（四川省）關(guān)于宜賓市江安縣2022年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于江安縣2022年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年12月21日在江安縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
江安縣財(cái)政局副局長(zhǎng) 羅強(qiáng)
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將江安縣2022年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算(草案)提請(qǐng)縣十七屆人大二次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位縣政協(xié)委員提出意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開(kāi)之年，是我國(guó)實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，是我國(guó)踏上全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的重要一年。面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的嚴(yán)峻形勢(shì)和艱巨繁重的工作任務(wù)，全縣各級(jí)各部門(mén)堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記來(lái)川來(lái)宜視察重要指示精神。在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅(jiān)決落實(shí)省委“三保一優(yōu)一防”(保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn))重要要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，嚴(yán)格執(zhí)行縣第十七屆人大第一次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展穩(wěn)中加固、穩(wěn)中提質(zhì)，社會(huì)大局保持穩(wěn)定。
(一)一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
收入質(zhì)量穩(wěn)中向好?？h第十七屆人大第一次會(huì)議審議通過(guò)的全縣地方一般公共預(yù)算收入注1134240萬(wàn)元。全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成176393萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.00%，預(yù)計(jì)稅收占比72.99%。其中:稅收收入預(yù)計(jì)完成128743萬(wàn)元，增長(zhǎng)111.94%;非稅收入注2預(yù)計(jì)完成47650萬(wàn)元。一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)完成425903萬(wàn)元。
支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。強(qiáng)化資金統(tǒng)籌整合，繼續(xù)盤(pán)活存量資金，調(diào)優(yōu)支出結(jié)構(gòu)，全力保障“三?！薄⒅卮竺裆?xiàng)目等支出?？h第十七屆人大第一次會(huì)議審議通過(guò)的全縣一般公共預(yù)算支出289715萬(wàn)元，全縣一般公共預(yù)算支出注3預(yù)計(jì)完成372824萬(wàn)元。全縣財(cái)政經(jīng)常性收入預(yù)計(jì)增長(zhǎng)4.00%，教育支出、農(nóng)林水支出、科學(xué)技術(shù)支出增長(zhǎng)符合法定增長(zhǎng)要求。
財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。全縣地方一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)收入176393萬(wàn)元，加上返還性收入5529萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入179403萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入20337萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入36057萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4078萬(wàn)元，調(diào)入資金450萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目注4資金3656萬(wàn)元，全年預(yù)計(jì)總收入425903萬(wàn)元。總收入減去當(dāng)年一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)支出372824萬(wàn)元、上解支出17026萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出35470萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)583萬(wàn)元，當(dāng)年一般公共預(yù)算收支平衡。
縣本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成172693萬(wàn)元，增長(zhǎng)45.64%?？h本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入加上返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金等，全年預(yù)計(jì)總收入422203萬(wàn)元?？偸杖霚p去縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出342855萬(wàn)元、補(bǔ)助各鎮(zhèn)支出26269萬(wàn)元、上解支出17026萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出35470萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)583萬(wàn)元，當(dāng)年縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡。
