（四川?。╆P(guān)于內(nèi)江市威遠(yuǎn)縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
威遠(yuǎn)縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年2月3日在威遠(yuǎn)縣第十六屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上
威遠(yuǎn)縣財(cái)政局?
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將威遠(yuǎn)縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十六屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是極不平凡的一年。在市委、市政府和縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨中央大政方針和省委、市委、縣委決策部署，緊緊圍繞縣十六屆人大六次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，主動(dòng)作為，認(rèn)真履責(zé)，預(yù)算執(zhí)行取得預(yù)期效果，財(cái)政收支運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1．收入完成情況。全縣地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)104500萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100 %，自然增長(zhǎng)4%，同口徑增長(zhǎng)9.9%。其中，稅收收入81570萬(wàn)元，非稅收入22930萬(wàn)元，稅占比為78.1%。
2．支出實(shí)現(xiàn)情況。全縣一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)399934萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的101.4%，同口徑增長(zhǎng)16.3%。縣級(jí)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)361104萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的101.2%，同口徑增長(zhǎng)19%。
3．收支預(yù)算平衡情況。全縣平衡情況：全縣地方一般公共預(yù)算收入104500萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入233953萬(wàn)元、地方政府一般債券收入89182萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6359萬(wàn)元、政府性基金調(diào)入72724萬(wàn)元，全縣收入506718萬(wàn)元，再加上上年結(jié)余8萬(wàn)元，可供安排的收入總量為506726萬(wàn)元。收入總量減去當(dāng)年支出399934萬(wàn)元、上解上級(jí)支出21785萬(wàn)元、援助其他地區(qū)支出100萬(wàn)元、地方政府債務(wù)還本支出73265萬(wàn)元、調(diào)出資金3406萬(wàn)元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8236萬(wàn)元后，全縣結(jié)余資金0萬(wàn)元。縣級(jí)平衡情況：縣本級(jí)收入506718萬(wàn)元，加上縣級(jí)上年結(jié)余1467萬(wàn)元，再減去補(bǔ)助鎮(zhèn)級(jí)支出38830萬(wàn)元，縣級(jí)可供安排的收入總量為469355萬(wàn)元，減去當(dāng)年支出361104萬(wàn)元、上解上級(jí)支出21785萬(wàn)元、地方政府債務(wù)還本支出73265萬(wàn)元、調(diào)出資金3406萬(wàn)元、援助其他地區(qū)支出100萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8236萬(wàn)元后，縣級(jí)結(jié)余資金1459萬(wàn)元。
當(dāng)年縣級(jí)安排預(yù)備費(fèi)5000萬(wàn)元全部用于疫情防控以及調(diào)整工資和喪葬撫恤費(fèi)等支出。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金收入實(shí)現(xiàn)106233萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的91.2%，加上上年結(jié)余2287萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助18756萬(wàn)元、調(diào)入資金3406萬(wàn)元、轉(zhuǎn)貸債券收入118400萬(wàn)元后，可供安排的收入總量為249082萬(wàn)元。
全縣政府性基金支出實(shí)現(xiàn)172834萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的98%，主要用于征地拆遷補(bǔ)償、城市公共設(shè)施、社會(huì)福利等，加上置換政府債券還本支出3500萬(wàn)元、調(diào)出基金72724萬(wàn)元，支出總量為249058萬(wàn)元。收入總量減去支出總量后，結(jié)余24萬(wàn)元。
