（四川?。╆P(guān)于廣安市岳池縣2021年總預(yù)算執(zhí)行情況和2022年總預(yù)算草案的報告
岳池縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
——2022年6月16日在岳池縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
岳池縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將岳池縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請縣第十八屆人民代表大會第二次會議審議，并請縣政協(xié)各位委員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對發(fā)展環(huán)境復(fù)雜變化、新冠肺炎疫情嚴重沖擊等風(fēng)險挑戰(zhàn)，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面落實省委、省政府和市委、市政府及縣委、縣政府的決策部署，把握新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，堅持積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，嚴格執(zhí)行縣十七屆人大七次會議批準的預(yù)算，認真落實縣人大預(yù)算委的審查意見，狠抓收支管理，深化財政改革，應(yīng)對風(fēng)險挑戰(zhàn)，財政運行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況良好，全縣經(jīng)濟穩(wěn)中加固、穩(wěn)中向好，高質(zhì)量發(fā)展取得新成效，實現(xiàn)了“十四五”良好開局。
（一）收支執(zhí)行及平衡情況
1.一般公共預(yù)算
（1）收入完成情況?？h十七屆人大七次會議審議通過的全縣地方一般公共預(yù)算收入為133710萬元，其中：稅收收入80230萬元；非稅收入53480萬元。2021年地方一般公共預(yù)算收入完成146703萬元（收入總額、稅收總額均名列全市第一位），完成年初預(yù)算109.7%，較上年同比增長16.3%（排全市六區(qū)市縣第二名）。其中：稅收收入完成78151萬元，完成年初預(yù)算97.41%，較上年同比增長12%；非稅收入完成68552萬元，完成年初預(yù)算128.2%，較上年同比增長21.6%。
（2）支出完成情況。縣十七屆人大七次會議審議通過的全縣一般公共預(yù)算支出為423937萬元，經(jīng)縣十八屆人大常委會第一次會議批準，一般公共預(yù)算支出調(diào)整為504076萬元，2021年全縣一般公共預(yù)算支出完成541986萬元，為調(diào)整預(yù)算的103.5%（按照《預(yù)算法》規(guī)定，剔除新增專項轉(zhuǎn)移支付對應(yīng)安排的支出20339萬元，不納入預(yù)算調(diào)整），較上年同比下降4.6%。
（3）收支平衡情況。全縣地方一般公共預(yù)算收入146703萬元，加上返還性收入9243萬元，上級一般性轉(zhuǎn)移支付收入322122萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入20571萬元，地方政府債券資金44626萬元（其中：再融資債券資金36026萬元，新增一般債券資金8600萬元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2812萬元，調(diào)入資金61522萬元（其中：政府性基金調(diào)入61000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入522萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)257萬元，全年總收入607856萬元。總收入減去當(dāng)年支出541986萬元、上解支出27486萬元、地方政府債券還本支出36081萬元，結(jié)存資金2303萬元，結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2045萬元，教育費附加專項收入需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用258萬元。
（4）一般公共預(yù)算支出具體項目執(zhí)行情況
——一般公共服務(wù)支出56724萬元。主要用于全縣相關(guān)行政事業(yè)單位人員經(jīng)費、公業(yè)務(wù)費及黨組織陣地建設(shè)、干部培訓(xùn)等方面支出。其中：投入888萬元用于磐石工程建設(shè)；投入2327萬元用于雪亮工程建設(shè)；投入650萬元用于智慧政務(wù)一體化建設(shè)；投入350萬元用于干部培訓(xùn)能力提升。
——國防支出306萬元。主要用于兵役征集、民兵及預(yù)備役人員訓(xùn)練。其中投入114萬元兌現(xiàn)民兵參加軍事活動補助及民兵干部崗位津貼補助。
——公共安全支出24014萬元。主要用于全縣公檢法司等單位人員經(jīng)費、公業(yè)務(wù)費及公共安全硬件設(shè)施建設(shè)等方面支出。其中：投入460萬元用于電子監(jiān)控眼網(wǎng)絡(luò)租賃；投入1174萬元用于監(jiān)管中心安全防范系統(tǒng)設(shè)備采購；投入298萬元用于“智慧安防小區(qū)”建設(shè)；投入738萬元安裝電子監(jiān)控眼；投入98萬元用于基層法庭建設(shè)。
——教育支出159485萬元。主要用于全縣教育系統(tǒng)人員經(jīng)費、公業(yè)務(wù)費及支持教育發(fā)展方面支出。其中：投入1210萬元用于學(xué)前教育發(fā)展；投入7852萬元鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育“三免一補”成果；投入4186萬元實施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生“營養(yǎng)改善計劃”；投入3668萬元用于農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校建設(shè)；投入4605萬元實施教育助學(xué)工程；投入3954萬元用于岳中、岳一中新建教學(xué)樓建設(shè)；投入593萬元保障高中生均公用經(jīng)費；投入601萬元保障特崗教師待遇；投入2429萬元保障農(nóng)村教師生活補助。
——科學(xué)技術(shù)支出565萬元。主要用于教科體局及科協(xié)等單位人員經(jīng)費、公業(yè)務(wù)費及支持科學(xué)技術(shù)發(fā)展方面支出。其中：投入254萬元用于省級科技計劃項目；投入50萬元用于科技服務(wù)項目；投入47萬元用于科技創(chuàng)新項目。
——文化體育與傳媒支出2960萬元。主要用于文廣旅局、宣傳部、融媒體中心、文化旅游園區(qū)及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)宣傳文化中心等單位人員經(jīng)費、公業(yè)務(wù)費及支持文化體育與傳媒發(fā)展方面支出。其中：投入1005萬元用于基層公共文化服務(wù)體系建設(shè)；投入255萬元用于文化館、圖書館免費開放；投入1100萬元用于文化活動、體育活動開展（如：紅杜鵑創(chuàng)排及演出、四川省青少年錦標賽、免收城市低保收視費等）；投入48萬元用于融媒體中心建設(shè)；投入50萬元用于臨溪高寺、魚峰彌勒寺等文物保護維修。
