（四川?。╆P(guān)于宜賓市珙縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于珙縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年12月15日在珙縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
珙縣財(cái)政局局長(zhǎng) ?王 ?艷
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告珙縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查。并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督下，認(rèn)真組織實(shí)施縣十八屆人大第一次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算，全面落實(shí)縣委各項(xiàng)決策部署以及人大預(yù)算決議，繼續(xù)克服新冠疫情影響、政策性減收增支等諸多困難，實(shí)施積極財(cái)政政策，穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革工作，全面落實(shí)“三保一優(yōu)一防”?注1要求，努力做好“六穩(wěn)注2、六保”?注3工作，守牢“四條底線”注4，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況注5
2022年年初縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入143225萬(wàn)元，執(zhí)行過(guò)程中因貫徹落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策，優(yōu)勢(shì)資源型產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效，循環(huán)利用產(chǎn)業(yè)逐步壯大等因素，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入調(diào)整為153008萬(wàn)元，全年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)收入153158萬(wàn)元，為年初預(yù)算的106.94%，增長(zhǎng)14.81%（與上年決算數(shù)相比，口徑下同），其中：稅收收入91000萬(wàn)元，為年初預(yù)算的101.11%，增長(zhǎng)17.48%；非稅收入62158萬(wàn)元，為年初預(yù)算的116.78%，增長(zhǎng)11.10%。稅收占比為59.42%。
2022年年初縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出196654萬(wàn)元，執(zhí)行過(guò)程中因預(yù)算調(diào)整、上級(jí)補(bǔ)助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余并入等原因，縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出調(diào)整為344154萬(wàn)元，全年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)支出338046萬(wàn)元，為年初預(yù)算的171.90%，增長(zhǎng)7.52%，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排使用19979萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況注6
2022年年初縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入34000萬(wàn)元，執(zhí)行過(guò)程中因土地出讓價(jià)款收入增收等因素，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為56200萬(wàn)元，全年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)收入56200萬(wàn)元，為年初預(yù)算的165.29%，增長(zhǎng)-26.19%。
2022年年初縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出33200萬(wàn)元。執(zhí)行中因預(yù)算調(diào)整、上級(jí)補(bǔ)助收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余并入等原因，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出變動(dòng)為144076萬(wàn)元，全年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)支出144076萬(wàn)元，為年初預(yù)算的433.96%，增長(zhǎng)51.19%。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況注7
2022年年初未單獨(dú)編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算，執(zhí)行過(guò)程中因上級(jí)補(bǔ)助收入發(fā)生變化、并入上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等原因，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算總量變動(dòng)為10579萬(wàn)元，全年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)支出709萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余9870萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況注8
