（四川?。╆P(guān)于南充市營(yíng)山縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書面）
關(guān)于營(yíng)山縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書面）
——2021年3月8日在縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
營(yíng)山縣財(cái)政局局長(zhǎng)?黎榮
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2020年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們緊緊圍繞縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”總體要求，大力組織財(cái)政收入、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、深化財(cái)政改革、強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，努力提升財(cái)政工作科學(xué)化、精細(xì)化管理水平，較好完成全年工作任務(wù)，有力助推了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1．財(cái)政收入完成情況。2020年全縣地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)95339萬元，占預(yù)算數(shù)的103.08%，同比增長(zhǎng)11.53%。收入分項(xiàng)情況是：稅收收入54851萬元，同比增長(zhǎng)0.75%；非稅收入40488萬元，同比增長(zhǎng)30.45%。
2．財(cái)政可用財(cái)力情況。2020年全縣地方一般公共預(yù)算收入完成數(shù)95339萬元；加上稅收返還收入10104萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入383630萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入27240萬元、一般債券收入73505萬元、調(diào)入資金81162萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)236萬元，全縣財(cái)政總收入671216萬元，同比增長(zhǎng)2.8%。減去上解支出18993萬元，剔除上級(jí)安排專項(xiàng)資金、非稅納入對(duì)口支出部分和地方政府債券資金后，縣級(jí)財(cái)政可用財(cái)力為355499萬元，同比增長(zhǎng)5.2%。
2020年全縣總財(cái)力為671216萬元，比年初預(yù)算的459687萬元增加211529萬元。主要原因是：縣級(jí)一般預(yù)算收入完成95339萬元，比年初預(yù)算增加2852萬元，按《預(yù)算法》規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入420974萬元，比年初預(yù)算增加114212萬元。其中專項(xiàng)及定向轉(zhuǎn)移支付增加83242萬元，一般性財(cái)力轉(zhuǎn)移支付增加30970萬元；一般債券資金增加73505萬元，其中新增債券資金18175萬元、再融資債券資金55330萬元；調(diào)入資金實(shí)現(xiàn)81162萬元，比年初預(yù)算增加20960萬元。
3．一般公共預(yù)算支出情況。2020年全縣一般公共預(yù)算總支出671216萬元，其中一般公共預(yù)算支出594041萬元，占預(yù)算數(shù)的103.99%，同比下降3.21%；一般債券還本支出55330萬元。實(shí)現(xiàn)縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出397401萬元。
4．公共預(yù)算收支平衡情況。收入總計(jì)671216萬元，一般公共預(yù)算支出594041萬元，一般債券還本支出55330萬元，上解支出18993萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2852萬元。
5．縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況。2020年縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出397401萬元，占預(yù)算數(shù)的102.82%。支出分項(xiàng)情況為：一般公共服務(wù)支出38896萬元，占預(yù)算數(shù)的102.68%；國(guó)防支出448萬元，占預(yù)算數(shù)的100%；公共安全支出20941萬元，占預(yù)算數(shù)的101%；教育支出100499萬元，占預(yù)算數(shù)的103.3%；科學(xué)技術(shù)支出365萬元，占預(yù)算數(shù)的167.14%；文化旅游體育與傳媒支出10609萬元，占預(yù)算數(shù)的101.17%；社會(huì)保障和就業(yè)支出47900萬元，占預(yù)算數(shù)的98.36%；衛(wèi)生健康支出34125萬元，占預(yù)算數(shù)的100.51%；節(jié)能環(huán)保支出9060萬元，占預(yù)算數(shù)的107.76%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7556萬元，占預(yù)算數(shù)的121.07%；農(nóng)林水支出16640萬元，占預(yù)算數(shù)的103.78%；交通運(yùn)輸支出6211萬元，占預(yù)算數(shù)的87.19%；資源勘探工業(yè)信息等支出23348萬元，占預(yù)算數(shù)的117.56%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2127萬元，占預(yù)算數(shù)的124.01%；金融支出-1393萬元，占預(yù)算數(shù)的91%；自然資源海洋氣象等支出3679萬元，占預(yù)算數(shù)的100%；住房保障支出32634萬元，占預(yù)算數(shù)的99.88%；糧油物資儲(chǔ)備支出3349萬元，占預(yù)算數(shù)的103.27%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3543萬元，占預(yù)算數(shù)的131.41%；其他支出24628萬元，占預(yù)算數(shù)的100.92%；債務(wù)付息支出12236萬元，占預(yù)算數(shù)的100%。