——社會保障和就業(yè)支出92965萬元。主要用于民政局、人社局、殘聯(lián)等單位人員經(jīng)費、公業(yè)務(wù)費及用于完善可持續(xù)的社會保障體系方面支出。其中：投入26124萬元補充城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金，按時發(fā)放養(yǎng)老保險待遇；投入26323萬元落實城鄉(xiāng)低保、特困人員救濟等救助政策，強化困難群眾兜底保障；投入13757萬元用于撫恤、義務(wù)兵優(yōu)待、復(fù)退軍人生活補助、退役士兵安置等；投入2822萬元用于落實穩(wěn)崗增崗政策，兌現(xiàn)公益性崗位、技能培訓(xùn)等財政補貼，支持重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)；投入941萬元用于養(yǎng)老綜合體、養(yǎng)老驛站等社會福利方面支出；投入3422萬元用于殘疾人就業(yè)、扶貧、康復(fù)、生活（護理）補貼等。
——衛(wèi)生健康支出40787萬元。主要用于衛(wèi)健局、醫(yī)保局及鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等單位人員經(jīng)費、公業(yè)務(wù)費及用于提供惠民高效的健康衛(wèi)生服務(wù)等方面支出。其中：投入15528萬元提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平，主要用于保障城鄉(xiāng)居民免費接種新冠疫苗，支持疫情防控能力建設(shè)，為全縣常住城鄉(xiāng)居民提供12類國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)和重大公共衛(wèi)生服務(wù)，實現(xiàn)“藥品零加成”，切實減輕群眾就醫(yī)負擔(dān)；投入3321萬元落實計劃生育扶助保障政策；投入2744萬元代繳殘疾人、建檔立卡貧困戶基本醫(yī)療保險等；投入5294萬元用于城鄉(xiāng)醫(yī)療救助；投入2636萬元用于疾病預(yù)防控制、新冠肺炎等重大傳染病防治、農(nóng)村孕產(chǎn)婦住院分娩補助等。
——節(jié)能環(huán)保支出4933萬元。主要用于生態(tài)環(huán)境局等單位人員經(jīng)費、公業(yè)務(wù)費及用于污染防治、水環(huán)境保護等生態(tài)環(huán)保方面支出。其中：投入776萬元用于森林資源保護及退耕還林；投入685萬元用于酉溪河防洪治理工程建設(shè)；投入100萬元用于“人影消污”補助；投入838萬元用于環(huán)保部門執(zhí)法能力建設(shè)；投入613萬元用于“千村示范”農(nóng)村聚集點生活污水綜合治理；投入577萬元用于新能源公交車補貼；投入634萬元用于護林員及生態(tài)效益林補助。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出14231萬元。主要用于住建局、綜合行政執(zhí)法局等單位人員經(jīng)費、公業(yè)務(wù)費及城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城市環(huán)境衛(wèi)生、城市綠化養(yǎng)護等方面支出。其中：投入1188萬元用于城區(qū)污水管網(wǎng)建設(shè)工程；投入7359萬元用于城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治、城市街道清掃保潔及公廁維護等；投入383萬元用于城市執(zhí)法管理；投入829萬元用于城市綠化養(yǎng)護等。
——農(nóng)林水支出91986萬元。主要用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、水務(wù)局、鄉(xiāng)村振興局等單位人員經(jīng)費、公業(yè)務(wù)費及用于鞏固脫貧成效、農(nóng)田水利建設(shè)、強農(nóng)惠農(nóng)補貼等農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展方面支出。其中：投入21673萬元用于鞏固脫貧成效及鄉(xiāng)村振興等方面基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展；投入8882萬元用于水淹區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及支持群眾發(fā)展產(chǎn)業(yè)；投入803萬元用于易地扶貧搬遷貸款貼息；投入1800萬元發(fā)展村集體經(jīng)濟；投入9592萬元用于耕地地力保護補貼；投入1778萬元用于稻谷目標價格補貼；投入1405萬元用于種糧農(nóng)民一次性補貼；投入1000萬元用于川菜地道食材基地建設(shè)；投入8915萬元用于農(nóng)田水利、抗旱、農(nóng)村人畜飲水等農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入738萬元用于森林培育及生態(tài)保護恢復(fù)等；投入1689萬元用于農(nóng)業(yè)保險保費補貼及創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息等；投入21056萬元用于村（社區(qū)）組干部報酬及辦公費等。
——交通運輸支出13181萬元。主要用于交通局及其下屬單位人員經(jīng)費、公業(yè)務(wù)費及交通發(fā)展方面支出。其中：投入988萬元用于公路養(yǎng)護維修；投入9532萬元用于公路建設(shè)；投入1753萬元用于城市公交及農(nóng)村道路客運補貼。
——資源勘探信息等支出3891萬元。主要用于經(jīng)開區(qū)、羅渡高新區(qū)等單位人員經(jīng)費、公業(yè)務(wù)費及用于中小企業(yè)發(fā)展方面支出。其中：投入1420萬元用于落實扶持中小企業(yè)發(fā)展政策；投入676萬元用于制造業(yè)等實體經(jīng)濟發(fā)展。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1092萬元。主要用于供銷社人員經(jīng)費、公業(yè)務(wù)費及用于商業(yè)流通方面支出。其中：投入487萬元用于內(nèi)經(jīng)貿(mào)發(fā)展、電商產(chǎn)業(yè)園租金、米粉品牌打造及“兩上”企業(yè)培育獎補等。
——金融支出434萬元。主要用于支持縣級金融行業(yè)發(fā)展。
——自然資源海洋氣象支出4694萬元。主要用于自然資源和規(guī)劃局及其下屬單位人員經(jīng)費、公業(yè)務(wù)費及用于土地治理、氣象服務(wù)等方面支出。其中：投入283萬元用于自然資源調(diào)查與確權(quán)登記；投入1007萬元用于土地整治等；投入103萬元用于氣象服務(wù)。
——住房保障支出12337萬元。其中：投入845萬元用于農(nóng)村危房改造；投入4098萬元用于棚戶區(qū)及老舊小區(qū)改造；投入7005萬元用于財政對住房公積金補助。
——糧油物資儲備支出3508萬元。主要用于糧食和物質(zhì)儲備中心人員經(jīng)費、公業(yè)務(wù)費及用于糧油物資儲備相關(guān)項目支出。其中：投入200萬元用于油菜種植改良；投入1000萬元用于糧食油料加工設(shè)施建設(shè)；投入1650萬元用于糧食收購、倉儲、流通、加工等支出。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4221萬元。主要用于應(yīng)急管理局等單位人員經(jīng)費、公業(yè)務(wù)費及災(zāi)害防治等項目支出。其中：投入258萬元支持消防事業(yè)發(fā)展；投入358萬元用于安全監(jiān)督管理及安全隱患整治等；投入2810萬元用于地質(zhì)災(zāi)害防治及自然災(zāi)害災(zāi)后重建。
