（四川省）關(guān)于內(nèi)江市資中縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算的報告
關(guān)于資中縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告（書面）
——2022年1月 日在資中縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
資中縣財政局
各位代表：
受資中縣人民政府委托，現(xiàn)將資中縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請縣十七屆人大二次會議審查，并請縣政協(xié)委員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的堅強領(lǐng)導和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣各級各部門堅定以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九屆歷次全會精神以及省委、市委、縣委決策部署，按照縣第十五次黨代會確定的“1314”發(fā)展思路，搶抓成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)等重大機遇，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，認真落實人大決議，全縣經(jīng)濟穩(wěn)中向好、社會大局保持穩(wěn)定，實現(xiàn)了“十四五”良好開局。全縣和縣級預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
全縣地域內(nèi)一般公共預(yù)算收入〔1〕實現(xiàn)166319萬元，其中：上劃中央和省級收入66270萬元；地方一般公共預(yù)算收入100049萬元，為調(diào)整預(yù)算的100％，增長7.5％。地方一般公共預(yù)算收入中，稅收收入60524萬元，為調(diào)整預(yù)算的91.7％，稅收占比60.5％。全縣地方一般公共預(yù)算收入〔2〕加上級補助收入388324萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入58412萬元、調(diào)入資金67099萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)〔3〕18051萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金〔4〕2052萬元后，可供安排的收入總量為633987萬元。全縣一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)503538萬元，占調(diào)整預(yù)算的92.6％，剔除上年特殊轉(zhuǎn)移支付、新增債券等一次性因素后下降7.3％。收入總量減去當年支出503538萬元、上解支出35702萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出53371萬元后，結(jié)余資金41376萬元。結(jié)余資金按規(guī)定清理后，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1251萬元，因項目跨年實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用40125萬元。全縣各級均實現(xiàn)收支平衡。
縣級一般公共預(yù)算收入完成100049萬元，占調(diào)整預(yù)算的100％，增長7.5％。縣級一般公共預(yù)算收入加上級補助收入388324萬元、下級上解收入984萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入58412萬元、調(diào)入資金〔5〕67099萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)18051萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1455萬元后，可供安排的收入總量為634374萬元?？h級一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)441522萬元，占調(diào)整預(yù)算的93.2％，剔除上年特殊轉(zhuǎn)移支付、新增債券等一次性因素后下降7.8％。收入總量減去當年支出441522萬元、補助下級支出70812萬元、上解支出35702萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出53371萬元后，結(jié)余資金32967萬元。結(jié)余資金按規(guī)定清理后，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金668萬元，因項目跨年實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用32299萬元。
縣級主要收入項目執(zhí)行情況是：增值稅16864萬元，為預(yù)算的74.4％；契稅13307萬元，為預(yù)算的96.5％；土地增值稅7796萬元，為預(yù)算的103.7％；企業(yè)所得稅5170萬元，為預(yù)算的75.9%；資源稅3890萬元，為預(yù)算的122.1％；非稅收入〔6〕39525萬元，為預(yù)算的116.3％。
縣級一般公共預(yù)算超收收入41萬元，全部按規(guī)定補充縣級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
縣級年初預(yù)算安排預(yù)備費3500萬元，已全部動支，主要用于：困難群眾救助17萬元、疫情防控2731萬元、應(yīng)急救援364萬元、環(huán)境治理138萬元、國土空間規(guī)劃60萬元、自然災(zāi)害普查190萬元。
