（四川省）關于巴中市巴州區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告（書面）
巴中市巴州區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告（書面）
——2023年2月7日在巴中市巴州區(qū)第二十屆人民代表大會第三次會議上
巴中市巴州區(qū)財政局局長 李 斌
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，向大會報告全區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案，提請區(qū)二十屆人大三次會議審議，并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，面對復雜嚴峻的宏觀經濟形勢和疫情沖擊，在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大和區(qū)政協的監(jiān)督支持下，全區(qū)各級各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，圍繞“四區(qū)共建”戰(zhàn)略定位和使命任務，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿眨珔^(qū)經濟持續(xù)向好發(fā)展，財政預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）全區(qū)財政預算執(zhí)行情況
1．一般公共預算。全區(qū)一般公共預算收入實際完成84036萬元，同比增長2.8%，其中：稅收收入完成34481萬元，同比下降28%；非稅收入完成49555萬元，同比增長46.2%。加上級補助381610、調入資金79000萬元、地方政府一般債務轉貸收入71659萬元、其他地區(qū)援助收入3900萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1180萬元、上年結轉收入10746萬元，全區(qū)一般公共預算收入總計632131萬元。全區(qū)一般公共預算支出實現495177萬元，同比增長2.7%，加上解支出43905萬元、地方政府一般債務還本支出70978萬元，全區(qū)一般公共預算支出總計610060萬元。收入總計減去支出總計，年末結轉22071萬元。
2．政府性基金預算。全區(qū)政府性基金收入完成247520萬元，政府性基金補助收入3345萬元，地方政府專項債務轉貸收入51560萬元，上年結轉收入7447萬元，收入總計309872萬元。全區(qū)政府性基金支出實現219465萬元，調出資金77000萬元（調入一般公共預算），地方政府專項債務還本支出10232萬元，支出總計306697萬元，年末結轉3175萬元。
3．國有資本經營預算。全區(qū)國有資本經營預算收入完成2500萬元，加國有資本經營預算轉移支付收入31萬元，收入總計2531萬元。全區(qū)國有資本經營預算支出實現500萬元（國有企業(yè)資本金注入500萬元），調出資金2000萬元（調入一般公共預算），年終結轉市屬國有企業(yè)社會化管理支出31萬元，支出總計2531萬元，全年實現收支平衡。
4．社會保險基金預算。全區(qū)社會保險基金預算收入完成25910萬元，支出實現16750萬元，當年收支結余9160萬元，加上年結余收入44447萬元，年末滾存結余53607萬元。
5．統(tǒng)籌整合財政涉農資金預算。2022年全區(qū)統(tǒng)籌整合財政涉農資金預算收入完成25366萬元。全區(qū)統(tǒng)籌整合財政涉農資金預算支出實現25366萬元，其中：農村基礎設施建設資金4155萬元、農業(yè)產業(yè)發(fā)展資金18514萬元、民生改善2737萬元。
需要說明的是，以上財政收支數據截止時間為2022年12月31日，最終以上級財政決算批復后的實際執(zhí)行數為準，屆時再按程序向大會報告。（二）地方政府債務余額情況
2021年末，全區(qū)地方政府債務余額1119898萬元。2022年地方債務增加123219萬元，當年償還81240萬元，其中：省財政廳再融資債券償還72540萬元、區(qū)本級預算安排償還8700萬元，2022年末全區(qū)政府債務余額1161877萬元，其中：一般債務余額542672萬元，專項債務余額619205萬元。全區(qū)年末債務余額控制在省政府核定的債務限額1180162萬元內，其中：一般債務限額552985萬元、專項債務限額627177萬元，債務風險總體可控。
