（四川?。╆P(guān)于廣安市鄰水縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
關(guān)于鄰水縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2022年1月19日在鄰水縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
鄰水縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將鄰水縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十九屆人大第二次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是十四五計(jì)劃開局之年，是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的十九大精神的重要一年，是全面建成小康社會(huì)收官之年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣上下全面貫徹黨的十九屆五中、六中全會(huì)、省委十一屆十次全會(huì)、市委六屆二次全會(huì)和縣委十四次黨代會(huì)以及各級(jí)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)會(huì)議精神，進(jìn)一步強(qiáng)化問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向，對(duì)標(biāo)縣委工作要求，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展“三大變革”，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，深入推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)政制度改革，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
（一）收支及平衡情況
2021年本級(jí)總收入完成227614萬(wàn)元，較上年減少31539萬(wàn)元，同比下降12.17%。其中：地方一般公共財(cái)政預(yù)算本級(jí)收入完成137271萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12%；政府性基金預(yù)算本級(jí)收入完成90343萬(wàn)元，同比下降33.88％。
1.一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
（1）收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h十八屆人大第七次會(huì)議批準(zhǔn)的2021年全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入為129872萬(wàn)元。2021年全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入實(shí)際完成137271萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12%。其中：稅收收入完成73334萬(wàn)元，為預(yù)算的94.11%，同比增長(zhǎng)13.37%，稅收占比53.42%；非稅收入完成63937萬(wàn)元，為預(yù)算的123.08%，同比增長(zhǎng)10.55%。
（2）支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h十八屆人大第七次會(huì)議批準(zhǔn)的2021年全縣一般公共預(yù)算支出為418907萬(wàn)元?？h十九屆人大常委會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整為510888萬(wàn)元。2021年全縣一般公共預(yù)算支出實(shí)際完成510888萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降7.76%。
（3）收支預(yù)算平衡情況。2021年，全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入完成137271萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入365213萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入41296萬(wàn)元（其中：新增一般債券9100萬(wàn)元，再融資一般債券32196萬(wàn)元），上年結(jié)轉(zhuǎn)738萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1143萬(wàn)元，調(diào)入資金26788萬(wàn)元（其中基金調(diào)入23838萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入536萬(wàn)元，其他資金調(diào)入2414萬(wàn)元），全年總收入為572449萬(wàn)元。減去上解上級(jí)支出26265萬(wàn)元，地方政府債券還本32196萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2185萬(wàn)元，全縣一般公共預(yù)算支出510888萬(wàn)元，收支品迭后，年終結(jié)轉(zhuǎn)915萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
（1）收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h十八屆人大第七次會(huì)議批準(zhǔn)的2021年全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)收入為205300萬(wàn)元。2021年政府性基金預(yù)算本級(jí)收入實(shí)際完成90343萬(wàn)元，為預(yù)算的44%，同比下降33.88%。
（2）支出預(yù)算執(zhí)行情況。縣十八屆人大第七次會(huì)議批準(zhǔn)的2021年全縣政府性基金預(yù)算支出為98969萬(wàn)元?？h十九屆人大常委會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整為128982萬(wàn)元。2021年全縣政府性基金預(yù)算支出實(shí)際完成128982萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比下降30.01%。
（3）收支預(yù)算平衡情況。2021年，全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)收入完成90343萬(wàn)元（其中土地出讓收入85771萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入14554萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入107200萬(wàn)元（其中：新增專項(xiàng)債券106000萬(wàn)元，再融資專項(xiàng)債券1200萬(wàn)元），上年結(jié)轉(zhuǎn)36萬(wàn)元，全年總收入212133萬(wàn)元，減去基金調(diào)出23838萬(wàn)元，債務(wù)還本支出59300萬(wàn)元，全縣政府性基金預(yù)算支出128982萬(wàn)元，收支品迭后，年終結(jié)轉(zhuǎn)13萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
（1）收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h十八屆人大第七次會(huì)議批準(zhǔn)的2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為1500萬(wàn)元。2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成1500萬(wàn)元。
