（四川?。╆P于廣安市華鎣市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
關于華鎣市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案的報告
——2023年2月15日在華鎣市第十一屆人民代表大會第三次會議上
華鎣市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將華鎣市2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請市十一屆人大三次會議審查，并請市政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，市財政等部門高舉習近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，堅決貫徹落實中省廣安和華鎣市委決策部署，堅定踐行新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，圍繞市委“12345”工作思路，進一步落實積極財政政策，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，大力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿眨瑸樯a(chǎn)生活秩序全面恢復和經(jīng)濟社會穩(wěn)定提供有力財政支撐。全市財政運行穩(wěn)中有進，預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算
（1）收入情況。2022年地方一般公共預算收入完成112407萬元，為預算的112.2%，增長17.8%。其中：稅收收入完成42789萬元，為預算的77.8%，下降4.9%，占地方一般公共預算收入的38.1%、下降9.1個百分點；非稅收入完成69618萬元，為預算的154.0%，增長38.1%。
（2）支出情況。2022年一般公共預算支出實現(xiàn)287447萬元，為預算（指調(diào)整預算，下同）的100.0%，增長17.3%。
主要支出政策落實情況：
——一般公共服務方面支出30436萬元，為預算的100.0%。主要用于：保障黨政機關、人大、政協(xié)和民主黨派、群團組織運轉(zhuǎn)及履職，促進監(jiān)督及參政議政能力建設。
——公共安全方面支出15010萬元，為預算的100.0%。主要用于：保障公安、檢察、法院、司法等單位依法履職，支持掃黑除惡等重點工作，維護公共安全和社會公平正義；支持“智慧安防工程”及公共安全視頻監(jiān)控建設聯(lián)網(wǎng)建設；保障政法部門執(zhí)法辦案、應急處置、基礎裝備等經(jīng)費需求；完善司法救助體系，支持公共法律服務平臺建設。
——教育方面支出65847萬元，為預算的100.0%。主要用于：及時足額保障各類學校公用經(jīng)費和學生資助，支持學校改善辦學條件；大力發(fā)展公辦幼兒園，支持普惠性民辦幼兒園建設，增加學前學位供給；鞏固完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制，扎實開展義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升專項工作；推動義務教育階段學生營養(yǎng)改善，支持學校食堂食品安全智慧管理平臺建設；推動現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升。
——科學技術(shù)方面支出1546萬元，為預算的100.0%。主要用于：支持創(chuàng)新主體培育引進，加強創(chuàng)新人才隊伍建設，增強科技創(chuàng)新供給能力；強化高端創(chuàng)新平臺支撐，支持基礎研究基地建設；加快推動基礎研究與技術(shù)創(chuàng)新融通，完善科技資源共享機制，提升科技創(chuàng)新服務，支持科技服務業(yè)發(fā)展。
——文化旅游體育與傳媒方面支出2466萬元，為預算的100.0%。主要用于：深入推進基本公共文化體育服務惠民工程，保障全市圖書館、文化館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站、社區(qū)文化中心等免費開放；支持農(nóng)村廣播村村通、村村響、應急廣播等平臺運行維護；支持加強明月寺等重點文物日常維護；實施融媒體等文化惠民工程，推動文化與旅游深度融合發(fā)展。
——社會保障和就業(yè)方面支出32778萬元，為預算的100.0%。主要用于：加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)支持力度，幫扶高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人等重點人群就業(yè)；完善養(yǎng)老服務體系，支持開展居家和社區(qū)養(yǎng)老；加強困難群眾幫扶，做好困難群眾和弱勢群體的兜底保障，及時發(fā)放各類社會救助資金和生活補助補貼；支持退役軍人工作，落實優(yōu)撫安置保障政策，支持退役軍人服務保障體系建設；加強社區(qū)能力建設；支持殘疾人等福利事業(yè)發(fā)展。