6．財(cái)政存量資金支出30839萬元，主要是用于安排基本建設(shè)、兌現(xiàn)招商引資獎(jiǎng)勵(lì)、脫貧攻堅(jiān)、部分民生縣級(jí)配套支出。具體為：2019年調(diào)整預(yù)算收回存量資金后縣財(cái)政局墊支在建項(xiàng)目后續(xù)資金13936萬元、兌現(xiàn)招商引資企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)支出14869萬元、民政局民政養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)補(bǔ)助202萬元、淥井鎮(zhèn)興云村聚居點(diǎn)建房房?jī)r(jià)補(bǔ)差及附屬設(shè)施建設(shè)資金179萬元、道路運(yùn)輸管理局村通客車補(bǔ)貼197萬元、自然資源和規(guī)劃局原林業(yè)花椒專合社補(bǔ)助43萬元、回龍鎮(zhèn)金竹村產(chǎn)業(yè)道路建設(shè)資金120萬元、淥井鎮(zhèn)立山村等貧困村脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目資金58萬元、淥井鎮(zhèn)興云村停車場(chǎng)項(xiàng)目及民宿院落搬遷農(nóng)房設(shè)計(jì)費(fèi)199萬元、機(jī)關(guān)幼兒園新園區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)補(bǔ)助100萬元、實(shí)驗(yàn)幼兒園新園區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)補(bǔ)助及課題研討會(huì)經(jīng)費(fèi)136萬元、縣地方海事處安固登子河渡改橋項(xiàng)目工程款800萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年縣級(jí)政府性基金收入完成335377萬元，占預(yù)算數(shù)的96.19%。其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入236994萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入5033萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入49萬元、專項(xiàng)債券收入68400萬元、抗疫特別國(guó)債19900萬元、基金補(bǔ)助收入5001萬元；全年縣級(jí)政府性基金支出335377萬元，占預(yù)算數(shù)的96.19%。其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入對(duì)應(yīng)安排相關(guān)支出161116萬元、專項(xiàng)債券資金和基金補(bǔ)助收入對(duì)應(yīng)安排支出93301萬元、調(diào)出資金80960萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金－城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成38698萬元，占預(yù)算數(shù)的98.39%；基金支出22093萬元，占預(yù)算數(shù)的100.09%。本年收支結(jié)余16605萬元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)404萬元，占預(yù)算數(shù)的100%；支出404萬元，占預(yù)算數(shù)的100%，其中調(diào)入公共預(yù)算資金202萬元。
二、2020年主要財(cái)政工作
（一）千方百計(jì)組織財(cái)稅收入。一是嚴(yán)征細(xì)管抓收入。積極應(yīng)對(duì)疫情影響，加強(qiáng)稅源調(diào)查分析，強(qiáng)化財(cái)稅收入征管，切實(shí)保證稅收均衡入庫。全年實(shí)現(xiàn)地方一般公共預(yù)算收入9.53億元，同比增長(zhǎng)11.53%。其中稅收收入5.48億元，同比增長(zhǎng)0.75%；非稅收入4.05億元，同比增長(zhǎng)30.45%。二是積極向上爭(zhēng)資金。堅(jiān)持兩眼向上、主動(dòng)匯報(bào)、精準(zhǔn)對(duì)接，全力爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力支持。全年到位各類補(bǔ)助資金42.1億元，同比下降4.6%；到位均衡性轉(zhuǎn)移支付資金9.61億元，總量繼續(xù)居全市第1位；到位各類債券資金16.18億元，其中新增債券7.36億元、再融資債券6.83億元、抗疫特別國(guó)債1.99億元。三是有序出讓促增收。及時(shí)出臺(tái)政策措施，鼓勵(lì)支持疫情期間全縣房地產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展，全力提振購房者消費(fèi)信心。有序出讓土地，確保土地出讓金按時(shí)足額入庫，全年實(shí)現(xiàn)土地出讓收入23.7億元。