（2）支出預(yù)算執(zhí)行情況。縣十八屆人大第七次會(huì)議批準(zhǔn)的2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為1000萬(wàn)元，調(diào)出資金500萬(wàn)元?？h十九屆人大常委會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整為964萬(wàn)元，調(diào)出資金536萬(wàn)元，總支出1500萬(wàn)元。2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成964萬(wàn)元，調(diào)出資金536萬(wàn)元，全年總支出1500萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%。
（3）收支預(yù)算平衡情況。2021年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算全年總收入1500萬(wàn)元，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出964萬(wàn)元，調(diào)出資金536萬(wàn)元，全年總支出1500萬(wàn)元，收支品迭后，年終無(wú)結(jié)余（轉(zhuǎn)）。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
（1）收入預(yù)算執(zhí)行情況。縣十八屆人大第七次會(huì)議批準(zhǔn)的2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為32302萬(wàn)元，上年結(jié)余42609萬(wàn)元，總收入74911萬(wàn)元。2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)際完成34422萬(wàn)元 ，上年結(jié)余43655萬(wàn)元（結(jié)余數(shù)大于年初結(jié)余數(shù)的主要原因是：在辦理年終結(jié)算時(shí)，根據(jù)省財(cái)政廳通知要求，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)2020年社?；饹Q算報(bào)表的委托投資收益需加上2020年省財(cái)政廳通知的委托投資收益數(shù)額，故2020年基金收入和執(zhí)行數(shù)增加1046萬(wàn)元，支出較執(zhí)行數(shù)無(wú)變化，年末結(jié)余增加1046萬(wàn)元），總收入78077萬(wàn)元。
（2）支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h十八屆人大第七次會(huì)議批準(zhǔn)的2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為22393萬(wàn)元，年終結(jié)余52518萬(wàn)元?？h十九屆人大常委會(huì)第一次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整為23508萬(wàn)元，年終結(jié)余54569萬(wàn)元。2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成23508萬(wàn)元，年終結(jié)余54569萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%。
（3）收支預(yù)算平衡情況。2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成34422萬(wàn)元，上年結(jié)余43655萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)際完成23508萬(wàn)元。收支品迭后，年終結(jié)余54569萬(wàn)元。
（二）地方政府債務(wù)及債券資金收支安排情況
2020年政府債務(wù)限額53.6億元，其中：一般債務(wù)30.48億元，專項(xiàng)債務(wù)23.12億元。2021年新增債務(wù)限額11.51億元，其中：一般債務(wù)0.91億元，專項(xiàng)債務(wù)10.6億元。省財(cái)政廳暫未下達(dá)2021年全年政府債務(wù)限額，暫按2020年末債務(wù)限額加上2021年新增債務(wù)限額計(jì)算，全年政府債務(wù)限額65.11億元（一般債務(wù)31.39億元，專項(xiàng)債務(wù)33.72億元）。政府債務(wù)余額58.53億元，其中：一般債務(wù)31.39億元，專項(xiàng)債務(wù)27.14億元，我縣政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額內(nèi)， 2021年度財(cái)政總決算尚未經(jīng)財(cái)政部最終審定，暫按2020年財(cái)力統(tǒng)計(jì)口徑預(yù)測(cè)鄰水縣2021年政府法定債務(wù)率為102%，低于120%（≤120%，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為綠色），風(fēng)險(xiǎn)可控。
2021年省財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券資金14.85億元。
1.新增債券情況：2021年，省財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸我縣新增債券11.51億元，較上年9.29億元增長(zhǎng)23.9%。一般債券0.91億元，其中：用于醫(yī)療衛(wèi)生建設(shè)0.05億元，公辦幼兒園建設(shè)0.25億元，應(yīng)急能力提升0.05億元，垃圾污水處理建設(shè)0.05億元，交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)0.175億元，災(zāi)后恢復(fù)重建公路工程0.2885億元，水利建設(shè)0.0465億元；專項(xiàng)債券10.6億元，其中：用于水利建設(shè)0.9億元，市政基礎(chǔ)設(shè)施及停車場(chǎng)建設(shè)0.8億元，產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1.2億元，城鄉(xiāng)冷鏈等物流基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)0.7億元，棚戶區(qū)改造及附屬基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)3.96億元，垃圾污水處理建設(shè)0.59億元，醫(yī)療衛(wèi)生建設(shè)0.95億元，職業(yè)教育0.5億元，收費(fèi)公路建設(shè)1億元。
2.再融資債券情況：2021年，省財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸我縣再融資債券資金3.3396億元，其中：一般債券3.2196億元，專項(xiàng)債券0.12億元。再融資債券資金全部用于償還省財(cái)政廳代為發(fā)行的到期債券本金。
（三）2021年主要財(cái)政收支政策落實(shí)和重點(diǎn)支出情況
2021年，全縣加力提質(zhì)增效、實(shí)施積極的財(cái)政政策，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力保障重點(diǎn)，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了有力的資金支持。
1.一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出情況