全縣主要收入項(xiàng)目預(yù)計(jì)執(zhí)行情況:增值稅55500萬(wàn)元，為預(yù)算的236.17%;企業(yè)所得稅49600萬(wàn)元，為預(yù)算的516.67%;城市維護(hù)建設(shè)稅8063萬(wàn)元，為預(yù)算的191.98%;非稅收入47650萬(wàn)元，為預(yù)算的87.05%。
全縣主要支出項(xiàng)目預(yù)計(jì)執(zhí)行情況:教育支出80246萬(wàn)元，完成預(yù)算的105.40%;科學(xué)技術(shù)支出5503萬(wàn)元，完成預(yù)算的141.47%;社會(huì)保障和就業(yè)支出53253萬(wàn)元，完成預(yù)算的113.48%;衛(wèi)生健康支出32410萬(wàn)元，完成預(yù)算的150.77%;農(nóng)林水支出58600萬(wàn)元，完成預(yù)算的119.65%。
預(yù)備費(fèi)主要安排在公共安全支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出，前述大類(lèi)支出安排金額3000萬(wàn)元，占預(yù)備費(fèi)總額的100%，其中:衛(wèi)生健康支出2816萬(wàn)元，占預(yù)備費(fèi)的93.90%。
動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4078萬(wàn)元安排用于社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、城鄉(xiāng)社區(qū)、住房保障等支出。
(二)政府性基金預(yù)算注5預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
縣第十七屆人大第一次會(huì)議審議通過(guò)的全縣政府性基金預(yù)算收入100000萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算總支出100000萬(wàn)元。全縣政府性基金收入預(yù)計(jì)完成150000萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.15%。收入加上級(jí)補(bǔ)助收入1318萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金18214萬(wàn)元、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入146310萬(wàn)元，全年預(yù)計(jì)總收入315842萬(wàn)元?？偸杖霚p去當(dāng)年支出299330萬(wàn)元、上解支出2萬(wàn)元、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出16510萬(wàn)元，當(dāng)年政府性基金預(yù)算收支平衡。
縣本級(jí)政府性基金預(yù)計(jì)總收入315842萬(wàn)元，減去當(dāng)年支出282275萬(wàn)元、補(bǔ)助下級(jí)支出17055萬(wàn)元、上解支出2萬(wàn)元、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本16510萬(wàn)元，當(dāng)年縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收支平衡。
(三)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算注6預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
縣第十七屆人大第一次會(huì)議批準(zhǔn)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1500萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1050萬(wàn)元，調(diào)出資金450萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成1500萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入128萬(wàn)元，收入減去當(dāng)年支出1178萬(wàn)元、調(diào)出資金450萬(wàn)元，當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
縣第十七屆人大第一次會(huì)議批準(zhǔn)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金注7收入16466萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出11593萬(wàn)元。
城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成18000萬(wàn)元，當(dāng)年支出13000萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余資金43274萬(wàn)元。
以上2022年全縣及縣本級(jí)預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況，請(qǐng)予以審查。由于年度未結(jié)束且與省、市財(cái)政年度結(jié)算未辦理，按規(guī)定對(duì)有關(guān)結(jié)算事項(xiàng)進(jìn)行清理，會(huì)產(chǎn)生一些結(jié)算變化，待財(cái)政廳批復(fù)2022年度財(cái)政收支決算后，再按規(guī)定向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、落實(shí)縣人大預(yù)算決議和重點(diǎn)支出政策等情況
2022年，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》、《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的意見(jiàn)》和《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等有關(guān)規(guī)定，落實(shí)縣人大預(yù)算決議，進(jìn)一步深化財(cái)稅體制改革，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，為完成全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展主要目標(biāo)任務(wù)筑牢根基。
(一)落實(shí)縣人大預(yù)算決議工作情況