?。ㄈ﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成12萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金（只含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）收入實(shí)現(xiàn)29736萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的107.63%，同比增長(zhǎng)54.22%，加上上年滾存結(jié)余36870萬(wàn)元，可供安排的收入總量為66606萬(wàn)元。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出實(shí)現(xiàn)13985萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100.50%，同比增長(zhǎng)1.41%。收入總量減去支出后，滾存結(jié)余52621萬(wàn)元。
以上數(shù)據(jù)為截至目前快報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，待總決算、部門決算報(bào)省財(cái)政廳正式會(huì)審批復(fù)后，再向縣人大常委會(huì)報(bào)告并提請(qǐng)批準(zhǔn)。
?。ㄎ澹┱畟鶆?wù)情況
經(jīng)省政府核定，縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)，2020年全縣政府債務(wù)限額為798173萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額550227萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額247946萬(wàn)元。截至2020年底，全縣政府債務(wù)余額為729342萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)余額489608萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額239734萬(wàn)元 ），比2019年底增加130817萬(wàn)元。
經(jīng)省政府批準(zhǔn)同意，縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)，2020年省財(cái)政廳下達(dá)威遠(yuǎn)縣地方政府再融資債券和新增債券資金207582萬(wàn)元，其中：地方政府再融資債券65835萬(wàn)元，用于2020年到期債券本金償還；新增債券資金141747萬(wàn)元，用于支持威遠(yuǎn)縣人居環(huán)境、成自宜鐵路（威遠(yuǎn)段）、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、應(yīng)急救援綜合指揮中心等項(xiàng)目建設(shè)。
?。┞鋵?shí)縣人大決議情況
1．培育財(cái)源多方挖潛增收入。堅(jiān)持“疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展”兩手抓，積極搶抓成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)重大機(jī)遇，加大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、特色產(chǎn)業(yè)培育力度，落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，不斷優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，重點(diǎn)圍繞實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)財(cái)政增收。2020年，全年完成一般公共預(yù)算104500萬(wàn)元，圓滿完成年初收入計(jì)劃。全年共減免各項(xiàng)稅費(fèi)66600萬(wàn)元，減少一般公共預(yù)算收入27400萬(wàn)元，其中新增減稅降費(fèi)11900萬(wàn)元，減少一般公共預(yù)算收入3850萬(wàn)元。
2．優(yōu)化結(jié)構(gòu)科學(xué)理財(cái)保重點(diǎn)。按照省委、省政府“三保一優(yōu)”的原則，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障“疫情防控”、脫貧攻堅(jiān)資金需要，確保脫貧攻堅(jiān)任務(wù)如期完成。2020年，全縣“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆鳖A(yù)算安排253462萬(wàn)元，較年初預(yù)算增長(zhǎng)5287萬(wàn)元，其中扶貧資金安排7471萬(wàn)元，較年初預(yù)算增長(zhǎng)634萬(wàn)元。制定出臺(tái)應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情支持中小企業(yè)共渡難關(guān)17條措施等惠企政策，“疫情防控”全年支出17282萬(wàn)元。在資金使用上更加注重向就業(yè)、教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等民生領(lǐng)域薄弱環(huán)節(jié)傾斜。同時(shí)，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，大力壓減一般性支出，減少“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，精打細(xì)算，確保資金用在刀刃上。