——衛(wèi)生健康方面支出21528萬元，為預算的100.0%。主要用于：支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)和完善公共衛(wèi)生服務體系；保障衛(wèi)生醫(yī)療機構(gòu)、村社區(qū)開展疫情防控的物資需求，全面提高核酸檢測能力；嚴格做好集中醫(yī)學觀察隔離點管理、落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金補助政策；夯實基層醫(yī)療服務基礎，落實分級診療制度，保障提升居民健康水平；支持加強衛(wèi)生人才隊伍建設，支持基本公共衛(wèi)生服務能力提升，加強艾滋病、結(jié)核病等重大傳染疾病的預防控制。
——節(jié)能環(huán)保方面支出8622萬元，為預算的100.0%。主要用于：支持打好污染治理和節(jié)能減碳攻堅戰(zhàn)，支持推進重點流域水環(huán)境治理；推動生活垃圾分類工作，加大農(nóng)村環(huán)境整治力度，推進農(nóng)村污水治理“千村示范工程”行動。持續(xù)推進山水林田湖草生態(tài)保護修復，實施新一輪退耕還林和天然林保護工程，推進國土綠化提升行動，加快實施廣安市臨溪河（華鎣段）水生態(tài)修復工程，積極參與綠色生態(tài)廊道建設，深入開展大規(guī)模綠化華鎣行動。
——城鄉(xiāng)社區(qū)方面支出3845萬元，為預算的100.0%。主要用于：保障國土空間總體規(guī)劃，城市提升專項規(guī)劃編制；推進城鎮(zhèn)污水垃圾處理設施建設，加強城鄉(xiāng)基層治理；持續(xù)推進城市管理和養(yǎng)護，改善提升市政設施和綠化品質(zhì)。
——農(nóng)林水方面支出43627萬元，為預算的100.0%。主要用于：支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，保障產(chǎn)業(yè)扶貧、社保兜底、教育資助、危房改造、易地扶貧搬遷后續(xù)扶持等扶貧政策繼續(xù)執(zhí)行；做好脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興政策銜接，實施鄉(xiāng)村振興示范、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、“四好農(nóng)村路”等項目建設，促進農(nóng)村一、二、三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，扶持壯大農(nóng)村集體經(jīng)濟；落實農(nóng)村“廁所革命”整村推進獎補政策，加強農(nóng)村生活垃圾和污水治理，推動農(nóng)村人居環(huán)境整治“五大專項行動”落地，提升村容村貌，建設生態(tài)宜居美麗鄉(xiāng)村；加大農(nóng)業(yè)保險支持力度，提高農(nóng)戶農(nóng)業(yè)保險參保率。
——交通運輸方面支出11462萬元，為預算的100.0%。主要用于：實施高興鎮(zhèn)譚家橋至花廟嘴產(chǎn)業(yè)大道、祿市鎮(zhèn)鄉(xiāng)村旅游示范帶專用公路拓寬、古紅路景觀提升、華鎣市城市停車場、鄉(xiāng)村公路等重點項目，改造鄉(xiāng)鎮(zhèn)片區(qū)環(huán)線公路，建好管好養(yǎng)好農(nóng)村四好路，不斷提升城鄉(xiāng)公路快速通達能力；推動實施城市公園建設、市政道路改造等，完善城市基礎配套。
——產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面支出7747萬元，為預算的100.0%（資源勘探工業(yè)信息、商業(yè)服務業(yè)、金融、糧油物資儲備四個科目之和）。主要用于：推進實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，營造創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造的良好發(fā)展環(huán)境；支持普惠金融發(fā)展，發(fā)揮政府性融資擔保機構(gòu)作用，更好緩解民營和中小微企業(yè)“融資難”“融資貴”問題；加大產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展投入，支持智能制造、技術(shù)改造項目實施；加快建設玄武巖纖維新材料產(chǎn)業(yè)園，推動電子信息產(chǎn)業(yè)向創(chuàng)新消費和軍民融合領域擴展，加快戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)集群化發(fā)展；支持裝備制造產(chǎn)業(yè)園建設，推進傳統(tǒng)制造業(yè)改造升級；支持實施消費升級行動。
——自然資源海洋氣象方面支出3002萬元，為預算的100.0%。主要用于：支持土地資源利用與保護，開展農(nóng)村土地整治；支持開展地質(zhì)礦產(chǎn)資源調(diào)查和礦產(chǎn)資源利用與保護；持續(xù)推進山水林田湖草生態(tài)保護修復，推進國土綠化提升行動。