縣級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額1455萬元，經(jīng)批準動用后無結(jié)余。年末凈結(jié)余按規(guī)定補充后，余額為668萬元。
縣級主要支出項目執(zhí)行情況是：教育支出102698萬元，占預(yù)算的95.6％；社會保障和就業(yè)支出98635萬元，占預(yù)算的98.7％；農(nóng)林水支出89308萬元，占預(yù)算的94.5％；衛(wèi)生健康支出33273萬元，占預(yù)算的97.3％；公共安全支出22101萬元，占預(yù)算的100％。
縣級一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金32299萬元，包括：教育方面4778萬元、文化旅游體育與傳媒方面1559萬元、社會保障和就業(yè)方面1250萬元、衛(wèi)生健康方面910萬元、節(jié)能環(huán)保方面1300萬元、農(nóng)林水方面5176萬元、交通運輸方面3642萬元、住房保障方面9015萬元、自然資源方面964萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理方面1834萬元、一般公共服務(wù)和城鄉(xiāng)社區(qū)等方面1871萬元。
縣對鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補助70812萬元，為調(diào)整預(yù)算的103.7％。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付〔7〕56169萬元，占轉(zhuǎn)移支付的79.3％；專項轉(zhuǎn)移支付14643萬元，占轉(zhuǎn)移支付的20.7％。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算〔8〕收入完成116707萬元，占調(diào)整預(yù)算的93.5％；加上級補助收入2663萬元、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入91840萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)13197萬元后，可供安排的收入總量為224407萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出實現(xiàn)146612萬元，占預(yù)算的97.8％，主要用于征地和拆遷補償、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等；加調(diào)出資金65000萬元、地方政府專項債務(wù)還本支出9440萬元后，支出總量為221052萬元。收入總量減去支出總量后，滾存結(jié)余3355萬元。
縣級政府性基金預(yù)算收入完成116707萬元，占調(diào)整預(yù)算的93.5％；加上級補助收入2663萬元、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入91840萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)13197萬元后，可供安排的收入總量為224407萬元?？h級政府性基金預(yù)算支出實現(xiàn)141467萬元，占預(yù)算的98％；加調(diào)出資金65000萬元、地方政府專項債務(wù)還本支出9440萬元、補助下級支出5611萬元后，支出總量為221518萬元。收入總量減去支出總量后，滾存結(jié)余2889萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算〔9〕收入（全部為縣級，下同）完成2111萬元，占預(yù)算的141％；加上年結(jié)余3478萬元、上級轉(zhuǎn)移支付27萬元后，可供安排的收入總量為5616萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出實現(xiàn)3276萬元，占預(yù)算的110％，主要用于國有企業(yè)資本金注入、國有企業(yè)政策性補貼等方面；加調(diào)出資金2000萬元后，支出總量為5276萬元。收入總量減去支出總量后，滾存結(jié)余340萬元。
4.社會保險基金預(yù)算
全縣社會保險基金預(yù)算〔10〕收入（全部為縣級，下同）完成52119萬元，占調(diào)整預(yù)算的109.6%；加上年滾存結(jié)余91033萬元后，可供安排的收入總量為143116萬元。全縣社會保險基金預(yù)算支出實現(xiàn)26935萬元，占調(diào)整預(yù)算的102.2%，主要用于足額兌現(xiàn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇。收入總量減去當年支出后，滾存結(jié)余116217萬元。
5.地方政府債務(wù)
2021年到位新增債券89800萬元、再融資債券60452萬元，加年初債務(wù)余額709745萬元，減去償還到期政府債券2100萬元和外債259萬元，核銷外債366萬元，匯率變動外債減少55萬元后，債務(wù)余額為796765萬元，較省政府下達的債務(wù)限額 805274萬元低 8509萬元，債務(wù)風險總體可控。其中：全縣一般債務(wù)余額430011萬元，較限額低4880萬元；專項債務(wù)余額366809萬元，較限額低 3629萬元。
全縣新增地方政府債券主要用于支持生態(tài)環(huán)保、災(zāi)后重建、市政建設(shè)等領(lǐng)域。
以上預(yù)算執(zhí)行的具體情況詳見《資中縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況》相關(guān)附表。2021年縣級預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查批準。
（二）縣人大預(yù)算決議落實和重點財政工作情況
