（四川?。╆P(guān)于內(nèi)江市資中縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算的報(bào)告
關(guān)于資中縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2021年1月28日在資中縣第十六屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
資中縣財(cái)政局局長(zhǎng) 張光偉
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將資中縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十六屆人大六次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員提出意見(jiàn)。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)新冠肺炎疫情沖擊和復(fù)雜變化的發(fā)展環(huán)境，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣各級(jí)各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神以及省委、市委、縣委決策部署，積極踐行新發(fā)展理念，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，主動(dòng)融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)，統(tǒng)籌推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，較好完成了全年財(cái)政預(yù)算收支任務(wù)。同時(shí)，認(rèn)真落實(shí)縣十六屆人大五次會(huì)議決議，嚴(yán)格執(zhí)行審查批準(zhǔn)的預(yù)算，全縣和縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入完成93034萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算（以下簡(jiǎn)稱預(yù)算）的101.1％，同口徑增長(zhǎng)6.7％。其中：稅收收入64280萬(wàn)元，為預(yù)算的103.2％；非稅收入28754萬(wàn)元，為預(yù)算的96.8％。全縣地方一般公共預(yù)算收入加上級(jí)補(bǔ)助收入403604萬(wàn)元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入95986萬(wàn)元、調(diào)入資金92752萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)18660萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金585萬(wàn)元后，可供安排的收入總量為704621萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)592543萬(wàn)元，占預(yù)算的97.1％，同比增長(zhǎng)5.2％。收入總量減去當(dāng)年支出592543萬(wàn)元、上解支出25219萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出67020萬(wàn)元后，結(jié)存資金19839萬(wàn)元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2099萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用17740萬(wàn)元。
縣級(jí)一般公共預(yù)算收入完成93034萬(wàn)元，占預(yù)算的101.1％，同口徑增長(zhǎng)6.7％?？h級(jí)一般公共預(yù)算收入加上級(jí)補(bǔ)助收入403604萬(wàn)元、下級(jí)上解收入1485萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入95986萬(wàn)元、調(diào)入資金92752萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)18660 萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金163萬(wàn)元后，可供安排的收入總量為705684萬(wàn)元?？h級(jí)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)528138萬(wàn)元，占預(yù)算的96.8％，同比增長(zhǎng)6％。收入總量減去當(dāng)年支出528138萬(wàn)元、補(bǔ)助下級(jí)支出66065萬(wàn)元、上解支出25219萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出67020萬(wàn)元后，結(jié)存資金19242萬(wàn)元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1502萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用17740萬(wàn)元。
縣級(jí)主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況是：增值稅21070萬(wàn)元，為預(yù)算的93.8％；契稅12345萬(wàn)元，為預(yù)算的97％；土地增值稅7784萬(wàn)元，為預(yù)算的136.6％；所得稅8247萬(wàn)元，為預(yù)算的107.5％；財(cái)政非稅收入25152萬(wàn)元，為預(yù)算的111.7％。
縣級(jí)一般公共預(yù)算超收收入1026萬(wàn)元，全部按規(guī)定補(bǔ)充縣級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
縣級(jí)年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)3500萬(wàn)元，已全部動(dòng)支，主要用于：困難群眾救助1465萬(wàn)元、疫情防控621萬(wàn)元、應(yīng)急維穩(wěn)401萬(wàn)元、環(huán)境治理757萬(wàn)元、殘疾人扶貧對(duì)象生活費(fèi)補(bǔ)貼256萬(wàn)元。
縣級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初余額163萬(wàn)元，經(jīng)批準(zhǔn)動(dòng)用后無(wú)結(jié)余。年末縣級(jí)凈結(jié)余按規(guī)定補(bǔ)充后，余額為1502萬(wàn)元。