3．注重績(jī)效強(qiáng)化預(yù)算提效益。一是全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，著力構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，完善部門績(jī)效預(yù)算編制，注重績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排的銜接，將績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算同步批復(fù)下達(dá)，提升績(jī)效目標(biāo)的約束力。2020年，對(duì)110個(gè)預(yù)算單位部門整體支出和項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)全覆蓋，同時(shí)覆蓋了一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社?；痤A(yù)算三本預(yù)算。聘請(qǐng)第三方中介機(jī)構(gòu)對(duì)15個(gè)項(xiàng)目、6個(gè)單位整體支出、1個(gè)政策開(kāi)展了重點(diǎn)評(píng)價(jià)，涉及資金130170萬(wàn)元。二是加快預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，提高預(yù)算編制精準(zhǔn)度，減少項(xiàng)目調(diào)整和資金調(diào)劑。三是高度重視審計(jì)監(jiān)督，加大審計(jì)查出問(wèn)題的整改，2020年審計(jì)反映突出問(wèn)題1個(gè)，已整改到位1個(gè)。
4．有效應(yīng)對(duì)強(qiáng)化監(jiān)管防風(fēng)險(xiǎn)。本著平穩(wěn)、可控的原則，主動(dòng)適應(yīng)債務(wù)管理新常態(tài)，加強(qiáng)測(cè)算和管理，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)，健全風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，切實(shí)防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2020年，縣政府嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理、預(yù)算管理、審批報(bào)告等制度，嚴(yán)格執(zhí)行舉債融資“四個(gè)唯一”有關(guān)規(guī)定，杜絕發(fā)生違法違規(guī)舉債現(xiàn)象，嚴(yán)格管控債務(wù)增量。從源頭控制債務(wù)增加，算好重大項(xiàng)目的資金平衡賬，無(wú)資金來(lái)源的政府性投資項(xiàng)目堅(jiān)決不上，確保政府隱性債務(wù)只減不增。
回顧“十三五”，我們團(tuán)結(jié)一心、銳意進(jìn)取、攻堅(jiān)克難。五年來(lái)，我們始終堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先，狠抓增收節(jié)支，財(cái)政綜合實(shí)力邁上新臺(tái)階。一般公共預(yù)算收入從2016年70163萬(wàn)元增長(zhǎng)到2020年104500萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)8.3%，特別是2019年首次跨越10億元臺(tái)階，收入規(guī)模由全市第三提升至全市第一；一般公共預(yù)算支出從2016年309893萬(wàn)元增長(zhǎng)到2020年399934萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)5.2%，支出規(guī)模由全市第三提升至全市第二。五年來(lái)，我們始終堅(jiān)持以人民為中心，不斷加大投入，保障和改善民生更加有效。民生支出從2016年222262萬(wàn)元增長(zhǎng)到2020年274288萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)4.2%，民生支出占比持續(xù)穩(wěn)定在65%以上，高于全省平均水平。脫貧攻堅(jiān)圓滿收官，54個(gè)貧困村全部退出、貧困戶全部“清零”。新建學(xué)校3所、幼兒園4所，全縣義務(wù)教育階段55人以上超大班額全部化解，義務(wù)教育基本均衡縣通過(guò)國(guó)家驗(yàn)收。城鄉(xiāng)低保保障標(biāo)準(zhǔn)提高到2020年的550元/月和360元/月，實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保，民生福祉不斷增進(jìn)。
2020年全縣財(cái)政工作取得了較好的成績(jī)，但是，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，全縣財(cái)政工作仍面臨一些長(zhǎng)期挑戰(zhàn)和不足，主要表現(xiàn)在：財(cái)政收入步入中低速增長(zhǎng)階段，預(yù)算緊平衡特征明顯，支出結(jié)構(gòu)還需進(jìn)一步優(yōu)化；預(yù)算約束力不強(qiáng)，資金使用績(jī)效不高，財(cái)政改革還需進(jìn)一步深化；政府債務(wù)規(guī)模持續(xù)加大，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)還需進(jìn)一步增強(qiáng)。