（四川省）關(guān)于宜賓市興文縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書(shū)面）
興文縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書(shū)面）
——2021年12月14日在興文縣第十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
興文縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府的委托，向大會(huì)報(bào)告2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2022年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
縣第十六屆人大常委會(huì)第五十三次會(huì)議審議批準(zhǔn)2021年本級(jí)一般公共預(yù)算收入調(diào)整為118080萬(wàn)元。2021年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成118080萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，增長(zhǎng)15.5％，其中：稅收收入83640萬(wàn)元，非稅收入34440萬(wàn)元。加上地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入29963萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)198000萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7547萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3481萬(wàn)元，一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)為357071萬(wàn)元。
縣第十六屆人大常委會(huì)第五十三次會(huì)議審議批準(zhǔn)2021年一般公共預(yù)算支出調(diào)整為310470萬(wàn)元。2021年一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成310470萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比減少4.7%。支出未增長(zhǎng)的主要原因：2020年受新型冠狀病毒疫情影響，中央下達(dá)特殊轉(zhuǎn)移支付13542萬(wàn)元，今年無(wú)此項(xiàng)補(bǔ)助收入?？偸杖霚p去一般公共預(yù)算支出310470萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出24977萬(wàn)元、上解上級(jí)支出12000萬(wàn)元后，預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9624萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
縣第十六屆人大常委會(huì)第五十三次會(huì)議審議批準(zhǔn)2021年政府性基金收入預(yù)算調(diào)整為80650萬(wàn)元。2021年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成80650萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。加上地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入76900萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)895萬(wàn)元、加上上年結(jié)余收入1942萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算總收入預(yù)計(jì)為160387萬(wàn)元。
縣第十六屆人大常委會(huì)第五十三次會(huì)議審議批準(zhǔn)2021年政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為145747萬(wàn)元。2021年政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成145747萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。總收入減去政府性基金支出145747萬(wàn)元、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出10700萬(wàn)元后，預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3940萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
縣第十六屆人大常委會(huì)第五十三次會(huì)議審議批準(zhǔn)2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算為365萬(wàn)元。2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支預(yù)計(jì)完成365萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，年終無(wú)結(jié)余。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
縣第十六屆人大常委會(huì)第五十三次會(huì)議審議批準(zhǔn)2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為10910萬(wàn)元，支出預(yù)算調(diào)整為8388萬(wàn)元。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成10910萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成8388萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2522萬(wàn)元。
需要特別說(shuō)明的是，由于今年財(cái)政年度還未結(jié)束，上述全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況為全年預(yù)計(jì)數(shù)，待2021年財(cái)政收支決算辦理完畢后，再按規(guī)定向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、關(guān)于2021年財(cái)政工作