——住房保障方面支出19567萬元，為預算的100.0%。主要用于：支持老舊小區(qū)改造，加快保障性安居工程配套基礎設施建設；保障公租房平穩(wěn)有序運行，解決住房困難群眾居住問題；支持農(nóng)村危房改造，保障人民群眾居住安全。
——災害防治及應急管理方面支出3551萬元，為預算的100.0%。主要用于：支持應急救援支撐體系建設，加強重大安全隱患治理，提高安全監(jiān)管能力；保障洪水、干旱、地質(zhì)災害等自然災害應急救援經(jīng)費和人民群眾生活補助。
——債務付息方面支出9500萬元，為預算的100.0%。主要用于：地方政府一般債券付息。
（3）預算收支平衡情況。地方一般公共預算收入112407萬元，加上返還性收入11515萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補助154291萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補助29899萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入44287萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3825萬元、國有資本經(jīng)營預算調(diào)入50萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4974萬元，全年總收入361248萬元；減去當年支出287447萬元、上解上級支出7162萬元、債務還本支出43650萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年5700萬元、超收補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12207萬元后，凈結(jié)余5082萬元按規(guī)定全部用于補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，全年實現(xiàn)收支平衡。
（4）超預算收入的安排和使用情況。2022年地方一般公共預算超收收入12207萬元，按規(guī)定全部補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（5）動用預備費情況。一般公共預算年初安排預備費2000萬元，執(zhí)行中全部用于疫情防控及地質(zhì)災害治理。
（6）預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模和使用情況。2022年年初預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為3825萬元，當年動用3825萬元；加上按規(guī)定補充的17289萬元，2022年末累計余額為17289萬元。
（7）部門預算執(zhí)行情況。2022年市人代會審查的部門預算單位69個，部門預算一般公共預算支出年初預算159187萬元，調(diào)整預算287447萬元，實際執(zhí)行287447萬元，實際執(zhí)行為調(diào)整預算的100.0%。
2.政府性基金預算
政府性基金預算本級收入完成121242萬元，為預算的100.0%，增長118.0%。加上上級補助收入5103萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)4324萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入83900萬元，政府性基金預算總收入完成214569萬元。政府性基金預算支出實現(xiàn)204646萬元、債務還本支出9566萬元、上級專項資金結(jié)轉(zhuǎn)357萬元，收支品迭后全年實現(xiàn)平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算本級收入完成50萬元，為其他國有資本經(jīng)營預算企業(yè)利潤上繳收入，加上上級補助收入158萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)26821萬元，國有資本經(jīng)營預算總收入完成27029萬元。國有資本經(jīng)營預算支出4158萬元、調(diào)入一般公共預算50萬元、上級專項資金結(jié)轉(zhuǎn)22821萬元，收支品迭后全年實現(xiàn)平衡。
4.社會保險基金預算
社會保險基金（城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金）預算收入完成9800萬元，為預算的94.9%；上年結(jié)余19821萬元。社會保險基金支出實現(xiàn)6056萬元，為預算的99.8%；按政策上解支出5642萬元后，累計結(jié)余17923萬元。
5.地方政府性債務情況
經(jīng)市十一屆人大常委會第八次會議批準，我市2022年地方政府債務限額為616818萬元，其中一般債務限額274075萬元，專項債務限額342743萬元。2022年末，全市負有償還責任的政府性債務余額582450萬元（其中一般債務余額264876萬元、專項債務余額317574萬元），比2021年底增加75037萬元。全市地方政府債務未突破限額，債務風險總體可控。當年到位新增政府債券83037萬元，其中：新增一般債券637萬元、新增專項債券82400萬元，主要用于小型水庫安全運行、老舊小區(qū)改造、智慧城市新型基礎設施建設、城南停車場及玄武巖新材料產(chǎn)業(yè)培育園建設等。