對(duì)于這些困難和問(wèn)題，我們將虛心聽(tīng)取各方意見(jiàn)，認(rèn)真研究對(duì)策措施，切實(shí)加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年，是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化威遠(yuǎn)新征程開(kāi)啟之年。今年政府工作的總體要求是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，全面貫徹省委十一屆三次、四次、五次、六次、七次、八次全會(huì)和市委七屆九次、十次、十一次、十二次全會(huì)精神，抓好縣委十四屆十次、十一次、十二次全會(huì)各項(xiàng)部署落實(shí)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，以成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)為重要戰(zhàn)略牽引，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，堅(jiān)持?jǐn)U大內(nèi)需戰(zhàn)略，擴(kuò)大高水平對(duì)外開(kāi)放，著力發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)，堅(jiān)持“穩(wěn)農(nóng)業(yè)、強(qiáng)工業(yè)、促消費(fèi)、擴(kuò)內(nèi)需、抓項(xiàng)目、重創(chuàng)新、暢循環(huán)、提質(zhì)量”工作思路，聚力“六個(gè)融入”，爭(zhēng)建“六個(gè)高地”，大力實(shí)施“產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目深化年”，致力再造一個(gè)產(chǎn)業(yè)威遠(yuǎn)，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，確保“十四五”開(kāi)好局、起好步，加快建設(shè)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展增長(zhǎng)極，以優(yōu)異成績(jī)慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年。
全縣財(cái)政工作將圍繞縣委重大決策部署，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，按照“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)”的保障要求，優(yōu)先保障工資、運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生、政府債務(wù)還本付息，全力保障重點(diǎn)支出。
?。ㄒ唬┤h“四本”預(yù)算安排情況
1．一般公共預(yù)算。根據(jù)收入預(yù)算編制原則，綜合考慮全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)，以及減稅降費(fèi)等因素影響，2021年全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為111815萬(wàn)元，自然增長(zhǎng)7%。加上上年結(jié)余0萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入170561萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6794萬(wàn)元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金71627萬(wàn)元，從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入15萬(wàn)元，扣除上解上級(jí)支出24071萬(wàn)元和地方政府一般債券還本支出13602萬(wàn)元后，收入總量為323139萬(wàn)元。按照收支平衡原則，全縣支出預(yù)算為323139萬(wàn)元。其中，縣本級(jí)支出287029萬(wàn)元，補(bǔ)助鎮(zhèn)級(jí)支出36110萬(wàn)元。
2．政府性基金預(yù)算。全縣（縣級(jí)）政府性基金收入總計(jì)213577萬(wàn)元，其中：上年結(jié)余24萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入553萬(wàn)元，本級(jí)收入143000萬(wàn)元，提前預(yù)計(jì)的新增專項(xiàng)債券70000萬(wàn)元。按照以收定支和收支平衡原則，全縣（縣級(jí)）政府性基金支出總計(jì)213577萬(wàn)元，其中：政府性基金支出139468萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出2280萬(wàn)元，調(diào)出資金71627萬(wàn)元，年終結(jié)余202萬(wàn)元。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全縣（縣級(jí)）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入15萬(wàn)元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算后，全縣（縣級(jí)）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為零。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣（縣級(jí)）社會(huì)保險(xiǎn)基金（只含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）預(yù)算收入24455萬(wàn)元，加上上年預(yù)算調(diào)整后的滾存結(jié)余50581萬(wàn)元，收入總量為75036萬(wàn)元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)基金支出政策，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出14250萬(wàn)元，滾存結(jié)余60786萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是：因?yàn)榫幹?021年社保基金預(yù)算時(shí)暫未辦理2020年社?；饹Q算，所以2021年社?；痤A(yù)算中的上年滾存結(jié)余為2020年調(diào)整預(yù)算的滾存結(jié)余。
