（四川?。╆P(guān)于廣安市鄰水縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于鄰水縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將鄰水縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十八屆人大第七次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是十三五計(jì)劃收官之年，是深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的十九大精神的重要一年，是決勝全面建成小康社會(huì)的沖刺之年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣上下全面貫徹黨的十九屆四中全會(huì)、省委十一屆六次全會(huì)、市委五屆八次全會(huì)和縣委十三屆九次全會(huì)以及各級(jí)財(cái)政工作會(huì)議精神，進(jìn)一步強(qiáng)化問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向，對(duì)標(biāo)縣委、縣政府工作要求，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展“三大變革”，堅(jiān)決打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，深入推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)政制度改革，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）收支及平衡情況
2020年本級(jí)總收入完成259153萬(wàn)元，與上年比增加33146萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)14.67%。其中：一般公共預(yù)算本級(jí)收入完成122521萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)0.5%；政府性基金預(yù)算本級(jí)收入完成136632萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)31.26％。
1.一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
（1）收入預(yù)算執(zhí)行情況。縣十八屆人大第六次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入為124350萬(wàn)元。2020年全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入實(shí)際完成122521萬(wàn)元，為預(yù)算的98.53%（受新冠疫情和減稅降費(fèi)政策效應(yīng)釋放影響），同比增長(zhǎng)0.5%。其中：稅收收入完成64684萬(wàn)元，為預(yù)算的83.89%，同比下降11.72%，稅收占比52.97%；非稅收入完成57837萬(wàn)元，為預(yù)算的122.41%，同比增長(zhǎng)18.9%。
（2）支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h十八屆人大第六次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年全縣一般公共預(yù)算支出為432533萬(wàn)元。縣十八屆人大常委會(huì)第三十八次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整為555197萬(wàn)元，執(zhí)行中發(fā)生了以下變化：一是本級(jí)收入比預(yù)計(jì)數(shù)增加2萬(wàn)元，二是上級(jí)補(bǔ)助收入減少647萬(wàn)元；三是地方政府債券還本減少1935萬(wàn)元；四是補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加1084萬(wàn)元；五是債券轉(zhuǎn)貸收入減少884萬(wàn)元，六是結(jié)轉(zhuǎn)下年680萬(wàn)元，收支品迭后收入減少1358萬(wàn)元，按照預(yù)算平衡原則，預(yù)算支出相應(yīng)減少1358萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出完成553839萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的99.76%，同比下降0.26%。
（3）收支預(yù)算平衡情況。2020年，全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入完成122521萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入378069萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入49816萬(wàn)元（其中：新增一般債券4600萬(wàn)元，再融資一般債券45216萬(wàn)元），上年結(jié)余41萬(wàn)元（預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)余），調(diào)入資金70615萬(wàn)元（其中基金調(diào)入70000萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入615萬(wàn)元），全年總收入621062萬(wàn)元。上解上級(jí)支出20087萬(wàn)元，地方政府債券還本45216萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1240萬(wàn)元（當(dāng)年補(bǔ)充1199萬(wàn)元），全縣一般公共預(yù)算支出553839萬(wàn)元，收支品迭后，年終結(jié)轉(zhuǎn)680萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
（1）收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h十八屆人大第六次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)收入為186300萬(wàn)元。2020年政府性基金預(yù)算本級(jí)收入實(shí)際完成136632萬(wàn)元，為預(yù)算的73.34%，同比增長(zhǎng)31.26%。
（2）支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h十八屆人大第六次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年全縣政府性基金預(yù)算支出為153293萬(wàn)元?？h十八屆人大常委會(huì)第三十八次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整為183753萬(wàn)元，執(zhí)行中上級(jí)補(bǔ)助收入增加540萬(wàn)元，按照預(yù)算平衡原則，預(yù)算支出相應(yīng)增加540萬(wàn)元。2020年全縣政府性基金預(yù)算支出實(shí)際完成184293萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100.29%，同比增長(zhǎng)70.38%。
（3）收支預(yù)算平衡情況。2020年，全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)收入完成136632萬(wàn)元（其中土地出讓收入132277萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入29697萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入89230萬(wàn)元（其中：新增專項(xiàng)債券88300萬(wàn)元，再融資專項(xiàng)債券930萬(wàn)元），全年總收入255559萬(wàn)元，基金調(diào)出70000萬(wàn)元，債務(wù)還本支出1230萬(wàn)元，全縣政府性基金預(yù)算支出184293萬(wàn)元，收支品迭后，年終結(jié)轉(zhuǎn)36萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