——其他支出342萬元。為上級專項下達用于PPP項目支出。
——債務(wù)付息及發(fā)行費支出9330萬元。其中：到期債券資金利息9293萬元；2021年新增債券發(fā)行費37萬元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
（1）收入完成情況?？h十七屆人大七次會議審議通過2021年地方政府性基金預(yù)算收入151800萬元。2021年全縣政府性基金預(yù)算收入完成142528萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入138281萬元，較上年同期減收22241萬元，較上年同比下降13.86%），為預(yù)算的93.89%，較上年同比下降11.68%。
（2）支出完成情況?？h十七屆人大七次會議審議通過2021年地方政府性基金預(yù)算支出85800萬元。經(jīng)縣十八屆人大常委會第一次會議批準，2021年政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為188087萬元（主要是調(diào)整新增專項債券資金安排支出10.16億元）。2021年全縣政府性基金支出完成179158萬元，為調(diào)整預(yù)算的95.3%，較上年同比下降16.1%。
（3）收支平衡情況。全縣地方政府性基金預(yù)算收入142528萬元，加上級補助收入6595萬元、上年結(jié)余收入687萬元、調(diào)入資金1207萬元、地方政府債券收入107600萬元（其中：再融資債券資金6000萬元，新增專項債券資金101600萬元），政府性基金預(yù)算總收入為258617萬元。總收入減去當(dāng)年支出179158萬元、債務(wù)還本支出16900萬元、調(diào)出資金61000萬元，基金結(jié)余1559萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
（4）全縣政府性基金預(yù)算支出安排情況
——文化旅游體育與傳媒支出105萬元。主要用于電影院線及旅游公廁建設(shè)。
——社會保障和就業(yè)支出2030萬元。主要用于大中型水庫移民直發(fā)直補支出及庫區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出60668萬元。主要用于城市建設(shè)、國企發(fā)展、工業(yè)發(fā)展、交通建設(shè)、征地拆遷及被征地農(nóng)民補助、棚戶改造、農(nóng)村環(huán)境整治、川菜地道食材基地建設(shè)等方面。
——農(nóng)林水支出4256萬元。主要用于庫區(qū)農(nóng)田水利及道路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面支出。
——交通運輸支出22400萬元。為新增債券資金安排用于國道350線廣安棗山至武勝段公路（岳池段）改建工程建設(shè)。
——其他支出81530萬元。主要用于彩票公益金及部分新增債券資金安排的支出。其中：彩票公益金安排用于社會福利救助、體育設(shè)施設(shè)備支出2330萬元；新增債券資金安排支出79200萬元（其中：成都廣安生物醫(yī)藥協(xié)作研發(fā)產(chǎn)業(yè)基地8000萬元；岳池縣中醫(yī)醫(yī)院整體遷建項目（第一期）8000萬元；藥融園一期項目17500萬元；廳市共建（岳池縣）鄉(xiāng)村振興示范區(qū)一期建設(shè)項目5100萬元；岳池縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活污水處理廠（站）及污水管網(wǎng)建設(shè)項目24500萬元；岳池縣人民醫(yī)院慢病診療綜合大樓建設(shè)項目2000萬元；四川岳池縣糧食物流園項目2000萬元；岳池縣長灘寺河流域污染綜合治理工程項目3000萬元；岳池縣國家農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合示范園項目9100萬元）。
——債務(wù)付息支出8081萬元。主要用于到期專項債券資金付息支出。
——債務(wù)發(fā)行費支出88萬元。主要用于新增專項債券發(fā)行費支出。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
縣十七屆人大七次會議審議通過的2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入882萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出582萬元，調(diào)出資金300萬元。2021年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成958萬元，為年初預(yù)算的108.6%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成360萬元，為年初預(yù)算的61.9%，主要用于國有企業(yè)資本金注入及發(fā)展支出。收入加上年結(jié)余1萬元減去當(dāng)年支出、調(diào)出到一般公共預(yù)算522萬元等支出后，年終結(jié)轉(zhuǎn)77萬元。
4.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
縣十七屆人大七次會議審議通過的2021年全縣社會保險基金預(yù)算收入38766萬元，支出26851萬元。經(jīng)縣十八屆人大常委會第一次會議批準，2021年社會保險基金預(yù)算支出調(diào)整為26781萬元。2021年全縣社會保險基金預(yù)算收入完成41264萬元，為預(yù)算的106.4%。社會保險基金預(yù)算支出實現(xiàn)26892萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.4%，主要用于兌現(xiàn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出。收入加上年結(jié)余61578萬元減去支出后年終滾存結(jié)余75950萬元。
（二）全縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和總預(yù)備費使用情況
2021年，全縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額2812萬元，年度預(yù)算執(zhí)行過程中動用2812萬元，主要安排用于營養(yǎng)計劃食堂供餐工勤人員經(jīng)費408萬元；2021年老年人高齡津貼補助1150萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生收支補差1114萬元；鄉(xiāng)村醫(yī)生養(yǎng)老保障補助140萬元。年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為2045萬元（當(dāng)年結(jié)余資金補充安排）。
2021年，全縣一般公共預(yù)算年初安排總預(yù)備費4000萬元，在執(zhí)行過程中動用4000萬元，主要安排用于教育體育民生補助211萬元；教育扶貧補助200萬元；2021年特困人員基本生活救助2271萬元；2021年困難殘疾人及重度殘疾人生活補助986萬元；民生實事救助重特大疾病患者補助資金182萬元；羅渡鎮(zhèn)、中和鎮(zhèn)“7.11”抗洪救災(zāi)經(jīng)費150萬元。