（二）凝心聚力抓好疫情防控。一是高效快速反應(yīng)。新冠肺炎疫情發(fā)生后，第一時(shí)間成立工作專班，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和人員放棄休假迅速到崗到位進(jìn)入防疫狀態(tài)，扎實(shí)做好疫情防控信息報(bào)送、經(jīng)費(fèi)保障、應(yīng)急處置等工作。根據(jù)疫情發(fā)展變化不斷完善外防輸入、內(nèi)防反彈各項(xiàng)舉措，慎終如始抓好常態(tài)化疫情防控。二是強(qiáng)化資金保障。開啟資金撥付綠色通道，支持抗疫應(yīng)急政府采購，全力保障防疫設(shè)備和物資快速到位，兌現(xiàn)落實(shí)疫情防控一線人員補(bǔ)助。全年累計(jì)撥付疫情防控補(bǔ)助資金1.38億元。三是助力復(fù)工復(fù)產(chǎn)。統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，積極落實(shí)紓困惠企政策，推動(dòng)企業(yè)在做好疫情防控的前提下有序復(fù)工復(fù)產(chǎn)。全年累計(jì)撥付各類企業(yè)補(bǔ)助資金5.52億元。
（三）全力以赴增進(jìn)民生福祉。一是大力支持教育事業(yè)發(fā)展。撥付資金1.09億元，加快推進(jìn)營(yíng)二中、教師進(jìn)修校遷建，大力實(shí)施農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校維修改造，推進(jìn)新建教學(xué)樓、學(xué)生公寓、教師周轉(zhuǎn)房等項(xiàng)目建設(shè)，全縣義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)條件大幅改善。全面落實(shí)普通高中、義務(wù)教育、“三兒”資助政策，惠及貧困家庭學(xué)生4.03萬人次。二是大力提升公共服務(wù)水平。籌集資金6.34億元，代繳5.24萬貧困人口養(yǎng)老保險(xiǎn)和8.15萬貧困人口基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)部分，足額兌現(xiàn)城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫、特困供養(yǎng)人員生活補(bǔ)貼等資金，落實(shí)基本藥物制度改革、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、計(jì)劃生育等政策，公共服務(wù)水平大幅提升。三是大力鞏固脫貧攻堅(jiān)成效?；I集各類扶貧資金3.58億元，統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金1.42億元，進(jìn)一步鞏固提升脫貧攻堅(jiān)質(zhì)量，扎實(shí)開展扶貧資金問題整改清零行動(dòng)，逐項(xiàng)梳理復(fù)核脫貧攻堅(jiān)以來各類督查、考核、巡視、審計(jì)等發(fā)現(xiàn)的問題，核查整改問題60個(gè)。
（四）攻堅(jiān)克難保障重點(diǎn)支出。一是全力保障“三?！敝С?。年初預(yù)算安排“三?！敝С?1.89億元，占一般公共預(yù)算支出44.43億元的71.78%，其中保工資11.38億元、保運(yùn)轉(zhuǎn)2.11億元、?；久裆?8.4億元。在預(yù)算執(zhí)行過程中，對(duì)上級(jí)新增下達(dá)的“三?！睂ｍ?xiàng)資金和政策全部納入保障范圍。將債務(wù)還本付息支出9.44億元分別納入公共預(yù)算和基金預(yù)算足額予以保障，對(duì)新增還本付息支出按程序相應(yīng)納入調(diào)整預(yù)算安排，切實(shí)維護(hù)政府信用。二是全力保障項(xiàng)目建設(shè)。籌集資金28億元，全速推進(jìn)“城市雙修”、嘉陵江引水、金雞溝水庫等重大民生項(xiàng)目，加快建設(shè)順蓬營(yíng)一級(jí)公路等重大交通項(xiàng)目，大力推進(jìn)芙蓉水鎮(zhèn)等重點(diǎn)文旅項(xiàng)目。三是全力保障民生工程?；I集資金近20億元，全力保障脫貧、環(huán)保問題整改工作，完成脫貧攻堅(jiān)問題整改清零和中省環(huán)保督察反饋問題整改工作，落實(shí)招商引資獎(jiǎng)勵(lì)政策，兌現(xiàn)2019年度職工目標(biāo)績(jī)效獎(jiǎng)、慰問金。
（五）未雨綢繆防范重大風(fēng)險(xiǎn)。一是全面加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。2020年全縣政府債務(wù)余額61.47億元，尚有債務(wù)空間14.78億元；全縣政府隱性債務(wù)余額25.96億元。經(jīng)測(cè)算全縣2020年法定政府債務(wù)率83%，隱性債務(wù)率115%，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為綠色。全縣政府債務(wù)狀況良好，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。二是持續(xù)用力穩(wěn)控財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)庫款運(yùn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，持續(xù)推進(jìn)財(cái)政暫付款清理消化“三年攻堅(jiān)行動(dòng)”。全縣庫款余額為4.52億元，庫款保障水平為0.62，在省財(cái)政廳規(guī)定的合理范圍之內(nèi)。年末暫付款余額1.57億元，當(dāng)年共消化存量暫付款0.8億元，無新增對(duì)外借款。三是著力防范社?；鹬Ц讹L(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化社?；鸸芾恚_?；鹗罩胶?。全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3.87億元，同比增長(zhǎng)38.85%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金支出2.21億元，同比增長(zhǎng)7.8%，當(dāng)年結(jié)余1.66億元。