2022年年初社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為14143萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余27212萬(wàn)元，執(zhí)行過(guò)程中由于利息收入、委托投資收益增加、并入上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余等原因，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總量變動(dòng)為42848萬(wàn)元，全年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)收入42848萬(wàn)元，為年初預(yù)算的103.61%，增長(zhǎng)19.05%。
2022年年初社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為7602萬(wàn)元，執(zhí)行過(guò)程中暫未發(fā)生變動(dòng)，不作調(diào)整。全年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)支出7602萬(wàn)元，為預(yù)算的100%，增長(zhǎng)-1.21%，年終滾存結(jié)余35246萬(wàn)元。
（五）地方政府債務(wù)變動(dòng)情況
2022年年初地方政府債務(wù)余額為394400萬(wàn)元（一般債務(wù)198998萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)195402萬(wàn)元），當(dāng)年舉借債務(wù)102078萬(wàn)元，當(dāng)年償還債務(wù)27710萬(wàn)元，年末地方政府債務(wù)余額為468768萬(wàn)元（一般債務(wù)199066萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)269702萬(wàn)元）。
需要特別說(shuō)明的是，2022年財(cái)政收支預(yù)算尚未執(zhí)行完畢，本次報(bào)告只能反映全年預(yù)算的預(yù)計(jì)執(zhí)行情況，待預(yù)算執(zhí)行結(jié)束并與省市財(cái)政結(jié)算后，再按規(guī)定向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2022年財(cái)政主要工作
（一）統(tǒng)籌財(cái)政資源，全面落實(shí)積極財(cái)政政策
一是全力組織財(cái)政收入?？h本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)153158萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.81%。全年減稅降費(fèi)共計(jì)10500萬(wàn)元，既助企紓困也涵養(yǎng)稅源。縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)56200萬(wàn)元，增長(zhǎng)-26.18%，主要是土地出讓收入同比下降幅度較大。
二是對(duì)上爭(zhēng)取推進(jìn)有力。全年?duì)幦∩霞?jí)補(bǔ)助資金180916萬(wàn)元、新增地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金75168萬(wàn)元，主要用于冷鏈物流、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、污水垃圾處理等項(xiàng)目。申報(bào)2023年專(zhuān)項(xiàng)債券儲(chǔ)備項(xiàng)目51個(gè)，債券資金需求1274320萬(wàn)元。
三是支出執(zhí)行進(jìn)度良好?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)338046萬(wàn)元，其中：“三?！弊?支出預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)184800萬(wàn)元，28件民生實(shí)事項(xiàng)目預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)支出25800萬(wàn)元，直達(dá)資金注10預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)支出75125萬(wàn)元。新增專(zhuān)項(xiàng)債券預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)支出75100萬(wàn)元。
（二）突出保障重點(diǎn)，助力縣域經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展
一是有力保障交通補(bǔ)短。儲(chǔ)備包裝4個(gè)專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目，爭(zhēng)取到位專(zhuān)項(xiàng)債券資金39900萬(wàn)元，用于S436巡場(chǎng)至玉和二級(jí)公路升級(jí)改造及四條省道改建等項(xiàng)目；籌集到位資金89240.30萬(wàn)元，全力保障重點(diǎn)交通項(xiàng)目資金需求，加速?gòu)浹a(bǔ)制約縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的交通基礎(chǔ)設(shè)施短板。
二是助推園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。安排產(chǎn)業(yè)扶持獎(jiǎng)補(bǔ)資金23600萬(wàn)元，支持園區(qū)企業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和推動(dòng)招商引資工作。爭(zhēng)取到位專(zhuān)項(xiàng)債券資金17800萬(wàn)元，用于園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
三是推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興有效銜接。安排資金16198萬(wàn)元、整合涉農(nóng)資金11744萬(wàn)元，用于鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接，持續(xù)提高財(cái)政資金使用效益。
四是“幸福宜賓”工程穩(wěn)步推進(jìn)。累計(jì)安排資金33500萬(wàn)元，27個(gè)項(xiàng)目有序推進(jìn)。