以上2022年預算執(zhí)行情況，請予審查批準。上述預算執(zhí)行及平衡情況均為快報統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在與省財政辦理結(jié)算后將會有一些變化，屆時再向市人大常委會報告。
（二）落實人民代表大會及其常務委員會決議、決定情況
2022年，面對嚴峻的經(jīng)濟形勢，市財政局深入貫徹市委決策部署，認真落實市十一屆人大二次會議及市人大常委會各次會議的決議、決定，實施更加積極有為的財政政策，為全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。
1.財政收支穩(wěn)中有升。財政收入持續(xù)增長。面對“5·9”疫情、高溫干旱、夏季限電等多重沖擊，加強跨部門協(xié)作，努力保持財政收入快速增長、支出有力有序，一般公共預算收支增速均居廣安第一。兜牢“三保”支出底線，社會救助、教育、鄉(xiāng)村振興等民生支出占比達66.2%，支出占比持續(xù)上升；直達資金管理項目進一步擴面，資金規(guī)模達到6.1億元，同比增長60.5%。
2.對上爭取成效顯著。轉(zhuǎn)移支付取得突破。到位轉(zhuǎn)移支付資金18.2億元，同比增加2.5億元、增長15.9%。政府債券超預期。新增債券資金83037萬元、再融資債券資金45150萬元，同比增長17.5%。庫款調(diào)度超常規(guī)。加大對上匯報力度，累計調(diào)度庫款22.5億元，同比增加4.5億元，實現(xiàn)由欠調(diào)到大額超調(diào)的轉(zhuǎn)變。
3.穩(wěn)住大盤主動有為。落實減稅費、降成本、穩(wěn)預期等政策，釋放留抵退稅政策紅利，累計退稅12720萬元；加快財政資金撥付，達到支付條件的中省預算內(nèi)投資項目、專項債券項目，在10個工作日內(nèi)撥付到位；預算安排4046萬元及時兌現(xiàn)經(jīng)開區(qū)內(nèi)招商引資企業(yè)的政策獎勵等，促進工業(yè)穩(wěn)步發(fā)展；安排700萬元專項物流發(fā)展資金，安排財政資金200余萬元補貼發(fā)放家電、餐飲等消費，推動“惠鎣城·享生活”促消費活動，促進商貿(mào)物流發(fā)展；化解企業(yè)融資難題，按照政策性擔保貸款財政貼息政策，為四川雙字電子科技有限公司等3家企業(yè)放款600萬元。
4.優(yōu)化“兩個環(huán)境”縱深推進。為進一步規(guī)范政府采購項目采購前期工作，印發(fā)《政府采購項目采購事項審議范圍及參考標準（導則）》，明確政府采購范圍和采購方式、政府采購文件發(fā)出最低期限要求、代理機構(gòu)的確定、評審委員會的組建、政府采購負面清單管理等內(nèi)容，實現(xiàn)了縣級地方財政專門針對政府采購出臺導則的首創(chuàng)；在預算單位全面推行政府采購一體化平臺，有效杜絕了預算外采購，政府采購更加規(guī)范，2022年政府采購因條件設置的投訴實現(xiàn)“零投訴”；認真落實廣安市關于進一步規(guī)范財政投資評審工作的要求，常態(tài)化開展評審項目“清零”行動，實現(xiàn)評審時限提速、評審工作提質(zhì)目標。2022年完成217個項目的預算控制價、竣工結(jié)算價評審，送審金額280411萬元，審定金額230869萬元，審減金額49542萬元，審減率17.7%。
5.財政監(jiān)督與績效管理不斷加強。出臺《華鎣市預算績效管理工作考評暫行辦法》《華鎣市財政支出績效評價管理辦法》，建立起預算績效管理跟蹤問效“兩書一函”制度；基本實現(xiàn)績效目標編制全覆蓋，167個預算單位（含二級預算單位）編制整體績效目標、546個預算項目編制項目績效目標；對市人民法院訴訟服務中心等5個重大項目開展事前績效評估，根據(jù)評估結(jié)果安排財政資金239.8萬元，審減1413萬元，審減率達85%；對全市預算單位開展部門整體和項目績效運行監(jiān)控，監(jiān)控率達100%；實行第三方評價機構(gòu)獨立對6個部門整體支出、9個項目支出和1個政策支出開展財政重點績效評價；深入開展預決算公開專項整治行動，對全市所有預算單位開展預決算公開專項檢查3輪（次）；對三家預算單位開展嚴肅財經(jīng)紀律暨會計信息質(zhì)量專項檢查，發(fā)出整改意見書3份；開展行政事業(yè)單位“三公經(jīng)費”、差旅費、會議費、培訓費專項檢查，累計發(fā)出整改通知書27份。
6.財政風險總體可控。完善“1+N”風險防控機制，加強隱性債務等九大風險預警監(jiān)測和防范化解。強化政府債務限額管理和預算管理，做好專項債券“借、用、管、還”全生命周期管理，落實專項債券月評、季考、半年通報機制，實行債券資金專戶管理，全年未發(fā)生債務違約事件。按時償還債券本息，完成年度隱性債務化解任務，政府債務風險總體可控。實行“三?！敝С觥叭龁瘟腥龑ｍ棥惫芾?，切實兜牢“三保”底線，“三保”支出未發(fā)生風險事件。