（六）持之以恒夯實(shí)管理基礎(chǔ)。一是優(yōu)化管理機(jī)制。全面推行財(cái)政評(píng)審信息平臺(tái)管理，聘請(qǐng)復(fù)核工程師坐班復(fù)核，評(píng)審質(zhì)量大幅提升。全年評(píng)審核減不合理資金2.58億元，核減率11.44%；嚴(yán)格規(guī)范政府采購行為，積極推行網(wǎng)上商城采購，全年政府采購323批（次），節(jié)約資金0.26億元，節(jié)約率5.24%。網(wǎng)上商城累計(jì)成交2648筆0.32億元，占全市第1位；全面清理核查、科學(xué)合理調(diào)配鄉(xiāng)鎮(zhèn)閑置房產(chǎn)，加強(qiáng)閑置和報(bào)廢資產(chǎn)處置管理，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)處置收益近0.02億元。二是深化財(cái)政改革。加強(qiáng)國(guó)庫集中支付標(biāo)準(zhǔn)化管理，規(guī)范資金支付流程。大力推進(jìn)公務(wù)卡制度改革，切實(shí)提高公務(wù)卡使用率。全年通過財(cái)政大平臺(tái)支付3.9萬筆81.81億元；累計(jì)辦理公務(wù)卡2756張，刷卡消費(fèi)0.1億元。積極推進(jìn)權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度改革。持續(xù)推進(jìn)財(cái)政電子票據(jù)改革，促進(jìn)財(cái)政票據(jù)管理工作更加科學(xué)、規(guī)范。三是強(qiáng)化資金監(jiān)管。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫專戶管理規(guī)定，規(guī)范支付方式，確保工資、扶貧資金、民生資金和直達(dá)資金專款專用、保障有力。中省財(cái)政下達(dá)我縣中央財(cái)政直達(dá)資金11.24億元，分配指標(biāo)11.24億元。其中正常直達(dá)資金支付資金1.67億元、特殊轉(zhuǎn)移支付資金2.98億元、抗疫特別國(guó)債1.99億元，支出進(jìn)度均達(dá)100%；參照直達(dá)資金4.6億元，支出進(jìn)度97.7%。到位財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金3.34億元，分配進(jìn)度100%、支出進(jìn)度96.13%。整合涉農(nóng)資金1.42億元，分配進(jìn)度100%、支出進(jìn)度99.33%。
各位代表，2020年縣財(cái)政在堅(jiān)決落實(shí)人大審查決議、依法履行財(cái)政工作職責(zé)基礎(chǔ)上，主動(dòng)接受人大代表和政協(xié)委員監(jiān)督，積極辦理人大代表建議、議案和政協(xié)委員提案8件，辦結(jié)率100%、滿意率100%，并認(rèn)真吸納代表、委員的建議意見，不斷提高依法理財(cái)水平。
三、“十三五”財(cái)政工作回顧
各位代表，回顧“十三五”時(shí)期的五年，縣財(cái)政始終以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)行政”理念，大力實(shí)施積極有為的財(cái)政政策，全力保障中省市縣重大決策部署落地落實(shí)。
——五年來，全縣一般公共預(yù)算收入從2016年的6億元提高到2020年的9.5億元，年均增長(zhǎng)12.2%，營(yíng)山財(cái)政步入發(fā)展快車道。
——五年來，全縣累計(jì)爭(zhēng)取到位上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金204.3億元，年均增長(zhǎng)2.5%，其中均衡性轉(zhuǎn)移支付總量連續(xù)5年居全市第一和全省前列，有力支撐了全縣運(yùn)轉(zhuǎn)和發(fā)展。全縣人均可用財(cái)力從2016年的9.6萬元提高到2020年的14.2萬元。
——五年來，全縣民生支出201.2億元，占一般公共預(yù)算支出的比重始終穩(wěn)定在65%以上，全面兌現(xiàn)了就業(yè)創(chuàng)業(yè)、教育醫(yī)療、社會(huì)保障、百姓安居、應(yīng)急救災(zāi)等公共民生政策，特別是堅(jiān)定支持脫貧攻堅(jiān)、污染防治、風(fēng)險(xiǎn)防控三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，為決勝全面小康作出了巨大財(cái)政貢獻(xiàn)。
——五年來，全縣累計(jì)投入重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金105億元，執(zhí)行減稅降費(fèi)政策為企業(yè)和個(gè)人減負(fù)超過8.9億元，推廣運(yùn)用PPP模式籌集資金41.83億元，堅(jiān)定不移地支持產(chǎn)業(yè)大集群、項(xiàng)目大建設(shè)、開發(fā)大招商，堅(jiān)實(shí)支撐了全縣重大決策部署順利實(shí)施。
——五年來，我縣全面完成財(cái)政改革兩年攻堅(jiān)73項(xiàng)改革任務(wù)，“四項(xiàng)扶貧基金”管理、預(yù)算績(jī)效管理、有效控制地方債務(wù)增長(zhǎng)等方面改革經(jīng)驗(yàn)全省推廣；全縣“一卡通”工作受到財(cái)政部、省財(cái)政廳和市委、市政府肯定，《中國(guó)財(cái)經(jīng)報(bào)》《四川日?qǐng)?bào)》等主流媒體專版介紹我縣經(jīng)驗(yàn)做法。
——五年來，我們先后榮膺全省財(cái)政系統(tǒng)先進(jìn)集體、全省預(yù)算績(jī)效管理考核優(yōu)秀單位、全省營(yíng)改增試點(diǎn)先進(jìn)集體、全省預(yù)算執(zhí)行分析工作先進(jìn)單位、全市“三場(chǎng)攻堅(jiān)戰(zhàn)”先進(jìn)集體等榮譽(yù)，連續(xù)五年獲縣級(jí)部門目標(biāo)綜合考核“一等獎(jiǎng)”。
上述五年取得的成績(jī)，是縣委統(tǒng)攬全局、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)及代表委員大力支持的結(jié)果，是全縣財(cái)政系統(tǒng)協(xié)力共進(jìn)、攜手拼搏的結(jié)果。這些成績(jī)來源于：