五是做好項(xiàng)目前期資金保障。設(shè)立政府投資項(xiàng)目前期工作專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，實(shí)施滾動(dòng)管理。全年累計(jì)安排4500萬(wàn)元，有效推動(dòng)全縣重大重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作。
（三）聚焦民生領(lǐng)域，社會(huì)事業(yè)更加蓬勃向上
一是支持促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作。安排資金2700萬(wàn)元，全力保障就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作平穩(wěn)推進(jìn)；加強(qiáng)對(duì)政府投資項(xiàng)目民工保證金的統(tǒng)籌調(diào)度，確保按時(shí)足額兌付民工工資。
二是促進(jìn)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。安排資金66000萬(wàn)元，進(jìn)一步優(yōu)化義務(wù)教育資源配置，推動(dòng)教育基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短，促進(jìn)全縣教育教學(xué)提質(zhì)發(fā)展。
三是公共衛(wèi)生服務(wù)能力不斷提高。安排資金25900萬(wàn)元，主要用于基本公共衛(wèi)生服務(wù)、全民健康體檢、重大傳染病防控等方面，全力提升醫(yī)療服務(wù)水平。
四是切實(shí)發(fā)揮財(cái)政兜底保障作用。安排社會(huì)保障資金39500萬(wàn)元，各項(xiàng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金均通過(guò)社?？ā耙豢ㄍā逼脚_(tái)直發(fā)，落實(shí)待遇89萬(wàn)人次。
五是疫情防控支出足額保障。安排資金7800萬(wàn)元，用于核酸檢測(cè)、集中隔離醫(yī)學(xué)點(diǎn)建設(shè)等方面，常態(tài)化做好疫情防控工作。
六是“三條底線”支持力度不減。安排“三條底線”資金11939萬(wàn)元，其中：安全生產(chǎn)7522萬(wàn)元、信訪維穩(wěn)1171萬(wàn)元、生態(tài)環(huán)保2246萬(wàn)元，持續(xù)筑牢三條底線。
七是全力保障糧食安全。聯(lián)合印發(fā)《珙縣縣級(jí)儲(chǔ)備糧管理辦法》等制度，安排耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金4375.47萬(wàn)元，提高農(nóng)民種糧積極性；爭(zhēng)取并安排資金1366.30萬(wàn)元，用于珙縣糧食儲(chǔ)備庫(kù)升級(jí)改造等項(xiàng)目，切實(shí)保障糧食安全。
（四）深化財(cái)政改革，促進(jìn)財(cái)政提質(zhì)增效
一是預(yù)算管理一體化建設(shè)有序推進(jìn)。建立完善動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，將會(huì)計(jì)核算、政府采購(gòu)注11、國(guó)有資產(chǎn)等系統(tǒng)納入一體化管理，加快推進(jìn)財(cái)政決算改革，對(duì)預(yù)算執(zhí)行流程進(jìn)行重構(gòu)，不斷夯實(shí)財(cái)政管理基礎(chǔ)。
二是國(guó)企三年攻堅(jiān)初見(jiàn)成效。優(yōu)化完善“1+1+5+N”國(guó)資國(guó)企架構(gòu)體系，縣國(guó)投集團(tuán)順利通過(guò)遠(yuǎn)東資信AA主體信用續(xù)評(píng)級(jí)。清理5600余處國(guó)有資產(chǎn)，依法注入國(guó)企。印發(fā)《關(guān)于實(shí)施政府投資項(xiàng)目財(cái)政資金“撥改投”的通知》等三項(xiàng)制度，支持國(guó)有企業(yè)規(guī)范發(fā)展。
（五）狠抓績(jī)效管理，資金使用更加規(guī)范高效
一是投資評(píng)審科學(xué)高效。全年審核項(xiàng)目287個(gè)，送審金額527122萬(wàn)元，審定金額496585萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金30537萬(wàn)元。
二是政府采購(gòu)質(zhì)效提升。堅(jiān)持采購(gòu)意向公示，持續(xù)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)治理、常態(tài)化監(jiān)督檢查，督查單位66個(gè)、項(xiàng)目84個(gè)，發(fā)現(xiàn)并整改問(wèn)題8類(lèi)51個(gè)，節(jié)約采購(gòu)資金11398萬(wàn)元。
三是PPP項(xiàng)目管理持續(xù)發(fā)力。持續(xù)加強(qiáng)全年P(guān)PP項(xiàng)目支出財(cái)承能力測(cè)算，確保PPP項(xiàng)目支出不超一般公共預(yù)算支出10%的紅線。加快推進(jìn)中醫(yī)院婦幼保健院建設(shè)方案及兩評(píng)一案編制工作，加大新城區(qū)市政基礎(chǔ)設(shè)施、縣城供水等項(xiàng)目PPP整改力度，切實(shí)加強(qiáng)S436玉和至觀斗二級(jí)公路升級(jí)改造工程等項(xiàng)目運(yùn)行監(jiān)管。
四是績(jī)效監(jiān)管逐步深入。績(jī)效管理與預(yù)算管理全過(guò)程有機(jī)融合，績(jī)效評(píng)估審減率達(dá)38.6%?？?jī)效目標(biāo)和監(jiān)控實(shí)現(xiàn)全覆蓋管理，重點(diǎn)對(duì)69個(gè)項(xiàng)目、21個(gè)部門(mén)開(kāi)展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金82337萬(wàn)元。針對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題提出整改建議195條，改進(jìn)管理措施188條。
（六）強(qiáng)化財(cái)政運(yùn)行管理，提高抵御風(fēng)險(xiǎn)能力
一是兜牢“三?！钡拙€。建立月預(yù)報(bào)機(jī)制和總額控制機(jī)制，按照保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆⒒鈧鶆?wù)、三條底線等順序，統(tǒng)籌做好資金調(diào)度保障。