1.抓收入，努力增強財政實力。一是抓好稅收征管。建立經(jīng)濟運行、財稅征收定期會商、研判機制，壓實征收責任，按月督促、分季考核、嚴格獎懲，圓滿完成全年收入計劃。二是清理資產(chǎn)資源。組織開展國有資產(chǎn)專項清理，加強國有資源有償使用和資產(chǎn)處置收入管理，加大閑置資產(chǎn)盤活力度，全年政府非稅收入完成39525萬元，增長37.5％。三是全力向上爭取。緊盯政策趨勢和資金投向，提前謀劃包裝項目，積極“走上去”向上級部門匯報、溝通、對接工作，累計爭取到位上級轉(zhuǎn)移支付資金388324萬元，同口徑增長2.6％。其中，均衡性轉(zhuǎn)移支付和縣級基本財力保障機制獎補資金增長6.6％。四是加強土地出讓。及時分析研判房地產(chǎn)市場變化趨勢，積極協(xié)調(diào)解決土地出讓中出現(xiàn)的問題，強力推進土地出讓，充分發(fā)揮土地收入“壓艙石”作用，避免財政重整。
2.優(yōu)結(jié)構(gòu)，推進民生改善升級。一是不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅持預(yù)算法定，有保有壓，注重精打細算、節(jié)用裕民。修訂《資中縣縣級財政資金審批管理辦法》，從嚴控制一般性非急需非剛性支出，全縣財政撥款“三公”經(jīng)費〔11〕同比下降8.2％。二是不斷加大民生投入。堅決兜緊兜牢基本民生底線，把財政支出轉(zhuǎn)化為群眾實惠。全縣民生領(lǐng)域支出357377萬元，占一般公共預(yù)算支出的71％，高省定目標6個百分點。投入30件民生實事資金54707萬元，同比增長17.6％；投入民生“十有行動”資金67698萬元，同比增長24.7％。三是規(guī)范惠民資金發(fā)放。落實直達資金〔12〕常態(tài)化管理機制，137930萬元財政資金直達基層，惠企利民。推進“一卡通”補貼陽光審批發(fā)放，撥付76項惠民惠農(nóng)財政補貼資金59861萬元，惠及212萬人次。
3.促發(fā)展，全力服務(wù)經(jīng)濟社會。一是落實減稅降費政策。嚴格執(zhí)行增值稅優(yōu)惠、契稅稅率下調(diào)、養(yǎng)老保險費率降低等稅費減收政策，全年累計減稅降費18708萬元，激發(fā)企業(yè)和市場活力。二是發(fā)揮杠桿效應(yīng)。落實財政金融互動獎補政策，引導金融機構(gòu)新發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款4463萬元、中小微企業(yè)貸款1850萬元、助保貸903萬元，推進創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。做大鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)貸款風險補償金規(guī)模，發(fā)揮農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押融資風險補償金作用，引導金融機構(gòu)向新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體和村集體經(jīng)濟組織發(fā)放貸款18139萬元、撬動抵押融資貸款9833萬元，創(chuàng)新帶動小農(nóng)戶發(fā)展。三是持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。開展涉企違規(guī)收費清理，穩(wěn)步推廣非稅收入收繳電子化，依法依規(guī)處理政府采購投訴事項，營造法治營商環(huán)境。四是加大投入促發(fā)展?；I集97684萬元支持重點項目和重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，占一般公共預(yù)算支出的19.4％。爭取新增債券8.98億元，支持成自高鐵、人民醫(yī)院綜合大樓、高標準農(nóng)田建設(shè)等18個項目順利實施。招商引資專項工作經(jīng)費同比增長204.3％，積極促進新型材料、高端醫(yī)研、商貿(mào)流通、康養(yǎng)旅游等重大引資項目落地。
4.推改革，不斷提升理財水平。一是持續(xù)推進預(yù)算績效管理。出臺《資中縣縣級預(yù)算事前績效評估管理暫行辦法》，實現(xiàn)項目績效目標設(shè)定全覆蓋。在全市范圍內(nèi)率先啟動鎮(zhèn)級預(yù)算績效管理試點。強化事中績效運行監(jiān)控，收回無法完成績效目標的項目5個，資金413萬元。建立第三方中介機構(gòu)合作機制，完成重點項目評價37個，部門整體支出績效評價16個，重點財政政策執(zhí)行情況評價1項，涉及資金3.21億元。發(fā)現(xiàn)問題116個，涉及金額317.7萬元，正有序推動整改。二是扎實做好鎮(zhèn)村改革“后半篇”文章工作。大力盤活鎮(zhèn)村公有資產(chǎn)，盤活村級閑置房產(chǎn)5.9萬平方米、鎮(zhèn)級閑置房產(chǎn)4.1萬平方米、部門閑置房產(chǎn)1萬平方米，盤活利用率100％。穩(wěn)步推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府購買服務(wù)工作，全面完成農(nóng)村公路后期維護、“五清行動”環(huán)境治理等政府購買服務(wù)改革試點。三是試點推進預(yù)算管理一體化建設(shè)。組織培訓2期430人次，高效完成網(wǎng)絡(luò)搭建和346個基層預(yù)算單位系統(tǒng)初始化信息設(shè)置，獲得財政廳通報表揚。四是嚴格政府采購管理及財政評審審核。壓實采購單位主體責任，推進政府采購誠信管理，累計完成政府采購5.45億元，節(jié)約資金0.46億元，節(jié)約率7.8％。持續(xù)加大財政投資評審力度，完成項目評審408個，審定金額13.54億元，審減1.97億元，審減率12.7％。五是推進財政監(jiān)督問效。組織開展嚴肅財經(jīng)紀律及財務(wù)管理風險排查、差旅費、政府采購管理等專項檢查，發(fā)現(xiàn)15個方面問題，涉及金額1096 萬元，移交相關(guān)部門問題線索10條，督促問題整改到位。