——我們堅(jiān)持把以政領(lǐng)財(cái)、提高站位貫穿始終，不斷強(qiáng)化政治意識(shí)。堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，切實(shí)增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)持以黨建帶隊(duì)伍、以黨建促業(yè)務(wù)，全面落實(shí)中省市縣各項(xiàng)決策部署，確保財(cái)政部門政治機(jī)關(guān)本色不斷彰顯。
——我們堅(jiān)持把以法為循、依法理財(cái)貫穿始終，不斷提升管理水平。認(rèn)真學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記關(guān)于全面依法治國(guó)的重要論述，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》，自覺接受人大監(jiān)督，不斷增強(qiáng)財(cái)政系統(tǒng)干部依法理財(cái)理念，提升依法履職能力，確保各項(xiàng)工作依法高效開展。
——我們堅(jiān)持把以勤為業(yè)、實(shí)干篤行貫穿始終，不斷夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)。始終保持專注發(fā)展定力，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)，積極作為，真抓實(shí)干，緊緊圍繞縣委的重大決策部署，全力組織收入，全力爭(zhēng)引資金，全力防范風(fēng)險(xiǎn)，全縣財(cái)政綜合實(shí)力顯著增強(qiáng)，為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的財(cái)政基礎(chǔ)。
在全面總結(jié)過去五年成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到全縣財(cái)政工作還存在一些不容忽視的問題。主要表現(xiàn)在：一是收入質(zhì)量不高。受新冠肺炎疫情防控常態(tài)化和實(shí)施更大規(guī)模減稅降費(fèi)政策雙重疊加影響，稅收收入增幅被大幅拉低，保持較快增長(zhǎng)難度較大。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不盡合理，工業(yè)經(jīng)濟(jì)支撐力弱，稅收對(duì)房地產(chǎn)業(yè)的依賴性十分突出。二是收支矛盾突出。經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展任務(wù)繁重，財(cái)政保障疫情防控、機(jī)關(guān)事業(yè)單位調(diào)資、兌現(xiàn)退休“中人”待遇、社保政策提標(biāo)等剛性支出增加，財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行壓力增大。三是管理亟待加強(qiáng)。項(xiàng)目資金支出進(jìn)度較慢，清理盤活財(cái)政存量資金仍需持續(xù)用力。政府償債壓力日益凸顯，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)依然艱巨。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣級(jí)部門財(cái)務(wù)人員緊缺，內(nèi)控制度執(zhí)行不到位，國(guó)有資產(chǎn)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平有待進(jìn)一步提高。對(duì)此，我們一定高度重視、直面問題，采取有效措施，認(rèn)真加以解決。
四、“十四五”財(cái)政工作展望
“十四五”時(shí)期是銜接“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)、開啟我國(guó)全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的重要時(shí)期，也是搶抓發(fā)展機(jī)遇的重要戰(zhàn)略期，財(cái)政作為重要支柱，必須因勢(shì)而變、開拓創(chuàng)新，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，認(rèn)真答好“十四五”財(cái)政改革發(fā)展新答卷。未來五年，面臨諸多機(jī)遇和挑戰(zhàn)，我們將在“建設(shè)有影響力的山水田園城市和川渝合作示范縣、爭(zhēng)創(chuàng)全市經(jīng)濟(jì)副中心、打造成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈次極核東部增長(zhǎng)極”的目標(biāo)引領(lǐng)下，大力實(shí)施“經(jīng)濟(jì)體量倍增、美麗家園建設(shè)、衛(wèi)教實(shí)力躍升、要素保障提升”四大行動(dòng)，全縣財(cái)政工作必將邁上新的臺(tái)階。
未來五年，全縣一般公共預(yù)算收入規(guī)模力爭(zhēng)突破14億元、年均增長(zhǎng)8%；全縣一般公共預(yù)算支出規(guī)模力爭(zhēng)突破80億元，總財(cái)力突破100億元，力爭(zhēng)達(dá)到110億元。
五、2021年財(cái)政收支預(yù)算（草案）
（一）公共財(cái)政預(yù)算方案