二是債務(wù)管理能力不斷強(qiáng)化。細(xì)化制定償債計(jì)劃，全年償還到期政府債務(wù)本息44100萬(wàn)元。爭(zhēng)取再融資債券資金26900萬(wàn)元，有效緩釋政府債務(wù)到期償債壓力。全年累計(jì)償還到期隱性債務(wù)16100萬(wàn)元，提前完成全年化解目標(biāo)任務(wù)。
三是強(qiáng)化薄弱環(huán)節(jié)管理。對(duì)巡察監(jiān)督、人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督等反饋的問(wèn)題，建立問(wèn)題整改臺(tái)賬，及時(shí)逐項(xiàng)整改落實(shí)，并通過(guò)完善內(nèi)控制度，建立長(zhǎng)效管理機(jī)制。
三、2022年工作中存在的困難和問(wèn)題
一是收入質(zhì)量不高。珙縣財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，稅基小、財(cái)力弱，經(jīng)濟(jì)發(fā)展主要依賴(lài)頁(yè)巖氣資源的開(kāi)發(fā)利用，缺乏新的稅源增長(zhǎng)點(diǎn)。受房地產(chǎn)市場(chǎng)和減稅降費(fèi)政策影響，土地出讓收入不斷下滑，非稅收入來(lái)源極不穩(wěn)定，完成收入任務(wù)異常困難。二是支出壓力增大。由于“過(guò)緊日子”的共識(shí)未有效形成，剛性支出不斷增長(zhǎng)，支出控制效果仍有差距，保運(yùn)轉(zhuǎn)與促發(fā)展之間的矛盾十分突出。三是資金使用效益不高。政府投資項(xiàng)目謀劃水平較低，前期工作不扎實(shí)，項(xiàng)目推進(jìn)緩慢，投資對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)效應(yīng)不夠顯著。四是到期債務(wù)償還壓力大。地方政府債券逐漸進(jìn)入還款期，PPP項(xiàng)目建成投運(yùn)進(jìn)入付費(fèi)期，各類(lèi)債務(wù)疊加形成償債高峰期，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)呈增高趨勢(shì)。
四、2023年財(cái)政預(yù)算草案
（一）2023年預(yù)算草案
1. 一般公共預(yù)算。
根據(jù)我縣2023年經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)目標(biāo)，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排預(yù)算169000萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)10.34%。其中：稅收收入95000萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.4%；非稅收入74000萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.05%， ?
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入169000萬(wàn)元，加上預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入227896萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入19979萬(wàn)元，全年收入總量為416875萬(wàn)元。按照收支平衡原則，一般公共預(yù)算支出總量為416875萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出364052萬(wàn)元、債務(wù)還本支出44896萬(wàn)元，上解上級(jí)支出7927萬(wàn)元。
2.?政府性基金預(yù)算。
2023年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入安排預(yù)算34100萬(wàn)元。加上預(yù)計(jì)地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入后，全年收入總量為101000萬(wàn)元。按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排原則，政府性基金預(yù)算支出總量為101000萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出72280萬(wàn)元（含專(zhuān)項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)支出38180萬(wàn)元）、債務(wù)還本支出28720萬(wàn)元。
3.?國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
2023年縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排預(yù)算130萬(wàn)元，并入上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入9870萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支預(yù)算總量為10000萬(wàn)元。按照收支平衡原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總量為10000萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出130萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余9870萬(wàn)元。
4.?社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排預(yù)算14551萬(wàn)元，并入2022年結(jié)余收入35246萬(wàn)元，全年收入總量為49797萬(wàn)元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)基金支出政策，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出總量為49797萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出7602萬(wàn)元，年終結(jié)余42195萬(wàn)元。