總體而言，2022年預算執(zhí)行平穩(wěn)有序，但當前財政工作還面臨諸多矛盾和不足：受疫情沖擊、高溫干旱、缺電保供、減稅降費等多重因素影響，加上我市財稅收入結(jié)構(gòu)不優(yōu)，財政持續(xù)增收壓力大，“三?！薄⑦€本付息等剛性支出規(guī)模有增無減，財政緊平衡狀態(tài)短期內(nèi)難以改變。財政管理存在薄弱環(huán)節(jié)，預算執(zhí)行進度較慢，部分資金使用績效不高。對此，我們將高度重視、研究采取有力措施逐步加以解決。
二、2023年預算草案
（一）2023年預算編制總體思路
指導思想：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大、省委十二屆歷次全會精神以及習近平總書記來川視察重要指示精神，認真執(zhí)行黨中央、國務院和省委省政府及廣安市委市政府、華鎣市委市政府關于財經(jīng)工作的方針政策和決策部署，圍繞黨中央“經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的決策部署和省委“講政治、抓發(fā)展、惠民生、保安全”的重要要求，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，繼續(xù)落實政府過緊日子要求，嚴控一般性支出，加強財政資源統(tǒng)籌，按照“三保”優(yōu)先原則，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，更加注重精準、可持續(xù)，增強重大戰(zhàn)略任務保障能力，堅決推動四大戰(zhàn)略“448”重大工作落實，奮力推動全面建設社會主義現(xiàn)代化華鎣邁出新步伐、展現(xiàn)新氣象、共赴新征程。
基本原則：
1.重統(tǒng)籌。堅持量入為出，加大事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入和其他收入等非財政撥款資金統(tǒng)籌使用力度；強化結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金與當年預算安排掛鉤機制；堅持統(tǒng)籌各方資源，深挖資金統(tǒng)籌潛力保障重點支出。
2.保重點。堅持黨政機關過緊日子，嚴格控制“三公”經(jīng)費和一般性支出；兜牢“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”支出底線，足額安排政府性債券還本付息、失地養(yǎng)老保險歸墊等剛性支出。
3.講績效。優(yōu)化績效目標設立和事前評估，落實事中績效監(jiān)控，加強績效結(jié)果應用，牢固樹立“花錢必問效，無效必問責”的績效管理理念。
（二）2023年財政主要支出政策
根據(jù)中、省關于編制2023年預算的有關要求和中央、省委經(jīng)濟工作會議精神，2023年財政政策主要包括：
1.支持保障和改善民生。落實就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，完善重點群 體就業(yè)創(chuàng)業(yè)支持體系，增強支持政策的精準性和有效性。落實退休人員基本養(yǎng)老和城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老待遇。落實分層分類的困難群眾和醫(yī)療救助體系。
2.落實稅費等支持政策。保持政策連續(xù)性和穩(wěn)定性，進一步完善減稅降費政策，增強精準性和針對性。切實落實“兩個毫不動搖”，優(yōu)化營商環(huán)境，突出對中小微企業(yè)、個體工商戶以及特困行業(yè)的支持。優(yōu)化各項稅費支持政策的落實機制，提升政策實施效果，支持擴大消費需求，帶動擴大有效投資。
3.支持構(gòu)建現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系。聚焦新型工業(yè)化和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，整合優(yōu)化財政支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策；加強實施財政引導，支持建筑業(yè)等優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展。研究完善財政金融互動政策體系，引導帶動更多金融資本、社會資本支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加大對招商引資工作的激勵獎補。
4.支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。不斷加大財政對鄉(xiāng)村振興的投入力度，提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例。保持財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金規(guī)模總體穩(wěn)定，統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金。完善保障糧食安全財政支持政策，落實高標準農(nóng)田補助政策。