縣級(jí)主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況是：教育支出130131萬(wàn)元，占預(yù)算的97.9％；社會(huì)保障和就業(yè)支出104767萬(wàn)元，占預(yù)算的99.7％；農(nóng)林水支出78829萬(wàn)元，占預(yù)算的98％；衛(wèi)生健康支出38311萬(wàn)元，占預(yù)算的99.8％；公共安全支出20407萬(wàn)元，占預(yù)算的94.5％。
縣級(jí)一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金17740萬(wàn)元，包括：交通運(yùn)輸方面1310萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理方面2213萬(wàn)元、教育方面2791萬(wàn)元、一般公共服務(wù)方面3657萬(wàn)元、住房保障方面266萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒方面331萬(wàn)元、農(nóng)林水方面1604萬(wàn)元、公共安全等方面1186萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保方面1111萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)方面1428萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)和資源勘探等方面1843萬(wàn)元。
縣對(duì)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助66065萬(wàn)元，為預(yù)算的143.1％。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付54054萬(wàn)元，占轉(zhuǎn)移支付的81.8％；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付12011萬(wàn)元，占轉(zhuǎn)移支付的18.2％。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入完成151628萬(wàn)元，占預(yù)算的112.5％；加上級(jí)補(bǔ)助收入19489萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入138478萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)33646萬(wàn)元后，可供安排的收入總量為343241萬(wàn)元。全縣政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)229366萬(wàn)元，占預(yù)算的94.6％，主要用于征地和拆遷補(bǔ)償、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等；加調(diào)出資金88000萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出12678萬(wàn)元后，支出總量為330044萬(wàn)元。收入總量減去支出總量后，滾存結(jié)余13197萬(wàn)元。
縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成151628萬(wàn)元，占預(yù)算的112.5％；加上級(jí)補(bǔ)助收入19489萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入138478萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)33646萬(wàn)元后，可供安排的收入總量為343241萬(wàn)元?？h級(jí)政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)221360萬(wàn)元，占預(yù)算的94.4％；加調(diào)出資金88000萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出12678萬(wàn)元、補(bǔ)助下級(jí)支出8006萬(wàn)元后，支出總量為330044萬(wàn)元。收入總量減去支出總量后，滾存結(jié)余13197萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入（全部為縣級(jí)，下同）完成3256萬(wàn)元，占預(yù)算的250.5％；加上年結(jié)余3158萬(wàn)元后，可供安排的收入總量為6414萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)936萬(wàn)元，主要用于國(guó)有企業(yè)政策性補(bǔ)貼、保障國(guó)家糧食安全等方面；加調(diào)出資金2000萬(wàn)元后，支出總量為2936萬(wàn)元。收入總量減去支出總量后，滾存結(jié)余3478萬(wàn)元。
4.社保基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入（全部為縣級(jí)，下同）完成40272萬(wàn)元，占預(yù)算的103%；加上年滾存結(jié)余71436萬(wàn)元后，可供安排的收入總量為111708萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)25091萬(wàn)元，占預(yù)算的100%，主要用于足額兌現(xiàn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。收入總量減去當(dāng)年支出后，滾存結(jié)余86617萬(wàn)元。
5.地方政府債務(wù)
2020年?duì)幦⌒略鰝?6.24億元、再融資債券7.21億元，加上年初債務(wù)余額55.52億元，減去償還到期政府債券7.95億元和外債0.02億元后，債務(wù)余額為71億元，較省政府核定的債務(wù)限額75.38億元低4.38億元，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。其中：全縣一般債務(wù)余額42.56億元，較限額低3.2億元；專項(xiàng)債務(wù)余額28.44億元，較限額低1.18億元。
全縣新增地方政府債券主要用于支持脫貧攻堅(jiān)、學(xué)前及義務(wù)教育、文化旅游、生態(tài)環(huán)保、災(zāi)后重建、市政建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目。
