透明度，增強民生政策可持續(xù)性。四是推動改革創(chuàng)新和科技投入。支持科技自立自強，加大基礎(chǔ)研究投入，打好關(guān)鍵核心技術(shù)攻堅戰(zhàn)，加快科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化。支持強化產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈韌性，推動制造業(yè)突破發(fā)展。激發(fā)企業(yè)和人才創(chuàng)新活力，支持普惠金融發(fā)展，加強創(chuàng)新激勵和保障。五是積極穩(wěn)妥防范化解風(fēng)險隱患。持續(xù)抓實化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，積極配合防范化解重要領(lǐng)域風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險。深化預(yù)算管理制度改革，強化預(yù)算約束和績效管理，進一步規(guī)范支出管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強中期財政規(guī)劃管理。
（三）2023年預(yù)算編制和財政工作的總體要求
按照黨中央國務(wù)院、省委省政府、市委市政府和區(qū)委的統(tǒng)一部署，深入落實中央省市區(qū)委經(jīng)濟工作會議、全國全省財政工作會議部署安排，充分研判財政經(jīng)濟運行形勢，財政運行將持續(xù)處于“帶缺口的緊平衡”狀態(tài)，科學(xué)合理編制2023年預(yù)算，確保與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與財政政策相銜接。一是優(yōu)化結(jié)構(gòu)，硬化約束。收入預(yù)算編制堅持實事求是、科學(xué)預(yù)測，堅持量入為出、量財辦事的原則，按照“保重點、重統(tǒng)籌、優(yōu)序列、明責(zé)任、講績效”要求，合理安排部門（單位）支出預(yù)算，在進一步提高年初預(yù)算到位率的基礎(chǔ)上健全完善有保有壓、突出重點的預(yù)算分配機制。二是科學(xué)精準，強化統(tǒng)籌。預(yù)算編制與單位履行公共職能及事業(yè)發(fā)展計劃相協(xié)調(diào)，與區(qū)級財力相匹配，將國家法定支出事項、上級剛性配套及考核事項、區(qū)委區(qū)政府重點工作事項和部門必保事項等全部納入預(yù)算安排，繼續(xù)保持適度的支出強度。加強國有資產(chǎn)（資源）盤活管理力度，增強本級安排的產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金和上級非項目化資金的整合力度，不斷提高財政資產(chǎn)（資源）統(tǒng)籌管理能力。三是規(guī)范透明，提升績效。加大預(yù)決算信息公開力度，進一步規(guī)范部門（單位）預(yù)決算公開，增強財政資金分配透明度。進一步深化部門預(yù)算績效管理改革，健全全過程預(yù)算績效管理運行機制，不斷推動預(yù)算管理從重分配到重績效監(jiān)管轉(zhuǎn)型，持續(xù)提升財政資源配置和資金使用效益。
（四）2023年收入預(yù)計和支出安排
1.一般公共預(yù)算。2023年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入安排為65200萬元，增長6%，其中：稅收收入19800萬元、非稅收入45400萬元。加上提前告知的上級補助收入228173萬元（其中：返還性收入2499萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入205897萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入19777萬元），調(diào)入資金26200萬元（從政府性基金預(yù)算調(diào)入25000萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入1200萬元），動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6064萬元，上年結(jié)余收入12107萬元，全區(qū)一般公共預(yù)算收入總計為337744萬元。減去專項上解支出18500萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出1萬元，全區(qū)一般公共預(yù)算支出安排319243萬元。
2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收支安排主要特點：一是科學(xué)編制收入預(yù)算?；谝咔榉揽卮胧﹥?yōu)化后、完善減稅降費措施和市區(qū)分稅制財政管理體制改革影響考慮，科學(xué)測算2023年財政收入，收入增幅確定為6%，保持與經(jīng)濟發(fā)展水平基本一致。二是大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅持有保有壓、突出重點，優(yōu)先預(yù)算“三保”支出，按照中、省規(guī)定的“三?！北Ｕ戏秶捅Ｕ蠘藴?，足額安排“三?！敝С鍪马?，提高財政資源配置效率；堅持黨政機關(guān)過緊日子，持續(xù)嚴控一般性支出和“三公”經(jīng)費預(yù)算，部門項目支出原則上只減不增，把有限資金用在刀刃上。三是突出重點領(lǐng)域保障。安排“開放引領(lǐng)、產(chǎn)業(yè)強區(qū)、營城聚人、鄉(xiāng)村振興”發(fā)展戰(zhàn)略專項資金5000萬元；工業(yè)發(fā)展專項資金3000萬元；安排招商引資、城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃及重點項目工作經(jīng)費4300萬元；足額預(yù)算新一輪駐村幫扶工作經(jīng)費792萬元；安排銜接推進鄉(xiāng)村振興本級配套資金2000萬元。四是聚焦民生事業(yè)發(fā)展。足額安排應(yīng)由區(qū)本級財政承擔(dān)的基本民生支出事項，全力保障債務(wù)還本付息、恩陽機場航線補貼、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險等事業(yè)發(fā)展支出需要。