5.支持強化教育科技和人才支撐。完善財政支持科技創(chuàng)新方式，優(yōu)化企業(yè)創(chuàng)新支持政策體系，完善科研項目經(jīng)費預算管理機制，提高科學技術(shù)獎勵標準。健全學前教育激勵獎補機制，鞏固城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制，統(tǒng)籌財力保障高中教育投入。
（三）2023年收入預計和支出安排
1.一般公共預算
2023年地方一般公共預算收入預計為120172萬元、增長7%，其中：稅收收入61900萬元、非稅收入58272萬元，分別占地方一般公共預算收入52%、48%；加上返還性收入11515萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補助80091萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補助2392萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)5700萬元、國有資本經(jīng)營預算調(diào)入500萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金17289萬元，收入總計為237659萬元；扣除上解上級支出11068萬元、債務還本3391萬元后，按照收支平衡原則，一般公共預算支出安排223200萬元，其中：
（1）一般公共服務支出28440萬元；
（2）國防支出321萬元；
（3）公共安全支出14253萬元；
（4）教育支出55831萬元；
（5）科學技術(shù)支出1458萬元；
（6）文化旅游體育與傳媒支出4721萬元；
（7）社會保障和就業(yè)支出25252萬元；
（8）衛(wèi)生健康支出13270萬元；
（9）節(jié)能環(huán)保支出3250萬元；
（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出7861萬元；
（11）農(nóng)林水支出26542萬元；
（12）交通運輸支出6560萬元；
（13）資源勘探工業(yè)信息等支出8478萬元；
（14）商業(yè)服務業(yè)等支出824萬元；
（15）金融等支出59萬元；
（16）自然資源海洋氣象等支出1912萬元；
（17）住房保障支出7268萬元；
（18）糧油物資儲備支出442萬元；
（19）災害防治及應急管理支出4189萬元；
（20）預備費2000萬元；
（21）其他支出304萬元；
（22）債務付息支出9910萬元；
（23）債務發(fā)行費用支出55萬元。
2.政府性基金預算
政府性基金預算本級收入預計為90000萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入50000萬元、城市基礎設施配套費收入1500萬元、污水處理費收入800萬元、專項債項目收入37700萬元，加上上級補助851萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)357萬元，收入總計91208萬元?？鄢龑ｍ梻鶆者€本17400萬元，按照收支平衡原則，政府性基金支出安排73808萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入預計為500萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)22821萬元，收入總計23321萬元。調(diào)入一般公共預算500萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項轉(zhuǎn)移支付對應安排支出22821萬元。
4.社會保險基金預算
社會保險基金（城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金）預算收入預計為10688萬元，加上年結(jié)余17923萬元，收入總計28611萬元。社會保險基金支出6175萬元。收支品迭后，社會保險基金結(jié)余22436萬元。
5.部門預算
2023年繼續(xù)堅持“零基預算”方式，基本支出預算實行定員定額方式編制，項目支出預算統(tǒng)籌財政性資金，綜合平衡安排。部門預算一般公共預算安排支出總計223200萬元，具體情況是：基本支出預算安排126326萬元，其中：工資福利支出110642萬元、商品和服務支出13057萬元、對個人和家庭的補助支出2627萬元；項目預算安排96874萬元（含上級轉(zhuǎn)移支付對應安排24739萬元）。
以上2023年預算草案，請予審查批準。除涉密單位外的部門預算草案及部門預算績效目標已全部報送大會，請一并審查。
需要特別報告的是：2023年1月1日至預算草案批準前已安排支出57501萬元，為工資和保障正常運轉(zhuǎn)支出。
（四）2023年財稅工作建議
2023年，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決貫徹黨的二十大精神及黨中央國務院和省委省政府決策部署，嚴格執(zhí)行預算法及其實施條例、《四川省預算審查監(jiān)督條例》等有關規(guī)定，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，充分利用國家優(yōu)化組合赤字、專項債、貼息等政策工具，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財政可持續(xù)和地方政府債務風險可控，按照“重統(tǒng)籌、保重點、講績效”的原則，全力做好抓收入、強爭取、保重點、促改革、防風險“五大重點工作”，為全面建設社會主義現(xiàn)代化華鎣開好局、起好步筑牢財政支撐。