2021年，全縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，重點(diǎn)支出保障有力，全年預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）堅(jiān)定信心，狠抓財(cái)政增收節(jié)支
一是積極培植石產(chǎn)業(yè)、竹產(chǎn)業(yè)、酒產(chǎn)業(yè)等新稅源，扎實(shí)開(kāi)展石材行業(yè)稅收治理工作，同時(shí)抓好頁(yè)巖氣、瑞興等重點(diǎn)企業(yè)稅源增長(zhǎng)點(diǎn)。2021年預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算收入118080萬(wàn)元，力爭(zhēng)增速達(dá)到15.5%以上，稅收占比持續(xù)保持在70%左右。二是積極對(duì)上爭(zhēng)取債券資金，有力推動(dòng)全縣重大項(xiàng)目建設(shè)。2021年?duì)幦⌒略鰧?zhuān)項(xiàng)債券資金67400萬(wàn)元，同比增加13300萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.58%，爭(zhēng)取額度全市擴(kuò)權(quán)縣排名第二；爭(zhēng)取再融資債券資金34477萬(wàn)元，有效減輕財(cái)政運(yùn)行壓力。三是積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策，進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。2021年預(yù)計(jì)新增減稅降費(fèi)9900萬(wàn)元，切實(shí)提高企業(yè)和人民群眾的獲得感和滿(mǎn)意度。
（二）當(dāng)好管家，重點(diǎn)支出保障有力
一是加大民生工程投入，扎實(shí)推進(jìn)25項(xiàng)民生實(shí)事。2021年預(yù)計(jì)投入資金46553萬(wàn)元，將教育、社保、衛(wèi)生等民生民本資金落到實(shí)處。二是管好 “一卡通”發(fā)放平臺(tái)，讓惠民惠農(nóng)資金落地落實(shí)。2021年“一卡通”發(fā)放項(xiàng)目69個(gè)，預(yù)計(jì)發(fā)放資金總量28000萬(wàn)元，惠及群眾75萬(wàn)人次，不斷增強(qiáng)人民群眾的獲得感、滿(mǎn)足感、幸福感。三是及時(shí)安排“中央直達(dá)”資金，事后及時(shí)跟蹤督導(dǎo)，確保資金直達(dá)基層惠企利民。2021年直達(dá)資金規(guī)模預(yù)計(jì)59410萬(wàn)元，預(yù)計(jì)支出率為98%以上，惠及企業(yè)48個(gè)，惠及群眾18.87萬(wàn)人。四是兜牢“三?！敝С龅拙€(xiàn)，嚴(yán)格實(shí)行“三?！敝С觥叭龁瘟腥龑?zhuān)項(xiàng)”，2021年未發(fā)生“三?！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)事件。
（三）強(qiáng)化監(jiān)督，管理效能有效提升
一是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理，開(kāi)展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)務(wù)規(guī)范化、預(yù)決算公開(kāi)等專(zhuān)項(xiàng)檢查，積極打造“陽(yáng)光財(cái)政”。二是強(qiáng)化政府采購(gòu)管理，完成政府采購(gòu)100宗，預(yù)算總額17479萬(wàn)元，成交金額16600萬(wàn)元，節(jié)約資金879萬(wàn)元，節(jié)約率為5.03%。其中：公開(kāi)招標(biāo)16宗，競(jìng)爭(zhēng)性磋商32宗，競(jìng)爭(zhēng)性談判29宗，網(wǎng)上競(jìng)價(jià)17宗，詢(xún)價(jià)采購(gòu)5宗，單一來(lái)源采購(gòu)1宗。三是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，對(duì)21個(gè)部門(mén)（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）開(kāi)展部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，選取16個(gè)縣級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及財(cái)政資金20076萬(wàn)元，發(fā)出整改通知書(shū)36份，整改問(wèn)題133個(gè)。四是強(qiáng)化投資評(píng)審管理，出臺(tái)《興文縣財(cái)政評(píng)審管理辦法》，強(qiáng)化監(jiān)督管理，節(jié)支增效成績(jī)顯著。2021年共評(píng)審政府性投資項(xiàng)目261個(gè)，評(píng)審項(xiàng)目預(yù)算資金103874萬(wàn)元，審減資金14684萬(wàn)元，審減率達(dá)14.13％。
（四）嚴(yán)防風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)
一是嚴(yán)防庫(kù)款風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)行財(cái)政國(guó)庫(kù)標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)行，資金調(diào)度優(yōu)先保障剛性支出，2021年庫(kù)款保障水平持續(xù)維持在0.6以上，均在合理區(qū)間范圍內(nèi)。二是嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住底線(xiàn)。將政府債務(wù)綜合債務(wù)率控制在120%以?xún)?nèi)，將債券利息支出占比控制在10%以?xún)?nèi)，將專(zhuān)項(xiàng)債券保障倍數(shù)控制在1.3以上，確保不突破警戒線(xiàn)。三是印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行管理及風(fēng)險(xiǎn)防控的通知》和《財(cái)政資金績(jī)效考評(píng)辦法》，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政運(yùn)行，提升財(cái)政資金績(jī)效管理。