（1）收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h十八屆人大第六次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為1500萬(wàn)元。2020年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成1610萬(wàn)元，為預(yù)算的107.67%，同比增長(zhǎng)20.69%。
（2）支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h十八屆人大第六次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為1000萬(wàn)元?？h十八屆人大常委會(huì)第三十八次會(huì)議調(diào)整國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為995萬(wàn)元，調(diào)出資金615萬(wàn)元，總支出1610萬(wàn)元。2020年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成995萬(wàn)元，調(diào)出資金615萬(wàn)元，全年總支出1610萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%。
（3）收支預(yù)算平衡情況。2020年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算全年總收入1610萬(wàn)元，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出995萬(wàn)元，調(diào)出資金615萬(wàn)元，全年總支出1610萬(wàn)元，收支品迭后，年終無結(jié)余。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
（1）收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h十八屆人大第六次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為23957萬(wàn)元，上年結(jié)余24482萬(wàn)元，總收入48439萬(wàn)元。2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)際完成39357萬(wàn)元 ，上年結(jié)余24482萬(wàn)元，總收入完成63839萬(wàn)元。
（2）支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h十八屆人大第六次會(huì)議批準(zhǔn)的2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為19015萬(wàn)元，年終結(jié)余29424萬(wàn)元?？h十八屆人大常委會(huì)第三十八次會(huì)議調(diào)整為21412萬(wàn)元，年終結(jié)余39486萬(wàn)元。2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成21230萬(wàn)元，年終結(jié)余42609萬(wàn)元。
（3）收支預(yù)算平衡情況。2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成39357萬(wàn)元，上年結(jié)余24482萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)際完成21230萬(wàn)元。收支品迭后，年終結(jié)余42609萬(wàn)元。
（二）地方政府債務(wù)及債券資金收支安排情況
經(jīng)省政府批準(zhǔn)，2020年全縣政府債務(wù)限額為53.94億元（一般債務(wù)限額30.48億元，專項(xiàng)債務(wù)限額23.46億元）。2020年末全縣政府債務(wù)余額52.83億元（一般債務(wù)30.48億元，專項(xiàng)債務(wù)22.35億元），控制在政府債務(wù)限額內(nèi)，目前2020年度總決算尚未經(jīng)財(cái)政部最終審定，暫按2019年財(cái)力統(tǒng)計(jì)口徑預(yù)測(cè)鄰水縣2020年政府法定債務(wù)率為81.59%，低于120%，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為綠色，風(fēng)險(xiǎn)可控。
2020年省財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸全縣地方政府債券資金13.9億元。
1.新增債券情況：2020年，省財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸我縣新增債券9.29億元，較上年6.82億元上升36.22%。其中：一般債券0.46億元，主要用于公辦幼兒園建設(shè)；專項(xiàng)債券8.83億元，主要用于棚改建設(shè)2.14億元，產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1.4億元，水利建設(shè)1.25億元，垃圾污水處理建設(shè)1.2億元，市政基礎(chǔ)設(shè)施及停車場(chǎng)建設(shè)1.05億元，醫(yī)療衛(wèi)生建設(shè)0.99億元，職業(yè)教育0.7億元，收費(fèi)公路建設(shè)0.1億元。
2.再融資債券情況：2020年，省財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸我縣再融資債券資金4.6146億元，其中：一般債券4.5216億元，專項(xiàng)債券0.093億元。再融資債券資金全部用于償還省財(cái)政廳代為發(fā)行的到期債券本金。
（三）2020年主要財(cái)政收支政策落實(shí)和重點(diǎn)支出情況
2020年，全縣加力提質(zhì)增效、實(shí)施積極的財(cái)政政策，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力保障重點(diǎn)，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力的資金支持。
1.一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出情況
（1）農(nóng)林水支出106286萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的19.19%。其中：用于種糧大戶補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼、支持耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、能繁母豬等兌付給專合組織、種糧大戶或農(nóng)民的直接補(bǔ)貼投入8695.75萬(wàn)元；用于支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展體系建設(shè)資金15112萬(wàn)元；水利發(fā)展專項(xiàng)及安全飲水資金2716萬(wàn)元；支持農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣、農(nóng)民專業(yè)合作社等農(nóng)業(yè)服務(wù)體系建設(shè)投入600萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助資金投入1050.55萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)生產(chǎn)救災(zāi)防災(zāi)投入資金91萬(wàn)元；財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入17934萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)改革創(chuàng)新科技示范獎(jiǎng)補(bǔ)資金123.5萬(wàn)元；推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持農(nóng)村人居環(huán)境整治和農(nóng)村廁所建設(shè)，投入資金889萬(wàn)元；實(shí)施產(chǎn)業(yè)管護(hù)投入2700萬(wàn)元；繼續(xù)對(duì)全縣475個(gè)行政村（居）公共服務(wù)運(yùn)行維護(hù)投入2375萬(wàn)元；農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付投入4274萬(wàn)元，其中：用于農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目1674萬(wàn)元、省級(jí)美麗鄉(xiāng)村試點(diǎn)建設(shè)1200萬(wàn)元、支持村集體經(jīng)濟(jì)試點(diǎn)1400萬(wàn)元；高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)投入4178萬(wàn)元；動(dòng)物防疫投入443萬(wàn)元；脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板341萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼2174萬(wàn)元等。