（1）農(nóng)林水事業(yè)發(fā)展投入106444萬(wàn)元。其中：支持耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、種糧大戶補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼、出欄生豬補(bǔ)貼、稻谷價(jià)格補(bǔ)貼等兌付給專合組織、種糧大戶或農(nóng)民的直接補(bǔ)貼11553萬(wàn)元；支持農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼2379萬(wàn)元；支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)6678萬(wàn)元；支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“10+3”產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)923萬(wàn)元；支持農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地冷藏保鮮設(shè)施建設(shè)620萬(wàn)元；支持農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護(hù)507萬(wàn)元；支持動(dòng)物防疫412萬(wàn)元；支持森林資源培育和管理2245萬(wàn)元；支持水利發(fā)展及安全飲水6074萬(wàn)元；支持大中型水庫(kù)移民后期扶持15556萬(wàn)元；支持銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興16210萬(wàn)元；支持農(nóng)村人居環(huán)境整治和農(nóng)村廁所建設(shè)429萬(wàn)元；支持農(nóng)村綜合改革5737萬(wàn)元（包括支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)1500萬(wàn)元、支持村集體經(jīng)濟(jì)試點(diǎn)1400萬(wàn)元和高竹新區(qū)田園綜合體試點(diǎn)2000萬(wàn)元）；支持全縣475個(gè)行政村（居）公共服務(wù)運(yùn)行維護(hù)2370萬(wàn)元；支持易地扶貧搬遷992萬(wàn)元等。
（2）教育事業(yè)發(fā)展投入118163萬(wàn)元。其中：支持公辦幼兒園運(yùn)轉(zhuǎn)及建設(shè)11811萬(wàn)元；支持中小學(xué)義務(wù)教育發(fā)展74063萬(wàn)元；支持各類學(xué)生資助4974萬(wàn)元；支持校舍改造及薄弱環(huán)節(jié)能力提升4360萬(wàn)元；支持兩所民辦學(xué)校扶持資金3080萬(wàn)元；支持實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生“營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃”4094萬(wàn)元等。
（3）科技創(chuàng)新及科技普及投入1010萬(wàn)元。其中：支持科技項(xiàng)目研究與開發(fā)467萬(wàn)元；支持科技普及133萬(wàn)元；支持科技服務(wù)等410萬(wàn)元。
（4）文化旅游發(fā)展投入3385萬(wàn)元。其中：支持基層公共文化服務(wù)體系建設(shè)1046萬(wàn)元；支持博物館、文化館、圖書館免費(fèi)開放234萬(wàn)元；支持群眾文化發(fā)展920萬(wàn)元；支持廣播電視事業(yè)1185。
（5）社會(huì)保障和就業(yè)事業(yè)發(fā)展投入98628萬(wàn)元。其中：支持機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)及職業(yè)年金繳費(fèi)等34431萬(wàn)元；補(bǔ)充城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、困難群眾居民養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)財(cái)政代繳等18389萬(wàn)元；支持落實(shí)最低生活保障、特困人員供養(yǎng)、臨時(shí)救助、流浪乞討、孤兒生活費(fèi)等政策21024萬(wàn)元；支持就業(yè)創(chuàng)業(yè)4264萬(wàn)元；支持全面兌現(xiàn)復(fù)退軍人生活補(bǔ)助等優(yōu)撫政策10990萬(wàn)元；支持養(yǎng)老福利、民政管理事務(wù)2438萬(wàn)元；支持殘疾人就業(yè)、康復(fù)及護(hù)理等2482萬(wàn)元；支持人力資源和社會(huì)保障4610萬(wàn)元。
（6）衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展投入38183萬(wàn)元。其中：支持落實(shí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)政府補(bǔ)貼提標(biāo)政策4365萬(wàn)元（縣級(jí)統(tǒng)籌部分）；支持保障城鄉(xiāng)居民免費(fèi)享受12項(xiàng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)5464萬(wàn)元；支持計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)扶助、特別扶助、免費(fèi)孕檢、農(nóng)村孕產(chǎn)婦住院分娩補(bǔ)助等796萬(wàn)元；支持城鄉(xiāng)醫(yī)療救助4772萬(wàn)元；支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)建設(shè)6673萬(wàn)元；支持推進(jìn)全縣城市公立醫(yī)院實(shí)施以取消藥品加成為主的綜合改革508萬(wàn)元；支持疾病預(yù)防控制、重大傳染病防治等749萬(wàn)元；支持新冠肺炎疫情防控649萬(wàn)元；支持衛(wèi)生健康領(lǐng)域建設(shè)5000萬(wàn)元等。
（7）生態(tài)環(huán)境保護(hù)建設(shè)投入4688萬(wàn)元。其中：支持環(huán)境監(jiān)測(cè)及環(huán)境能力建設(shè)等1354萬(wàn)元；支持水污染防治639萬(wàn)元；支持森林生態(tài)與修復(fù)保護(hù)等780萬(wàn)元；支持其他節(jié)能環(huán)保工作1915萬(wàn)元。
（8）城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)投入11027萬(wàn)元。其中：支持城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)5135萬(wàn)元；支持城鄉(xiāng)環(huán)境整治建設(shè)等1440萬(wàn)元；支持污水處理運(yùn)營(yíng)3342萬(wàn)元；支持扶持企業(yè)發(fā)展1110萬(wàn)元。
（9）交通運(yùn)輸及養(yǎng)護(hù)建設(shè)投入23443萬(wàn)元。其中：支持公路養(yǎng)護(hù)及安全525萬(wàn)元；支持公路建設(shè)22264萬(wàn)元；支持二級(jí)收費(fèi)公路還貸654萬(wàn)元。
（10）住房保障建設(shè)投入40871萬(wàn)元。其中：支持廉租房和棚戶區(qū)改造9854萬(wàn)元；支持老舊小區(qū)改造11194萬(wàn)元；支持農(nóng)村危房改造2462萬(wàn)元；支持住房改革（公積金）17361萬(wàn)元。
（11）工業(yè)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型及發(fā)展投入1901萬(wàn)元。其中：支持中小企業(yè)發(fā)展政策788萬(wàn)元；支持工業(yè)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展及穩(wěn)增長(zhǎng)1113萬(wàn)元。
（12）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理投入4547萬(wàn)元。其中：煤炭行業(yè)化解過剩產(chǎn)能支出680萬(wàn)元；自然災(zāi)害救災(zāi)及恢復(fù)重建1295萬(wàn)元；應(yīng)急能力提升及應(yīng)急保障支出1762萬(wàn)元；消防應(yīng)急救援等810萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算重點(diǎn)支出情況