以上預(yù)算執(zhí)行的具體情況詳見(jiàn)《資中縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況表》。2020年縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。
（二）縣人大預(yù)算決議落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
2020年，全縣各級(jí)各部門切實(shí)貫徹中央、省、市、縣各項(xiàng)決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例、《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，全面落實(shí)縣十六屆人大五次會(huì)議決議要求，扎實(shí)抓好各項(xiàng)工作，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
一是強(qiáng)化財(cái)政保障，打好疫情防控“阻擊戰(zhàn)”。建立疫情防控應(yīng)急經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，全力支持疫情防控各項(xiàng)政策措施落實(shí)。安排8689萬(wàn)元用于防疫設(shè)備物資購(gòu)置、醫(yī)療救治、新冠肺炎疫苗采購(gòu)，落實(shí)一線醫(yī)務(wù)人員、社區(qū)（村）工作者工作補(bǔ)助和建設(shè)應(yīng)急物資保障體系等。爭(zhēng)取到位抗疫特別國(guó)債12910萬(wàn)元、中央基建投資5000萬(wàn)元，用于公共衛(wèi)生體系建設(shè)，建成核酸檢測(cè)實(shí)驗(yàn)室5個(gè)，支持縣人民醫(yī)院、中醫(yī)院、婦幼保健院、精神病院等項(xiàng)目建設(shè)，完善疫情防控全民健康網(wǎng)絡(luò)安全信息平臺(tái)，著力提升重大突發(fā)衛(wèi)生事件的應(yīng)急處置和救治能力。
二是落實(shí)積極財(cái)政政策，助力企業(yè)紓困發(fā)展。按照中央“六穩(wěn)”“六?！币?，加強(qiáng)直達(dá)資金分配管理，69217萬(wàn)元財(cái)政資金直達(dá)基層，直接惠企利民。制定并落實(shí)十八條惠企利民政策，全力幫助企業(yè)渡過(guò)難關(guān)?；I集資金19702萬(wàn)元支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)和創(chuàng)新升級(jí)。利用財(cái)政金融互動(dòng)獎(jiǎng)補(bǔ)政策撬動(dòng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放“戰(zhàn)疫貸”27790萬(wàn)元，“穩(wěn)保貸”39624萬(wàn)元，創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款5153萬(wàn)元，惠及 720 戶小微企業(yè)和個(gè)體工商戶。加大減稅降費(fèi)力度，實(shí)現(xiàn)應(yīng)減盡減，全年新增減稅降費(fèi)19007萬(wàn)元。落實(shí)減免房屋租金政策，減免房租376萬(wàn)元，惠及中小企業(yè)和個(gè)體工商戶509戶。
三是堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，突出保障重點(diǎn)支出。落實(shí)厲行節(jié)約要求，全年一般性支出壓減10.2%；“三公”經(jīng)費(fèi)同比下降7.2％。加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，爭(zhēng)取到位上級(jí)轉(zhuǎn)移支付40.4億元、新增債券16.24億元、盤活存量資金2億元，全縣“三保支出”390397萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的65.9％，同比增長(zhǎng)0.4％，“三?！敝С鲐?zé)任全面落實(shí)；促發(fā)展支出202146萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)31％。
四是秉持以人民為中心，全力支持保障和改善民生。持續(xù)加大民生投入，2020年全縣民生領(lǐng)域支出實(shí)現(xiàn)448542萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)到 75.7％，比2019年提高 5.7 個(gè)百分點(diǎn)。投入30件民生實(shí)事資金46538萬(wàn)元，占計(jì)劃的107.5％；投入民生“十有行動(dòng)”資金54039萬(wàn)元，占計(jì)劃的114.8％。圍繞“四個(gè)100％”目標(biāo)，持續(xù)深化惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金社會(huì)保障“一卡通”管理，2020年14個(gè)縣級(jí)部門、單位共發(fā)放87項(xiàng)補(bǔ)貼6.68億元，惠及群眾248.8萬(wàn)人次，補(bǔ)貼資金發(fā)放更為安全高效，補(bǔ)貼政策落地更為透明見(jiàn)效。
五是加強(qiáng)政府性債務(wù)管控，守牢系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。切實(shí)強(qiáng)化政府債務(wù)限額和預(yù)算管理，建立隱性債務(wù)追責(zé)統(tǒng)計(jì)制度，動(dòng)態(tài)監(jiān)控債務(wù)變動(dòng)情況，定期排查債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患。合理安排償債資金，積極爭(zhēng)取再融資債券，償還到期政府債務(wù)7.97億元，化解隱性債務(wù)4.35億元。全縣政府法定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)為綠色，隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)為黃色，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在全市所有縣（市、區(qū)）中最低。規(guī)范PPP項(xiàng)目庫(kù)管理，PPP項(xiàng)目財(cái)政支出責(zé)任占比為4.4％，低于7％的風(fēng)險(xiǎn)線、10％的紅線。