（2）教育支出117897萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的21.29%。其中：保障各學(xué)段學(xué)校基本運(yùn)轉(zhuǎn)投入11740萬(wàn)元；推動(dòng)實(shí)施學(xué)前教育三年行動(dòng)計(jì)劃，支持學(xué)前教育發(fā)展投入11844萬(wàn)元；用于學(xué)生資助5761萬(wàn)元；實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生“營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃”投入4338萬(wàn)元；支持農(nóng)村義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善及能力提升及校舍改造投入6311萬(wàn)元；全力推進(jìn)化解大班額投入2000萬(wàn)元；保障職業(yè)教育投入5636萬(wàn)元等。
（3）科學(xué)技術(shù)支出1528萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.28%。其中：支持實(shí)施科技成果轉(zhuǎn)化投入485萬(wàn)元；安排科技類專項(xiàng)資金支持企業(yè)研發(fā)平臺(tái)建設(shè)、科技成果鑒定和配套獎(jiǎng)勵(lì)等投入329萬(wàn)元等。
（4）文化旅游體育與傳媒支出5462萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.99%。其中：用于基層公共文化服務(wù)體系建設(shè)投入979萬(wàn)元；用于博物館、文化館、圖書館免費(fèi)開放投入265萬(wàn)元；支持開展群眾體育和競(jìng)技體育投入120萬(wàn)元；文旅融合發(fā)展投入1096萬(wàn)元等。
（5）社會(huì)保障和就業(yè)支出120638萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的21.78%。其中：補(bǔ)充城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金18303萬(wàn)元；擴(kuò)大城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系覆蓋范圍，提高保障水平，投入資金19826萬(wàn)元；落實(shí)最低生活保障、特困人員供養(yǎng)、臨時(shí)救助、流浪乞討、孤兒生活費(fèi)等政策投入21931萬(wàn)元；支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)投入5226萬(wàn)元；全面兌現(xiàn)復(fù)退軍人生活補(bǔ)助等優(yōu)撫政策投入13533萬(wàn)元；用于養(yǎng)老福利事業(yè)投入1394萬(wàn)元；支持殘疾人就業(yè)、扶貧、康復(fù)等投入2992萬(wàn)元等。
（6）衛(wèi)生健康支出46123萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的8.33%。其中：落實(shí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)政府補(bǔ)貼提標(biāo)政策投入5444萬(wàn)元（縣級(jí)統(tǒng)籌部分）；保障城鄉(xiāng)居民免費(fèi)享受12項(xiàng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)投入4998萬(wàn)元；用于計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)扶助、特別扶助、免費(fèi)孕檢、農(nóng)村孕產(chǎn)婦住院分娩補(bǔ)助等投入1006萬(wàn)元；城鄉(xiāng)醫(yī)療救助投入5812萬(wàn)元；支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)投入4263萬(wàn)元；推進(jìn)全縣城市公立醫(yī)院實(shí)施以取消藥品加成為主的綜合改革投入772萬(wàn)元；用于疾病預(yù)防控制、重大傳染病防治等投入1012萬(wàn)元；用于新冠肺炎疫情防控投入4980萬(wàn)元等。
（7）節(jié)能環(huán)保支出4688萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.85%。其中：用于環(huán)境監(jiān)測(cè)及環(huán)境能力建設(shè)等投入1354萬(wàn)元；用于水污染防治投入639萬(wàn)元；用于森林生態(tài)與修復(fù)保護(hù)等投入780萬(wàn)元；用于其他節(jié)能環(huán)保支出1915萬(wàn)元等。
（8）城鄉(xiāng)社區(qū)支出15068萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的2.72%。其中：用于城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入6705萬(wàn)元；用于城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治等投入1659萬(wàn)元，用于扶持企業(yè)發(fā)展1186萬(wàn)元。
（9）整合各類資金用于交通運(yùn)輸支出29801萬(wàn)元，其中預(yù)算安排10230萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的1.85%。用于公路養(yǎng)護(hù)及安全475萬(wàn)元；用于公路建設(shè)26052萬(wàn)元；二級(jí)收費(fèi)公路還貸2274萬(wàn)元等。
（10）住房保障支出31397萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的5.67%。其中：用于棚戶區(qū)改造3567萬(wàn)元、老舊小區(qū)改造8586萬(wàn)元，農(nóng)村危房改造2391萬(wàn)元，易地扶貧搬遷6853萬(wàn)元等。
（11）資源勘探信息等支出5924萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的1.07%。其中：支持中小企業(yè)發(fā)展政策2557萬(wàn)元；用于工業(yè)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展及穩(wěn)增長(zhǎng)3367萬(wàn)元等。
（12）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5063萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.91%。其中：救災(zāi)支出1353萬(wàn)元、.煤炭安全生產(chǎn)改造資金563萬(wàn)元、關(guān)閉煤礦獎(jiǎng)補(bǔ)資金1000萬(wàn)元、自然災(zāi)害救助958萬(wàn)元、應(yīng)急能力提升支出264萬(wàn)元、其他應(yīng)急保障支出500萬(wàn)元等。
2.政府性基金預(yù)算重點(diǎn)支出情況