2021年政府性基金預(yù)算支出128982萬(wàn)元。其中：安排大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金支出4659萬(wàn)元；大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出7547萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出10000萬(wàn)元；債券付息及兌付服務(wù)費(fèi)支出8317萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出88萬(wàn)元；電影事業(yè)發(fā)展支出8萬(wàn)元；棚戶區(qū)改造支出39600萬(wàn)元；產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)15000萬(wàn)元；職業(yè)教育支出5000萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生支出9500萬(wàn)元；市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)12000萬(wàn)元；垃圾處理及環(huán)保發(fā)電支出5900萬(wàn)元；向陽(yáng)橋水庫(kù)建設(shè)9000萬(wàn)元；其他支出2363萬(wàn)元。
同時(shí)，統(tǒng)籌存量資金9.76億元，加強(qiáng)農(nóng)林水、教育、科學(xué)技術(shù)、文化旅游體育與傳媒、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運(yùn)輸、資源勘探、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等方面的支出保障。
（四）調(diào)入資金、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和預(yù)備費(fèi)使用情況
全年調(diào)入資金26788萬(wàn)元，其中國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)入536萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算收入調(diào)入23838萬(wàn)元，調(diào)入其他資金2414萬(wàn)元。調(diào)入資金使用24603萬(wàn)元，主要用于彌補(bǔ)當(dāng)年支出不足、化解政府債務(wù)、平衡收支預(yù)算，保障縣委重大項(xiàng)目的穩(wěn)步推進(jìn)等方面。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額1143萬(wàn)元，當(dāng)年動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1143萬(wàn)元，年末安排穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2185萬(wàn)元。
年初一般公共預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)5000萬(wàn)元，主要用于解決易地扶貧搬遷項(xiàng)目長(zhǎng)期低息貸款和專項(xiàng)建設(shè)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工死亡后喪葬撫恤費(fèi)、世行貸款還本付息、對(duì)口幫扶劍閣縣、紀(jì)檢留置案件工作經(jīng)費(fèi)、引進(jìn)高層次人才住房及搬遷安置補(bǔ)助、2021年黨史學(xué)習(xí)教育辦公室工作經(jīng)費(fèi)等方面。
（五）縣人代會(huì)及人大常委會(huì)預(yù)算決議執(zhí)行情況
2021年，縣政府全面貫徹縣委的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持依法理財(cái)，認(rèn)真執(zhí)行縣人大及其常委會(huì)做出的決議、決定，嚴(yán)格按照縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算方案組織收入、安排支出，著眼推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，深化財(cái)稅體制改革，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)督管理，致力改善民生，各項(xiàng)工作取得新的進(jìn)展。年度預(yù)算執(zhí)行情況符合縣人代會(huì)預(yù)算決議精神。主動(dòng)向縣人大及其常委會(huì)報(bào)告財(cái)政工作，及時(shí)報(bào)送規(guī)范性文件和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況，自覺接受縣人大監(jiān)督。同時(shí)，密切與縣人大代表和縣政協(xié)委員的溝通聯(lián)系，認(rèn)真辦理或協(xié)同辦理有關(guān)財(cái)政事項(xiàng)的縣人大代表建議5件、縣政協(xié)委員提案5件，反饋滿意率達(dá)100%。
二、2021年財(cái)政主要工作
2021年，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院，省委、省政府，市委、市政府和縣委重大決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，持續(xù)釋放更加積極有為的財(cái)政政策效應(yīng)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)政保障。
（一）千方百計(jì)抓收入，財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。堅(jiān)持“依法依規(guī)、應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收”的原則，積極組織稅收收入，大力向上爭(zhēng)取，統(tǒng)籌整合資金，盤活存量，多渠道籌集資金，保證了財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)勢(shì)頭。全縣共到位上級(jí)各類資金53.06億元（含直達(dá)部門資金0.23億元），同比減少2.69億元（減少原因，主要是2020年下達(dá)的特殊轉(zhuǎn)移支付2.48億元，抗疫特別國(guó)債1.34億元，共3.82億元，屬于一次性補(bǔ)助，2021年取消），剔除一次性因素后，同比增長(zhǎng)2.18%。
（二）以保民生為重點(diǎn)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，落實(shí)“六穩(wěn)”“六保”工作要求，將資金重點(diǎn)用于疫情防控、實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、?；久裆?、保就業(yè)、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)以及支持重大項(xiàng)目建設(shè)。健全資金監(jiān)督監(jiān)控制度，細(xì)化監(jiān)管要求，織密織牢資金監(jiān)控網(wǎng)，確保財(cái)政資金能夠用到“刀刃”上。2021年，民生支出占地方一般公共預(yù)算支出的70%以上。