全縣2021年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算是根據(jù)2020年全縣預(yù)算執(zhí)行情況和2021年收支政策代編的預(yù)算，待鎮(zhèn)級(jí)預(yù)算編制完成并經(jīng)各鎮(zhèn)人代會(huì)批準(zhǔn)后，再將匯總情況報(bào)縣人大常委會(huì)備案。
?。ǘ┤h三保預(yù)算安排情況
2021年“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”支出標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算需求240068萬(wàn)元，“三?！蹦瓿躅A(yù)算安排250514萬(wàn)元（含市級(jí)統(tǒng)籌的城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)26244萬(wàn)元），其中：保工資需求113569萬(wàn)元，預(yù)算安排116080萬(wàn)元；保運(yùn)轉(zhuǎn)需求5802萬(wàn)元，預(yù)算安排7948萬(wàn)元；?；久裆枨?20697萬(wàn)元，預(yù)算安排126486萬(wàn)元?！叭！敝С鲱A(yù)算占一般公共支出預(yù)算的比重為77.5%。
“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”預(yù)算安排數(shù)均大于省定標(biāo)準(zhǔn)支出需求數(shù)，預(yù)算安排足額保障到位?！氨；久裆表?xiàng)目除農(nóng)村教師生活補(bǔ)助、學(xué)前公辦幼兒園及學(xué)前普惠性民辦幼兒園生均公用經(jīng)費(fèi)、貧困寄宿生生活補(bǔ)助、普通高中學(xué)生資助、中職教育學(xué)生資助5個(gè)項(xiàng)目外，其余基本民生項(xiàng)目預(yù)算安排數(shù)均大于省定標(biāo)準(zhǔn)支出需求數(shù)，預(yù)算安排足額保障到位。
農(nóng)村教師生活補(bǔ)助未達(dá)到省定支出需求標(biāo)準(zhǔn)，其原因是省定需求測(cè)算數(shù)是按三州地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)作為測(cè)算口徑。我縣根據(jù)川辦發(fā)〔2015〕107號(hào)文件要求，農(nóng)村教師生活補(bǔ)助平均標(biāo)準(zhǔn)為220元每人每月，具體標(biāo)準(zhǔn)分為113元、163元、263元三檔作為測(cè)算基數(shù)進(jìn)行據(jù)實(shí)保障；學(xué)前公辦幼兒園及學(xué)前普惠性民辦幼兒園生均公用經(jīng)費(fèi)暫未達(dá)到省定支出需求標(biāo)準(zhǔn)，其原因是根據(jù)川財(cái)教〔2019〕208號(hào)文件要求，公辦幼兒園生均公用經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款標(biāo)準(zhǔn)及普惠性民辦幼兒園補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)計(jì)劃在2022年達(dá)到每生每年500元；貧困寄宿生生活補(bǔ)助、普通高中學(xué)生資助、中職教育學(xué)生資助項(xiàng)目未達(dá)到省定支出需求標(biāo)準(zhǔn)，其原因是省定需求測(cè)算數(shù)以學(xué)生總數(shù)作為測(cè)算口徑，而我縣是按符合享受條件的學(xué)生人數(shù)作為預(yù)算基數(shù)據(jù)實(shí)保障。
全縣2021年“三?！鳖A(yù)算編制符合相關(guān)規(guī)定。
（三）縣級(jí)一般公共預(yù)算支出安排情況
按照省委、省政府“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)”的支出保障序列，合理安排縣級(jí)一般公共預(yù)算支出，保障各項(xiàng)重點(diǎn)資金需要。
1．安排一般公共服務(wù)支出18492萬(wàn)元，占年初支出預(yù)算的6.4%。
2．安排公共安全支出15776萬(wàn)元，占年初支出預(yù)算的5.5%。
3．安排教育事業(yè)支出79973萬(wàn)元，占年初支出預(yù)算的27.9%。
4．安排文化旅游體育與傳媒支出2702萬(wàn)元，占年初支出預(yù)算的0.9%。
5．安排社會(huì)保障和就業(yè)支出54551萬(wàn)元，占年初支出預(yù)算的19%。
6．安排衛(wèi)生健康支出28810萬(wàn)元，占年初支出預(yù)算的10%。
7．安排節(jié)能環(huán)保支出2659萬(wàn)元，占年初支出預(yù)算的0.9%。
8．安排城鄉(xiāng)社區(qū)支出7738萬(wàn)元，占年初支出預(yù)算的2.7%。