聚焦依法理財(cái)，深入推進(jìn)提效賦能。提高財(cái)政資金使用效益，深化財(cái)政支出制度改革，完善支持穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定的財(cái)政支出制度，認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，堅(jiān)持績(jī)效導(dǎo)向，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。按照“花錢(qián)必問(wèn)效，無(wú)效必收回”的原則，清理閑置沉淀資金、低效無(wú)效預(yù)算資金和預(yù)算結(jié)余資金并繳回同級(jí)財(cái)政，著力喚醒“沉睡”資金，盤(pán)活存量資金24176萬(wàn)元。
聚焦剛性支出，著力打造績(jī)效財(cái)政。牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，嚴(yán)格控制一般性支出。截至2022年11月30日，“三公經(jīng)費(fèi)”累計(jì)支出1434萬(wàn)元，同比下降5.35%。嚴(yán)格政府采購(gòu)管理，加大各鎮(zhèn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)力度，引導(dǎo)培育承接主體，推進(jìn)各鎮(zhèn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)改革。政府采購(gòu)項(xiàng)目105個(gè)，實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)金額17938萬(wàn)元，節(jié)約率5.63%(其中:政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)項(xiàng)目39個(gè)，采購(gòu)金額6617萬(wàn)元，節(jié)約率6.45%)。評(píng)審政府投資項(xiàng)目338個(gè)，送審金額151993萬(wàn)元，審定總金額127008萬(wàn)元，審增金額182萬(wàn)元，審減金額25167萬(wàn)元，凈審減金額24985萬(wàn)元，審減率16.44%。
聚焦民生福祉，全面保障民生實(shí)事。持續(xù)加大民生投入，2022年，農(nóng)林水支出、教育支出、社會(huì)保障和就業(yè)三項(xiàng)支出192099萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的比重51.52%。積極落實(shí)中、省、市財(cái)政關(guān)于確保中央新增財(cái)政資金直達(dá)基層，直接惠企利民的要求，讓政策資金直達(dá)地方、直達(dá)基層、直達(dá)民生、直達(dá)民心。截至目前，直達(dá)資金安排70566萬(wàn)元，下達(dá)惠企利民資金30358萬(wàn)元(其中:惠及人員補(bǔ)助金額21273萬(wàn)元，惠及人員45萬(wàn)人;惠及企業(yè)補(bǔ)助金額9085萬(wàn)元，惠及企業(yè)139家)，預(yù)計(jì)執(zhí)行30件民生實(shí)事注8資金36657萬(wàn)元。
聚焦財(cái)稅改革，提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展效能。全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神。深入推進(jìn)預(yù)算一體化信息系統(tǒng)工作，有序推進(jìn)非稅收入收繳電子化改革，強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理注9，加強(qiáng)事前評(píng)估、事中監(jiān)控和事后評(píng)價(jià)工作。2022年開(kāi)展部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)單位10個(gè)、政策性支出績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目3個(gè)、項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目8個(gè)，涉及資金14230萬(wàn)元(其中:債券項(xiàng)目1個(gè)，涉及資金3000萬(wàn)元)。共對(duì)10個(gè)單位、 11個(gè)項(xiàng)目下達(dá)績(jī)效評(píng)價(jià)整改通知書(shū)。截至目前，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題已全部整改到位。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用，對(duì)部分單位2023年預(yù)算保障水平進(jìn)行約束性調(diào)整。
聚焦監(jiān)控預(yù)警，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持底線思維，全方位防范化解地方政府性債務(wù)注10風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)把三條“紅線關(guān)”(財(cái)政重整線、隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)紅色線、政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線)。嚴(yán)格實(shí)施政府債務(wù)限額管理，完善隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，積極穩(wěn)妥化解政府債務(wù)存量。2022年本級(jí)安排資金6400萬(wàn)元償還債券本金，占當(dāng)年應(yīng)償債券本金的12.31%。轉(zhuǎn)貸新增債券136787萬(wàn)元，支持教育、城鄉(xiāng)社區(qū)、交通、棚戶(hù)區(qū)改造、鄉(xiāng)村振興等領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。嚴(yán)控新增暫付款，積極清理消化存量暫付款，著力防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。2022年清理消化暫付款20451萬(wàn)元，占暫付款余額的40.77%。按照省委“三保一優(yōu)一防”重要要求，實(shí)行工資、基本民生、鄉(xiāng)村振興專(zhuān)項(xiàng)庫(kù)款保障機(jī)制，著力防范化解“三保”支出風(fēng)險(xiǎn)。
(二)重點(diǎn)支出執(zhí)行情況
切實(shí)推進(jìn)積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，加強(qiáng)資源統(tǒng)籌，保持適度支出強(qiáng)度，全力做好“六穩(wěn)”“六保”工作。