（三）結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金情況
2020年末，全縣結(jié)轉(zhuǎn)資金944萬元（其中：一般公共預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)257萬元；政府性基金上年結(jié)余687萬元），2021年已全部使用。2021年末，全縣一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金258萬元，為教育費附加專項收入結(jié)余，2022年需繼續(xù)使用；政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金1559萬元，主要為未實施完畢上級專項轉(zhuǎn)移支付項目資金。
（四）地方政府債務(wù)情況
經(jīng)省政府批準，2021年全縣債務(wù)限額為622753萬元（一般債務(wù)292644萬元，專項債務(wù)330109萬元）。年末全縣政府債務(wù)余額573082萬元（一般債務(wù)268563萬元，專項債務(wù)304519萬元），控制在政府債務(wù)限額內(nèi)，法定債務(wù)率為70%，債務(wù)風(fēng)險等級為最低等級綠色。
2021年省財政廳共轉(zhuǎn)貸我縣地方政府債券152226萬元（新增債券110200萬元，再融資債券42026萬元），主要用于應(yīng)急醫(yī)療衛(wèi)生修建、鄉(xiāng)村振興、環(huán)境保護、收費公路、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及到期債券還本等。
截至2021年底，我縣共計劃實施兩批PPP項目（“岳池縣城東新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、智慧城市及海綿城市建設(shè)PPP項目”和“岳池縣園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、廣岳大道—翔鳳大道沿線人居環(huán)境整治、特色集鎮(zhèn)建設(shè)PPP項目”），合同金額55億元。根據(jù)我縣財力的實際情況，已實施約35.29億元項目，剩余約19.71億元項目終止不再實施。截止2021年底，已累計支付PPP項目相關(guān)服務(wù)費約4.62億元，預(yù)計剩余約45億元服務(wù)費在接下來10年中分年度支付。根據(jù)中省關(guān)于政府債務(wù)和PPP項目相關(guān)管理規(guī)定，我縣已入庫的兩批PPP項目的服務(wù)費支出計入縣本級財政支出責(zé)任，不納入政府債務(wù)管理。
（五）關(guān)于縣人代會及縣人大常委會財政預(yù)算審議意見和代表委員建議意見辦理情況
2021年，我們?nèi)鎳@省委、省政府和市委、市政府及縣委、縣政府的決策部署，嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等法律法規(guī)，改進預(yù)算管理與控制方式，硬化預(yù)算約束。自覺接受人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，及時向人大及其常委會報告財政工作有關(guān)情況，主動加強與代表、委員的溝通聯(lián)系，虛心聽取批評建議，主動接受人大代表和政協(xié)委員監(jiān)督指導(dǎo)。針對縣人大提出的關(guān)于細化預(yù)算編制、維護預(yù)算剛性、加大城鄉(xiāng)環(huán)境治理資金投入力度等具體建議，積極采納并逐一回應(yīng)。2021年，通過現(xiàn)場辦理、電話溝通、座談交流、約請走訪等方式，在規(guī)定辦結(jié)時間內(nèi)，共辦理有關(guān)財政事項的代表建議5件、委員提案1件，得到了代表、委員的充分肯定，滿意率為100%。同時，主動汲取人大代表和政協(xié)委員智慧，采納代表委員合理化建議，把代表委員的建議轉(zhuǎn)化為良政善治。
（六）2021年財政重點工作情況
2021年，縣財政提質(zhì)增效實施積極的財政政策，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財力保障重點支出，全面實施績效管理，防范化解運行風(fēng)險，為經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)展提供了有力的資金支持。
1.持續(xù)做大財政收入蛋糕。堅持“穩(wěn)”字當(dāng)頭，積極應(yīng)對新冠肺炎疫情、經(jīng)濟下行、減稅降費政策對地方財政收入的沖擊，加強與各征收部門聯(lián)系，推動減稅降費政策落實，全力穩(wěn)住經(jīng)濟基本盤。地方一般公共預(yù)算收入完成14.67億元，增加2.06億元，同口徑增長16.3%。收入總量居全市區(qū)縣中第一，增幅排位居六區(qū)縣第二。充分發(fā)揮“抓資金”牽頭部門職能，加強各相關(guān)行業(yè)部門溝通配合，加大向上對接匯報力度，強化資金爭取綜合保障，到位上級各類轉(zhuǎn)移支付資金及債券資金49.22億元。其中，各類轉(zhuǎn)移支付資金38.2億元，同口徑減少0.19億元、下降0.5%；債券資金11.02億元，同期增加1.76億元、增長19%。
2.強化補齊民生保障短板。堅持“以人民為中心”的發(fā)展思想，持續(xù)完善民生投入保障機制，聚焦民生重點領(lǐng)域，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，新增財政資金優(yōu)先用于發(fā)展民生事業(yè)，持續(xù)加大民生投入。2021年全縣民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重穩(wěn)定在65%以上。投入12.78億元，完成省定24項、市定28項、縣定10項民生實事。完善應(yīng)急救災(zāi)經(jīng)費保障機制，健全應(yīng)急物資儲備體系，支持做好暴雨洪澇、森林火災(zāi)、地震、泥石流等自然災(zāi)害應(yīng)急搶險和災(zāi)后恢復(fù)重建工作。
3.多點發(fā)力助推鄉(xiāng)村振興。在年初印發(fā)的《2021年財政工作要點》中明確鄉(xiāng)村振興財政投入保障制度，確保投入力度不斷增大、總量不斷增加。2021年縣本級年初預(yù)算安排4.14億元投入鄉(xiāng)村振興，占一般公共年初預(yù)算的9.77%，同比增加0.2億元，增長0.39個百分點。主動加強與省、市財政部門溝通對接，積極爭取上級政策和資金支持，大力推動脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，鞏固脫貧攻堅成果，培育長效脫貧機制，“岳池縣鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款風(fēng)險補償基金”資金規(guī)模已達到990萬元，貸款187筆，涉及金額1.33億元，貸款規(guī)模位居全市第一。2021年，全縣共計籌集各類財政銜接資金2.17億元，主要安排用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)村人居環(huán)境等方面，不斷壯大特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)、推進鄉(xiāng)村建設(shè)、鞏固提升人居環(huán)境、補齊了必要的基礎(chǔ)設(shè)施短板。