1．地方一般公共預(yù)算收支安排。根據(jù)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，2021年全縣地方一般公共預(yù)算收入按增長(zhǎng)8%預(yù)算，實(shí)現(xiàn)102966萬元，加上上級(jí)對(duì)我縣的各項(xiàng)財(cái)力補(bǔ)助收入292887萬元，政府性基金調(diào)入資金82000萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金680萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2852萬元，一般債券資金1833萬元，全年收入合計(jì)483218萬元。剔除上解支出19195萬元（其中17460萬元為養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口兜底專項(xiàng)上解）后，按照《預(yù)算法》收支平衡的原則，安排支出464023萬元。根據(jù)縣鄉(xiāng)事權(quán)和支出責(zé)任，縣本級(jí)安排支出315741萬元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政支出148282萬元。全縣財(cái)政總收入減去各類專項(xiàng)資金116241萬元、上解支出及剔除非稅收入中對(duì)口安排支出部分，縣級(jí)財(cái)政實(shí)際可用財(cái)力341610萬元。
2．縣本級(jí)支出預(yù)算安排。2021年縣本級(jí)支出預(yù)算安排315741萬元，其中縣級(jí)財(cái)力安排支出287547萬元、上級(jí)預(yù)下達(dá)專項(xiàng)資金安排支出28194元。具體支出按功能分類為：一般公共服務(wù)支出29141萬元、國(guó)防支出292萬元、公共安全支出17963萬元、教育支出73611萬元（含農(nóng)村中小學(xué)支出）、科學(xué)技術(shù)支出41萬元、文化旅游體育與傳媒支出2915萬元、社會(huì)保障和就業(yè)支出58700萬元、衛(wèi)生健康支出27912萬元、節(jié)能環(huán)保支出6798萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出4589萬元、農(nóng)林水支出17334萬元、交通運(yùn)輸支出4894萬元、資源勘探工業(yè)信息等支出30836萬元、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2614萬元、金融支出30萬元、自然資源海洋氣象等支出2986萬元、住房保障支出7988萬元、糧油物資儲(chǔ)備支出2643萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2164萬元、預(yù)備費(fèi)2000萬元、其他支出7859萬元、債務(wù)付息支出12431萬元。
縣本級(jí)支出（縣級(jí)財(cái)力安排287547元）按經(jīng)濟(jì)分類情況為：機(jī)關(guān)工資福利支出51039萬元、機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出29937萬元、對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助104018萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出23924萬元、機(jī)關(guān)資本性支出33583萬元、對(duì)企業(yè)補(bǔ)助22091萬元、債務(wù)利息及費(fèi)用支出12431萬元、對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金補(bǔ)助165萬元、預(yù)備費(fèi)及預(yù)留支出9859萬元、其他支出500萬元。
（二）政府性基金預(yù)算方案
2021年縣級(jí)政府性基金收入252645萬元，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入217839萬元、配套費(fèi)收入4000萬元、專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目收入30806萬元。按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排政府性基金支出252645萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算方案
2021年縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金－城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入34110萬元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入11259萬元、財(cái)政補(bǔ)貼收入21353萬元、利息收入691萬元、集體補(bǔ)助收入69萬元、轉(zhuǎn)移收入36萬元、委托投資收益702萬元；縣級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出23302萬元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出20035萬元、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出2928萬元、喪撫費(fèi)335萬元、轉(zhuǎn)移支出4萬元?；鸨灸晔罩ЫY(jié)余10808萬元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算方案
2021年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入730萬元。按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排支出730萬元，其中調(diào)入一般公共預(yù)算資金680萬元。
六、2021年財(cái)政工作打算
2021年，全縣財(cái)政工作將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大及二中、三中、四中、五中全會(huì)精神、中省經(jīng)濟(jì)工作和財(cái)政工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，把握新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，堅(jiān)持“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)”總體要求，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)工作重心，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，保證財(cái)政資金效益最大化，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