三、2022年財(cái)政收支預(yù)算
（一）一般公共預(yù)算
根據(jù)我縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況和地區(qū)生產(chǎn)總值的增長(zhǎng)幅度，2022年安排一般公共預(yù)算收入132600萬(wàn)元，預(yù)計(jì)增幅為10.5%。預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入147075萬(wàn)元、從政府性基金調(diào)入資金到一般公共預(yù)算22000萬(wàn)元，當(dāng)年一般公共預(yù)算可用財(cái)力總額為301675萬(wàn)元?？鄢辖馍霞?jí)支出12500萬(wàn)元，可供安排的財(cái)力為289175萬(wàn)元。根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)財(cái)政收支平衡的規(guī)定，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算相應(yīng)安排為289175萬(wàn)元。根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)財(cái)政收支平衡的規(guī)定，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算相應(yīng)安排為289175萬(wàn)元。其中：按照中、省規(guī)定的“三?！北Ｕ戏秶蜆?biāo)準(zhǔn)，安排“三?！敝С?95485萬(wàn)元，符合相關(guān)政策規(guī)定。
需要說(shuō)明的是，我縣支出預(yù)算安排289175萬(wàn)元未含石海鎮(zhèn)的支出1137萬(wàn)元。按照《石海鎮(zhèn)委托管理協(xié)議》，2022年石海鎮(zhèn)的收支預(yù)算由宜賓市“兩?！笔痉秴^(qū)管委會(huì)代為編制，石海鎮(zhèn)收支預(yù)算并入我縣預(yù)算。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年安排政府性基金收入110000萬(wàn)元，扣除調(diào)出資金22000萬(wàn)元，根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)財(cái)政收支平衡的規(guī)定，全縣政府性基金安排支出88000萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入450萬(wàn)元，其中利潤(rùn)收入450萬(wàn)元；2022年相應(yīng)安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出450萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年安排社會(huì)保險(xiǎn)基金收入10800萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入10800萬(wàn)元。預(yù)計(jì)2022年安排社會(huì)保險(xiǎn)基金支出8500萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出8500萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2300萬(wàn)元。
另外，按照《預(yù)算法》規(guī)定，從2015年起，地方政府債務(wù)只能通過(guò)省級(jí)政府轉(zhuǎn)貸地方政府債券方式舉借。根據(jù)往年情況，地方政府債券規(guī)模一般在年中由省政府批準(zhǔn)和轉(zhuǎn)貸，現(xiàn)無(wú)法預(yù)計(jì)，政府債務(wù)預(yù)算屆時(shí)再按規(guī)定向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
四、關(guān)于2022年財(cái)政工作
2022年是我縣實(shí)施“十四五”規(guī)劃的重要一年，財(cái)政工作面臨新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。我們將圍繞“打造宜賓南向開(kāi)放橋頭堡，建設(shè)人民幸福的秀美苗鄉(xiāng)”發(fā)展定位，堅(jiān)定不移實(shí)施“工業(yè)強(qiáng)縣、產(chǎn)業(yè)興縣、文旅富縣”發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)定不移推進(jìn)轉(zhuǎn)型發(fā)展、跨越發(fā)展，加快建設(shè)經(jīng)濟(jì)興盛、城鄉(xiāng)秀美、人民幸福的新苗鄉(xiāng)。
（一）加強(qiáng)收入組織，積極對(duì)上爭(zhēng)取資金
一是嚴(yán)格落實(shí)組織收入責(zé)任，精準(zhǔn)施策，強(qiáng)化稅收征管，千方百計(jì)堵漏增收。堅(jiān)持依法征稅，積極組織非稅收入，確保收入與經(jīng)濟(jì)保持協(xié)調(diào)發(fā)展。二是嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，持續(xù)釋放減稅紅利，積極營(yíng)造良好的營(yíng)商環(huán)境，加大對(duì)經(jīng)開(kāi)區(qū)、重點(diǎn)項(xiàng)目的支持力度，培育經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動(dòng)能。三是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門(mén)加大對(duì)上爭(zhēng)取力度，緊盯政策動(dòng)向，找準(zhǔn)自身發(fā)展與省市政策的切合點(diǎn)，精心優(yōu)化項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，做好債券的申報(bào)和爭(zhēng)取工作，助力縣域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
（二）加強(qiáng)支出管控，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督職能