（三）以財(cái)政改革為載體，強(qiáng)化財(cái)政管理。國(guó)企改革穩(wěn)步推進(jìn)，對(duì)國(guó)有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)、現(xiàn)代企業(yè)制度、工資決策機(jī)制等進(jìn)行了完善，依法依規(guī)完成了集團(tuán)公司的人、財(cái)、物的有序交接，確保了企業(yè)隊(duì)伍穩(wěn)定，各項(xiàng)業(yè)務(wù)平穩(wěn)過渡。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，對(duì)縣城1200余處國(guó)有經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)進(jìn)行了清理，建立明細(xì)臺(tái)賬；對(duì)鎮(zhèn)村640處公有資產(chǎn)進(jìn)行了清理盤活，盤活資產(chǎn)322處。構(gòu)建了權(quán)責(zé)明晰、權(quán)責(zé)對(duì)等、相互制約、相互監(jiān)督的政府采購(gòu)運(yùn)行體系，嚴(yán)格政府采購(gòu)預(yù)算管理，繼續(xù)推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”及系統(tǒng)融合提升，全年共完成政府采購(gòu)432件，采購(gòu)預(yù)算資金54786.06萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)資金47850.4萬(wàn)元，節(jié)約采購(gòu)資金6935.66萬(wàn)元，節(jié)支率12.66%。規(guī)范政府投資建設(shè)項(xiàng)目評(píng)審各個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)行痕跡化管理，落實(shí)專人負(fù)責(zé)行政效能監(jiān)督，全年共完成各類項(xiàng)目評(píng)審451個(gè)，送審金額26.36億元，審減不合理資金3.69億元，審定金額22.67億元，平均審減率達(dá)14%。
（四）以依法理財(cái)為標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)形成“大監(jiān)督”格局。規(guī)范財(cái)務(wù)管理，防范財(cái)政資金管理風(fēng)險(xiǎn)，筑牢財(cái)政資金安全防線。開展了嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查檢查、部門閑置封存物資清理處置、預(yù)決算公開檢查、借墊款清理、政府采購(gòu)等專項(xiàng)監(jiān)督檢查，累計(jì)檢查單位539個(gè)。全面推進(jìn)“一卡通”大平臺(tái)資金發(fā)放工作，全年“一卡通”大平臺(tái)已發(fā)放惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金5.36億元，共發(fā)生166.1712萬(wàn)筆，涉及81個(gè)項(xiàng)目。
（五）以防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)為要求，牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線。全力做好防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，2021年，政府債務(wù)余額58.53億元，未突破債務(wù)限額，風(fēng)險(xiǎn)可控?；蛴袀鶆?wù)余額11.12億元，國(guó)有公司、企業(yè)貸款、基金融資余額為11.88億元。2021年，清理核實(shí)到期債券本金9.15億元，多渠道籌集資金，按期完成債務(wù)化解工作，定期不定期開展舉債融資自查和專項(xiàng)檢查工作，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)舉債融資情形，牢牢守住了不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)底線。
總的看，2021年預(yù)算執(zhí)行情況較好，實(shí)現(xiàn)了“三保一優(yōu)一防”要求，財(cái)政改革發(fā)展工作取得新成效，為推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展、建設(shè)美麗繁榮和諧鄰水作出了積極貢獻(xiàn)。這是全縣上下堅(jiān)定不移貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想的結(jié)果，是堅(jiān)決貫徹中央、省委、市委、縣委決策部署的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是全縣各級(jí)各部門以及全縣人民共同努力的結(jié)果。
三、2022年預(yù)算草案
（一）2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作指導(dǎo)思想
2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)中央、省委、市委、縣委全會(huì)精神和經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持縣委“1234”生產(chǎn)力空間布局和“1136”工作思路，推動(dòng)縣委十四次黨代會(huì)及縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署落地落實(shí)，深入踐行“兩山”理論，推進(jìn)“六片區(qū)”“五環(huán)線”協(xié)同發(fā)展，保持經(jīng)濟(jì)合理增速和社會(huì)大局穩(wěn)定。繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策：提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)。按照“三保一優(yōu)一防”的原則，保持適當(dāng)支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)過緊日子要求，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，特別是保就業(yè)、保民生、保市場(chǎng)主體，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，將績(jī)效結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，努力提高財(cái)政支出效率；深化預(yù)算管理制度改革，穩(wěn)步推進(jìn)稅制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，積極防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保持社會(huì)大局穩(wěn)定，迎接黨的二十大勝利召開。
2022年預(yù)算編制遵循以下原則：一是收入實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接。二是支出預(yù)算要嚴(yán)格控制、量入為出，堅(jiān)持以收定支，堅(jiān)持勤儉辦一切事業(yè)，全力保障“三?！敝С?；嚴(yán)禁收入未實(shí)現(xiàn)或收入不真實(shí)，安排相關(guān)支出；牢固樹立過緊日子思想，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出，削減低效無(wú)效和長(zhǎng)期沉淀資金，堅(jiān)決把該壓的壓下來(lái)、該節(jié)約的節(jié)約下來(lái)。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，嚴(yán)格零基預(yù)算，突出帶動(dòng)性、緊迫性，可省盡省、有保有壓，繼續(xù)調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，把有限的財(cái)政資金用在刀刃上。四是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財(cái)政撥款資金與非財(cái)政撥款資金、不同年度間財(cái)政資金的統(tǒng)籌機(jī)制，盤活存量，用好增量，深挖潛力。五是增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，合理確定民生支出標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)重大建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政承受能力評(píng)估，依法依規(guī)使用地方政府債券資金，堅(jiān)決遏制地方政府隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解地方政府隱性債務(wù)存量，做好應(yīng)對(duì)更加突出的財(cái)政收支矛盾以及重大風(fēng)險(xiǎn)的資金籌措工作和政策儲(chǔ)備。