9．安排農(nóng)林水支出33752萬(wàn)元，占年初支出預(yù)算的11.8%。
10．安排交通運(yùn)輸支出4014萬(wàn)元，占年初支出預(yù)算的1.4%。
11．安排住房保障支出5509萬(wàn)元，占年初支出預(yù)算的2%。
12．安排災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出、國(guó)防支出、科學(xué)技術(shù)支出、資源勘探信息支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)支出、金融支出、自然資源海洋氣象等支出9213萬(wàn)元，占年初支出預(yù)算的3.2%。
13．安排債務(wù)付息支出18840萬(wàn)元，占年初支出預(yù)算的6.6%。
14．安排預(yù)備費(fèi)5000萬(wàn)元，占年初支出預(yù)算的1.7%，主要用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
以上縣級(jí)預(yù)算草案、縣級(jí)107個(gè)部門預(yù)算草案和績(jī)效目標(biāo)已全部報(bào)送大會(huì)，請(qǐng)予審查。
需要特別報(bào)告的是：按照《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，2021年1月1日至預(yù)算草案批準(zhǔn)前，已安排全縣一般公共預(yù)算支出8665萬(wàn)元，主要用于保障行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)所必需的基本支出和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等。
?。ㄋ模?021年財(cái)政工作計(jì)劃
1．全力做好收入組織，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)。一是積極培育稅源。強(qiáng)化招商引資項(xiàng)目財(cái)稅貢獻(xiàn)“事前”評(píng)估，“招大引強(qiáng)”能有實(shí)質(zhì)性稅源的項(xiàng)目。二是加強(qiáng)收入組織。進(jìn)一步完善形勢(shì)分析、政策預(yù)判、跟蹤核查等工作機(jī)制，充分發(fā)揮收入目標(biāo)考核激勵(lì)作用，提高收入組織工作的有效性和統(tǒng)籌度。三是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，加強(qiáng)稅法宣傳，增強(qiáng)納稅人的稅收遵從度。四是提高對(duì)上爭(zhēng)取能力。深入研究和掌握上級(jí)政策扶持方向，做好項(xiàng)目的儲(chǔ)備、組織和申報(bào)工作，最大限度的爭(zhēng)取中央、省、市的支持。
2．全面優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升公共服務(wù)水平。認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)民生政策，繼續(xù)加大民生投入，著力補(bǔ)齊民生短板，確保全縣一般公共預(yù)算民生支出持續(xù)高于全省平均水平。大力支持教育、醫(yī)療、文體等社會(huì)事業(yè)發(fā)展，有效回應(yīng)群眾關(guān)心的熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，逐步補(bǔ)齊公共基礎(chǔ)設(shè)施短板，進(jìn)一步增強(qiáng)群眾獲得感幸福感安全感。
3．嚴(yán)格管控債務(wù)增量，有序化解債務(wù)存量。嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)行債務(wù)管控政策，杜絕違法違規(guī)舉債，嚴(yán)控債務(wù)增量，確保不出現(xiàn)財(cái)政重整的情況。將政府債務(wù)還本付息資金足額納入預(yù)算，并及時(shí)償還。按照全縣隱性債務(wù)化解方案，通過(guò)財(cái)政安排年度預(yù)算資金、企事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等方式持續(xù)化解隱性債務(wù)，確保隱性債務(wù)只減不增。
4．強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，持續(xù)深化財(cái)政改革。牢固樹(shù)立法治觀念，嚴(yán)格按照預(yù)算法各項(xiàng)規(guī)定編制預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項(xiàng)，嚴(yán)格按照《威遠(yuǎn)縣縣級(jí)財(cái)政資金審批管理辦法》調(diào)整預(yù)算，切實(shí)強(qiáng)化剛性約束，維護(hù)預(yù)算嚴(yán)肅性。繼續(xù)深化財(cái)稅體制改革，全面實(shí)施全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理，堅(jiān)持“用錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”原則，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，推進(jìn)評(píng)價(jià)結(jié)果公開(kāi)，進(jìn)一步提高資金使用績(jī)效。進(jìn)一步強(qiáng)化資金預(yù)算、政府采購(gòu)、會(huì)計(jì)監(jiān)督、內(nèi)控規(guī)范建設(shè)管理，促進(jìn)財(cái)政資源配置統(tǒng)籌兼顧、重點(diǎn)突出、科學(xué)合理、節(jié)約高效。