2.政府性基金預(yù)算。2023年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入安排為151350萬元，其中：土地出讓和城鄉(xiāng)建設(shè)用地土地增減掛鉤及土地整理占補平衡指標交易等方面收入130000萬元、專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入20000萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1050萬元、污水處理費收入300萬元，加上預(yù)計和提前告知的轉(zhuǎn)移性收入44000萬元、上年結(jié)余收入12419萬元，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入總計207769萬元。減去調(diào)出資金25000萬元（調(diào)出至一般公共預(yù)算）、專項債務(wù)還本支出31652萬元，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出安排151117萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。2023年全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排為4000萬元，具體是產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入1000萬元、其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3000萬元。減去調(diào)出資金1200萬元（調(diào)出至一般公共預(yù)算），全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排2800萬元，具體是國有企業(yè)資本金注入2800萬元。
4.社會保險基金預(yù)算。根據(jù)《巴中市財政局 巴中市人力資源和社會保障局關(guān)于做好城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金上劃市級統(tǒng)籌工作的通知》（巴財社〔2022〕83號）精神，從2023年起城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金實行市級統(tǒng)籌，社?；痤A(yù)算由市級統(tǒng)一編制，區(qū)縣不再單獨編報。
以上全區(qū)“三本預(yù)算”草案，請予審查批準。除涉密單位外，2023年全區(qū)90個部門預(yù)算及預(yù)算績效目標已報送大會，請予審查。
三、2023年財政重點工作
2023年，全區(qū)財政工作始終以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，聚焦區(qū)委、區(qū)政府確定的重點工作目標任務(wù)，持續(xù)實施積極的財政政策，努力保持財政經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，有效防范化解重大風(fēng)險，奮力推動財政改革發(fā)展。
（一）始終講政治，堅持黨對財政工作全面領(lǐng)導(dǎo)。深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記對四川工作系列重要指示批示精神，牢牢把握“堅持和加強黨的全面領(lǐng)導(dǎo)”這一重大原則，持續(xù)強化理論武裝，深刻領(lǐng)悟“兩個確立”的決定性意義，堅決做到“兩個維護”。認真貫徹落實省委十二屆二次全會、市委五屆歷次及區(qū)委三屆歷次全會精神，以中國式現(xiàn)代化為引領(lǐng)，加強統(tǒng)籌平衡，深化資源整合，強化基礎(chǔ)支撐，扎實推動黨中央和國務(wù)院、省委省政府、市委市政府及區(qū)委決策部署落地落實。牢固樹立“以政領(lǐng)財、以財輔政”理念，堅持把加強黨的領(lǐng)導(dǎo)、全面從嚴治黨、推進黨的建設(shè)作為財政工作的根本點和著力點，充分發(fā)揮黨總攬全局、協(xié)調(diào)各方的領(lǐng)導(dǎo)核心作用，持續(xù)深化糾治“四風(fēng)”，鞏固拓展思想政治作風(fēng)教育活動成果成效，堅決懲治財政領(lǐng)域損害群眾利益行為，打造政治過硬、業(yè)務(wù)熟練的現(xiàn)代理財干部隊伍，著力涵養(yǎng)風(fēng)清氣正的財政政治生態(tài)。
（二）堅定抓發(fā)展，強化財政資源統(tǒng)籌能力。堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進總基調(diào)，科學(xué)研判防疫措施優(yōu)化后財政經(jīng)濟形勢，全面落實穩(wěn)住經(jīng)濟大盤各項政策措施，抓好退稅減稅降費、政策性融資擔(dān)保支持、政府采購支持中小企業(yè)等系列援企穩(wěn)崗政策，完善穩(wěn)增長、促消費財政扶持措施，著力提振市場信心，充分激發(fā)經(jīng)濟活力。圍繞產(chǎn)業(yè)培育振興主線，強化專項債券定向支持，有的放矢籌備一批產(chǎn)業(yè)項目，用好財政資金整合機制和財金互動政策，通過直接投資、基金引導(dǎo)、激勵獎補、風(fēng)險分擔(dān)等方式，支持主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進產(chǎn)業(yè)補鏈、延鏈、強鏈?？茖W(xué)統(tǒng)籌“三本預(yù)算”，盤活“沉淀”資金，完善向上爭取機制，加大上級補助資金和債券資金爭取力度，增加資金有效供給，實現(xiàn)資金效益最大化。牢固樹立“過緊日子”思想，嚴控一般性支出和“三公”經(jīng)費，落實“三項清理”制度，集中有限財力保障重點支出需要。加強直達資金動態(tài)監(jiān)管，加快財政支出執(zhí)行進度。