（一）促進(jìn)開源增收，持之以恒抓收入、優(yōu)結(jié)構(gòu)。一是推動(dòng)收入量質(zhì)并舉。主動(dòng)配合稅收部門加大對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源主體稅收征管，加強(qiáng)各類潛力稅源征收管理，多渠道挖掘財(cái)稅增收潛力。認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策措施，充分釋放減稅降費(fèi)紅利，不斷夯實(shí)稅源基礎(chǔ)，不斷優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善收入質(zhì)量，確保預(yù)算收入與經(jīng)濟(jì)發(fā)展協(xié)調(diào)增長(zhǎng)。二是促進(jìn)支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化。加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，堅(jiān)持厲行節(jié)約，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，集中財(cái)力辦大事、精準(zhǔn)發(fā)力保重點(diǎn)，真正把資金用在“刀刃”上。三是激發(fā)市場(chǎng)主體活力。深入推進(jìn)“重企幫扶”，進(jìn)一步激發(fā)市場(chǎng)主體投資活力；搶抓成達(dá)萬高鐵建設(shè)機(jī)遇、成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)的機(jī)遇，積極拓展投資空間，
（二）聚焦發(fā)展?jié)撃?，持之以恒抓招商、上?xiàng)目。一是推動(dòng)營(yíng)商環(huán)境全面優(yōu)化。持續(xù)推進(jìn)“放管服”改革，不斷提升行政效能；瞄準(zhǔn)優(yōu)質(zhì)潛力企業(yè)，支持招引更多有利于補(bǔ)齊短板、壯大財(cái)源的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目落戶營(yíng)山。積極承接江浙一帶產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移浪潮，積極對(duì)接國(guó)際先進(jìn)理念和通行規(guī)則，持續(xù)加大涉企類搬運(yùn)和建廠獎(jiǎng)補(bǔ)、生產(chǎn)和物流補(bǔ)貼、臨時(shí)租賃廠房租金等方面的扶持力度，持續(xù)助力企業(yè)發(fā)展。二是推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)做大做強(qiáng)。持續(xù)做強(qiáng)工業(yè)平臺(tái)，加快國(guó)際工業(yè)港標(biāo)準(zhǔn)化廠房等配套設(shè)施建設(shè)，提升產(chǎn)業(yè)承載能力。加快推進(jìn)簽約企業(yè)落地建設(shè)，支持企業(yè)技改升級(jí)、品牌打造、轉(zhuǎn)型升級(jí)，促進(jìn)新建企業(yè)早日投產(chǎn)達(dá)效、傳統(tǒng)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、存量企業(yè)滿負(fù)荷生產(chǎn)。三是推動(dòng)第三產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效。突出產(chǎn)城融合發(fā)展理念，強(qiáng)化景城一體打造，積極發(fā)展城鄉(xiāng)旅游，加快建設(shè)濱河公園、芙蓉水鎮(zhèn)文旅產(chǎn)業(yè)園，積極支持農(nóng)旅結(jié)合，推動(dòng)打造休閑農(nóng)業(yè)示范園區(qū)，全力推進(jìn)蓼葉至太蓬、營(yíng)山至清水湖等旅游公路，著力建設(shè)美麗縣城，提升營(yíng)山影響力。
（三）增進(jìn)群眾福祉，持之以恒抓民生、強(qiáng)基礎(chǔ)。一是推進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展。大力實(shí)施“教育強(qiáng)縣”，推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展，持續(xù)加大教育投入力度，推動(dòng)城鄉(xiāng)教育一體化發(fā)展，完善農(nóng)村中小學(xué)基礎(chǔ)設(shè)施，優(yōu)化城區(qū)教育資源配置，加快推進(jìn)教育事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，全面建成特殊教育學(xué)校，推進(jìn)教育基地建設(shè)項(xiàng)目，做好職高搬遷項(xiàng)目前期工作。二是強(qiáng)化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。在提升城鄉(xiāng)品質(zhì)上下功夫，加強(qiáng)重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，積極推進(jìn)成達(dá)萬高鐵項(xiàng)目征拆工作、加快建設(shè)營(yíng)山縣旅游公路路網(wǎng)項(xiàng)目、順蓬營(yíng)一級(jí)公路等重大交通項(xiàng)目。加快傳染病醫(yī)院（營(yíng)山縣公共衛(wèi)生醫(yī)療中心）、棚戶區(qū)及老舊小區(qū)改造等項(xiàng)目建設(shè)。積極推進(jìn)人居環(huán)境整治，加快城北新區(qū)等14個(gè)城鄉(xiāng)生活污水處理廠以及流江河達(dá)標(biāo)整治項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，加快建設(shè)美麗城鄉(xiāng)。三是提升社會(huì)保障能力。深化社保制度改革，代繳貧困人口養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)，兌現(xiàn)落實(shí)“中人”待遇和退役軍人待遇提標(biāo)政策。完善社會(huì)救助體系，兌現(xiàn)落實(shí)社會(huì)救助、社會(huì)福利等政策，兜實(shí)困難群眾基本生活保障底線。