落實整改責任，巡視巡察和經(jīng)責審計反饋問題按要求整改到位。六是穩(wěn)步推進國資國企改革。按規(guī)定向同級人大常委會報告國有資產(chǎn)管理情況。出臺《資中縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置和收益管理辦法》《資中縣行政事業(yè)性國有資產(chǎn)配置管理辦法》，壓實單位資產(chǎn)管理主體責任。印發(fā)《資中縣國有企業(yè)改革三年行動（2020—2022年）責任清單》，推進7個方面42項改革，完成10戶老國有企業(yè)公司制改革。投入7000萬元壯大國有資本，農(nóng)擔公司注冊資本金達1億元，農(nóng)發(fā)、文旅集團成功組建。開展國企高質(zhì)量發(fā)展專題調(diào)研，為做大做強做優(yōu)國有企業(yè)奠定基礎(chǔ)。
5.守底線，防范化解系統(tǒng)風險。一是穩(wěn)妥化解政府債務(wù)。積極爭取再融資債券6.05億元、預(yù)算安排2.79億元及時足額償還到期債務(wù)本息8.84億元。出臺《資中縣地方政府債券資金管理辦法》，進一步規(guī)范債券資金管理。壓實債務(wù)化解責任，超額完成年度隱性債務(wù)化解任務(wù)。政府債務(wù)風險水平全市縣（市、區(qū)）最低，債務(wù)風險總體可控。二是加強庫款管理。修訂《資中縣財政性資金調(diào)度管理辦法》，建立財政性資金調(diào)度審查例會制度，從嚴規(guī)范財政資金撥付。加強庫款監(jiān)測，嚴格控制新增暫付款，確保財政資金運行安全。三是強化國企債務(wù)風險防控。組建專班對興資集團公司人事、資產(chǎn)、股權(quán)投資、工程項目等8個方面開展專項調(diào)研。出臺《資中縣縣屬國有企業(yè)支出備案管理辦法》《資中縣縣屬國有企業(yè)負責人經(jīng)營業(yè)績考核和薪酬管理辦法》等制度，強化國有企業(yè)出資人監(jiān)督，防范企業(yè)運行風險。四是守牢“三?！钡拙€。堅持保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生支出的優(yōu)先撥付順序，按照“三?！敝С觥?3〕“三單列三專項”〔14〕要求，強化“三?！敝С鲱A(yù)算約束，盤活存量資金43162萬元，優(yōu)先用于“三?！北Ｕ系戎攸c支出，確保“三?！敝С鲎泐~撥付。加大對鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付，縣對鎮(zhèn)補助較上年增長7.2%，確?；鶎迂斦叭！敝С鲐熑稳媛鋵崱?span style="display:none">大牛工程師
（三）2021年重點支出政策落實情況
1.支持全力融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)。投入244296萬元，加快建設(shè)成渝主軸綠色產(chǎn)業(yè)強縣活力文化名城。支持綜合交通路網(wǎng)體系建設(shè)，新（改）建縣鄉(xiāng)村公路122.73公里，301個建制村全部實現(xiàn)“兩通”〔15〕；落實臨空產(chǎn)業(yè)承載區(qū)規(guī)劃編制和成自高鐵（資中段）及資中西站站前廣場、仁資快速通道等項目經(jīng)費，支持經(jīng)開區(qū)孵化園、明心食品園等承載區(qū)建設(shè)，推動產(chǎn)業(yè)強鏈延鏈、集群發(fā)展。支持冷鏈物流和電子商務(wù)進農(nóng)村，促進內(nèi)循環(huán)。
2.支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。投入144163萬元，支持全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。其中：投入14328萬元，支持鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；統(tǒng)籌52331萬元，支持高標準農(nóng)田建設(shè)89600畝、“五良融合”宜機化改造6133畝，啟動沱江干流防洪堤建設(shè)7.2公里，支持中小河流治理、水庫除險加固等，穩(wěn)步提升糧食生產(chǎn)能力；投入14796萬元，落實耕地地力保護補貼、稻谷補貼、農(nóng)機購置補貼等惠農(nóng)補貼和糧油儲備政策，切實保障糧食安全；投入15901萬元，支持血橙、生豬等特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)建設(shè)，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園順利通過國家級驗收，推動綠色農(nóng)業(yè)擴面、提質(zhì)、延鏈；投入3670萬元，支持農(nóng)村綜合改革、建設(shè)美麗鄉(xiāng)村、扶持壯大村集體經(jīng)濟。
3.支持生態(tài)環(huán)境明顯改善。投入24414萬元，大力提升城鄉(xiāng)環(huán)境，持續(xù)推進廁所、污水、垃圾“三大革命”和千村示范工程，常態(tài)化開展“五清”行動，實施全縣20個二級場鎮(zhèn)（聚居區(qū)）和沱江、球溪河流域鎮(zhèn)農(nóng)村生活污水治理，持續(xù)推進水質(zhì)改善，落實河（湖）長制資金投入，沱江河資中段、球溪河、濛溪河水質(zhì)穩(wěn)定達III類，烏龍河水質(zhì)達IV類，實施50座劣V類水庫水質(zhì)治理，積極創(chuàng)建省級河（湖）管理示范縣，持續(xù)打贏“藍天、碧水、凈土”三大污染防治攻堅戰(zhàn)。投入4732萬元，實施大規(guī)模綠化資中行動，開展綠色種養(yǎng)循環(huán)農(nóng)業(yè)試點，落實退耕還林、長江流域禁捕退捕政策。投入2080萬元，支持工礦廢棄地復墾利用，復墾面積67公頃。