4.推動理財觀念變革重塑。一是加強預(yù)算績效管理。開展預(yù)算績效目標編制、重大項目事前績效評估、績效運行監(jiān)控三項試點，全年選取17個重點項目開展重點績效評價，涉及資金1.94億元，對縣水務(wù)局、醫(yī)保局、經(jīng)信局、融媒體中心、縣編辦共5個部門開展了部門整體支出績效評價，選取2020年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險中省補助資金開展政策績效評價，推動績效管理與預(yù)算安排、政務(wù)目標考核掛鉤，預(yù)算績效從“軟指標”變?yōu)椤坝布s束”。二是加強采購監(jiān)督管理。主動認領(lǐng)省委政府采購專項巡視反饋意見涉及岳池縣5大類15大項29小項具體整改任務(wù)，并全部整改完成。全年共實施政府采購項目302個，預(yù)算金額4.57億元，采購金額4.21億元，節(jié)資率7.88%。三是加強財政投資評審監(jiān)管。堅持嚴格初評、全面復(fù)核、隨機抽查“三重”審核機制，全年累計完成工程項目評審278個，送審金額15.4億元，審定金額13.1億元，審減不合理金額2.3億元，平均審減率14.8%；累計完成前期費用評審71個，送審金額0.52億元，審定金額0.38億元，審減不合理金額0.14億元，平均審減率26.5%。
5.守住財政風(fēng)險紅線底線。完善“1+N”風(fēng)險防控機制，制定年度防范化解經(jīng)濟、財政運行風(fēng)險工作行動方案，加強隱性債務(wù)等九大風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測和防范化解，把握財政安全主動權(quán)。出臺了《中共岳池縣委辦公室 岳池縣人民政府辦公室關(guān)于進一步加強政府性債務(wù)管理的實施意見》（岳委辦〔2021〕47號），細化債務(wù)管理措施，充實債務(wù)管理力量，認真做好政府性債務(wù)具體管理工作。通過主動作為，積極化解隱性債務(wù)，努力克難攻堅，結(jié)合新的發(fā)展形勢，不斷謀劃思考新的化債思路，開辟新的債務(wù)化解渠道，全年穩(wěn)妥有序化解隱性債務(wù)5.92億元，積極有效地減少債務(wù)余額。2021年，在全市法定債務(wù)率由綠色風(fēng)險等級上升為黃色風(fēng)險等級的大環(huán)境下，我縣依然將法定債務(wù)率風(fēng)險等級控制在綠色區(qū)間內(nèi)，債務(wù)率為全市最低。
6.提高現(xiàn)代財政管理水平。動態(tài)完善預(yù)算支出標準體系，建成預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，編制中期財政規(guī)劃，預(yù)算精準度、約束力顯著提升。制定財政資金監(jiān)督檢查三年規(guī)劃，推進財會監(jiān)督與其他監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，切實履行財政監(jiān)督檢查職能。2021年對全縣51個預(yù)算單位及企業(yè)進行了各項監(jiān)督檢查，共查處違規(guī)金額5.9億元，收回單位存量資金1.2億元，對糧食購銷領(lǐng)域?qū)ｍ椪沃胸斦`法行為罰款1.5萬元。針對普遍性問題，出臺《中共岳池縣委辦公室 岳池縣人民政府辦公室關(guān)于進一步規(guī)范財政資金審批管理的通知》（岳委辦〔2022〕17號）等制度，著力建機制立規(guī)矩促規(guī)范。建成惠民惠農(nóng)財政補貼“一卡通”陽光審批系統(tǒng)，實現(xiàn)補貼資金陽光申報、審批、發(fā)放、監(jiān)督。2019年至2021年，已將60余項惠民惠農(nóng)補貼資金歸集到“一卡通”發(fā)放，總計發(fā)放425.5萬人次，涉及金額17.2億元，堅決從源頭上防范違規(guī)發(fā)放資金等問題。開展政府采購專項巡視整改，強力整治圍標串標，政府采購營商環(huán)境顯著優(yōu)化。繼續(xù)夯實投資評審、非稅收入、國有資產(chǎn)、會計管理、部門內(nèi)控等基礎(chǔ)工作，促進各類監(jiān)管手段高效協(xié)同。
二、2022年預(yù)算草案
2022年是黨的二十大勝利召開之年，是“十四五”規(guī)劃實施的關(guān)鍵之年，是落實縣第十三次黨代會部署的開局之年。編制好2022年預(yù)算，做好各項財政工作，意義十分重大。
（一）2022年財政收支形勢分析
收入方面：受房地產(chǎn)市場低迷和新增減稅降費政策影響，土地出讓收入和稅收增收面臨嚴峻挑戰(zhàn)。從房地產(chǎn)市場形勢看，房地產(chǎn)開發(fā)投資和商品房銷售可比呈現(xiàn)負增長，建筑施工進度放緩，土地出讓收入形勢不容樂觀。從稅收收入看，受需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三大壓力影響和疫情沖擊，外部環(huán)境復(fù)雜嚴峻和不確定，財政收入持續(xù)增收的基礎(chǔ)不牢固，加上實施新的減稅降費政策，以及房地產(chǎn)及相關(guān)行業(yè)稅收可能下降，稅收收入增收十分困難。
支出方面：各項必保支出較多，支出增長剛性較強，做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務(wù)、全面推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、深入實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略、保障和改善民生等領(lǐng)域支出需求較大。
綜合分析，2022年縣本級財政形勢異常嚴峻，財政收支矛盾較2021年有增無減，收支平衡是近年來最為困難的一年，需要全縣各級各部門將過緊日子的要求落實落細，把財政資金用在刀刃上。
（二）2022年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想及原則
1.指導(dǎo)思想。堅定以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會、中央經(jīng)濟工作會議精神，扎實抓好省委十一屆三次全會以來的重大決策部署落實，弘揚偉大建黨精神，把握新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，推動高質(zhì)量發(fā)展，深入落實縣第十三次黨代會各項部署，堅持穩(wěn)中求進、聚力成勢、提質(zhì)增效，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，保持經(jīng)濟合理增速，保持社會大局穩(wěn)定。積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)；按照“三保一優(yōu)一防”的原則，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面落實黨政機關(guān)過緊日子要求，把財政資金用在刀刃上；加強財政資源統(tǒng)籌，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)保障能力；深化預(yù)算管理制度改革，加強預(yù)算約束和績效管理，切實提高財政支出效率；牢固樹立底線思維，加強地方政府債務(wù)管理，化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，兜牢兜實“三保”底線，奮力推動全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化岳池邁出新步伐、見到新氣象。