（四）強(qiáng)化防控能力，持之以恒抓管理、防風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化地方政府債務(wù)預(yù)算管理、限額管理，加強(qiáng)償債資金管理，按時(shí)足額還本付息，嚴(yán)密監(jiān)控隱性債務(wù)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置隱性債務(wù)存量。做實(shí)做細(xì)化債方案，通過預(yù)算安排、盤活存量資金、變現(xiàn)閑置資產(chǎn)等多種方式化解債務(wù)，降低政府性債務(wù)規(guī)模和債務(wù)率。積極爭(zhēng)取地方政府債券資金，重點(diǎn)爭(zhēng)取公共衛(wèi)生服務(wù)領(lǐng)域、城市停車場(chǎng)、城鎮(zhèn)污水垃圾處理、園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、高鐵建設(shè)、市政基礎(chǔ)設(shè)施等專項(xiàng)債券，力爭(zhēng)到位更多新增債券資金，切實(shí)解決重大項(xiàng)目建設(shè)資金缺口。二是嚴(yán)防庫款風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范財(cái)政庫款資金運(yùn)行和支付流程，切實(shí)防范庫款支付風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)禁違規(guī)借用國(guó)庫資金，嚴(yán)禁對(duì)融資平臺(tái)公司等非預(yù)算單位及未納入年度預(yù)算的項(xiàng)目提供借款和墊付財(cái)政資金。按照“輕重緩急”原則，科學(xué)合理調(diào)度庫款。建立健全按月對(duì)賬制度、庫款日常監(jiān)測(cè)機(jī)制，對(duì)預(yù)算單位、代理銀行、人民銀行清算實(shí)行全方位跟蹤監(jiān)測(cè)，加強(qiáng)庫款運(yùn)行統(tǒng)計(jì)分析，重點(diǎn)加強(qiáng)庫款余額變動(dòng)情況、庫款保障水平變動(dòng)情況等方面的分析，確保庫款規(guī)模維持在合理區(qū)間，確保財(cái)政資金安全穩(wěn)健運(yùn)行。三是嚴(yán)防“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。多渠道安排資金，加大“三?！必?cái)力支持，規(guī)范編制預(yù)算，嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡谋Ｕ闲蛄凶泐~編制“三?！敝С鲱A(yù)算。嚴(yán)把財(cái)政支出關(guān)口，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。
（五）提升財(cái)政效益，持之以恒抓改革、優(yōu)績(jī)效。一是全面推進(jìn)財(cái)稅體制改革。突出關(guān)鍵領(lǐng)域，全面深化改革，加快預(yù)算管理一體化建設(shè)，完善財(cái)會(huì)監(jiān)督體制機(jī)制，積極推動(dòng)國(guó)資國(guó)企改革，積極推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革向需求側(cè)改革轉(zhuǎn)變，補(bǔ)齊需求短板，不斷提高財(cái)政治理水平。二是全面實(shí)施績(jī)效管理。建立以績(jī)效結(jié)果為導(dǎo)向的資金分配機(jī)制，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，確保資金發(fā)揮最大效益。聚焦項(xiàng)目資金，健全以“事前項(xiàng)目預(yù)算審核、財(cái)政投資評(píng)審，事中現(xiàn)場(chǎng)踏勘審驗(yàn)、資金撥付審核，事后項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算、落實(shí)質(zhì)保金制度”為主的全程監(jiān)管機(jī)制，確保財(cái)政監(jiān)督不留死角。三是全面加強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)。以加強(qiáng)干部教育為突破口，提升全縣財(cái)政干部的政治素養(yǎng)、服務(wù)意識(shí)、業(yè)務(wù)水平和拒腐防變能力，提高財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平，為財(cái)政改革與發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)的人才支撐。
各位代表：2021年是“十四五”開局之年、全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程開啟之年，做好全年財(cái)政工作意義重大、任務(wù)艱巨。讓我們更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督下，以無畏的勇氣迎難而上、以拼搏的精神真抓實(shí)干、以沖鋒的姿態(tài)改革攻堅(jiān)，奮力做好各項(xiàng)財(cái)政工作，為建設(shè)有影響力的山水田園城市和川渝合作示范縣、爭(zhēng)創(chuàng)全市經(jīng)濟(jì)副中心、打造成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈次極核東部增長(zhǎng)極努力奮斗！