（一）做優(yōu)稅收收入。適時修訂完善《關于促進建筑業(yè)持續(xù)健康高質(zhì)量發(fā)展的實施意見》，激勵建筑業(yè)高質(zhì)量發(fā)展；做好水泥建材業(yè)、房地產(chǎn)等重點行業(yè)的稅收征管，重點關注廣鄰快速通道、渝西高鐵等跨區(qū)域重大項目納稅輔導，確保轄區(qū)內(nèi)稅源不外流；強化協(xié)稅護稅機制，加強對華鎣山經(jīng)開區(qū)、物流園區(qū)企業(yè)稅收征管，做到應收盡收。
（二）強化對上爭取。緊盯中、省政策資金，在確保普惠性轉(zhuǎn)移支付資金總量不減的情況下，重點加大對結(jié)算補助收入、社會保障和就業(yè)共同財權(quán)、交通運輸共同財權(quán)、教育共同財權(quán)、農(nóng)林水共同財權(quán)、資源枯竭城市、農(nóng)村綜合改革試點等轉(zhuǎn)移支付資金的爭取力度；積極謀劃2023年新增債券和再融資債券，包裝華鎣市濱江新區(qū)綜合停車場建設項目等重點債券項目，力爭新增債券項目入庫15個以上，爭取債券資金不低于11億元。
（三）保障重點支出。足額保障全年中、省和市本級民生項目；支持科技、教育、文化體育、醫(yī)療衛(wèi)生等社會事業(yè)發(fā)展；落實就業(yè)優(yōu)先政策，按時足額發(fā)放養(yǎng)老金，落實好大病保險、醫(yī)療救助等政策，兜牢社會保障底線；按照年初預算安排鄉(xiāng)村振興支出占比高于上年、土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村占比大于7%的考核要求，進一步加大鄉(xiāng)村振興投入；安排重點項目前期工作經(jīng)費，支持中國梨香花海鄉(xiāng)村田園度假區(qū)、華鎣山紅巖精神黨性教育基地、鎣西大道南段、渠江明月大橋至西環(huán)線新建工程、華鎣中學分校區(qū)等重大項目建設。
（四）持續(xù)深化改革。加強對國有企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績考核，出臺《市屬國有企業(yè)薪酬管理辦法》，實現(xiàn)企業(yè)負責人薪酬與經(jīng)營業(yè)績掛鉤；強化重大損失責任追究，制定出臺《市屬國有企業(yè)重大損失責任追究管理辦法》；修訂《華鎣市市屬國有企業(yè)投融資監(jiān)督管理辦法》；運行管理好投融資中心，充分發(fā)揮其對重大投融資項目的監(jiān)督、管理及服務職能。繼續(xù)提高財政評審效率，依托廣安市市級財政評審平臺上線運行華鎣市評審管理信息系統(tǒng)平臺，實行財政評審工作信息化；完善政府采購管理制度體系，加大政府采購事前、事中、事后全過程動態(tài)監(jiān)督檢查，加大對政府采購線索的發(fā)現(xiàn)和辦理，提高政府采購規(guī)范化。持續(xù)優(yōu)化資金審批、撥付流程，進一步提升工作效能。
（五）嚴防財政風險。重點防范化解政府債務、隱性債務風險，落實專項債券全生命周期管理各項措施，加強政府投資項目預算約束和財政承受能力評估，堅決遏制以任何方式新增隱性債務，通過壓減一般性支出、盤活存量資金和資產(chǎn)等方式籌集化債資金，按時足額償還到期債務。同時做好“三?！敝С?、庫款支付，以及防范社保基金、國企、金融、房地產(chǎn)等風險向財政傳導等工作。
各位代表，做好2023年財政工作，責任重大，任務艱巨，使命光榮！市財政將以黨的二十大和中央經(jīng)濟工作會議精神為指導，在市委的堅強領導下，在人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督下，堅定信心、砥礪前行、不懈努力，扎實做好財政各項工作，為全面建設社會主義現(xiàn)代化華鎣而努力奮斗！
名詞解釋
1.三保：保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)。
2.六穩(wěn)：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預期。
3.六保：保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定、保基層運轉(zhuǎn)。
4.直達資金：按照國務院部署納入直達機制管理實行特殊轉(zhuǎn)移支付的財政資金。堅持惠企利民、精準高效、嚴格監(jiān)管，單獨調(diào)撥定期對賬、實行財政國庫集中支付，資金直接撥付到最終收款人，做到資金直達市場主體和人民群眾，直接惠企利民。
5.三單列三專項：預算編制單列、賬戶設置單列、資金撥付單列；實行專項監(jiān)控，實施專項監(jiān)督，建立專項績效評價。
6.兩書一函：提醒敦促函、整改通知書、約談通知書。
7.三公經(jīng)費：政府部門人員因公出國（境）費用、公務接待費、公務用車購置和運行維護費。
8.留抵退稅：增值稅留抵稅額退稅優(yōu)惠，對現(xiàn)在還不能抵扣、留著將來才能抵扣的“進項”增值稅，予以提前全額退還。