（三）落實區(qū)人大預算決議和重點財政工作情況
一是落實積極財政政策，推動經濟穩(wěn)步發(fā)展。全面落實減稅降費政策，全年新增減稅降費21395.54萬元，激發(fā)市場主體活力。嚴格實施財政直達資金管理制度，16.9億元直達資金直達基層，推動惠企利民政策精準落實。投入13.22億元，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，助力實現鄉(xiāng)村振興財政投入總量和占比雙提升。
二是持續(xù)保障改善民生，夯實共同富裕基礎。加大民生領域資金投入力度，全區(qū)民生支出36.15億元，占一般公共預算支出比重達73%?；I集資金8.24億元扎實辦好30件民生實事，完成計劃的103%。繼續(xù)做好疫情防控常態(tài)化工作，投入疫情防控補助資金18340萬元，用于建設方艙醫(yī)院、重癥病區(qū)，改造發(fā)熱門診、購買設備和防控物資，建設公共衛(wèi)生體系、重大疫情防控救治體系、應急物資保障體系；投入就業(yè)創(chuàng)業(yè)補助資金3923萬元，發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款5546萬元，千方百計穩(wěn)定和擴大就業(yè)，促進全區(qū)城鎮(zhèn)新增就業(yè)6209人；投入資金3.13億元，用于困難群眾、殘疾人等基本生活保障力度。
三是全面實施績效管理，提高資金使用效益。強化財政支出績效目標前置引領作用，組織對98個行政事業(yè)單位開展財政監(jiān)督專項檢查，對22個區(qū)級財政支出重點項目和9個部門開展財政績效評價，涉及資金9.7億元，發(fā)出整改通知書55份，查糾整改問題資金5284.56萬元。對部門單位所有預算項目開展目標審核和績效監(jiān)控，實現績效目標與預算“同步編制、同步上會、同步批復、同步公開”。強化財政投資評審，全年評審項目172個，其中：預算評審項目141個，送審總金額15.08億元，審減總金額18516.29萬元，綜合審減率12.28%；概算評審項目31個，送審總金額20億元, 審減總金額14059.62萬元，綜合審減率7.03%。
四是加強財政風險管控，化解財政運行風險。嚴格執(zhí)行“三保”支出預算“三單列三專項”管理，按月做好“三保”風險排查和監(jiān)測工作，全區(qū)“三?！憋L險事件零發(fā)生。嚴格實施債務限額管理和預算管理，多渠道籌集資金化解隱性債務存量，及時償還到期債務本息，全區(qū)未發(fā)生一起預期違約事件。全力消化財政暫付款，全年消化2.7億元，有效降低庫款運行風險。
五是深化重點領域改革，完善現代財政制度。有序推進預算一體化改革，2022年預算全部使用預算管理一體化系統(tǒng)編制，一體化單位會計核算全部上線。抓實抓細預決算信息公開，全區(qū)各預算單位按時向社會曬賬本。加強直達資金監(jiān)督管理，建立起全鏈條、全過程的直達資金監(jiān)控機制，確保直達資金及時而有效地直接作用于受益對象。穩(wěn)步推進財政電子票據改革，全區(qū)183個單位啟用財政電子票據系統(tǒng)，開出電子票據121.46萬份，涉及金額65800萬元。扎實做好財政“兩項改革”后半篇文章，清理鎮(zhèn)村公有資產563900萬元，累計盤活鎮(zhèn)村閑置房屋406宗、其他閑置資產36.82萬件。推進惠民惠農財政補貼“一卡通”陽光審批，56項補貼納入“一卡通”發(fā)放，全年發(fā)放42714萬元，惠及143.41萬人次。
六是依法接受監(jiān)督審查，打造陽光透明財政。主動接受人大和政協的監(jiān)督，充分聽取吸納代表和委員建議意見，全年辦理人大代表建議12件，辦結（復）率100%，滿意度100%。推進完善人大預算聯網監(jiān)督系統(tǒng)建設，主動接受人大對財政預決算管理工作的全口徑、全過程、全方位監(jiān)督。加強財審聯動，強化審計監(jiān)督、績效評價成果與預算安排和政策制定掛鉤，做到花錢必問效、無效要追責。