4.支持統(tǒng)籌發(fā)展和安全。投入12940萬元，全力保障疫情防控經(jīng)費，支持免費疫苗接種、核酸檢測，提升檢測水平，支持隔離設(shè)施建設(shè)和防控物資購置等。投入3556萬元，支持提升森林草原防滅火及應(yīng)急救援能力。投入22271萬元，落實政法經(jīng)費保障，推進禁毒重點整治、常態(tài)化掃黑除惡和打擊治理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪等行動，促進社會和諧穩(wěn)定。
5.支持社會保障體系建設(shè)。投入4444萬元，支持就業(yè)服務(wù)能力建設(shè)、穩(wěn)崗與擴大再就業(yè)。投入26560萬元，確保參保人員養(yǎng)老待遇按時足額兌現(xiàn)。投入26850萬元，落實困難群眾基本生活補助、救助等政策。投入12735萬元，兌付優(yōu)撫對象撫恤和生活補助、義務(wù)兵家庭優(yōu)待和退役士兵經(jīng)濟補助等。投入57763萬元，實施老舊小區(qū)、農(nóng)村危房和棚戶區(qū)改造，提升群眾幸福感。
6.支持衛(wèi)生健康體系建設(shè)。投入33194萬元，支持基本公共衛(wèi)生服務(wù)，持續(xù)推進縣級公立醫(yī)院改革，落實基本藥物制度和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助，支持醫(yī)共體建設(shè)和艾滋病等重大疾病預(yù)防控制。籌集32737萬元，支持人民醫(yī)院綜合大樓和中醫(yī)院二期建設(shè)。
7.支持教育均衡發(fā)展。投入11702萬元，落實學前教育減免保教費、義務(wù)教育“三免一補”等資助政策，資助學生 10.4萬人次。投入6491萬元，支持孟塘中心校教學樓、資中一中學生宿舍、球溪中學教師周轉(zhuǎn)房等改擴建。撥付12942萬元，支持鳳凰教育園區(qū)一期、水南四幼和重龍小學等建設(shè)，新增學位9220個。
8.支持文體旅游事業(yè)發(fā)展。投入2431萬元，支持農(nóng)村公益電影放映、足球進校園等文體惠民活動，支持傳統(tǒng)文化傳承保護，縣文化館、圖書館、22個鎮(zhèn)綜合文化站、農(nóng)家書屋、村文化室常年免費開放。支持羅泉古鎮(zhèn)建設(shè)、資中古城核心區(qū)AAAA級景區(qū)創(chuàng)建，開展鄉(xiāng)村旅游民宿獎補，促進城旅、文旅、農(nóng)旅融合發(fā)展。
需要說明的是，以上財政投入的部分項目存在歸類口徑交叉。
2021年全縣財政平穩(wěn)運行，各項財政改革有序推進，得益于縣委統(tǒng)攬全局、堅強領(lǐng)導，得益于各級人大代表、政協(xié)委員監(jiān)督指導、支持關(guān)心，得益于各級各部門和全縣人民凝心聚力、拼搏苦干。同時，我們也清醒認識到財政運行仍存在一些短板和不足：重點稅源支撐不足，財政收入低速增長將常態(tài)化；財政剛性支出不斷增加，可持續(xù)發(fā)展面臨挑戰(zhàn)；債務(wù)總量逐年增長，發(fā)展建設(shè)資金籌集更為困難；部分領(lǐng)域財政資金使用效率不高，預(yù)算績效管理結(jié)果運用有待加強。對于這些問題，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，并采取有效措施逐步加以解決。
二、2022年財政預(yù)算草案
2022年將召開黨的二十大，編制好2022年預(yù)算，做好各項財政工作，具有十分重要的意義。
（一）2022年預(yù)算編制和財政工作的指導思想及原則
2022年預(yù)算編制和財政工作的指導思想是：堅定以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，推動高質(zhì)量發(fā)展，加快融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”〔16〕工作，持續(xù)改善民生，保持社會大局穩(wěn)定。
2022年預(yù)算編制和財政工作遵循以下原則：
1.收入安排穩(wěn)妥積極。充分考慮疫情防控常態(tài)化和減稅降費政策的影響，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，實事求是、科學預(yù)測，穩(wěn)妥積極編制收入預(yù)算，確保財政收入增幅與經(jīng)濟發(fā)展趨勢基本一致，與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)。
2.支出保障積極有為。認真落實黨政機關(guān)過緊日子和“三保一優(yōu)一防”要求，堅持壓一般保重點，堅持優(yōu)先安排工資、基本運轉(zhuǎn)、基本民生以及政府債務(wù)還本付息等剛性必保支出，確保保障到位、不留缺口。加快新增地方政府債券資金支出進度，拉動有效投資。
3.深化改革，突出績效。持續(xù)深化預(yù)算績效管理改革，堅持“花錢必問效，無效必問責”，加強績效結(jié)果運用。將支出績效與預(yù)算安排掛鉤，提高財政支出的精準性和有效性。
4.嚴控風險，守住底線。提前謀劃全年財政收支重點工作，加強財政運行風險預(yù)判。加強財政資源統(tǒng)籌，努力做大財政收支規(guī)模，千方百計守住政府債務(wù)風險底線。
（二）2022年收入預(yù)計和支出安排
1.一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計為105000萬元，與經(jīng)濟增長保持一致；加稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付補助213283萬元、調(diào)入資金65600萬元，收入總量為383883萬元。按照收支平衡原則，全縣支出預(yù)算總量擬安排為383883萬元。在此基礎(chǔ)上，扣除上解支出36284萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出861萬元后，全縣一般公共預(yù)算支出346738萬元。