（三）著力惠民生，優(yōu)化財政重點保障領(lǐng)域。積極推動民生供給多元化，全面落實民生投入政策，支持普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，辦好就業(yè)、教育、衛(wèi)生、住房、養(yǎng)老、托幼等民生實事，加快補齊民生短板，促進共同富裕。加大財政投入，加快專項債券發(fā)行使用，加強政府與社會資本合作，科學(xué)統(tǒng)籌各類資源，優(yōu)先保障重點民生支出和交通、水利、城鎮(zhèn)、生態(tài)環(huán)保等領(lǐng)域重大項目建設(shè)資金需求，助力“三區(qū)同創(chuàng)”，支持臨港產(chǎn)業(yè)園片區(qū)、新橋河片區(qū)、濱河片區(qū)等老舊小區(qū)和棚戶區(qū)改造工程。持續(xù)完善鄉(xiāng)村振興財政投入保障體系，高效統(tǒng)籌使用財政銜接資金，支持農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)，培育農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，引導(dǎo)特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
（四）聚焦保安全，筑牢財政穩(wěn)健運行底線。嚴控政府債務(wù)風(fēng)險，規(guī)范政府投融資行為，嚴格執(zhí)行三年滾動償債計劃，確保不發(fā)生到期債務(wù)違約事件。深化預(yù)算管理改革，規(guī)范預(yù)算編制和執(zhí)行管理，完善項目預(yù)算分年度安排機制，推動跨年度預(yù)算平衡。完善預(yù)算管理一體化平臺建設(shè)，加強直達資金和“三?！边\行監(jiān)測，加強庫款運行、政府采購、投資評審等重點領(lǐng)域風(fēng)險防控。強化預(yù)算績效全過程管理，加強績效過程監(jiān)督和結(jié)果應(yīng)用，促進預(yù)算管理與績效監(jiān)督深度融合發(fā)展。規(guī)范惠民惠農(nóng)“一卡通”發(fā)放和審批監(jiān)管平臺使用，強化常態(tài)化監(jiān)督檢查和專項整治，切實防控干部廉政風(fēng)險和財政運行風(fēng)險。強化協(xié)稅護稅責(zé)任，將部門預(yù)算與財力培育情況掛鉤。強化行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，加強國有資本監(jiān)管和行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)盤活利用，提高資產(chǎn)回報效率，確保國有資產(chǎn)安全高效運行。堅持預(yù)算法定依法理財，全面貫徹預(yù)算法及其實施條例，認真貫徹人大財政預(yù)算決議和區(qū)人大常委會預(yù)算執(zhí)行情況審查意見，主動接受人大監(jiān)督，積極回應(yīng)人大代表關(guān)切，認真辦理代表建議意見，更好服務(wù)人大代表依法履職。
各位代表，做好2023年財政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在區(qū)委堅強領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督支持下，勠力同心、勇毅前行，扎實推動財政改革發(fā)展，為加快建設(shè)“兩地三區(qū)”現(xiàn)代化新恩陽貢獻財政力量。
名詞解釋及財政管理有關(guān)新規(guī)定
1.“四本預(yù)算”：經(jīng)法定程序?qū)彶榕鷾实恼A(yù)算由一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算構(gòu)成，簡稱“四本預(yù)算”?！八谋绢A(yù)算”應(yīng)當保持完整、獨立，政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算應(yīng)當與一般公共預(yù)算相銜接。
2.一般公共預(yù)算：是以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
3.政府性基金預(yù)算：是依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算：是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
5.社會保險基金預(yù)算：是社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算應(yīng)當按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制預(yù)算，做到收支平衡。社會保險基金納入單獨設(shè)立的社會保障基金財政專戶，實行“收支兩條線”管理，?？顚Ｓ茫魏蔚貐^(qū)、部門、單位和個人均不得擠占、挪用，也不得用于平衡財政預(yù)算。
6.地方一般公共預(yù)算收入：指除基金收入、國有資本經(jīng)營收入和社會保險基金收入外，地方政府可統(tǒng)籌安排使用的財政收入，包括各項稅收收入和非稅收入，稅收收入主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等，非稅收入主要包括國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、專項收入、納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費、罰沒收入、政府住房基金收入、其他收入等。