（二）縣級(jí)部門(mén)預(yù)算注12。2023年63個(gè)部門(mén)144個(gè)單位全部編制了預(yù)算，累計(jì)預(yù)算支出257376萬(wàn)元，其中：人員類(lèi)項(xiàng)目支出100501萬(wàn)元、運(yùn)轉(zhuǎn)類(lèi)項(xiàng)目支出9761萬(wàn)元、特定目標(biāo)類(lèi)項(xiàng)目支出147114萬(wàn)元。
（三）2023年重點(diǎn)支出安排。
根據(jù)年初財(cái)力安排重點(diǎn)支出135620萬(wàn)元。其中主要項(xiàng)目有：1.化解債務(wù)及必保類(lèi)?；庹[性債務(wù)2000萬(wàn)元，政府債務(wù)還本付息40820萬(wàn)元，消化暫付款2000萬(wàn)元，農(nóng)民工工資周轉(zhuǎn)金700萬(wàn)元，保障“三條底線”支出2000萬(wàn)元，疫情防控6000萬(wàn)元。2.政策保障類(lèi)?；鶎狱h組織建設(shè)2000萬(wàn)元，政府性投資項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元，預(yù)留調(diào)整預(yù)算4000萬(wàn)元，年度績(jī)效獎(jiǎng)12100萬(wàn)元，土地征拆相關(guān)支出2280萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付2295萬(wàn)元，鄉(xiāng)村振興銜接資金及中心鎮(zhèn)補(bǔ)助4660萬(wàn)元，收入任務(wù)考核及貿(mào)易經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)23000萬(wàn)元，安排往年項(xiàng)目支出10000萬(wàn)元，3P付費(fèi)2000萬(wàn)元，國(guó)企注冊(cè)資本金1000萬(wàn)元，上解支出7927萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)3700萬(wàn)元。
五、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）工作思路
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的二十大和習(xí)近平總書(shū)記來(lái)川來(lái)宜重要指示精神，全面落實(shí)省委、市委、縣委決策部署，秉持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”的工作總基調(diào)，圍繞“積極的財(cái)政政策要加力提效”的財(cái)政工作新要求，加大財(cái)源培植力度，統(tǒng)籌各類(lèi)財(cái)政資源，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)做好“三?！北Ｕ希掷m(xù)深化財(cái)政改革，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，提升財(cái)政資金使用效益，推動(dòng)財(cái)政工作更好服務(wù)于縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（二）工作目標(biāo)
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)10.34%，達(dá)到169000萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出增長(zhǎng)7.69%，達(dá)到364052萬(wàn)元。堅(jiān)決貫徹落實(shí)過(guò)“緊日子”的要求，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，以“促改革、防風(fēng)險(xiǎn)、抓績(jī)效、重管理”為工作重點(diǎn)，推動(dòng)財(cái)政工作不斷向前發(fā)展。
（三）重點(diǎn)工作
1.挖潛力，全力以赴抓聚財(cái)增收。一是聚焦政策落實(shí)。統(tǒng)籌好減與收的關(guān)系，積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策，大力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，招引高質(zhì)量企業(yè)，培育新興優(yōu)質(zhì)稅源，引導(dǎo)傳統(tǒng)稅源鞏固提升。二是聚焦稅收管理。圍繞實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政收入目標(biāo)，加強(qiáng)收入分析研判和部門(mén)聯(lián)動(dòng)，全力支持配合稅務(wù)部門(mén)依法依規(guī)組織收入。三是聚焦非稅征收。繼續(xù)加大非稅收入征收力度，挖掘增長(zhǎng)潛力，確保應(yīng)收盡收。四是聚焦專(zhuān)項(xiàng)債券提質(zhì)增效。圍繞重大重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，做實(shí)項(xiàng)目謀劃，建立健全專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目推動(dòng)機(jī)制，提高專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目成熟度。
2.改作風(fēng)，精細(xì)管理強(qiáng)理財(cái)能力。一是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。加強(qiáng)財(cái)政支出管理，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，確保庫(kù)款運(yùn)行安全。大力壓減非急需非剛性支出，堅(jiān)持集中財(cái)力辦大事，強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域財(cái)力保障。二是堅(jiān)持“過(guò)緊日子”。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)和存量資金管理，提高財(cái)政資金的運(yùn)行質(zhì)量，努力緩解預(yù)算平衡壓力。