2020年政府性基金預(yù)算支出184293萬(wàn)元。其中：安排大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金支出1422萬(wàn)元；大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出11809萬(wàn)元；征地拆遷補(bǔ)助支出39890萬(wàn)元（其中：繳納失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)13004萬(wàn)元，清繳失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)592萬(wàn)元），基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出5067萬(wàn)元；土地開發(fā)支出16983萬(wàn)元；城市建設(shè)支出14159萬(wàn)元；城市公共設(shè)施支出3030萬(wàn)元；城市環(huán)境衛(wèi)生支出7033萬(wàn)元；園區(qū)建設(shè)支出20653萬(wàn)元；棚戶區(qū)改造支出21400萬(wàn)元；污水處理支出1325萬(wàn)元；債券付息及發(fā)行費(fèi)支出6054萬(wàn)元；公共衛(wèi)生和重大疫情防治體系建設(shè)支出9950萬(wàn)元；環(huán)境保護(hù)及垃圾處理等支出12000萬(wàn)元；電影事業(yè)發(fā)展支出18萬(wàn)元；文化、旅游、體育、醫(yī)療救助等社會(huì)公益事業(yè)其他支出13500萬(wàn)元。
（四）調(diào)入資金、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和預(yù)備費(fèi)使用情況
全年調(diào)入資金70656萬(wàn)元，其中國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)入615萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算收入調(diào)入70000萬(wàn)元，由于當(dāng)年支出缺口過大等因素，動(dòng)用69717萬(wàn)元。主要用于彌補(bǔ)當(dāng)年支出不足、沖減當(dāng)年赤字、化解政府債務(wù)、平衡收支預(yù)算，保障縣委、縣政府重大項(xiàng)目的穩(wěn)步推進(jìn)等方面。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額41萬(wàn)元，當(dāng)年補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1199萬(wàn)元，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額1240萬(wàn)元。
年初一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)5000萬(wàn)元，主要用于解決2014-2015年退休死亡等參保人員職業(yè)年金個(gè)人賬戶利息、人防易地建設(shè)費(fèi)、黨風(fēng)廉政教育培訓(xùn)中心辦公設(shè)備和家具費(fèi)用、脫貧攻堅(jiān)普查工作經(jīng)費(fèi)、世行貸款還本付息、2020年新兵役前訓(xùn)練經(jīng)費(fèi)、落實(shí)雙城經(jīng)濟(jì)圈經(jīng)費(fèi)、退役士兵社會(huì)保險(xiǎn)接續(xù)費(fèi)用、政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)經(jīng)費(fèi)等方面。
（五）縣人代會(huì)及人大常委會(huì)預(yù)算決議執(zhí)行情況
2020年，縣政府全面貫徹縣委的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持依法理財(cái)，認(rèn)真執(zhí)行縣人大及其常委會(huì)做出的決議、決定，嚴(yán)格按照縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算方案組織收入、安排支出，著眼推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，深化財(cái)稅體制改革，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)督管理，致力改善民生，各項(xiàng)工作取得新的進(jìn)展。年度預(yù)算執(zhí)行情況符合縣人代會(huì)預(yù)算決議精神。主動(dòng)向縣人大報(bào)告財(cái)政工作，及時(shí)報(bào)送規(guī)范性文件和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況，自覺接受縣人大監(jiān)督。同時(shí)，密切與縣人大代表和縣政協(xié)委員的溝通聯(lián)系，認(rèn)真辦理或協(xié)同辦理有關(guān)財(cái)政事項(xiàng)的市人大代表建議1件、縣人大代表建議7件、縣政協(xié)委員提案4件，反饋滿意率達(dá)100%。
二、2020年財(cái)政主要工作
2020年，鄰水縣財(cái)政局以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央國(guó)務(wù)院、省委省政府、市委市政府和縣委縣政府重大決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，持續(xù)釋放更加積極有為的財(cái)政政策效應(yīng)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)政保障。
（一）狠抓增收節(jié)支，財(cái)政收支穩(wěn)速度
堅(jiān)持“依法依規(guī)、應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收”的原則，積極組織稅收收入，督促執(zhí)收部門依法加強(qiáng)非稅收入管理。統(tǒng)籌使用各類財(cái)政資金，盤活存量資金，多渠道籌集資金彌補(bǔ)財(cái)政收支缺口。牢固樹立“政府過緊日子，百姓過好日子”思想，按照“四個(gè)一批”的工作要求，大力壓減一般性支出，做到節(jié)儉裕民，基本確保了財(cái)政收支平衡。
（二）嚴(yán)格保障序列，重點(diǎn)保障有力度
嚴(yán)格執(zhí)行省委“三保一優(yōu)”的工作要求和保障序列，確保了工資、運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生支出，兜牢兜實(shí)了“三?！钡拙€，全縣民生支出39.85億元，占一般公共預(yù)算支出的71.95%。積極有為發(fā)揮政策和資金兩個(gè)杠桿撬動(dòng)作用，多措并舉做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為提振全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)政保障。加強(qiáng)疫情防控、脫貧攻堅(jiān)、交通、城市提質(zhì)、園區(qū)建設(shè)等重大項(xiàng)目的支出保障。全年全縣疫情防控投入1.35億元，脫貧攻堅(jiān)投入11億元，園區(qū)建設(shè)投入4.5億元等。
（三）主動(dòng)對(duì)接匯報(bào)，對(duì)上爭(zhēng)取有準(zhǔn)度
堅(jiān)持把“抓資金”作為財(cái)政工作的重要載體，圍繞縣委、縣政府“三抓”工作要求，深入研究新政策新項(xiàng)目新投向，主動(dòng)出擊跟蹤匯報(bào)，牢牢把住對(duì)上爭(zhēng)取工作的主動(dòng)性，“三抓”工作成效明顯。全年全縣共到位上級(jí)各類資金55.75億元，同比增加6.79億元，增幅13.86%。
（四）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，監(jiān)督管理增強(qiáng)度
全力做好防范化解政府性債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，全年守住了不違規(guī)舉債、不新增隱性債務(wù)、不新增暫付款、按上報(bào)化解隱性債務(wù)方案完成隱性債務(wù)化解任務(wù)等紅線。加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督力量整合，構(gòu)建“大監(jiān)督”工作格局，全縣共監(jiān)督檢查單位27個(gè)。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，實(shí)施在線監(jiān)督，規(guī)范支出行為。嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄制度，全縣公務(wù)卡消費(fèi)1000余萬(wàn)元。加強(qiáng)“一卡通”資金發(fā)放管理，全年完成社?？ㄖ谱?01.4萬(wàn)張、發(fā)放資金275.67萬(wàn)筆、9.15億元。加強(qiáng)政府采購(gòu)管理，規(guī)范政府采購(gòu)行為，全年查處違反《政府采購(gòu)法》的行為13件。