支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村建設(shè)，推動(dòng)鄉(xiāng)村振興建設(shè)步伐。投入農(nóng)林水資金58600萬(wàn)元，全面支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村建設(shè)。投入3476萬(wàn)元，推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè);投入4669萬(wàn)元，支持推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略關(guān)注11;投入1858萬(wàn)元，扶持、壯大村集體經(jīng)濟(jì);投入1273萬(wàn)元，支持農(nóng)村公益事業(yè)發(fā)展;投入3770萬(wàn)元，支持水利建設(shè);投入3882萬(wàn)元，推進(jìn)林業(yè)草原發(fā)展;投入10499萬(wàn)元，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接;投入5700萬(wàn)元推動(dòng)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼等方面投入，促進(jìn)農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
支持改善民生領(lǐng)域，加快繪就幸福民生畫(huà)卷。投入社會(huì)保障和就業(yè)資金53253萬(wàn)元，提高社會(huì)事業(yè)保障能力。投入20807萬(wàn)元，支持創(chuàng)業(yè)、就業(yè)工作;投入2793萬(wàn)元，保障城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保、孤兒等弱勢(shì)群體待遇;投入356萬(wàn)元，保障困難軍轉(zhuǎn)干部生活、支持退役軍人自主擇業(yè);投入1048萬(wàn)元，建設(shè)公辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，提高養(yǎng)老服務(wù)水平;投入1087萬(wàn)元，保障殘疾人群的基本生活水平。
支持醫(yī)療事業(yè)發(fā)展，筑牢醫(yī)療衛(wèi)生保障底線。投入衛(wèi)生健康資金32410萬(wàn)元，全力保障疫情防控，支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。投入1989萬(wàn)元，加強(qiáng)貧困群眾醫(yī)療保障;投入7702萬(wàn)元，支持基本公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，切實(shí)減輕群眾基本用藥負(fù)擔(dān);投入174萬(wàn)元，足額保障優(yōu)撫對(duì)象醫(yī)療補(bǔ)助。
支持教育事業(yè)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。投入教育資金80246萬(wàn)元，保持對(duì)教育事業(yè)的保障力度。投入2504萬(wàn)元，保障義務(wù)教育農(nóng)村學(xué)生營(yíng)養(yǎng)膳食補(bǔ)助;投入4356萬(wàn)元，保障義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助;投入3051萬(wàn)元，加大對(duì)貧困學(xué)生的資金補(bǔ)助力度;投入558萬(wàn)元，保障普惠性幼兒園公用經(jīng)費(fèi);投入1174萬(wàn)元，保障義務(wù)教育校舍安全;投入923萬(wàn)元，加大對(duì)民辦學(xué)校支持力度。
支持夯實(shí)債務(wù)管控，切實(shí)防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。建立健全地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控體系，不斷完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制。2022年省財(cái)政廳核準(zhǔn)我縣政府債務(wù)限額723103萬(wàn)元，其中:一般債務(wù)248009萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)475094萬(wàn)元。截至目前我縣政府債務(wù)余額639266萬(wàn)元，其中:一般債務(wù)余額211708萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額427558萬(wàn)元。2022年政府性基金預(yù)算安排6400萬(wàn)元、申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券45580萬(wàn)元，用于償還到期債券本金。償還債券利息19973萬(wàn)元，其中:一般債券付息7530萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券付息12443萬(wàn)元。根據(jù)《地方政府法定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警辦法》(財(cái)預(yù)〔2020〕118號(hào))測(cè)算，我縣政府債務(wù)率風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為黃色。
支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，有效優(yōu)化投資營(yíng)商環(huán)境。投入445萬(wàn)元，抓住廁所革命小切口推動(dòng)人居環(huán)境大改善;投入3476萬(wàn)元，支持農(nóng)林水發(fā)展，著力推動(dòng)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè);投入10499萬(wàn)元，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興;投入500萬(wàn)元，塑造美麗鄉(xiāng)村新風(fēng)貌，助力鄉(xiāng)村振興發(fā)展;投入11129萬(wàn)元，支持污水處理及廠區(qū)建設(shè);投入9472萬(wàn)元，大力支持保障性安居工程建設(shè)，加大城鎮(zhèn)老舊小區(qū)、危房改造、棚戶(hù)區(qū)改造建設(shè)力度，切實(shí)改善居民的居住條件;投入7856萬(wàn)元，支持生態(tài)環(huán)保建設(shè)，持續(xù)推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)顯成效。
需要說(shuō)明的是，以上重點(diǎn)支出的投入統(tǒng)計(jì)，部分項(xiàng)目存在項(xiàng)目歸類(lèi)口徑交叉。