一是嚴(yán)格執(zhí)行人大審議批準(zhǔn)的年度財(cái)政預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束，增強(qiáng)預(yù)算嚴(yán)肅性。二是繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡闹С鲈瓌t，在足額保障“三?！钡幕A(chǔ)上，繼續(xù)堅(jiān)持集中財(cái)力辦大事，加大各類(lèi)資金統(tǒng)籌力度，從嚴(yán)控制非急需、非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，將有限的財(cái)力用于關(guān)系經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局的重點(diǎn)項(xiàng)目。三是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理職能，按照《興文縣財(cái)政資金績(jī)效考評(píng)辦法》，加強(qiáng)對(duì)各種財(cái)政資金事前、事中、事后全過(guò)程監(jiān)督，保證財(cái)政資金使用更加規(guī)范、合理、有效。
（三）加強(qiáng)民生保障，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興
一是持續(xù)加大民生保障投入，著力解決“就業(yè)難、創(chuàng)業(yè)難”等問(wèn)題，加快推進(jìn)教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障等補(bǔ)短板項(xiàng)目，全面完成各項(xiàng)民生工程任務(wù)。二是扎實(shí)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和推動(dòng)鄉(xiāng)村振興示范區(qū)建設(shè)，支持發(fā)展壯大鄉(xiāng)村特色產(chǎn)業(yè)，改善鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，繁榮發(fā)展鄉(xiāng)村文化，促進(jìn)脫貧人口穩(wěn)定就業(yè)。三是積極推動(dòng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展，進(jìn)一步提高教育、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康等常住人口基本公共服務(wù)支出水平，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。
（四）加強(qiáng)債務(wù)管理，堅(jiān)決防范化解風(fēng)險(xiǎn)
一是進(jìn)一步加強(qiáng)政府債務(wù)管理，堅(jiān)持地方政府債務(wù)規(guī)模與我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、財(cái)力承受能力相適應(yīng)的原則，嚴(yán)格按照限額舉借地方政府債務(wù)。二是強(qiáng)化限額管理和預(yù)算管理，開(kāi)展債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警，從源頭上杜絕新增隱性債務(wù)。堅(jiān)持“防風(fēng)險(xiǎn)”與“促發(fā)展”并舉，超前謀劃，編制中長(zhǎng)期償債資金平衡計(jì)劃，妥善化解政府存量債務(wù)。三是全面評(píng)估預(yù)判，處理好擴(kuò)大新增政府債券發(fā)行額度與防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。建立債券資金使用機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)政府債券使用負(fù)面清單管理要求，確保債券資金及時(shí)發(fā)揮效益。
各位代表，全面完成2022年財(cái)政收支預(yù)算，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，責(zé)任重大，使命光榮。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，全力保障“打造宜賓南向開(kāi)放橋頭堡，建設(shè)人民幸福的秀美苗鄉(xiāng)”重點(diǎn)工作任務(wù)落實(shí)，確保完成全年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為全面實(shí)現(xiàn)2022年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)作出積極貢獻(xiàn)。
注 解
1.一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算是指以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算是對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
5.上級(jí)補(bǔ)助收入
2022年預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入147075萬(wàn)元，其中稅收返還收入5173萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入50717萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入10965萬(wàn)元，資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付收入1257萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入2055萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入14895萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入360萬(wàn)元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入789萬(wàn)元，欠發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入7200萬(wàn)元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入18800萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入16800萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入237萬(wàn)元，衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入5000萬(wàn)元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入12000萬(wàn)元，其他一般轉(zhuǎn)移支付827萬(wàn)元。