2.預(yù)算編制原則。一是穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進。堅持實事求是，積極穩(wěn)妥，收入預(yù)算與經(jīng)濟社會發(fā)展相適應(yīng)，與積極財政政策相銜接；支出預(yù)算堅持以收定支、量入為出，合理安排各項支出，兼顧支出強度和收支平衡。二是強化統(tǒng)籌，保障重點。堅持“大財政、大預(yù)算”，緊跟縣委、縣政府戰(zhàn)略部署，優(yōu)化項目資金安排，統(tǒng)籌財力保障重點；堅持“先謀劃事、再安排錢”，做到“資金跟著項目走”。三是績效引領(lǐng)，優(yōu)化結(jié)構(gòu)。堅持目標導(dǎo)向和結(jié)果導(dǎo)向，高效支出加力保障、低效支出大幅壓減、無效支出堅決取消，提高財政資金配置效率和使用效益。四是艱苦奮斗，厲行節(jié)約。精打細算過緊日子，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，堅決反對鋪張浪費和大手大腳。大力壓減非必須非剛性支出，全力以赴抓重點、補短板、強弱項，當(dāng)好“鐵公雞”、打好“鐵算盤”。五是防控風(fēng)險，守住底線。依法規(guī)范政府舉債融資行為，堅決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量。堅持“三?！眱?yōu)先，兜牢“三保”底線。嚴肅財經(jīng)紀律，加強財政資金監(jiān)管。
（三）2022年收入預(yù)計和支出安排
根據(jù)中省市決策部署以及縣委、縣政府確定的2022年全縣經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期目標和重點任務(wù)，合理編制2022年預(yù)算。
1.一般公共預(yù)算
根據(jù)收入預(yù)算編制原則，結(jié)合我縣經(jīng)濟發(fā)展實際，綜合考慮宏觀經(jīng)濟運行、常態(tài)化疫情防控、減稅降費政策效應(yīng)持續(xù)釋放等因素，2022年一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成159180萬元，較上年實際完成數(shù)增長8.5%。其中，稅收收入預(yù)計完成88310萬元；非稅收入預(yù)計完成70870萬元。加上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金258萬元，上級補助收入174919萬元，調(diào)入資金80400萬元（政府性基金收入調(diào)入80000萬元，國有資本經(jīng)營收入調(diào)入400萬元），減專項上解28554萬元（其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收支缺口上解2.16億元；城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補助地方負擔(dān)部分0.14億元；法檢兩院經(jīng)費上劃上解0.42億元；地稅經(jīng)費上劃上解0.08億元；契稅征收經(jīng)費等其他專項上解0.03億元），實際可用財力為386203萬元。實際可用財力加上級提前下達非財力性轉(zhuǎn)移支付收入101196萬元，一般公共預(yù)算可安排收入總計487399萬元，同比增加63462萬元，較上年年初預(yù)算增長15%。
根據(jù)收支平衡的原則，2022年全縣一般公共預(yù)算支出安排487399萬元，具體支出項目：
——一般公共服務(wù)支出66976萬元，較上年預(yù)算同比增加25331萬元，增長60.8%，主要增加原因是增加了切塊預(yù)留績效獎切塊經(jīng)費23600萬元。主要用于保障縣級行政單位人員經(jīng)費，全縣各單位績效獎切塊經(jīng)費、公業(yè)務(wù)經(jīng)費、高層次人才引進、招商引資、干部培訓(xùn)及信訪維穩(wěn)等。
——國防支出43萬元，和上年預(yù)算持平。主要用于兵役征集、民兵及預(yù)備役人員訓(xùn)練。
——公共安全支出16158萬元，較上年預(yù)算同比減少2129萬元，下降11.6%。主要用于公安、司法等部門人員經(jīng)費及公業(yè)務(wù)費、應(yīng)急聯(lián)動、追逃打黑、治安巡邏、網(wǎng)絡(luò)租賃等。
——教育支出141559萬元，較上年預(yù)算同比增加11251萬元，增長8.6%。主要用于教育部門人員經(jīng)費及公業(yè)務(wù)費、農(nóng)村學(xué)校生均公用經(jīng)費、職業(yè)教育、校舍建設(shè)、學(xué)生營養(yǎng)餐、普通高中免學(xué)雜費等。其中，投入3790萬元用于農(nóng)村學(xué)生營養(yǎng)膳食補助；投入2294萬元用于保障校舍安全；投入2134萬元用于學(xué)生資助補助；投入1255萬元用于農(nóng)村教師生活補助；投入1040萬元用于支持學(xué)前教育發(fā)展；投入466萬元用于家庭經(jīng)濟困難學(xué)生補助。
——科學(xué)技術(shù)支出106萬元，較上年預(yù)算同比增加7萬元，增長7.1%。主要用于科技部門人員經(jīng)費及公業(yè)務(wù)費、科技成果轉(zhuǎn)化、創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、科普宣傳等。
——文化旅游體育與傳媒支出1692萬元，較上年預(yù)算同比減少14萬元，下降0.8%。主要用于文化旅游體育與傳媒部門人員經(jīng)費及公業(yè)務(wù)費、競技體育、文化市場整治、圖書館文化館免費開放、基層公共文化服務(wù)體系建設(shè)、文化旅游發(fā)展等。
——社會保障和就業(yè)支出82312萬元，較上年預(yù)算同比增加15541萬元，增長23.3%，主要增加原因是上級提前下達轉(zhuǎn)移支付增加、增加安排切塊民生工程縣級配套資金支出7666萬元。主要用于社會保障部門人員經(jīng)費及公業(yè)務(wù)費、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助、特困人員救助、就業(yè)再就業(yè)、城鄉(xiāng)居民最低生活保障、社會福利、退役軍人安置、殘疾人事業(yè)及自然災(zāi)害生活救助等。其中：安排17184萬元用于困難群眾救助補助；安排1758萬元用于就業(yè)創(chuàng)業(yè)補助；安排7297萬元用于優(yōu)撫對象撫恤補助；投入23115萬元用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險補助；安排1235萬元用于社會救助救濟補助。
——衛(wèi)生健康支出32791萬元，較上年預(yù)算同比減少170萬元，下降0.5%。主要用于衛(wèi)生部門人員經(jīng)費及公業(yè)務(wù)費、城鄉(xiāng)居民及職工醫(yī)療保險、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、城鄉(xiāng)貧困群眾醫(yī)療救助、食品藥品安全監(jiān)管等。其中：安排3431萬元用于醫(yī)療救助補助；安排4701萬元用于提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力建設(shè)；安排2480萬元用于計劃生育服務(wù)。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出9176萬元，較上年預(yù)算同比增加363萬元，增長4.1%。主要用于住建城管部門人員經(jīng)費及公業(yè)務(wù)費、城區(qū)清掃保潔、城市綠化養(yǎng)護、城區(qū)路燈電費等。
