（四川?。╆P于樂山市沐川縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）的報告（書面）
沐川縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案）的報告（書面）
——2023年2月15日在沐川縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
沐川縣財政局局長 朱月堂
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告沐川縣2022年預算執(zhí)行情況和2023年預算（草案），請予審查，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年是極不平凡一年，全縣財政工作在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持和上級財政部門的關心幫助下，牢牢把握發(fā)展大勢，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展。堅決落實減稅降費和穩(wěn)經(jīng)濟大盤各項政策，全力保障疫情防控和應急救災支出，積極構(gòu)建國企發(fā)展新格局，以更大力度調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，強化政府債務風險管控，不斷增強財政穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展能力，既確保了年度預算執(zhí)行平穩(wěn)有序，又為后續(xù)發(fā)展創(chuàng)造了有利條件。
（一） 一般公共預算執(zhí)行
縣級一般公共預算收入完成35021萬元，完成預算的100.1%，自然增長5.9%，剔除留抵退稅因素后同口徑增長9.7%。其中：稅收收入18781萬元，完成預算的93.9%，增長3.5%，剔除留抵退稅因素后同口徑增長10.3%，稅收收入占一般公共預算收入的比重為53.6%；非稅收入16240萬元，完成預算的108.3%，增長8.9%，非稅收入占一般公共預算收入的比重為46.4%。
縣級一般公共預算收入35021萬元，加上級補助收入141970萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1528萬元、轉(zhuǎn)貸地方政府一般債務收入20611萬元、政府性基金預算調(diào)入資金23025萬元、國有資本經(jīng)營預算調(diào)入資金70萬元、東西部協(xié)作援助資金3900萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3000萬元，收入總量為229125萬元。
收入總量減去一般公共預算支出173838萬元、上解支出11340萬元、債務還本支出19430萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1755萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年22762萬元繼續(xù)用于跨年實施項目后，實現(xiàn)收支平衡。
（二） 政府性基金預算執(zhí)行
政府性基金預算收入完成62690萬元，完成預算的80.4%，同比增長4.4%，其中：國有土地使用權出讓收入60783萬元，城市基礎設施配套費收入257萬元，污水處理費收入250萬元，其他政府性基金專項債務對應項目專項收入1400萬元。
政府性基金預算收入62690萬元、加上級補助收入2197萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入37582萬元、轉(zhuǎn)貸地方政府專項債券收入44200萬元、統(tǒng)籌專戶資金調(diào)入6萬元，收入總量為146675萬元。
收入總量減去政府性基金預算支出74654萬元、調(diào)出至一般公共預算23025萬元、專項債券還本支出100萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年48896萬元繼續(xù)用于跨年實施項目后，實現(xiàn)收支平衡。
（三） 國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行
國有資本經(jīng)營預算收入完成100萬元，完成預算的100%。收入總量100萬元、加上上級補助收入14萬元，減去國有資本經(jīng)營預算支出28萬元、調(diào)出至一般公共預算70萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年16萬元后實現(xiàn)收支平衡。