過去一年取得的成績十分艱難，這得益于區(qū)委統(tǒng)攬全局、正確領導，得益于人大、政協有效監(jiān)督、大力支持，得益于各級各部門和全區(qū)人民擔當實干、奮發(fā)有為。同時，我們也清醒認識到財政工作中還存在一定的問題和不足，主要表現在：外部環(huán)境風險挑戰(zhàn)明顯增多，疫情沖擊和退稅減稅降費政策性減收影響持續(xù)，減收形勢更加嚴峻；支柱產業(yè)支撐乏力，財政自給能力仍然較弱，人均財力水平依然偏低；剛性支出有增無減，財政收支矛盾更加突出，財政緊平衡壓力不斷增大；預算績效管理及績效評價結果運用還需加強，資金使用績效有待提高；歷史債務包袱沉重，償債資金來源匱乏，政府償債壓力特別巨大。對于這些問題，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，在新的一年里采取切實有效措施逐步加以解決。
二、2023年財政預算草案
2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵一年。編制好2023年財政預算，做好各項財政工作，具有十分重要的意義。
（一）2023年財政收支形勢分析
財政收入方面：國內經濟恢復的基礎尚不牢固，需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力仍然較大，外部環(huán)境動蕩不安，給我國經濟帶來的影響加深，經濟內生增長動能仍然不足，我區(qū)經濟穩(wěn)定增長仍然面臨許多困難和挑戰(zhàn)，特別是房地產市場持續(xù)低迷，土地出讓金大幅下滑，基建投資增速高位回落，地方財政收入增速放緩，基本民生支出剛性增長，財政收支平衡壓力加大。同時，我們也面臨著成渝地區(qū)雙城經濟圈建設，國、省支持革命老區(qū)振興發(fā)展，省委作出以“四化同步、城鄉(xiāng)融合、五區(qū)共興”為總抓手的戰(zhàn)略部署，促進省內先發(fā)地區(qū)同欠發(fā)達地區(qū)協同共興等重大發(fā)展機遇，加之中央繼續(xù)實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，存量政策和增量政策疊加發(fā)力，有利于極大提振市場需求，同時隨著防疫措施優(yōu)化，經濟活力將加速釋放，全區(qū)經濟持續(xù)向好的基本態(tài)勢始終沒有改變，財政收入長期平穩(wěn)運行的基礎始終沒有改變。
財政支出方面：穩(wěn)定宏觀經濟大盤，推動經濟運行整體好轉，大力提振市場信心，需要保證財政支出強度。調整支出結構難度較大，支出增長剛性較強，財政必保支出較多，保障“三?！薄傲€(wěn)”“六保”工作、加快全國革命老區(qū)重點城市振興發(fā)展、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、推動基礎設施補短板、保障改善民生等領域支出需求較大。
綜合來看，2023 年經濟形勢預計好于上年，財政收入增長與經濟發(fā)展趨勢基本一致。但財政收支緊平衡壓力仍然較大，需要各部門繼續(xù)嚴格落實黨政機關“過緊日子”要求，深挖資金統(tǒng)籌潛力，堅持統(tǒng)籌各方資源，充分調動各類資金，提高資金使用績效。
（二）2023年預算安排的基本考慮
按照黨中央國務院、省委省政府和市委市政府的統(tǒng)一部署，全面落實市委“三市兩地一樞紐”決策部署，推動“四區(qū)共建”，全力支持清爽奮進幸福巴州建設，充分研判財政經濟形勢，立足“緊平衡”實際，科學合理編制2023年預算，確保與經濟社會發(fā)展水平相適應，與財政政策相銜接。
一是優(yōu)化結構，硬化約束。收入預算編制堅持實事求是、科學預測，與經濟社會發(fā)展相適應，與上級財政政策相銜接。堅持量入為出原則，參考各部門（單位）近三年實際支出情況，按照“保重點、重統(tǒng)籌、優(yōu)序列、明責任、講績效”要求合理安排部門（單位）支出預算，在進一步提高年初預算到位率的基礎上健全完善能增能減、有保有壓的預算分配機制。
二是科學精準，強化統(tǒng)籌。預算編制與單位履行公共職能及事業(yè)發(fā)展計劃相協調，與區(qū)級財力相匹配，將國家法定支出事項、上級剛性配套及考核事項、區(qū)委區(qū)政府重點工作事項和部門必保事項等“四類”事項全部納入預算安排，繼續(xù)保持適度的支出強度。加強國有資產（資源）盤活管理力度，增強本級安排的產業(yè)發(fā)展資金和上級非項目化資金的整合力度，不斷提高財政資產（資源）統(tǒng)籌管理水平。