縣級地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計為105000萬元，加稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付補助213283萬元、調(diào)入資金65600萬元，收入總量為383883萬元。按照收支平衡原則，縣級支出預(yù)算總量擬安排為383883萬元。在此基礎(chǔ)上，扣除上解支出36284萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出861萬元、補助鎮(zhèn)級支出50273萬元、安排縣級預(yù)備費3500萬元后，縣級一般公共預(yù)算支出292965萬元。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計為155500萬元，加上級專項轉(zhuǎn)移支付〔17〕補助350萬元、上年結(jié)余111萬元、預(yù)計新增債券轉(zhuǎn)貸收入80000萬元，收入總量為235961萬元。按照以收定支和收支平衡原則，扣除調(diào)入一般公共預(yù)算65000萬元、地方政府專項債務(wù)還本支出7400萬元后，全縣政府性基金預(yù)算支出163561萬元。主要用于征地拆遷補償、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、城市建設(shè)等。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計為1500萬元，加上年結(jié)余340萬元，收入總量為1840萬元。按照收支平衡原則，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總量為1840萬元，主要用于國有企業(yè)政策性補助及改革成本支出等方面。
4.社會保險基金預(yù)算
全縣社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計為45759萬元，加上年滾存結(jié)余116217萬元，收入總量為161976萬元。按照現(xiàn)行社會保險支出政策，全縣社會保險基金預(yù)算支出為27258萬元，滾存結(jié)余134718萬元。主要用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金發(fā)放。
5.一般公共預(yù)算重點支出安排情況
（1）教育發(fā)展方面安排80551萬元，主要用于進一步優(yōu)化教育資源配置，實施義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，支持推進學前教育普及普惠、義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡、普通高中優(yōu)質(zhì)特色、民辦教育規(guī)范有序發(fā)展。支持實施高考綜合改革，積極落實中職免學費等學生資助政策。推動鳳凰教育園區(qū)幼兒園及小學部、水南四幼、水南五幼、重龍小學建成投用，啟動資中二中萇弘校區(qū)、香爐山小學、萬金山體育中心建設(shè)。
（2）文體旅游科技方面安排2653萬元，主要用于百場木偶戲進校園、群眾文化免費開放、科技成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用、文物保護、文化產(chǎn)業(yè)、群眾性體育活動、古城AAAA級景區(qū)創(chuàng)建等。
（3）社會保障方面安排55600萬元，主要用于落實就業(yè)優(yōu)先政策，支持職業(yè)技能提升，公益性崗位開發(fā)，就業(yè)困難群體就業(yè)返崗穩(wěn)崗、農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)和大學生創(chuàng)業(yè)就業(yè)。統(tǒng)籌社會救助救濟，及時足額撥付城鄉(xiāng)特困人員供養(yǎng)、最低生活保障等惠民惠農(nóng)補貼資金，保障困難群眾基本生活。支持殘疾人事業(yè)發(fā)展，加強殘疾康復服務(wù)。支持居家養(yǎng)老服務(wù)等養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)。支持發(fā)展慈善、紅十字等事業(yè)，關(guān)心下一代健康成長。落實養(yǎng)老保險政策，保障機關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金足額發(fā)放。
（4）衛(wèi)生健康方面安排14501萬元，主要用于支持縣級公立醫(yī)院改革、落實基本藥物制度、實施基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目和重大公共衛(wèi)生服務(wù)項目、開展疫情防控和創(chuàng)建國家級衛(wèi)生縣城、對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院進行經(jīng)常性收支差額補助等。
（5）生態(tài)環(huán)保方面安排7804萬元，主要用于支持實施沱江流域十年禁漁，推進沱江流域水環(huán)境綜合治理，加快黑臭水體整治。支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)，持續(xù)整改突出環(huán)境問題。支持城鎮(zhèn)生活污水處理和生活垃圾分類處理，推進碳達峰碳中和。
（6）農(nóng)業(yè)農(nóng)村方面安排22811萬元，主要用于繼續(xù)做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接各項工作。加快推進高標準農(nóng)田建設(shè)，提升糧食生產(chǎn)能力，夯實農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)。支持創(chuàng)建萬畝鯰魚現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、萬畝糧油現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范園，引進血橙精深加工生產(chǎn)線，提升血橙標準化生產(chǎn)水平。支持發(fā)展村級集體經(jīng)濟，改善農(nóng)村人居環(huán)境，提升村級治理能力，實施鄉(xiāng)村建設(shè)行動，支持推進農(nóng)村“廁所革命”。