（四） 社會保險基金預算執(zhí)行
社會保險基金預算（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金）收入8156萬元，支出4690萬元，當年收支結(jié)余3466萬元，加上年結(jié)余19210萬元，年末滾存結(jié)余22676萬元。
（五）政府法定債務
全年新增政府法定債務64811萬元，其中發(fā)行再融資債券19430萬元、新增債券44250萬元、舉借國外債務1131萬元。全年償還債務19530萬元。截至2022年底，政府法定債務余額293402萬元，其中一般債務117107萬元、專項債務174960萬元、國外債務1335萬元。
（六）2022年主要財稅工作落實情況
一是落實減稅降費和穩(wěn)經(jīng)濟大盤各項舉措有力有效。全面貫徹落實減稅降費各項政策，全年實現(xiàn)增值稅留抵退稅4128萬元，惠及市場主體36家，減輕了市場主體負擔。落實向中小微企業(yè)和個體工商戶的減免房租政策，全年減免中小微企業(yè)和個體工商戶租金70余萬元，享受減免政策企業(yè)戶數(shù)110戶。強化向上爭取，積極擴大投資，全年爭取轉(zhuǎn)移支付突破14億元，發(fā)行新增債券4.425億元，有力支持一批重大項目建設。加大宏觀政策調(diào)控力度，支持促進消費，引導商貿(mào)服務業(yè)市場主體開展“促消費、惠民生”多種形式活動，促進經(jīng)濟企穩(wěn)向好。
二是強化收支調(diào)度，增強預算管控力和執(zhí)行力。嚴格執(zhí)行沐川縣第十八屆人民代表大會第二次會議批準的預算。落實國有資產(chǎn)處置計劃，強化收入征管，順利實現(xiàn)預期目標。堅持“有保有壓，量入為出”原則，落實過“緊日子”要求，大力壓減一般性支出，從嚴控制“三公”經(jīng)費，嚴禁無預算超預算列支，全年未新增財政暫付款。持續(xù)深化預算管理改革，通過實施預算一體化改革，初步實現(xiàn)財政業(yè)務全流程管理，預算管控力和執(zhí)行力顯著增強。
三是兜牢民生底線，持續(xù)增進民生福祉。全力保障“?；久裆备黜椪撸祵嵍道蚊裆拙€。全年投入2256萬元支持疫情防控、投入4620萬元保障縣人民醫(yī)院和婦幼保健院建設，使全縣人民享受更好的醫(yī)療資源服務。投入7168萬元加快建設金星幼兒園和中小學教育設施提質(zhì)，辦學“硬實力”更上臺階。投入11838萬元不斷強化對學生、低保戶、殘疾人、特困人員等弱勢群體的生活保障。投入1956萬元保障就業(yè)創(chuàng)業(yè)各項政策落實，穩(wěn)住就業(yè)這個根本大事。投入55598萬元全力鞏固拓展脫貧攻堅銜接鄉(xiāng)村振興，支持魔芋科技園、果畜種養(yǎng)循環(huán)產(chǎn)業(yè)園、白馬山產(chǎn)業(yè)園建設和牛郎坪園區(qū)的提質(zhì)增效。
四是全面深化國資國企改革取得新突破。扎實推進金惠集團轉(zhuǎn)型、新組建樂山新沐投資運營集團有限公司、整合四川烏蒙沐歌文化旅游有限公司。全面清查國有資產(chǎn)，摸清底數(shù)。加大對國有企業(yè)資本和資產(chǎn)注入力度，全年完成資產(chǎn)注入1.52億元。加快國企由“輸血”向“造血”轉(zhuǎn)變，推進國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，降低國有企業(yè)資產(chǎn)負債率，著力提升縣屬國企的經(jīng)營活力，確保國有資產(chǎn)保值增值。
五是嚴守底線，加強風險防控。嚴格落實政府法定債務償還責任。通過年度預算安排、爭取發(fā)行再融資債券等有力舉措，償還政府法定債務本息28864萬元，年末政府法定債務余額293402萬元，控制在核定的債務限額293435萬元以內(nèi)。堅決遏制政府隱性債務增量，杜絕任何形式的違法違規(guī)舉債擔保行為。穩(wěn)妥化解存量隱性債務，全年償還34496萬元，年度化解目標完成率115%。
二、2023年預算（草案）
按照《預算法》規(guī)定，將一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算一并提交人代會審查，同步提請審查60個縣級部門的部門預算（草案），并報告我縣政府性債務償還計劃和為13個鄉(xiāng)鎮(zhèn)代編的預算（草案）情況。需要特別說明的是按照川人社發(fā)〔2022〕20號文件要求，2023年起城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老險市級統(tǒng)籌，相應預算由市級編制。
（一）一般公共預算
縣級一般公共預算收入預期48000萬元，較上年預算增長37.1%。其中：稅收收入21000萬元，較上年預算增長5%，占一般公共預算收入的43.8%；非稅收入27000萬元，較上年預算增長80%，占一般公共預算收入的56.2%。