六是財(cái)政改革穩(wěn)步推進(jìn)，管理水平持續(xù)提升。調(diào)整縣與鎮(zhèn)財(cái)政體制，推進(jìn)縣與鎮(zhèn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，提升鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政保障水平，激發(fā)鎮(zhèn)發(fā)展積極性。深化預(yù)算績(jī)效管理，健全工作機(jī)構(gòu)，出臺(tái)《資中縣縣級(jí)預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法》等三項(xiàng)制度，完成預(yù)算績(jī)效管理信息系統(tǒng)采購(gòu)并投入使用，初步構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院國(guó)資委以管資本為主推進(jìn)職能轉(zhuǎn)變方案》文件精神，印發(fā)工作方案、權(quán)責(zé)清單，出臺(tái)《縣屬國(guó)有企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》，進(jìn)一步明確企業(yè)監(jiān)事會(huì)管理職責(zé)，著力加強(qiáng)企業(yè)監(jiān)管。積極配合人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，著力提高項(xiàng)目支出管理水平。積極認(rèn)領(lǐng)省委巡視反饋意見(jiàn)和經(jīng)責(zé)審計(jì)反饋問(wèn)題，細(xì)化整改措施，實(shí)行“清單制+責(zé)任制”，強(qiáng)力推進(jìn)整改落實(shí)，管理基礎(chǔ)進(jìn)一步夯實(shí)。開(kāi)展盤活用好鎮(zhèn)村公有資產(chǎn)調(diào)研，促進(jìn)資產(chǎn)科學(xué)配置和合理流動(dòng)。嚴(yán)格投資評(píng)審，全年完成項(xiàng)目評(píng)審450個(gè)，送審金額227243萬(wàn)元，審減金額24622萬(wàn)元，綜合審減率10.8%。進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)，完成政府采購(gòu)預(yù)算50357萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額46318萬(wàn)元，節(jié)約金額4039萬(wàn)元，節(jié)約率8%。
（三）2020年重點(diǎn)支出政策落實(shí)情況
1.保障重大戰(zhàn)略任務(wù)落實(shí)。堅(jiān)定貫徹成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)戰(zhàn)略部署，統(tǒng)籌財(cái)政資金52億元，加強(qiáng)交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，構(gòu)建外聯(lián)內(nèi)暢交通路網(wǎng)體系；支持農(nóng)業(yè)園區(qū)、中國(guó)資中·新發(fā)地國(guó)際農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)交易中心等項(xiàng)目建設(shè)，加快構(gòu)建“4+5+5”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系；支持科技創(chuàng)新、產(chǎn)研融合，加快建設(shè)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)孵化園；支持羅泉古鎮(zhèn)、資中古城等建設(shè)，助力全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興。
2.全力支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。堅(jiān)決履行脫貧攻堅(jiān)政治責(zé)任，落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，安排46905萬(wàn)元實(shí)施15個(gè)專項(xiàng)扶貧計(jì)劃，全縣102個(gè)村、22543戶63297名建檔立卡貧困人口達(dá)到現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)下的脫貧標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)了高質(zhì)量、可持續(xù)脫貧。其中：投入財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金12796萬(wàn)元，實(shí)施7批次基礎(chǔ)設(shè)施和產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，惠及2.4萬(wàn)戶7.9萬(wàn)人次，2020年全縣貧困戶人均純收入達(dá)到8155元；支持開(kāi)展貧困村集體經(jīng)濟(jì)資產(chǎn)收益模式，推動(dòng)資中血橙等特色產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，產(chǎn)業(yè)鎮(zhèn)、村集中連片發(fā)展，86個(gè)貧困村集體經(jīng)濟(jì)收入達(dá)464萬(wàn)元。投入其他專項(xiàng)扶貧資金34109萬(wàn)元，支持改善貧困村、貧困人口在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、水利、文化、教育、危房改造、農(nóng)村交通等方面的條件，對(duì)標(biāo)補(bǔ)齊短板。用好用活四項(xiàng)扶貧基金，基金規(guī)模達(dá)到7584萬(wàn)元，基金使用惠及貧困人口33619人次。
3.支持推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。投入43057萬(wàn)元,全力支持改善生態(tài)環(huán)境，扎實(shí)推進(jìn)水生態(tài)治理、農(nóng)村“廁所革命”、畜禽糞污資源化利用、城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理等，落實(shí)退耕還林、長(zhǎng)江流域禁捕退捕等補(bǔ)助政策。推動(dòng)環(huán)境綜合治理PPP項(xiàng)目建設(shè)，城區(qū)污水處理廠升級(jí)改造、濱江濕地公園項(xiàng)目完成簽約38727萬(wàn)元。投入802萬(wàn)元，支持空氣治理“五大工程”等，空氣質(zhì)量?jī)?yōu)良率同比提高5.1％；投入4695萬(wàn)元，落實(shí)河長(zhǎng)制工作，沱江、濛溪河、球溪河水質(zhì)穩(wěn)定達(dá)到Ⅲ類；投入1700萬(wàn)元，支持復(fù)墾工礦廢棄地54公頃，生態(tài)修復(fù)廢棄露天礦山15個(gè)，重金屬污染物實(shí)現(xiàn)零增長(zhǎng)。