2022年財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，財(cái)稅體制改革有序推進(jìn)，得益于縣委統(tǒng)攬全局，得益于縣人大和縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、關(guān)心支持，得益于全縣各級(jí)各部門(mén)和全縣人民團(tuán)結(jié)一致、踔厲奮進(jìn)。同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算管理中還存在一些問(wèn)題:“三保”剛性支出需求壓力大，財(cái)政收支矛盾依然突出;歷史包袱重，財(cái)政收支平衡壓力大;債務(wù)還本付息任務(wù)艱巨，防范化解任務(wù)重;預(yù)算績(jī)效管理水平有待進(jìn)一步提高。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將認(rèn)真聽(tīng)取各位人大代表、政協(xié)委員的意見(jiàn)建議，從思想上提高認(rèn)識(shí)，從行動(dòng)上狠抓落實(shí)。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
(一)財(cái)政收支形勢(shì)分析
財(cái)政收入方面:世紀(jì)疫情沖擊下，百年變局加速演進(jìn)，經(jīng)濟(jì)恢復(fù)基礎(chǔ)不牢、土地出讓收入大幅下行。同時(shí)，四川晟捷、德方納米、宜賓昆侖、宜賓偉能、宜賓瑞泰等重大鋰電項(xiàng)目相繼落地，天宜鋰業(yè)成為全市縣域第一家百億企業(yè)，江安經(jīng)開(kāi)區(qū)成為全市第一個(gè)省級(jí)化工園區(qū)，“川南三產(chǎn)融合示范區(qū)”建設(shè)取得新進(jìn)展。經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期向好的基調(diào)保持不變，財(cái)政收入長(zhǎng)期平穩(wěn)運(yùn)行的基礎(chǔ)沒(méi)有改變。
財(cái)政支出方面:著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤(pán)，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，加強(qiáng)跨周期和逆周期有機(jī)結(jié)合，需要保證財(cái)政支出強(qiáng)度。支出增長(zhǎng)剛性較強(qiáng)，必保支出較多，做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳌⒙鋵?shí)“西部鋰電材料新基地、川南三產(chǎn)融合示范區(qū)”發(fā)展戰(zhàn)略、支持經(jīng)開(kāi)區(qū)發(fā)展、補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施短板、保障民生、防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)等領(lǐng)域支出需求較大。
綜合分析，2023年財(cái)政收入增長(zhǎng)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)基本一致，要實(shí)現(xiàn)發(fā)展與安全的平衡、穩(wěn)增長(zhǎng)和防風(fēng)險(xiǎn)的平衡、減稅降費(fèi)和財(cái)政可持續(xù)性的平衡、短期經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定與長(zhǎng)期內(nèi)生增長(zhǎng)動(dòng)力的平衡、民生福利改善與項(xiàng)目投資的平衡，財(cái)政收支矛盾依然突出，將繼續(xù)處于緊平衡狀態(tài)。財(cái)政政策總體要堅(jiān)持“提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”，收入和支出政策主動(dòng)作為、靠前發(fā)力，在穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)、穩(wěn)定就業(yè)、兜底民生、支持項(xiàng)目建設(shè)和促進(jìn)科技創(chuàng)新等方面需要保證財(cái)政支出強(qiáng)度。
(二)預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想及原則
2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是:堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神，全面落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記來(lái)川來(lái)宜重要指示精神和黨中央、國(guó)務(wù)院重大決策，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”的總基調(diào)，追求以全面的“穩(wěn)”確保高質(zhì)量的“進(jìn)”，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，確保社會(huì)大局穩(wěn)定。繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策，減輕市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān);深化財(cái)稅體制改革，樹(shù)牢過(guò)緊日子思想，堅(jiān)決壓減一般性支出;防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
預(yù)算編制和財(cái)政工作遵循以下原則:
一是科學(xué)規(guī)范、量入為出。財(cái)政收入預(yù)算安排與全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相適應(yīng)，認(rèn)真分析經(jīng)濟(jì)運(yùn)行對(duì)財(cái)政收入的影響，確保依法征收，應(yīng)收盡收，按規(guī)定必須列入財(cái)政預(yù)算的收入，做到應(yīng)列盡列;財(cái)政支出安排堅(jiān)持盡力而為、量力而行。
二是厲行節(jié)約、苦干實(shí)干。壓減一般性支出，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，落實(shí)省委“三保一優(yōu)一防”重要要求，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子。
三是注重績(jī)效、優(yōu)化資源。堅(jiān)持“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，突出績(jī)效導(dǎo)向，落實(shí)精準(zhǔn)的績(jī)效要求，確保每一分財(cái)政資金都花在刀刃上，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金效益最大化。