（二）2022年財(cái)政工作保障重點(diǎn)
根據(jù)縣委重大決策部署，在全力?！叭！钡幕A(chǔ)上，加強(qiáng)各類資金統(tǒng)籌整合，強(qiáng)化2022年財(cái)政支持重點(diǎn)保障，主要體現(xiàn)在以下幾方面：
一是加強(qiáng)基層黨建及社會(huì)治理，政法體系和公共服務(wù)能力提升，信訪維穩(wěn)，信息化建設(shè)，群團(tuán)事務(wù)，市場(chǎng)監(jiān)督綜合管理等。
二是加強(qiáng)支持優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)，支持宣傳、科技、體育、文化旅游發(fā)展事業(yè)等。
三是積極促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)，完善醫(yī)療投入相關(guān)政策，提升公共衛(wèi)生服務(wù)水平，加強(qiáng)防疫防控，推進(jìn)健康鄰水建設(shè)等。
四是加強(qiáng)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效銜接，強(qiáng)化現(xiàn)代農(nóng)業(yè)開發(fā)、推動(dòng)農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，河長(zhǎng)制和水利發(fā)展等。
五是加強(qiáng)環(huán)保建設(shè)、推進(jìn)項(xiàng)目前期與規(guī)劃、森林生態(tài)修復(fù)與保護(hù)等。
六是強(qiáng)力助推城市提質(zhì)、重大交通項(xiàng)目建設(shè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)場(chǎng)鎮(zhèn)維護(hù)、應(yīng)急保障等。
（三）2022年預(yù)算收入預(yù)計(jì)和支出安排
1.一般公共預(yù)算
根據(jù)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，2022年全縣一般公共預(yù)算本級(jí)收入預(yù)計(jì)完成146830萬(wàn)元，與上年執(zhí)行數(shù)比增長(zhǎng)7%，（其中：稅收收入88100萬(wàn)元、非稅收入58730萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入246699萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)915萬(wàn)元，調(diào)入資金60500萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2185萬(wàn)元，收入總計(jì)為457129萬(wàn)元。總收入減去上解上級(jí)支出26198萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2185萬(wàn)元后，按照收支平衡的原則，一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排428746萬(wàn)元，其中：按照中、省規(guī)定的“三保”保障范圍和保障標(biāo)準(zhǔn)，“三?！敝С鲂枨?76014萬(wàn)元，預(yù)算安排392048萬(wàn)元，“三保”預(yù)算安排符合相關(guān)政策規(guī)定。按功能科目分類為：
（1）一般公共服務(wù)支出31596萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的7.37%，其中：對(duì)應(yīng)安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出20萬(wàn)元；
（2）國(guó)防支出260萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.06%；
（3）公共安全支出19484萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的4.54%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出1564萬(wàn)元，對(duì)應(yīng)安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出119萬(wàn)元；
（4）教育支出93133萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的21.72%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出18000萬(wàn)元，對(duì)應(yīng)安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出2萬(wàn)元；
（5）科學(xué)技術(shù)支出633萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.15%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出250萬(wàn)元，對(duì)應(yīng)安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出100萬(wàn)元；
（6）文化旅游體育與傳媒支出4328萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的1.01%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出740萬(wàn)元；
（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出93040萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的21.7%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出32373萬(wàn)元，對(duì)應(yīng)安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出55萬(wàn)元；
（8）衛(wèi)生健康支出31914萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的7.44%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出8672萬(wàn)元；
（9）節(jié)能環(huán)保支出2742萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.64%，其中：對(duì)應(yīng)安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出186萬(wàn)元；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出8488萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的1.98%；
（11）農(nóng)林水支出77350萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的18.04%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出21944萬(wàn)元，對(duì)應(yīng)安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出120萬(wàn)元；