縣級一般公共預算收入加上級補助收入67362萬元、政府性基金預算調(diào)入資金8529萬元、國有資本經(jīng)營預算調(diào)入70萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)22762萬元后，收入總量146723萬元。收入總量減去上解支出12177萬元后，相應安排支出134546萬元。
在全面落實 “保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”、不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)、著重防范化解重大風險要求下，堅持過緊日子，有保有壓保障各項支出，主要支出安排情況如下：
安排基本支出73626萬元，包括：人員類支出58102萬元，公用類支出5779萬元，基本支出預留9745萬元，主要是尚未確定具體金額難以納入部門預算的必保支出。安排縣級項目支出37768萬元，包括：縣級專項預留支出3500萬元，主要是項目支出預留2000萬元（其中：安排臨港工業(yè)及港區(qū)交通樞紐工程建設推進經(jīng)費100萬元、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)及鄉(xiāng)村振興項目推進經(jīng)費80萬元、工業(yè)經(jīng)濟及招商引資項目推進經(jīng)費50萬元、文旅康養(yǎng)及服務業(yè)項目推進經(jīng)費50萬元、交通建設項目推進經(jīng)費50萬元、城市建設項目推進經(jīng)費50萬元）、預備費1300萬元、公房維修資金200萬元；政務運轉(zhuǎn)類項目支出3028萬元，主要是部分預算單位為維持機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)除基本支出公用經(jīng)費以外的缺口補助；政務專項類項目支出5289萬元，主要是預算單位為完成其特定或一次性工作任務需安排的特定支出；民生事業(yè)類項目19625萬元，主要是補助給特殊群體及部分覆蓋范圍廣的民生政策支出；債務償還類項目4294萬元，主要是政府債務付息支出；產(chǎn)業(yè)基礎類項目2034萬元，主要是支持教育事業(yè)發(fā)展安排2000萬元。安排上年結(jié)轉(zhuǎn)項目支出22762萬元，主要是因項目跨年實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的資金。安排上級預通知專項項目支出390萬元。
一般公共預算支出按功能分類為：一般公共服務支出22292萬元，增長34.9%；國防支出141萬元，增長59.9%；公共安全支出6268萬元，增長1.6%；教育支出31337萬元，增長23.7%；科學技術支出312萬元，增長332.8%；文化旅游體育與傳媒支出1478萬元，增長86.3%；社會保障和就業(yè)支出10113萬元，下降46.7%；衛(wèi)生健康支出6629萬元，下降24.5%；節(jié)能環(huán)保支出1654萬元，增長82.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1128萬元，下降67.5%；農(nóng)林水支出24206萬元，增長47.6%；交通運輸支出2408萬元，增長18.1%；資源勘探工業(yè)信息等支出204萬元，增長308%；商業(yè)服務業(yè)等支出239萬元，增長20.2%；金融支出124萬元，主要是結(jié)轉(zhuǎn)的上級轉(zhuǎn)移支付資金繼續(xù)用于財政金融互動獎補資金項目；自然資源海洋氣象等支出967萬元，下降22.6%；住房保障支出4809萬元，增長12.7%；糧油物資儲備支出98萬元，增長36%；災害防治及應急管理支出2421萬元，增長35.6%；預備費1300萬元，與上年持平；其他支出12097萬元，下降50%；債務付息支出4321萬元，下降2.1%。
（二）政府性基金預算
政府性基金預算收入預期63370萬元，其中：國有土地使用權出讓收入63000萬元，城市基礎設施配套費收入250萬元，污水處理費120萬元。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)48896萬元，收入總量112266萬元。按照收支平衡的原則，調(diào)出8529萬元至一般公共預算統(tǒng)籌安排后，相應安排支出103737萬元，其中安排縣級預算項目支出54841萬元，包括：縣級專項預留支出3800萬元，主要是中小企業(yè)發(fā)展專項資金3000萬元、文旅發(fā)展資金300萬元、項目前期工作經(jīng)費300萬元、辦公用房租金200萬元；債務償還類項目26863萬元，主要是政府專項債券還本付息支出；產(chǎn)業(yè)基礎類項目22789萬元，主要是支持五犍沐快速公路PPP項目回購款和新增耕地雙掛鉤項目13000萬元；政務專項類項目支出1389萬元，主要是規(guī)劃編制服務費、農(nóng)村房地一體和集體建設用地使用權確權登記費用等。安排上年結(jié)轉(zhuǎn)項目支出48896萬元，主要是專項債券、征地拆遷費用結(jié)轉(zhuǎn)。