總的看，2020年預(yù)算執(zhí)行情況較好，實(shí)現(xiàn)了“三保一優(yōu)”要求，財(cái)政改革發(fā)展工作取得新成效，為推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展、建設(shè)美麗繁榮和諧鄰水作出了積極貢獻(xiàn)。這是全縣上下堅(jiān)定不移貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想的結(jié)果，是堅(jiān)決貫徹中央、省委、市委、縣委決策部署的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是全縣各級(jí)各部門以及全縣人民共同努力的結(jié)果。
三、2021年預(yù)算草案
（一）2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作指導(dǎo)思想
2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)中央、省委、市委、縣委全會(huì)精神和經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，以及全國(guó)、全省、全市財(cái)政工作會(huì)議精神，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持市委“1234”工作思路，推動(dòng)縣委十三屆十三次全會(huì)暨縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署落地落實(shí)，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展、社會(huì)大局穩(wěn)定。積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)；按照“三保一優(yōu)一防”的原則，保持適當(dāng)支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)政府過緊日子要求，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，將績(jī)效結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，努力提高財(cái)政支出效率；深化預(yù)算管理制度改革，穩(wěn)步推進(jìn)稅制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，積極防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為“十四五”開好局提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。
2021年預(yù)算編制遵循以下原則：一是收入實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接；二是支出預(yù)算要嚴(yán)格控制、量入為出，堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，全力保障“三保”，牢固樹立過緊日子思想，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，削減低效無效和長(zhǎng)期沉淀資金，堅(jiān)決把該壓的壓下來、該節(jié)約的節(jié)約下來；三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，嚴(yán)格零基預(yù)算，突出帶動(dòng)性、緊迫性，可省盡省、有保有壓，繼續(xù)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，把有限的財(cái)政資金用在刀刃上；四是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財(cái)政撥款資金與非財(cái)政撥款資金、不同年度間財(cái)政資金的統(tǒng)籌機(jī)制，盤活存量，用好增量，深挖潛力；五是增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，合理確定民生支出標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)重大建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政承受能力評(píng)估，依法依規(guī)使用地方政府債券資金，堅(jiān)決遏制地方政府隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解地方政府隱性債務(wù)存量，做好應(yīng)對(duì)更加突出的財(cái)政收支矛盾以及重大風(fēng)險(xiǎn)的資金籌措工作和政策儲(chǔ)備。
（二）2021年財(cái)政工作保障重點(diǎn)
根據(jù)縣委重大決策部署，加強(qiáng)各類資金統(tǒng)籌整合，強(qiáng)化2021年財(cái)政支持重點(diǎn)保障，主要體現(xiàn)在以下幾方面：
一是加強(qiáng)基本民生保障，積極促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)，完善醫(yī)療投入相關(guān)政策，推進(jìn)健康鄰水建設(shè)，支持優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)資金保障。
二是支持教育和體育及文化旅游發(fā)展資金保障。
三是著力加強(qiáng)精準(zhǔn)扶貧與貫徹實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略政策相銜接，強(qiáng)化現(xiàn)代農(nóng)業(yè)開發(fā)、河長(zhǎng)制和水利發(fā)展等資金保障，以鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，推動(dòng)農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
四是支持川渝合作建設(shè)發(fā)展、工業(yè)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型及穩(wěn)增長(zhǎng)、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展資金保障。
五是支持基層社會(huì)治理、維護(hù)基層穩(wěn)定、加強(qiáng)政法體系建設(shè)和服務(wù)能力提升、應(yīng)急管理等資金保障。
六是加強(qiáng)環(huán)保建設(shè)、城市提質(zhì)和城市建設(shè)、推進(jìn)項(xiàng)目前期與規(guī)劃、森林生態(tài)修復(fù)與保護(hù)等資金保障。
七是提升公共衛(wèi)生服務(wù)水平，加強(qiáng)防疫防控經(jīng)費(fèi)保障。
八是整合各類資金，強(qiáng)力城市提質(zhì)及重大交通項(xiàng)目建設(shè)和民生工程等資金保障。
（三）2021年預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
1.一般公共預(yù)算
根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，2021年全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入預(yù)計(jì)為129872萬(wàn)元，與上年執(zhí)行數(shù)比增長(zhǎng)6%，其中：稅收收入77923萬(wàn)元、非稅收入51949萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入258942萬(wàn)元，調(diào)入資金53500萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額1240萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)680萬(wàn)元，收入總計(jì)為444234萬(wàn)元?？偸杖霚p去上解上級(jí)支出24087萬(wàn)元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額1240萬(wàn)元后，按照收支平衡的原則，一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排418907萬(wàn)元，其中：按照中、省規(guī)定的“三保”保障范圍和保障標(biāo)準(zhǔn)，“三?！敝С鲂枨?7.96億元，預(yù)算安排38.55億元，“三保”預(yù)算安排符合相關(guān)政策規(guī)定。按功能科目分類為：