（7）產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展方面安排4401萬元，主要用于現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系構(gòu)建，支持企業(yè)品牌培育、科技創(chuàng)新和技術(shù)改造，支持發(fā)展電子商務(wù)、現(xiàn)代物流等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。
（8）住房保障方面安排12150萬元，主要用于住房公積金匹配、城市棚戶區(qū)和老舊小區(qū)改造、公共租賃住房后期管理等。
（9）機構(gòu)運轉(zhuǎn)和社會治理等方面安排76176萬元，主要用于行政機關(guān)運行、創(chuàng)新社會管理、鞏固掃黑除惡專項斗爭成果、推進平安資中建設(shè)、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等。
（10）債務(wù)付息安排16318萬元，主要用于地方政府一般債務(wù)付息支出。
以上縣級預(yù)算草案，請予審查批準。除涉密單位外，縣級182個預(yù)算單位的2022年部門預(yù)算草案已全部報送大會，請予審查。全縣2022年一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算草案是根據(jù)2021年全縣預(yù)算執(zhí)行情況和2022年收支政策代編的預(yù)算，待各級預(yù)算編制完成并經(jīng)本級人代會批準后，再將匯總情況報縣人大常委會備案。
需要特別報告的是：按照中央和省規(guī)定的“三保”保障范圍和標準測算，2022年全縣“三?！敝С鲎畹托枨?0.33億元，預(yù)計安排41.66億元。其中：縣級財力24.05億元，上級補助17.61億元，“三?！鳖A(yù)算安排符合相關(guān)政策規(guī)定。按照《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，2022年1月1日至預(yù)算草案批準前已預(yù)安排縣級一般公共預(yù)算支出2.6億元，主要用于保障行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)所必需的基本支出和項目經(jīng)費等。
三、2022年主要財政工作
2022年，全縣各級各部門將堅定以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹縣委十五屆四次全會精神，落實本次會議關(guān)于預(yù)算的審查意見和決議決定，堅持以穩(wěn)求進、以進固穩(wěn)，努力為縣域經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展提供堅實的財力保障和政策支撐。
（一）全力以赴加強財源建設(shè)。全面落實減稅降費政策，繼續(xù)發(fā)揮好財政資金和招商政策的引導作用，支持實體經(jīng)濟、擴大總部經(jīng)濟、吸引優(yōu)質(zhì)項目落地建設(shè)，做大經(jīng)濟總量。強化財稅征收部門協(xié)同，加強稅收走勢研判分析，保障收入平穩(wěn)入庫。大力經(jīng)營城市，有序推進土地出讓，盤活城市廣告位、停車位經(jīng)營權(quán)。充分發(fā)揮砂石、石灰石資源作用，提高國有資產(chǎn)資源的變現(xiàn)和增值能力，促使資產(chǎn)變資金、資源變財源。
（二）全力以赴籌措發(fā)展資金。加強政策研究，積極爭取上級項目資金補助。提升國有企業(yè)信用等級，增強融資能力。加強政府與社會資本合作，推進PPP項目建設(shè)。大力包裝申報債券資金項目，爭取更多的新增債券額度。發(fā)揮財政資金杠桿作用，撬動引導金融和社會資本。多渠道籌集資金支持臨空產(chǎn)業(yè)承載區(qū)、農(nóng)業(yè)科技園等承載平臺建設(shè)，全力推進“產(chǎn)業(yè)項目攻堅年”，支持綠色低碳產(chǎn)業(yè)、優(yōu)質(zhì)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提升城市品質(zhì)品味，不斷夯實全面融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)基礎(chǔ)。
（三）全力以赴守牢風險底線。堅持有保有壓，從嚴控制一般性支出和新增項目支出，確保財政收支平衡。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，守牢“隱性債務(wù)不新增、‘三?！Y金不斷鏈”的底線，守住工資發(fā)放、正常運轉(zhuǎn)、基本民生等剛性支出、必保支出的兌現(xiàn)底線。堅持依法理財，進一步嚴肅財經(jīng)紀律，強化行政事業(yè)單位會計基礎(chǔ)工作和內(nèi)控建設(shè)，筑牢財政資金安全防線。
（四）全力以赴優(yōu)化財政管理。推進預(yù)算管理一體化建設(shè)，科學編制、規(guī)范執(zhí)行財政預(yù)算，實現(xiàn)國庫集中支付電子化。加快預(yù)算執(zhí)行進度，逐步擴大財政資金直達管理實施范圍，提高財政資金使用效益。持續(xù)實施全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理，不斷優(yōu)化財政資源配置。全面落實國有企業(yè)改革三年行動方案，進一步完善國資國企管理制度機制。加強國有企業(yè)黨的建設(shè)，推動企業(yè)建立經(jīng)理層成員契約化管理制度，推進企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，增強市場競爭力。出臺國有企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展實施意見，推動縣屬國有企業(yè)做大做強做優(yōu)。