（三）國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營預算收入116萬元，其中：國有企業(yè)利潤上繳預算收入100萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入16萬元。按照收支平衡的原則和國有資本經(jīng)營預算管理規(guī)定，調(diào)出70萬元至一般公共預算統(tǒng)籌安排后，預算安排30萬元用于國企管理經(jīng)費，安排上年結(jié)轉(zhuǎn)項目支出16萬元。
（四）政府性債務償還計劃
根據(jù)債務發(fā)行協(xié)議約定，2023年須償還的政府法定債務本息為42661萬元，其中：還本32805萬元、付息9856萬元。付息支出9856萬元全部納入一般公共預算和政府性基金付息預算安排，到期地方政府土地儲備專項債券還本20000萬元全額納入政府性基金預算，到期一般債務還本12805萬元通過爭取發(fā)行再融資債券解決。
根據(jù)《預算法》規(guī)定，在縣人民代表大會批準本預算前，可安排相應支出，截止2023年2月7日已安排支出43466萬元。
三、2023年財政工作的主要任務
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，全縣財政工作將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持“保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風險”總體要求，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展。實施積極的財政政策，保證適度支出強度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)保重點，落實黨政機關要堅持過“緊日子”要求，嚴肅財經(jīng)紀律，有序化解政府債務風險，落實好減稅降費政策，深化預算管理制度改革，提高資金使用效益，持續(xù)改善民生，推動高質(zhì)量發(fā)展。
（一）加強協(xié)調(diào)配合，壯大財政收入。強化支持稅源建設，加強稅收征管力度，狠抓非稅收入征收，加快國有資產(chǎn)處置、國有土地和“雙掛鉤”指標轉(zhuǎn)讓工作，壯大財政實力，鞏固財政持續(xù)穩(wěn)定運行基礎，為縣域經(jīng)濟社會穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展提供堅實的財力保障。
（二）突出底線思維，兜牢民生底線。突出早謀劃早落實，合理組織調(diào)度收入。量力而行，盡力而為，有保有壓、突出重點安排支出。毫不動搖堅持過“緊日子”，把該花的錢花在刀刃上，不該花的錢堅決不花。落實“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”優(yōu)先，確保行政運轉(zhuǎn)合理有效，不斷提高人民群眾獲得感幸福感。落實政府性債務償債責任，多措并行，防患未然，努力化解政府債務風險。著眼全局，集中力量，支持縣域經(jīng)濟社會發(fā)展重大項目，鞏固財政持續(xù)穩(wěn)定運行基礎。
（三）注重提質(zhì)增效，提升政策效能。堅決落實積極的財政政策，保持合理支出強度，提升財政政策多樣有效性。將財政工作更多聚焦到改善市場基礎設施、強化監(jiān)管、優(yōu)化發(fā)展環(huán)境上，注重綜合運用減稅降費、專項債券、貸款貼息、風險補償、PPP等手段，切實發(fā)揮好財政資金四兩撥千斤的作用。將財政工作主動融入縣域經(jīng)濟社會發(fā)展前沿，突出前期介入，中期評估，后期評價，將財政資源配置與縣域經(jīng)濟社會發(fā)展需求更加有效的結(jié)合起來，提升做好經(jīng)濟工作的專業(yè)能力。
2023年，財政部門將圍繞我縣經(jīng)濟社會發(fā)展建設需要，持續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，積極爭取資金，注重提升財政效能，認真履職盡責。按照省委、市委、縣委安排部署，事事抓謀劃、事事抓具體、事事抓落實，確保黨的二十大各項決策部署在財政領域落地生根，為全縣經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展作出應有的財政貢獻。