（1）一般公共服務(wù)支出30813萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出7.36%，對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出52萬(wàn)元；
（2）國(guó)防支出256萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出0.06%；
（3）公共安全支出20845萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出4.98%；
（4）教育支出88890萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的21.22%，其中對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出28127萬(wàn)元；
（5）科學(xué)技術(shù)支出524萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.13%；
（6）文化旅游體育與傳媒支出5270萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的1.26%；
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出87331萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的20.85%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出39115萬(wàn)元；
（8）衛(wèi)生健康支出29735萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的7.1%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出8687萬(wàn)元；
（9）節(jié)能環(huán)保支出2512萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.6%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出772萬(wàn)元；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出8339萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的1.99%；
（11）農(nóng)林水支出75973萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的18.14%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出30251萬(wàn)元；
（12）交通運(yùn)輸支出8560萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的2.04%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出391萬(wàn)元；
（13）資源勘探信息等支出4566萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的1.09%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出927萬(wàn)元；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出563萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.13%，對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出455萬(wàn)元；
（15）金融支出1096萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.26%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出1096萬(wàn)元；
（16）自然資源海洋氣象等支出3022萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.72%；
（17）住房保障支出28190萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的6.73%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出3961萬(wàn)元；
（18）糧油物資儲(chǔ)備支出3083萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.74%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出3083萬(wàn)元；
（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1957萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.47%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出360萬(wàn)元；
（20）債務(wù)付息支出12328萬(wàn)元；
（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出54萬(wàn)元；
（22）預(yù)備費(fèi)5000萬(wàn)元；
2.政府性基金預(yù)算
2021年全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)收入預(yù)計(jì)為205300萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入200000萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入4000萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入1300萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入4733萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)36萬(wàn)元，收入總計(jì)為210069萬(wàn)元。總收入減去債券還本支出58100萬(wàn)元，基金調(diào)出53000萬(wàn)元后，按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排支出98969萬(wàn)元。