（12）交通運(yùn)輸支出8621萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的2.01%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出391萬(wàn)元；
（13）資源勘探信息等支出4204萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.98%，其中：對(duì)應(yīng)安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出92萬(wàn)元；
（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出623萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.15%，其中：對(duì)應(yīng)安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出50萬(wàn)元；
（15）金融支出171萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.04%，其中：對(duì)應(yīng)安排上年結(jié)轉(zhuǎn)支出171萬(wàn)元；
（16）自然資源海洋氣象等支出3075萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.72%；
（17）住房保障支出29908萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的6.98%，其中：對(duì)應(yīng)安排中省轉(zhuǎn)移支出2550萬(wàn)元；
（18）糧油物資儲(chǔ)備支出379萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.09%；
（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1992萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.46%；
（20）債務(wù)付息支出11000萬(wàn)元；
（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出55萬(wàn)元；
（22）預(yù)備費(fèi)5000萬(wàn)元；
（23）其他支出750萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的0.17%；
2.政府性基金預(yù)算
2022年全縣政府性基金預(yù)算本級(jí)收入預(yù)計(jì)為115300萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入110000萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入4000萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入1300萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入3042萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)13萬(wàn)元，收入總計(jì)為118355萬(wàn)元?？偸杖霚p去債券還本支出21300萬(wàn)元，基金調(diào)出60000萬(wàn)元后，按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排支出37055萬(wàn)元。
按功能科目分類為：文化旅游體育與傳媒支出－4萬(wàn)元（2021年年底結(jié)算后，上級(jí)清算調(diào)減），城鄉(xiāng)社區(qū)支出25000萬(wàn)元（用于征地拆遷10000萬(wàn)元、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果有效銜接鄉(xiāng)村振興發(fā)展專項(xiàng)400萬(wàn)元、城市建設(shè)及交通發(fā)展專項(xiàng)3500萬(wàn)元、工業(yè)經(jīng)濟(jì)及招商引資專項(xiàng)1000萬(wàn)元、環(huán)保設(shè)施設(shè)備運(yùn)行專項(xiàng)2000萬(wàn)元、自然資源與森林生態(tài)修復(fù)和保護(hù)專項(xiàng)500萬(wàn)元、歷年存量資金在建項(xiàng)目專項(xiàng)7600萬(wàn)元），農(nóng)林水支出3042萬(wàn)元，債券付息支出9000萬(wàn)元，其他支出17萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)為1500萬(wàn)元，其中：利潤(rùn)收入1500萬(wàn)元。按政策調(diào)入公共預(yù)算統(tǒng)籌使用500萬(wàn)元，按照收支平衡的原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出相應(yīng)安排1000萬(wàn)元。按功能科目分類為：其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1000萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)為36012萬(wàn)元，上年結(jié)余54569萬(wàn)元，收入總量為90581萬(wàn)元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)支出政策，安排支出23891萬(wàn)元，年終結(jié)余66690萬(wàn)元。
需要特別報(bào)告的是：2022年1月1日至預(yù)算草案批準(zhǔn)前擬安排縣級(jí)預(yù)算支出約5億元，主要用于保障行政事業(yè)單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需的基本支出和春節(jié)前急需支出，以及新冠肺炎疫情防控必需的支出等。
四、2022年財(cái)政工作
2022年是財(cái)政收支矛盾集中體現(xiàn)的一年，全縣各鎮(zhèn)各部門要提高站位，統(tǒng)一思想，凝聚共識(shí)，全面樹立過緊日子的思想，財(cái)政部門務(wù)必貫徹落實(shí)中央、省委、市委和縣委的各項(xiàng)決策部署，以盡全力保障“三保”支出為主要工作目標(biāo)，加強(qiáng)與各部門溝通，齊心協(xié)力、共同推動(dòng)謀劃好2022年預(yù)算編制工作。
（一）收支預(yù)算強(qiáng)執(zhí)行。牢固樹立過緊日子思想，確保財(cái)政收支平衡。全面貫徹落實(shí)中央和省委、市委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)以及財(cái)政工作會(huì)會(huì)議精神，堅(jiān)持“厲行勤儉節(jié)約過緊日子”的要求，當(dāng)好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”，繼續(xù)按規(guī)定壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)。認(rèn)真貫徹落實(shí)省委 “三保一優(yōu)一防”重要要求，兜牢“三?！钡拙€。大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)提高財(cái)政資源配置效率和資金使用效益。堅(jiān)持“從緊編預(yù)算，從嚴(yán)控支出”，最大限度盤活存量，精打細(xì)算用好增量，集中財(cái)力辦好上級(jí)黨委、政府及縣委確定的事關(guān)全縣發(fā)展大局的大事要事。