——農(nóng)林水支出58194萬元，較上年預(yù)算同比增加3724萬元，增長6.8%。主要用于涉農(nóng)部門人員經(jīng)費及公業(yè)務(wù)費、鞏固脫貧成效、鄉(xiāng)村振興、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展建設(shè)、農(nóng)業(yè)政策性保險、農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護、耕地地力保護補貼、村級支出等。其中：安排7321萬元用于銜接推進鄉(xiāng)村振興；安排9512萬元用于耕地地力保護補貼；安排18172萬元用于村社及社區(qū)干部報酬和公辦經(jīng)費等；安排2000萬元用于水利發(fā)展建設(shè)；安排1505萬元用于農(nóng)業(yè)保險保險費補貼；安排2000萬元用于大中型水庫移民后期扶持；安排1014萬元用于農(nóng)田建設(shè)。
——交通運輸支出5312萬元，較上年預(yù)算同比增加1047萬元，增長24.5%。主要用于交通運輸部門人員經(jīng)費及公業(yè)務(wù)費、縣鄉(xiāng)公路日常養(yǎng)護等。
——資源勘探信息等支出5487萬元，較上年預(yù)算同比增加4206萬元，增長318.3%，主要增加原因是增加切塊安排工業(yè)發(fā)展資金支出4000萬元。主要用于羅渡高新區(qū)及工業(yè)園區(qū)人員經(jīng)費、公業(yè)費及園區(qū)發(fā)展建設(shè)等支出。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2530萬元，較上年預(yù)算同比增加1425萬元，增長129%，主要增加原因是增加切塊安排商業(yè)服務(wù)業(yè)發(fā)展資金支出2000萬元。主要用于商務(wù)經(jīng)信部門人員經(jīng)費及公業(yè)務(wù)費、商貿(mào)發(fā)展等。其中：安排2000萬元支持商業(yè)服務(wù)業(yè)發(fā)展。
——自然資源海洋氣象等支出2819萬元，較上年預(yù)算同比增加186萬元，增長7.1%。主要用于自然資源部門人員經(jīng)費及公業(yè)務(wù)費、土地治理、氣象服務(wù)等。
——住房保障支出10643萬元，較上年預(yù)算同比增加899萬元，增長9.2%。主要用于公共租賃用房建設(shè)、老舊小區(qū)改造及在職人員住房公積金單位繳納部分等。其中安排741萬元用于保障性住房租金補貼；安排2931萬元用于老舊小區(qū)改造。
——糧油物資儲備支出463萬元，較上年預(yù)算同比減少87萬元，下降15.8%。主要用于糧食部門人員經(jīng)費及公業(yè)務(wù)費、糧油儲備等。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5746萬元，較上年預(yù)算同比減少1821萬元，下降24.1%。主要用于安監(jiān)部門人員經(jīng)費及公業(yè)務(wù)費、安全生產(chǎn)、地質(zhì)災(zāi)害防治、消防管理、應(yīng)急處突保障等。其中安排4000萬元用于應(yīng)急處突保障。
——預(yù)備費5000萬元，較上年預(yù)算同比增加1000萬元，增長25%。主要用于預(yù)算執(zhí)行中突發(fā)事件處理及其他難以預(yù)見的開支。
——其他支出30846萬元，較上年預(yù)算同比增加3913萬元，增長14.5%，主要增加原因是PPP項目服務(wù)費增加切塊安排支出10000萬元。主要用于隱性債務(wù)化解5432萬元；PPP項目服務(wù)費20000萬元；暫付款消化4489萬元；上級下達農(nóng)業(yè)保險保費補貼專項資金安排支出925萬元。
——債務(wù)付息支出9546萬元，較上年預(yù)算同比增加241萬元，增長2.6%，主要用于地方政府債券資金付息。
2.政府性基金預(yù)算
2022年，全縣地方政府性基金預(yù)算收入為151860萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入150000萬元，較上年執(zhí)行數(shù)增長1.2%），較上年執(zhí)行數(shù)增長6.5%，加上提前下達專項轉(zhuǎn)移支付資金3009萬元、新增債券資金101600萬元、上年結(jié)余1559萬元，政府性基金可供安排總財力為258028萬元，減去調(diào)出資金80000萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算）、專項債券還本支出4900萬元、年終結(jié)余1559萬元（上年結(jié)余暫未安排支出），按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，全縣政府性基金預(yù)算支出安排171569萬元，其中：用于征地拆遷方面支出24478萬元；用于2022年到期專項債券付息支出10622萬元；用于隱性債務(wù)化解支出20000萬元；用于城市建設(shè)、生產(chǎn)發(fā)展等方面支出10000萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費對應(yīng)安排支出1000萬元；污水處理費對應(yīng)安排支出860萬元；上級提前下達專項轉(zhuǎn)移支付資金對應(yīng)安排支出3009萬元；新增專項債券資金安排支出101600萬元，其中：岳池縣婦幼保健院整體遷建項目二期工程2000萬元；廣安電力職業(yè)技術(shù)學(xué)?！娏θ瞬排嘤丶爱a(chǎn)教融合中心項目6000萬元；岳池縣公辦幼兒園建設(shè)項目2800萬元；廳市共建（岳池縣）鄉(xiāng)村振興示范區(qū)一期建設(shè)項目6000萬元；岳池縣中醫(yī)醫(yī)院整體遷建項目(第一期)4000萬元；岳池縣農(nóng)家文化旅游園區(qū)二期項目2000萬元；成渝經(jīng)濟圈—岳池經(jīng)濟開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施補短板項目58000萬元；岳池經(jīng)濟開發(fā)區(qū)智慧化提升及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目10000萬元；岳池經(jīng)濟開發(fā)區(qū)配套服務(wù)體系建設(shè)示范項目7800萬元；岳池縣城市污水處理廠擴能提升及配套管網(wǎng)改造項目3000萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為1006萬元（不含上年結(jié)余資金77萬元），較上年完成數(shù)增長5%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出606萬元，較上年預(yù)算數(shù)增長4.1%，主要用于補充企業(yè)資本金及企業(yè)發(fā)展壯大，調(diào)入一般公共預(yù)算400萬元。
4.社會保險基金預(yù)算
2022年，全縣社會保險基金預(yù)算收入為41598萬元（其中：保險費收入11847萬元），較上年完成數(shù)增長1.3%。加上年滾存結(jié)余75950萬元，收入總量為117548萬元。按照社保支出政策，全縣社會保險基金預(yù)算支出為26782萬元，較上年預(yù)算數(shù)下降0.3%，年終滾存結(jié)余90766萬元?？h級社會保險基金支出主要用于按時足額兌現(xiàn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇，進一步提高社會保險待遇水平。
（四）“三保支出”預(yù)算情況
根據(jù)中省“三保支出”保障標準測算，2022年全縣“三保支出”應(yīng)保障369986萬元，全年實際預(yù)算安排379752萬元。具體為：保工資應(yīng)保障169821萬元，實際預(yù)算安排170818萬元；保運轉(zhuǎn)應(yīng)保障10913萬元，實際預(yù)算安排18940萬元；?；久裆鷳?yīng)保障189252萬元，實際預(yù)算安排189994萬元。在預(yù)算安排上做到優(yōu)先保障“三保支出”，切實兜牢“三保支出”底線。