三是規(guī)范透明，提升績效。加大預決算信息公開力度，進一步規(guī)范部門（單位）預決算公開，增強財政資金分配透明度。進一步深化部門預算績效管理改革，健全全過程預算績效管理運行機制，不斷推動預算管理從重分配到重績效監(jiān)管轉型，持續(xù)提升財政資源配置和資金使用效益。
（三）2023年收入預計和支出安排
1．一般公共預算。全區(qū)地方一般公共預算收入安排為84850萬元，同口徑增長6%；加返還性收入11061萬元、一般性轉移支付收入159736萬元、調入資金82000萬元（從政府性基金預算調入80000萬元、從國有資本經營預算調入2000萬元）、上年結轉收入22071萬元，收入總計安排為359718萬元。收入總計減去上解支出38500萬元，債務還本支出156萬元，全區(qū)一般公共預算支出安排為321062萬元。
2．政府性基金預算。全區(qū)政府性基金預算收入安排為308000萬元，其中：國有土地使用權出讓收入215000萬元、增減掛鉤（旱改水項目）等60000萬元、歷欠收入30000萬元、國有土地收益基金收入2700萬元、農業(yè)土地開發(fā)資金收入300萬元，加上年結余收入3175萬元，收入總計311175萬元。政府性基金預算支出安排為214066萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出186781萬元、農林水支出750萬元、其他支出5479萬元、債務付息支出21056萬元，加調出資金80000萬元（調入一般公共預算）、地方政府專項債務還本支出17109萬元，支出總計311175萬元，當年收支平衡。
3．國有資本經營預算。國有資本經營預算收入安排為5000萬元（利潤收入5000萬元）；國有資本經營預算支出安排為3000萬元（國有企業(yè)資本金注入3000萬元），調出資金2000萬元，全年收支平衡。
4．社會保險基金預算。全區(qū)社會保險基金預算收入安排為27155萬元（城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金）；社會保險基金預算支出安排為15291萬元。收支相抵，本年結余11864萬元，加上年結余收入53607萬元，社會保險基金預算年終結余65471萬元。
5．統(tǒng)籌整合財政涉農資金預算。全面清理中央、省層面整合范圍內涉農資金，共計26296萬元。其中：中央級資金19685萬元、省級資金6611萬元。根據2023年銜接推進鄉(xiāng)村振興總體要求，安排統(tǒng)籌整合財政涉農項目資金支出26296萬元。
按照中、省規(guī)定的“三保”保障范圍和保障標準，“三保”支出需求293000萬元，預算安排295000萬元，“三?！鳖A算安排符合相關政策規(guī)定。
以上“四本預算”草案和統(tǒng)籌整合財政涉農資金預算，請予審查批準。2023年區(qū)級76個部門和6個街道辦事處部門預算草案、預算績效目標表已報送大會，請予審查。
三、2023年財政工作
2023年，全區(qū)財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，加強黨對財政工作的全面領導，緊扣政府工作報告明確的目標任務，完整準確全面貫徹新發(fā)展理念，加快融入新發(fā)展格局，著力推動高質量發(fā)展，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進工作總基調，圍繞“四區(qū)共建”戰(zhàn)略定位，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極的財政政策要加力提效，注重精準、更可持續(xù)，加強財政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強度，大力優(yōu)化支出結構，提高財政資源配置效率，有效防范化解重大風險，推動經濟運行整體好轉，實現質的有效提升和量的合理增長，為高質量發(fā)展提供堅強的財政保障。
（一）努力確保預算執(zhí)行平穩(wěn)運行。一是全力抓好收入組織。充分發(fā)揮財政部門統(tǒng)籌協調作用，持續(xù)加強與稅務部門、非稅收入執(zhí)收部門協同配合，堅決做到依法征收、應收盡收，確保一般公共預算收入與經濟發(fā)展態(tài)勢保持基本一致。二是持續(xù)加強支出管理。繼續(xù)將過緊日子作為預算編制的基本方針，把嚴把緊預算支出關口，將有限財力集中用于民生保障和區(qū)委區(qū)政府確定的重點領域、重點項目，增強財政支出的精準性和可持續(xù)性。