（二）重點(diǎn)領(lǐng)域強(qiáng)保障。一是強(qiáng)化重點(diǎn)財(cái)源培育。大力推進(jìn)川渝高竹新區(qū)和廣安高新區(qū)建設(shè)，力爭(zhēng)引進(jìn)發(fā)展一批投資規(guī)模大、稅利水平高的優(yōu)質(zhì)企業(yè)。二是支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。深入推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，提升實(shí)體經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新力和競(jìng)爭(zhēng)力。三是支持小微企業(yè)紓困發(fā)展。落實(shí)小微企業(yè)稅費(fèi)減免政策，加大創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息支持力度，引導(dǎo)政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)支農(nóng)支小、降低擔(dān)保費(fèi)率。
（三）財(cái)政管理強(qiáng)效益。一是加強(qiáng)預(yù)算管理。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，全面實(shí)行零基預(yù)算，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，取消低效無(wú)效支出；二是繼續(xù)清理存量資金。按《四川省財(cái)政廳關(guān)于實(shí)行財(cái)政資金“三項(xiàng)清理”制度的通知》（川財(cái)預(yù)〔2021〕73號(hào)）文件要求，積極主動(dòng)加強(qiáng)對(duì)閑置沉淀資金、低效無(wú)效資金、預(yù)算結(jié)余資金的清理繳回工作力度，嚴(yán)禁虛列支出，提高財(cái)政資金使用效益；三是盤活閑置資產(chǎn)。加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的清理力度，加快對(duì)閑置資產(chǎn)的處理進(jìn)度，為本級(jí)創(chuàng)收；四是加強(qiáng)資金統(tǒng)籌整合?？缧袠I(yè)、跨領(lǐng)域、跨年限整合資金，發(fā)揮資金效益；五是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)。對(duì)預(yù)算管理單位進(jìn)行全覆蓋預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，真正做到“花錢必問效，無(wú)效必問責(zé)”。
（四）財(cái)政改革強(qiáng)推進(jìn)。按照中省要求，堅(jiān)決完成“預(yù)算管理一體化”等預(yù)算管理制度改革，縱深推進(jìn)國(guó)資國(guó)企改革，做大、做實(shí)國(guó)企資金，充分發(fā)揮國(guó)企市場(chǎng)主體作用，助力全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展。加大政府購(gòu)買服務(wù)力度，強(qiáng)力推進(jìn)公共服務(wù)社會(huì)化、市場(chǎng)化，大幅度壓減臨聘人員，降低公共服務(wù)成本，提高服務(wù)質(zhì)量和效率。
（五）債務(wù)管理強(qiáng)防范。積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，完善財(cái)政收支運(yùn)行分析機(jī)制，完善財(cái)政收入共享數(shù)據(jù)庫(kù)，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政收支、預(yù)算執(zhí)行的動(dòng)態(tài)分析和預(yù)警分析，重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)濟(jì)社會(huì)重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，更加注重對(duì)重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)的分析，提出建議意見供縣委決策。加強(qiáng)政府借墊款管理和消化，積極消化政府隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制增量，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債擔(dān)保和變相舉債。
（六）財(cái)經(jīng)紀(jì)律強(qiáng)約束。一是嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和規(guī)章制度以及中央八項(xiàng)規(guī)定精神等，完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，建立預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督相互協(xié)調(diào)、相互制衡的財(cái)政運(yùn)行新機(jī)制，不斷健全覆蓋所有政府性資金和財(cái)政運(yùn)行全過程的監(jiān)督機(jī)制。推進(jìn)內(nèi)控制度建設(shè)，開展內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理工作，充分發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督的基礎(chǔ)性和保障性工作；二是建立完善紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)和審計(jì)、財(cái)政、稅務(wù)等部門的信息共享機(jī)制和工作協(xié)同機(jī)制；三是進(jìn)一步推動(dòng)政務(wù)、財(cái)務(wù)信息公開，利用新聞媒體、網(wǎng)絡(luò)等途徑，加強(qiáng)對(duì)財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況的監(jiān)督，加大查處力度，對(duì)違法違紀(jì)違規(guī)行為嚴(yán)肅查處問責(zé)追責(zé)。
各位代表，2022年財(cái)政工作面臨的形勢(shì)更加復(fù)雜多變，實(shí)現(xiàn)今年預(yù)算收支目標(biāo)面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，必須更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，必須更加堅(jiān)決地貫徹落實(shí)中央、省委、市委、縣委決策部署，主動(dòng)接受人大、政協(xié)、社會(huì)和媒體的監(jiān)督，攻堅(jiān)破難，開拓創(chuàng)新，奮發(fā)有為，加力提效更加積極的財(cái)政政策，在推進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展中發(fā)揮更加積極的作用。
名詞解釋
1.零基預(yù)算：指不考慮過去的預(yù)算項(xiàng)目和支出水平，以零為基點(diǎn)編制的預(yù)算，不受以往預(yù)算安排情況的影響。
2.六穩(wěn)、六保：“六穩(wěn)”指的是穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期，“六?！敝傅氖潜＞用窬蜆I(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
3.三保一優(yōu)一防：保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)。
4.三項(xiàng)清理：指清理閑置沉淀資金、低效無(wú)效資金、預(yù)算結(jié)余資金。
5.法定債務(wù)率：反映法定債務(wù)總體償還能力，計(jì)算公式為：
6.債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：根據(jù)法定債務(wù)率水平由高到低設(shè)置紅（債務(wù)率≧300%）、橙（200%≦債務(wù)率＜300%）、黃（120%≦債務(wù)率＜200%）、綠（債務(wù)率＜120%）四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)檔次。（《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈地方政府法定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔2020〕118號(hào)））