3.踐初心，全心全意辦民生實(shí)事。一是兜牢民生底線。不斷加大就業(yè)、社會(huì)保障、教育、衛(wèi)生、文化等財(cái)政投入，全力支持“幸福宜賓”十大工程建設(shè)。二是支持全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。持續(xù)加大鄉(xiāng)村振興財(cái)政投入，堅(jiān)決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線，確保財(cái)政投入總體穩(wěn)定、力度不減。
4.強(qiáng)措施，精準(zhǔn)發(fā)力推改革創(chuàng)新。一是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算一體化改革。提升預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性，逐步健全規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的部門(mén)預(yù)算制度。二是打好深化國(guó)企改革攻堅(jiān)戰(zhàn)。全力推進(jìn)國(guó)資國(guó)企轉(zhuǎn)型發(fā)展改革三年攻堅(jiān)行動(dòng)，進(jìn)一步理順政企關(guān)系，著力構(gòu)建政府和企業(yè)防火墻。
5.講科學(xué)，嚴(yán)密謀劃防財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是守住“三?！钡拙€。進(jìn)一步盤(pán)活存量資金，科學(xué)合理調(diào)度安排，落實(shí)“三?！辟Y金專(zhuān)項(xiàng)庫(kù)款保障機(jī)制，確?！叭！敝С霾涣粲踩笨?。二是嚴(yán)防發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。爭(zhēng)取再融資債券資金5.18億元，緩釋到期政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，力爭(zhēng)完成全年隱性債務(wù)化解任務(wù)，嚴(yán)守債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。
6.重監(jiān)管，真抓實(shí)干促效能提升。一是常態(tài)化抓好財(cái)政評(píng)審，嚴(yán)控項(xiàng)目投資，進(jìn)一步推動(dòng)重大重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。二是嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)制度，持續(xù)開(kāi)展常態(tài)化監(jiān)督檢查，加強(qiáng)采購(gòu)全流程監(jiān)管。三是持續(xù)深化績(jī)效管理，切實(shí)做到“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”。四是加大培訓(xùn)力度，著力提升全縣財(cái)政財(cái)務(wù)人員專(zhuān)業(yè)能力。
各位代表，做好2023年財(cái)政預(yù)算工作意義重大。我們將堅(jiān)持以黨的二十大精神和習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，牢固樹(shù)立“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，做到“兩個(gè)維護(hù)”，扎實(shí)落實(shí)縣委各項(xiàng)決策部署，全面接受人大監(jiān)督，虛心聽(tīng)取政協(xié)的意見(jiàn)和建議，解放思想、迎難而上、開(kāi)拓進(jìn)取，全力做好財(cái)政各項(xiàng)工作，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，為珙縣高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
名詞解釋
1.三保一優(yōu)一防
指保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)。
2.六穩(wěn)
指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
3.六保
指保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。
4.四條底線
指疫情防控底線、安全生產(chǎn)底線、生態(tài)環(huán)保底線、信訪穩(wěn)定底線。
5.一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
6.政府性基金預(yù)算
指依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
7.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
指國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
8.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
指根據(jù)國(guó)家社會(huì)保險(xiǎn)和預(yù)算管理法律法規(guī)建立，對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專(zhuān)項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
9.三保
指保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?。
10. 直達(dá)資金
指為應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情影響，支持地方做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，從2020年起中省加大對(duì)地方支持力度，并建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民。
11.政府采購(gòu)
指國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以?xún)?nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
12.部門(mén)預(yù)算
指各部門(mén)根據(jù)其履行職能的需要，按照內(nèi)容全面、完整，項(xiàng)目確定、明細(xì)，定額科學(xué)、公平，程序規(guī)范、透明的原則要求，統(tǒng)一編制反映本部門(mén)所有收入和支出的綜合預(yù)算，一個(gè)部門(mén)一本預(yù)算。