四是強(qiáng)化管控，防范風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持底線思維，全方位防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)把三條“紅線關(guān)”。嚴(yán)格實(shí)施政府債務(wù)限額管理，完善隱性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，積極穩(wěn)妥化解政府債務(wù)存量。
(三)全縣財(cái)政預(yù)算
1. 一般公共預(yù)算
地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算187936萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)40.00%。地方一般公共預(yù)算收入加上返還性收入5529萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入69331萬(wàn)元，收入總量262796萬(wàn)元?？鄢辖庵С?6474萬(wàn)元，地方政府一般債券還本7700萬(wàn)元，全縣當(dāng)年可供安排財(cái)力總額為238622萬(wàn)元。
2. 政府性基金預(yù)算
收入預(yù)算150000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)50%。按照收支平衡原則，支出預(yù)算134298萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本15700萬(wàn)元，上解支出2萬(wàn)元。重點(diǎn)保障征地和拆遷補(bǔ)償支出、市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤、鄉(xiāng)村振興等農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
3. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算19538萬(wàn)元，支出預(yù)算13218萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余50395萬(wàn)元。
(四)縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算
1.一般公共預(yù)算。地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算184236萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)41.13%。地方一般公共預(yù)算收入加上返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入等，收入總量259096萬(wàn)元。按照收支平衡原則，扣除省專(zhuān)款、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、專(zhuān)項(xiàng)上解支出、地方政府一般債券還本、補(bǔ)助下級(jí)支出后，縣本級(jí)自有財(cái)力安排211999萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.90%。
2.政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算與全縣分類(lèi)預(yù)算草案一致。
(五)部門(mén)支出預(yù)算
縣級(jí)部門(mén)預(yù)算注12綜合預(yù)算支出153972萬(wàn)元。其中:基本支出106761萬(wàn)元，項(xiàng)目支出47211萬(wàn)元。按照縣人大常委會(huì)要求，將62個(gè)部門(mén)146個(gè)單位的部門(mén)預(yù)算草案提交本次人代會(huì)審查，占部門(mén)總數(shù)的100%。
(六)“三保”支出預(yù)算
“三?！标P(guān)系基層政府履職盡責(zé)和人民群眾切身利益，是保持社會(huì)穩(wěn)定的“壓艙石”。2023年全縣“三?！敝С鲱A(yù)算總額153666萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算總支出的64.40%，其中:保工資115321萬(wàn)元，占全縣一般公共預(yù)算總支出的48.30%。保運(yùn)轉(zhuǎn)11394萬(wàn)元，占全縣一般公共預(yù)算總支出的4.80%，?；久裆?6951萬(wàn)元，占全縣一般公共預(yù)算總支出的11.30%。在年度預(yù)算執(zhí)行中，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，在預(yù)算安排和庫(kù)款撥付等方面嚴(yán)格按規(guī)定優(yōu)先安排“三?！敝С觥?span style="display:none">工程資料_模版下載_模版下載
2023年收支預(yù)算安排全面貫徹了縣委的決策部署，對(duì)重大增支需求進(jìn)行了合理保障。一是收入統(tǒng)籌兼顧。收入安排體現(xiàn)了“積極穩(wěn)妥、留有余地”的原則，做到收支平衡。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。支出安排體現(xiàn)了?！叭！薄⒋侔l(fā)展的保障順序。統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、量力而行、全面績(jī)效管理得以落實(shí)。三是保障重點(diǎn)支出。農(nóng)林水支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出穩(wěn)步增長(zhǎng)，“三?！敝С?、政府性債務(wù)還本付息得以全額保障。
以上財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
(一)強(qiáng)認(rèn)識(shí)，提站位，履職盡責(zé)促提升
堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政，牢記“國(guó)之大者”，切實(shí)把“兩個(gè)維護(hù)”作為最高政治原則和根本政治規(guī)矩，樹(shù)牢政治機(jī)關(guān)意識(shí)，把準(zhǔn)財(cái)政工作方向，不斷強(qiáng)化“財(cái)”服務(wù)于“政”的意識(shí)。自覺(jué)同黨中央對(duì)標(biāo)對(duì)表，把上級(jí)各項(xiàng)決策部署落實(shí)到財(cái)政工作中去，以釘釘子精神推動(dòng)各項(xiàng)政策落地。堅(jiān)定不移推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，營(yíng)造風(fēng)清氣正的良好政治生態(tài)，當(dāng)家理財(cái)管好“錢(qián)袋子”，打造廉潔財(cái)政、陽(yáng)光財(cái)政、績(jī)效財(cái)政。