（二）更加注重財政資金保障能力。一是積極爭取政策傾斜支持。緊抓新時代西部大開發(fā)、國省支持革命老區(qū)振興發(fā)展、東西部協作和定點幫扶等重大政策疊加實施機遇，圍繞基礎設施、產業(yè)發(fā)展、重大民生等領域策劃、儲備、申報項目資金，讓無償資金成為項目建設的重要資金來源。二是積極爭取產業(yè)基金支持。學習借鑒先進地區(qū)經驗，創(chuàng)新政府投融資模式，爭取國家級、?。ㄊ校┘壵顿Y基金向巴州傾斜，支持構建以現代農業(yè)為基礎、商貿服務為主導、綠色工業(yè)示范引領、文旅康養(yǎng)特色發(fā)展的產業(yè)體系。三是積極爭取債券資金支持。把握穩(wěn)增長政策窗口期，樹牢“項目跟著資金走”理念，圍繞重大基礎設施、重大產業(yè)發(fā)展、重大民生項目做好專項債券項目爭取申報，補齊基礎配套、市政工程、農業(yè)農村、生態(tài)環(huán)保、公共衛(wèi)生等領域短板，切實把政策機遇轉化為發(fā)展紅利。
（三）全力促進經濟高質量發(fā)展。一是嚴格執(zhí)行減稅降費政策。全面落實制度性減稅降費政策，按規(guī)定兌現對市場主體的政策性補貼補償政策。嚴格實施常態(tài)化財政資金直達機制，確保資金更加精準高效。二是發(fā)揮債券資金使用績效。加快債券資金使用進度，深化專項債券項目資金績效管理，提升債券資金配置和使用效率。三是持續(xù)加大民生領域投入力度。支持教育、社保、醫(yī)療、文化、體育等領域的發(fā)展，確保民生支出比重持續(xù)保持在70%以上。四是積極轉變財政支持方式。發(fā)揮財政資金引導放大效應，貫徹落實財政金融互動獎補政策，激勵引導金融資源服務實體經濟。
（四）更加注重財政風險管控。一是加強債務風險防控。強化政府債務限額管理，及時做好債務還本付息和隱性債務化解任務，確保法定債務不出現風險事件；切實加強隱性債務管控，嚴禁隱性債務增量，有序穩(wěn)妥化解存量，確保年度化解任務完成。二是兜牢“三?！钡拙€。執(zhí)行“全鏈條、全流程、封閉式”預算管理，持續(xù)做好“三單列三專項”，確保不發(fā)生“三保”支出風險事件。三是持續(xù)做好清理消化財政暫付款，切實提高財政庫款保障水平，防止出現財政支付風險。
（五）深入實施財政領域改革。一是深化預算管理制度改革。強化預算控制和約束，加快推進預算標準體系建設，規(guī)范財政資金管理決策程序。二是科學劃分事權和支出責任。有序推進交通運輸、生態(tài)環(huán)境等重點領域財政事權和支出責任劃分改革，持續(xù)完善市區(qū)間財政體制。三是深化全面績效管理。完善預算績效管理“1+N”制度體系建設，推動績效管理與預算管理深度融合。
（六）持續(xù)夯實財政綜合治理基礎。深化預算管理改革，規(guī)范預算編制和執(zhí)行管理，提高年初預算到位率和資金使用效益，完善項目預算分年度安排機制，推動跨年度預算平衡。堅持輕分配重績效，加強預算績效全過程管理，強化績效過程監(jiān)督和結果應用，促進預算管理與績效監(jiān)督深度融合。進一步嚴肅財經紀律，強化行政事業(yè)單位內控制度建設。加強國有資本監(jiān)管和行政事業(yè)單位國有資產盤活利用，提高資產回報，維護資產安全。完善預算管理一體化平臺建設，加強庫款運行、政府采購、投資評審等重點領域風險防控。深化財政領域“放管服”改革，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。規(guī)范惠民惠農“一卡通”發(fā)放和審批監(jiān)管平臺使用，強化常態(tài)化監(jiān)督檢查和專項整治，確保財政資金規(guī)范安全高效運行。堅持預算法定依法理財，全面貫徹預算法及其實施條例，認真貫徹區(qū)人大財政預算決議和區(qū)人大常委會預算執(zhí)行情況審查意見，主動接受人大監(jiān)督，積極回應人大代表關切，認真辦理代表建議意見，更好服務人大代表依法履職。
各位代表，做好2023年財政工作，任務艱巨、責任重大。我們將在區(qū)委堅強領導和區(qū)人大、區(qū)政協監(jiān)督支持下，牢記囑托、擔當使命，埋頭苦干、勇毅前行，在推動高質量發(fā)展上闖出新路子，在服務融入新發(fā)展格局中展現新作為，為加快建設清爽奮進幸福巴州貢獻財政智慧和力量！