按功能科目分類為：社會(huì)保障和就業(yè)支出4659萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出85753萬(wàn)元（用于征地拆遷39111萬(wàn)元、文化旅游發(fā)展專項(xiàng)1000萬(wàn)元、教育和體育發(fā)展專項(xiàng)5000萬(wàn)元、重大交通建設(shè)專項(xiàng)4000萬(wàn)元、工業(yè)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型及穩(wěn)增長(zhǎng)專項(xiàng)2500萬(wàn)元、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量健康發(fā)展專項(xiàng)1000萬(wàn)元、園區(qū)建設(shè)發(fā)展資金專項(xiàng)2000萬(wàn)元、疫情防控及傳染病防治專項(xiàng)1000萬(wàn)元、項(xiàng)目前期工作專項(xiàng)4000萬(wàn)元、城市提質(zhì)和城市建設(shè)與維護(hù)專項(xiàng)5000萬(wàn)元、環(huán)保建設(shè)與環(huán)保設(shè)施設(shè)備運(yùn)行專項(xiàng)5000萬(wàn)元、自然資源與森林生態(tài)修復(fù)和保護(hù)專項(xiàng)2000萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)場(chǎng)鎮(zhèn)維護(hù)專項(xiàng)400萬(wàn)元、鞏固脫貧攻堅(jiān)及鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)1400萬(wàn)元、河長(zhǎng)制和水利發(fā)展專項(xiàng)200萬(wàn)元、征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)清欠5883萬(wàn)元、退休人員一次性退休補(bǔ)貼5000萬(wàn)元、關(guān)閉煤礦獎(jiǎng)補(bǔ)資金1000萬(wàn)元、其他支出259萬(wàn)元）、其他支出110萬(wàn)元；債券付息支出8447萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)為1500萬(wàn)元，其中：利潤(rùn)收入1500萬(wàn)元。按政策調(diào)入公共預(yù)算統(tǒng)籌使用500萬(wàn)元，按照收支平衡的原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出相應(yīng)安排1000萬(wàn)元。按功能科目分類為：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1000萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)為32302萬(wàn)元，上年結(jié)余42609萬(wàn)元，收入總量為74911萬(wàn)元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)支出政策，安排支出22393萬(wàn)元，年終結(jié)余52518萬(wàn)元。
需要特別報(bào)告的是：2021年1月1日至預(yù)算草案批準(zhǔn)前擬安排縣級(jí)預(yù)算支出13.81億元，主要用于保障行政事業(yè)單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需的基本支出和項(xiàng)目支出，以及新冠肺炎疫情防控必需的支出。
四、2021年財(cái)政工作
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨建黨100周年，也是“十四五”的開局之年，也是全面貫徹《預(yù)算法實(shí)施條例》的起步之年，常態(tài)化疫情防控和宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)依然嚴(yán)峻復(fù)雜，不穩(wěn)定因素較多，民生保障任務(wù)繁重，收支矛盾仍較突出。全縣各級(jí)各部門要提高政治站位，統(tǒng)一思想，凝聚共識(shí)，帶頭過緊日子，集中財(cái)力辦大事，切實(shí)保障必需支出，財(cái)政部門務(wù)必全面貫徹落實(shí)中央、省委、市委和縣委的各項(xiàng)決策部署，全面加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)與各部門溝通，齊心協(xié)力、共同推動(dòng)謀劃好2021年預(yù)算工作，切實(shí)為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供有力保障。
（一）堅(jiān)持過緊日子的要求不動(dòng)搖，把預(yù)算剛性約束貫穿收支執(zhí)行全過程
一是牢固樹立過緊日子思想，勤儉節(jié)約、精打細(xì)算、量入為出，嚴(yán)格審核各項(xiàng)支出，當(dāng)好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”，不該花的錢堅(jiān)決不花，原則上不是雪中送炭的事項(xiàng)一分錢不花，繼續(xù)按規(guī)定壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)；二是認(rèn)真貫徹落實(shí)省委 “三保一優(yōu)一防”重要要求，兜牢“三?！钡拙€，確?！叭！辈怀鋈魏螁栴}；三是大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)提高財(cái)政資源配置效率和資金使用效益，確保把有限的財(cái)政資金用在刀刃上，切實(shí)保障縣委縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)領(lǐng)域等支出；四是堅(jiān)持“從緊編預(yù)算，從嚴(yán)控支出”，最大限度盤活存量，精打細(xì)算用好增量，集中財(cái)力辦好黨中央國(guó)務(wù)院、省委省政府、市委市政府和縣委縣政府確定的事關(guān)全縣發(fā)展大局的大事要事。
（二）堅(jiān)持轉(zhuǎn)變支持發(fā)展方式，以精準(zhǔn)政策助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)更可持續(xù)發(fā)展
一是扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)；二是強(qiáng)化重點(diǎn)財(cái)源培育，加快土地出讓和房地產(chǎn)開發(fā)，支持重點(diǎn)企業(yè)達(dá)標(biāo)達(dá)產(chǎn)，鼓勵(lì)企業(yè)節(jié)假日期間不停產(chǎn)或少停產(chǎn)，盡量減輕疫情和節(jié)假日對(duì)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響；三是支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，深入推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，提升實(shí)體經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新力和競(jìng)爭(zhēng)力；四是支持小微企業(yè)紓困發(fā)展，落實(shí)小微企業(yè)稅費(fèi)減免政策，加大創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息支持力度，引導(dǎo)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)支農(nóng)支小、降低擔(dān)保費(fèi)率；五是支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，加快補(bǔ)齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施短板，加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化發(fā)展；六是積極融入新發(fā)展格局，充分發(fā)揮川渝合作高竹新區(qū)、廣安高新區(qū)的產(chǎn)業(yè)集群功能，樹立以畝均論英雄的理念，完善招商引資政策，招大引強(qiáng)，注重提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益，注重財(cái)源培育。
（三）堅(jiān)持多措并舉，用綜合管理手段實(shí)現(xiàn)財(cái)政提質(zhì)增效
一是持續(xù)清理存量資金。將難以支出的長(zhǎng)期沉淀資金一律收回，用于急需的重點(diǎn)領(lǐng)域；二是有效盤活閑置資產(chǎn)。全面清理各部門、各鎮(zhèn)各類閑置資產(chǎn)，高效盤活、加快處理閑置資產(chǎn)物資；三是高效開展資金統(tǒng)籌整合。健全激勵(lì)機(jī)制，將統(tǒng)籌整合作為“三抓”工作考核的重要因素，跨行業(yè)、跨領(lǐng)域、跨年度整合資金，發(fā)揮資金效益；四是扎實(shí)做好預(yù)算績(jī)效管理。真正做到“花錢必問效，無效必問責(zé)”，對(duì)新出臺(tái)增支政策和新上馬的重大項(xiàng)目扎實(shí)開展事前績(jī)效評(píng)估，切實(shí)減少低效，杜絕無效支出，強(qiáng)化事中監(jiān)督和事后績(jī)效評(píng)價(jià)的結(jié)果運(yùn)用，提高資金使用效益。
（四）堅(jiān)持問題和目標(biāo)導(dǎo)向，向改革攻堅(jiān)要潛力增動(dòng)能