（五）地方政府債務(wù)償還計劃
2022年，全縣按計劃償還一般債券本金30880萬元，付息9546萬元，還本付息資金足額納入一般公共預(yù)算，其中：申請再融資債券資金30880萬元還本，縣級財力安排9546萬元付息。
2022年，全縣按計劃償還專項債券本金8380萬元，付息10622萬元，還本付息資金足額納入政府性基金預(yù)算，其中：申請再融資債券資金3480萬元還本，縣級財力安排15522萬元還本付息。
以上預(yù)算草案，請予審查批準。全縣部門預(yù)算草案及部門預(yù)算績效目標草案已報送大會，請一并審查。
按照預(yù)算法有關(guān)規(guī)定，2022年1月1日至預(yù)算草案批準前已提前下達一般公共預(yù)算預(yù)算指標438674萬元，主要用于保障行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)所必需的基本支出。
三、2022年財政重點工作
2022年，全縣財政工作將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅決貫徹黨中央、國務(wù)院、省委、省政府和市委、市政府決策部署，緊緊圍繞縣委、縣政府確定的目標和任務(wù)，嚴格執(zhí)行預(yù)算法及其實施條例，全力搶抓發(fā)展機遇，積極應(yīng)對各項挑戰(zhàn)，支持做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，為全縣加快融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化岳池嶄新篇章提供堅實的財政保障。
（一）進一步落實政策，著力培育厚植財源。按照“積極的財政政策要更加積極有為”的要求，做好財源建設(shè)和收入管理工作。用足用好各項金融支持政策，繼續(xù)加大減稅降費力度，保護好市場主體，促進全縣經(jīng)濟平穩(wěn)運行。充分發(fā)揮財政職能作用，強化稅源培育舉措，大力招商引資，優(yōu)化營商環(huán)境，挖掘潛在稅源、開發(fā)增量稅源。圍繞上級財政支持投資領(lǐng)域，緊扣中央預(yù)算內(nèi)投資項目、地方政府專項債券項目，全力做好項目爭取工作。大力加強非稅收入管理力度，加快處置閑置、低效資產(chǎn)。多渠道籌措資金，繼續(xù)清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，加大各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤活使用力度。
（二）進一步加強管理，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。從“緊”預(yù)算，嚴格預(yù)算執(zhí)行管理，提高預(yù)算約束力。按照“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”的原則，切實增強預(yù)算的嚴肅性和約束力。堅持政府帶頭過“緊日子”，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約的思想，從嚴從緊編制部門預(yù)算。加大部門結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算的統(tǒng)籌力度，對于預(yù)計結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大的項目，不再安排或減少預(yù)算安排，大力壓減非剛性、非重點、非急需項目支出，集中財力投向教育、就業(yè)、醫(yī)療、保障房等與民生密切相關(guān)領(lǐng)域，讓改革發(fā)展成果更多更公平惠及全縣人民。
（三）進一步強化監(jiān)控，著力防范債務(wù)風(fēng)險。貫徹落實中央、省、市關(guān)于管控和化解地方政府性債務(wù)要求，按程序?qū)鶆?wù)收支納入預(yù)算管理，嚴格將地方政府債務(wù)還本付息資金列入預(yù)算，強化預(yù)算約束。建立健全地方政府債券項目庫，管好用好專項債券資金，堅持“資金跟項目走”，優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)，提高使用效益。防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，嚴格落實化債計劃，采取有力措施化解存量債務(wù)特別是隱性債務(wù)。堅決遏制隱性債務(wù)增量，嚴禁違法違規(guī)舉債融資行為，對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)舉債融資行為，按照終身問責(zé)、倒查責(zé)任的要求，依法依規(guī)實施問責(zé)。注重加強風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警。強化全口徑債務(wù)動態(tài)監(jiān)測管理，健全地方政府債務(wù)風(fēng)險評估和預(yù)警機制，做好地方政府債務(wù)信息公開工作，積極穩(wěn)妥防范化解債務(wù)風(fēng)險。
（四）進一步抓好改革，提升財政治理能力。認真貫徹《預(yù)算法》，落實好新修訂的《預(yù)算法實施條例》，深入推進財政體制改革工作，落實財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革部署，不斷提升財政管理的質(zhì)量水平。嚴格落實預(yù)算管理一體化建設(shè)要求，按照“五統(tǒng)一”標準，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算和財務(wù)報告、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)按一個整體進行規(guī)范整合。加強項目庫建設(shè)管理，完善政府預(yù)算體系，深入推進預(yù)算績效管理工作，拓展預(yù)算績效管理深度和廣度，按照勤儉辦事的原則，科學(xué)設(shè)置績效目標，實施績效目標“開門”評審，推進績效目標編報合法合規(guī)、真實完整、科學(xué)可行。
用語解釋
1. 三保一優(yōu)一防：保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險。
2. 六穩(wěn)六保：“六穩(wěn)”是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作；“六?！笔侵副＞用窬蜆I(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
3. 一卡通：指惠民惠農(nóng)財政補貼資金中發(fā)放給個人的資金全部通過個人社會保障卡發(fā)放。
4. 直達資金：中央下達的轉(zhuǎn)移支付資金直達基層，直接惠企利民。
5. 財政總收入：指地方一般公共預(yù)算收入、政府性基金預(yù)算收入和國有資本經(jīng)營預(yù)算收入之和。
6. 法定債務(wù)率：反映法定債務(wù)總體償還能力，計算公式為：法定債務(wù)率＝（一般債務(wù)余額+專項債務(wù)余額）÷（一般公共預(yù)算財力+政府性基金預(yù)算財力）。
7. 債務(wù)風(fēng)險等級：根據(jù)法定債務(wù)率水平由高到低設(shè)置紅（債務(wù)率≧300%）、橙（200%≦債務(wù)率＜300%）、黃（120%≦債務(wù)率＜200%）、綠（債務(wù)率＜120%）四個風(fēng)險等級檔次。