各位代表，做好2022年的財政工作任務(wù)艱巨、責任重大。我們將更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，圍繞省委、市委、縣委各項決策部署，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，堅定信心，保持定力，搶抓機遇，以更開闊的思路、更昂揚的精神、更得力的措施，扎實做好財政各項工作，為加快建設(shè)成渝主軸綠色產(chǎn)業(yè)強縣活力文化名城作出新的更大貢獻，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
名詞解釋和說明
1.一般公共預(yù)算總收入：根據(jù)現(xiàn)行中央與地方財政管理體制，一般公共預(yù)算總收入主要包括地方一般公共預(yù)算收入和上劃中央、省級收入。
2.地方一般公共預(yù)算收入：地方一般公共預(yù)算收入是指實施分稅制財政體制改革后，各級財政部門通過一定的形式和程序組織并納入本地區(qū)（或本級）預(yù)算管理的各項收入（不包括基金收入），包括稅收收入和非稅收入，其中：稅收收入主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等；非稅收入主要包括納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、國有資本經(jīng)營收入、專項收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等。
3.上年結(jié)轉(zhuǎn)：上年結(jié)轉(zhuǎn)項目是指在上一預(yù)算年度內(nèi)項目未全部完工或支出計劃未實施，不能在當年實現(xiàn)支出而需在下一年度繼續(xù)安排的項目。
4.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級政府按照國務(wù)院的規(guī)定設(shè)置的預(yù)留資金，用于彌補以后年度預(yù)算資金的不足。
5.調(diào)入資金：是指不同預(yù)算性質(zhì)資金之間的調(diào)入收入。一般公共預(yù)算調(diào)入資金主要是從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和其他資金調(diào)入。
6.非稅收入：是指除稅收以外，由各級政府、國家機關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會團體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽、國家資源、國有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準公共服務(wù)取得并用于滿足社會公共需要或準公共需要的財政資金。它是政府財政收入的重要組成部分，是政府參與國民收入分配和再分配的一種形式。
7.一般性轉(zhuǎn)移支付：是指上級政府以增加下級政府財力，提高其保障能力為目標的補助資金，不指定具體項目，由下級政府統(tǒng)籌使用。
8.政府性基金預(yù)算：根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于加強預(yù)算外資金管理的決定》（國發(fā)〔1996〕29號）的有關(guān)規(guī)定，從1996年起將經(jīng)國家批準征收的部分政府性基金（收費）和地方財政按國家規(guī)定收取的各項稅費附加納入財政預(yù)算管理。按照財政部的規(guī)定，政府性基金全額納入預(yù)算管理，實行收支兩條線，收入全額上繳國庫，先收后支，專款專用；在預(yù)算上單獨編列，自求平衡，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。單獨編列的政府性基金收支預(yù)算就稱為基金預(yù)算，收入稱為基金預(yù)算收入，支出稱為基金預(yù)算支出。
9.國有資本經(jīng)營預(yù)算：國有資本經(jīng)營預(yù)算，是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
10.社會保障基金預(yù)算：是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。
11.“三公”經(jīng)費：指政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費、公務(wù)車購置及運行費、公務(wù)招待費產(chǎn)生的消費。
12.直達資金：指中央財政根據(jù)黨中央、國務(wù)院決策部署，建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制，加大對地方的財力支持，明確直達市縣基層、直接惠企利民的資金（簡稱直達資金）。
13.“三?！敝С觯喊凑罩醒胍螅骷壺斦?yīng)切實保障好工資、運轉(zhuǎn)和基本民生等重點支出。
14.“三單列三專項”：指為強化市縣“三?！敝С霰Ｕ现黧w責任，切實兜牢“三?！敝С龅拙€，對“三?！敝С鋈鎸嵭小叭湕l、全流程、封閉式”預(yù)算管理新機制，重點做好預(yù)算單列編制、賬戶單列設(shè)置、資金單列撥付、執(zhí)行專項監(jiān)控、監(jiān)督專項實施、績效專項評價在內(nèi)的“三單列三專項”工作。
15.兩通：指建制村農(nóng)村公路通暢和通客車。
16.“六穩(wěn)”“六?！保褐阜€(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期；保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
17.專項轉(zhuǎn)移支付：指上級政府為實現(xiàn)特定政策目標，對委托下級政府辦理或共同承擔支出責任的事務(wù)進行的補償。