7.一般公共預(yù)算總收入：根據(jù)現(xiàn)行中央與地方財政預(yù)算管理體制，一般財政預(yù)算總收入包括在某一轄區(qū)范圍內(nèi)征收的上劃中央級和地方各級次的一般公共預(yù)算收入的總和。
8.一般公共預(yù)算支出：指通過一般公共預(yù)算收入統(tǒng)籌安排的支出。包括一般公共服務(wù)支出、外交支出、國防支出、公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運輸支出、資源勘探信息等支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、金融支出、援助其他地區(qū)支出、自然資源海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲備支出、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出、預(yù)備費、其他支出、債務(wù)還本支出、債務(wù)付息支出、債務(wù)發(fā)行費用支出和轉(zhuǎn)移性支出。
9.轉(zhuǎn)移支付補助：分稅制改革以后，中央政府為均衡地區(qū)間財力差距，促進各地區(qū)基本公共服務(wù)均等化，在保留改革前結(jié)算補助等轉(zhuǎn)移支付項目的同時，建立和完善了政府間轉(zhuǎn)移支付制度?，F(xiàn)行中央對地方的轉(zhuǎn)移支付主要可分為兩類：一是財力性轉(zhuǎn)移支付，主要是促進各地方政府提供基本公共服務(wù)能力的均等化，地方可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用；二是專項轉(zhuǎn)移支付，旨在實現(xiàn)中央的特定政策目標，實行?？顚Ｓ?。
10.政府性債務(wù)：包括政府債務(wù)、或有債務(wù)。政府債務(wù)，指各級政府為公益性事業(yè)發(fā)展舉借，需地方政府承擔(dān)償還責(zé)任的債務(wù)。具體包括：經(jīng)國務(wù)院批準納入政府債務(wù)管理的存量債務(wù)；通過發(fā)行地方政府債券形成的債務(wù)；地方承借的中央轉(zhuǎn)貸的外債?；蛴袀鶆?wù)，指存量債務(wù)中政府負有擔(dān)保責(zé)任和可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)，以及國務(wù)院批準鎖定存量后新發(fā)生的政府依法擔(dān)保外債。
11.地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入：指經(jīng)國務(wù)院批準同意，以省級政府為發(fā)行和償還主體，通過全國銀行間債券市場、證券交易所債券市場公開發(fā)行的可流通記賬式債券，由省級財政轉(zhuǎn)貸給地方政府作為債券收入統(tǒng)一納入財政預(yù)算管理。
12.政府債務(wù)限額管理：為加強地方政府債務(wù)管理，對地方政府債務(wù)余額實行限額管理，地方政府舉債不得突破批準的限額。地方政府債務(wù)總限額由國務(wù)院根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟形勢等因素確定，并報全國人民代表大會批準。財政部在全國人大或其常委會批準的總限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險、財力狀況等因素并統(tǒng)籌考慮國家宏觀調(diào)控政策、各地區(qū)建設(shè)投資需求等提出方案，報國務(wù)院批準后下達各省級財政部門。省級財政部門依照財政部下達的限額，提出本地區(qū)政府債務(wù)安排建議，編制預(yù)算調(diào)整方案，經(jīng)省級政府報本級人大常委會批準，同時提出省本級及所屬各市縣當年政府債務(wù)限額，報省級政府批準后下達各市縣級政府。
13.預(yù)算績效管理：2018年9月，中共中央、國務(wù)院出臺了《關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》，要求加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。預(yù)算績效管理主要包括事前績效評估、事中績效監(jiān)控、事后績效評價及績效結(jié)果運用等主要內(nèi)容。地方各級黨委和政府主要負責(zé)同志對本地區(qū)預(yù)算績效負責(zé)，部門和單位主要負責(zé)同志對本部門本單位預(yù)算績效負責(zé)，項目責(zé)任人對項目預(yù)算績效負責(zé)，對重大項目的責(zé)任人實行績效終身責(zé)任追究制。
14.直達資金：為有效應(yīng)對新冠肺炎疫情沖擊和外部環(huán)境不確定性增加的不利影響，圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)采取的一項特殊舉措，主要對用于保就業(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌鲋黧w和支持減稅降費、減租降息、擴大消費和投資等方面的資金，采取直達資金動態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)實行部、省、市、縣四級聯(lián)網(wǎng)動態(tài)監(jiān)管，確保資金及時分配下達、直達基層，有效發(fā)揮資金使用效益。
15.預(yù)算管理一體化：以統(tǒng)一預(yù)算管理規(guī)則為核心，以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為主要載體，將統(tǒng)一的管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，提高項目儲備、預(yù)算編審、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、資金支付、會計核算、決算和報告等工作的標準化、自動化水平，實現(xiàn)對預(yù)算管理全流程的動態(tài)反映和有效控制，保證各級預(yù)算管理規(guī)范高效。