一是按照中省要求，在深化預(yù)算管理制度等改革任務(wù)基礎(chǔ)上，加強(qiáng)預(yù)決算信息公開管理，縱深推進(jìn)國(guó)資國(guó)企改革，助力全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展，通過市場(chǎng)化機(jī)制依法承接化解政府債務(wù)，解決財(cái)政當(dāng)前的困境，切實(shí)減輕財(cái)政償債壓力；二是把國(guó)企作為重大基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)項(xiàng)目的建設(shè)主體，通過發(fā)債等方式，多渠道籌集發(fā)展資金，破除發(fā)展瓶頸；三是加大政府購(gòu)買服務(wù)力度，強(qiáng)力推進(jìn)公共服務(wù)社會(huì)化、市場(chǎng)化，大幅度壓減臨聘人員，降低公共服務(wù)成本，提高服務(wù)質(zhì)量和效率，促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（五）堅(jiān)持做好監(jiān)測(cè)預(yù)警分析，強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控保障財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行
一是完善財(cái)政收支運(yùn)行分析機(jī)制，完善財(cái)政收入共享數(shù)據(jù)庫(kù)，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政收支、預(yù)算執(zhí)行的動(dòng)態(tài)分析和預(yù)警分析，重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)濟(jì)社會(huì)重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，更加注重對(duì)重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)的分析；二是繼續(xù)打好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，在政府債務(wù)限額內(nèi)合法合規(guī)舉債。強(qiáng)化政府借墊款管理，積極籌措資金消化借墊款和政府隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制增量，嚴(yán)禁違法違規(guī)和變相舉債，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線；三是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管，嚴(yán)格預(yù)算支付管理，強(qiáng)化預(yù)算單位公務(wù)卡使用、貨幣資金使用、賬戶開設(shè)、政府采購(gòu)、資產(chǎn)及票據(jù)和往來款項(xiàng)等方面的管理。
（六）堅(jiān)持完善監(jiān)督檢查機(jī)制，靠紀(jì)律約束營(yíng)造依法理財(cái)?shù)牧己铆h(huán)境
一是嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和規(guī)章制度以及中央八項(xiàng)規(guī)定精神；二是完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，建立預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督相互協(xié)調(diào)、相互制衡的財(cái)政運(yùn)行新機(jī)制，不斷健全覆蓋所有政府性資金和財(cái)政運(yùn)行全過程的監(jiān)督機(jī)制；三是推進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè)，開展內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理工作，充分發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督的基礎(chǔ)性和保障性工作；四是加強(qiáng)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行監(jiān)督，完善會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、配備會(huì)計(jì)人員，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任、內(nèi)部牽制、輪崗、工作交接、會(huì)計(jì)監(jiān)督與稽核、財(cái)務(wù)收支審批等責(zé)任制度；五是建立完善紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)和審計(jì)、財(cái)政、稅務(wù)等部門的信息共享機(jī)制和工作協(xié)同機(jī)制；六是進(jìn)一步推動(dòng)政務(wù)、財(cái)務(wù)信息公開，利用新聞媒體、網(wǎng)絡(luò)等途徑，加強(qiáng)對(duì)財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況的監(jiān)督，加大查處力度，對(duì)違紀(jì)違法違規(guī)行為要嚴(yán)肅查處問責(zé)追責(zé)。
各位代表，2021年財(cái)政工作面臨的形勢(shì)更加復(fù)雜多變，實(shí)現(xiàn)今年預(yù)算收支目標(biāo)面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，必須更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，必須更加堅(jiān)決地貫徹落實(shí)中央、省委、市委、縣委決策部署，主動(dòng)接受人大、政協(xié)、社會(huì)和媒體的監(jiān)督，攻堅(jiān)破難，開拓創(chuàng)新，奮發(fā)有為，加力提效更加積極的財(cái)政政策，在推進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展中發(fā)揮更加積極的作用。
名詞解釋
1.零基預(yù)算：指不考慮過去的預(yù)算項(xiàng)目和支出水平，以零為基點(diǎn)編制的預(yù)算，不受以往預(yù)算安排情況的影響。
2.六穩(wěn)、六保：“六穩(wěn)”指的是穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期，“六?！敝傅氖潜＞用窬蜆I(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌?chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
3.三保一優(yōu)一防：保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)。
4.四個(gè)一批：收一批，對(duì)今年不再實(shí)施的項(xiàng)目，收回預(yù)算安排；壓一批，對(duì)可進(jìn)一步壓縮的項(xiàng)目，按一定比例對(duì)預(yù)算資金予以壓減；延一批，對(duì)年初預(yù)算已作安排，當(dāng)年可延期安排的資金可視情況延期撥付；轉(zhuǎn)一批，對(duì)部分支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金，通過轉(zhuǎn)變安排方式和資金投向，更好地發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)撬動(dòng)作用。
5.法定債務(wù)率：反映法定債務(wù)總體償還能力，計(jì)算公式為：
6.債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：根據(jù)法定債務(wù)率水平由高到低設(shè)置紅（債務(wù)率≧300%）、橙（200%≦債務(wù)率＜300%）、黃（120%≦債務(wù)率＜200%）、綠（債務(wù)率＜120%）四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)檔次。（《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈地方政府法定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔2020〕118號(hào)）。