(二)優(yōu)結(jié)構(gòu)，增效能，強(qiáng)化預(yù)算重績(jī)效
嚴(yán)格落實(shí)“三保”的保障序列足額編制“三?！敝С鲱A(yù)算，優(yōu)先保障中央、省統(tǒng)一政策規(guī)定的相關(guān)支出，做好“三?！敝С觥叭龁瘟腥龑?zhuān)項(xiàng)”(單列編制“三保預(yù)算”、單列設(shè)置“三?！辟~戶(hù)、單列撥付“三?！辟Y金;專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)控“三?！眻?zhí)行、專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督“三?！敝С?、專(zhuān)項(xiàng)評(píng)價(jià)“三?！笨?jī)效)工作。繼續(xù)實(shí)施工資資金、基本民生、鄉(xiāng)村振興專(zhuān)項(xiàng)庫(kù)款保障管理。嚴(yán)格按財(cái)政支出保障序列撥付國(guó)庫(kù)資金，“三?！敝С鰶](méi)有及時(shí)足額撥付的，原則上不得撥付除抗洪救災(zāi)、社保等支出之外的其他資金。強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，建立健全考核問(wèn)責(zé)機(jī)制，提高財(cái)政資金使用效益。
(三)保民生，提服務(wù)，精準(zhǔn)發(fā)力兜底線
堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，著力提升民生保障水平。持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入力度，新增財(cái)力優(yōu)先保障民生支出。完善社會(huì)保障制度體系，加大社保投入，持續(xù)推進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)改革;支持實(shí)施健康中國(guó)戰(zhàn)略，持續(xù)加大醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域投入，支持醫(yī)療服務(wù)與保障能力不斷提升;加強(qiáng)住房保障，大力推進(jìn)老舊小區(qū)改造，提升群眾幸福指數(shù);牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，進(jìn)一步壓減“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，大幅壓減非重點(diǎn)、非急需、非剛性項(xiàng)目支出，騰出更多財(cái)政資金用于民生的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，用政府的緊日子換百姓的好日子。
(四)強(qiáng)管控，防風(fēng)險(xiǎn)，多措并舉守底線
嚴(yán)格按照“控制增量、摸清隱量、化解存量”的要求，積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。堅(jiān)持“誰(shuí)舉債、誰(shuí)償還”的原則，在摸清債務(wù)總量的基礎(chǔ)上，由舉債主體說(shuō)明相關(guān)情況，建立臺(tái)賬，實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。嚴(yán)格地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，及時(shí)足額償還地方政府債務(wù)本息，堅(jiān)決遏制新增地方政府隱性債務(wù)，抓實(shí)隱性債務(wù)化解。培植壯大財(cái)源，增加財(cái)政收入，盤(pán)活存量資金、資產(chǎn)，多渠道籌措還款來(lái)源，降低還款壓力，筑牢財(cái)政資金安全防線。
(五)謀發(fā)展，強(qiáng)動(dòng)力，財(cái)稅改革添活力
以“轉(zhuǎn)提比作”(轉(zhuǎn)作風(fēng)、提效能、比擔(dān)當(dāng)、作貢獻(xiàn))為契機(jī)，緊緊圍繞建設(shè)高質(zhì)量財(cái)政目標(biāo)，全面深化財(cái)稅體制改革，將績(jī)效融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，不斷完善財(cái)政資源統(tǒng)籌機(jī)制，切實(shí)增加對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、民生保障、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)領(lǐng)域的保障能力。加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效，強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果應(yīng)用，建立資金分配與績(jī)效結(jié)果掛鉤機(jī)制，全面提升預(yù)算管理水平，硬化預(yù)算剛性約束。
(六)講政治，守紀(jì)律，接受監(jiān)督擔(dān)好責(zé)
全面貫徹落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，自覺(jué)接受人大監(jiān)督。貫徹落實(shí)人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展有關(guān)規(guī)定，落實(shí)人大對(duì)債務(wù)審查監(jiān)督的各項(xiàng)要求，改進(jìn)預(yù)決算草案、預(yù)算調(diào)整方案等編報(bào)工作。繼續(xù)支持配合人大開(kāi)展“穿透式”預(yù)算審查監(jiān)督和國(guó)有資產(chǎn)聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，完善工作機(jī)制，強(qiáng)化制度約束。積極主動(dòng)回應(yīng)人大代表關(guān)切，認(rèn)真辦理代表建議意見(jiàn)，更好地服務(wù)人大代表依法履職。
各位代表:2023年我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，繼續(xù)堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，為江安加快“西部鋰電材料新基地、川南三產(chǎn)融合示范區(qū)”建設(shè)，扎實(shí)推進(jìn)“全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化江安”“打造綠色低碳發(fā)展先行縣”兩大奮斗目標(biāo)貢獻(xiàn)財(cái)政力量!