4.加大社會(huì)保障投入力度。加大社會(huì)救濟(jì)救助和社會(huì)保險(xiǎn)投入，安排5086萬(wàn)元落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助政策，減輕群眾醫(yī)療負(fù)擔(dān)；安排25780萬(wàn)元落實(shí)城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金調(diào)標(biāo)和分檔分級(jí)參保補(bǔ)助調(diào)整政策，提高群眾生活水平。投入39830萬(wàn)元，落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇兜底政策。撥付25210萬(wàn)元落實(shí)困難群眾基本生活補(bǔ)助、生活救助等各類救助幫困政策，提高城鄉(xiāng)居民最低生活保障、城鄉(xiāng)特困人員基本生活、困難殘疾人生活補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。安排7215萬(wàn)元完善公共就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)體系，促進(jìn)全縣新增就業(yè)人口9218人。安排15175萬(wàn)元實(shí)施保障性住房和農(nóng)村危房改造建設(shè)，進(jìn)一步改善群眾居住條件。
5.支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。投入6138萬(wàn)元，支持縣級(jí)公立醫(yī)院改革和落實(shí)鎮(zhèn)、村醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基本藥物制度，進(jìn)一步健全公共醫(yī)療衛(wèi)生體系。安排2529萬(wàn)元，落實(shí)計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)扶助政策，提高獨(dú)生子女死亡和傷殘家庭特別扶助標(biāo)準(zhǔn)。安排8241萬(wàn)元，落實(shí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助提標(biāo)政策，為城鄉(xiāng)居民免費(fèi)提供25類基本公共衛(wèi)生服務(wù)，持續(xù)加大艾滋病、血吸蟲病等重大疾病和慢性病的防控力度，開(kāi)展預(yù)防接種，落實(shí)免疫規(guī)劃。投入3907萬(wàn)元，全面落實(shí)城鄉(xiāng)醫(yī)療救助政策，提高困難群眾醫(yī)療保障水平?；I集15397萬(wàn)元，積極推進(jìn)中醫(yī)改革、國(guó)家衛(wèi)生城市創(chuàng)建和運(yùn)動(dòng)健康產(chǎn)業(yè)園規(guī)劃建設(shè)。
6.支持教育公平高質(zhì)量發(fā)展。安排28603萬(wàn)元，新建、改擴(kuò)建校舍6.8萬(wàn)平方米。新開(kāi)工建設(shè)水南四幼、魚溪鎮(zhèn)中心幼兒園、鳳凰教育園區(qū)幼兒園等9所公辦幼兒園，增加普惠性學(xué)前教育資源供給，普惠性幼兒園覆蓋率97.1％；實(shí)施重龍小學(xué)、鳳凰教育園區(qū)小學(xué)部建設(shè)，改（擴(kuò)）建太平鎮(zhèn)中心學(xué)校、龍江中學(xué)等20所義務(wù)教育學(xué)校，新增教育學(xué)位5110個(gè)，為有效化解大班額奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。安排3909萬(wàn)元，落實(shí)減免幼兒保教費(fèi)、義務(wù)教育家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助等9項(xiàng)資助政策，惠及學(xué)生30170人次。安排8017萬(wàn)元，免除義務(wù)教育階段在校學(xué)生學(xué)雜費(fèi)和免費(fèi)提供作業(yè)本，支持推進(jìn)高考綜合改革和中職學(xué)校能力提升建設(shè)。
7.支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。安排44789萬(wàn)元，支持5.1萬(wàn)畝高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、坡耕地水土流失綜合治理、12座病險(xiǎn)水庫(kù)整治、兩河口水庫(kù)、城北水資源綜合利用、沱江堤防等項(xiàng)目建設(shè)，改善農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)條件。安排6005萬(wàn)元，支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)，促進(jìn)糧食、生豬、血橙、漁業(yè)、蔬菜等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)增產(chǎn)增效。撥付10465萬(wàn)元，落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、稻谷補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼等惠農(nóng)補(bǔ)貼，提高農(nóng)民種糧積極性。安排2884萬(wàn)元支持政府儲(chǔ)備糧保管、輪換和智能糧庫(kù)升級(jí)改造等，確保糧食保供穩(wěn)價(jià)。安排12454萬(wàn)元，支持國(guó)家農(nóng)業(yè)科技園區(qū)建設(shè)，2020年被科技部評(píng)為“全國(guó)優(yōu)秀園區(qū)”。安排7323萬(wàn)元，用于開(kāi)展村級(jí)公益事業(yè)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等。同時(shí)，轉(zhuǎn)變財(cái)政支農(nóng)方式，通過(guò)鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金等，撬動(dòng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放助農(nóng)貸款13797萬(wàn)元，助力鄉(xiāng)村振興。
8.支持城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。安排20372萬(wàn)元，完成鳳凰公園、奉安公園、和鳴公園、春嵐公園建設(shè)，開(kāi)工建設(shè)濱江濕地公園，規(guī)劃建設(shè)學(xué)府公園、兩路公園、遠(yuǎn)達(dá)山體公園；春嵐南路、和鳴東街等市政道路建成通車，萇弘大道北延線、和鳴大道西段即將建成；積極爭(zhēng)創(chuàng)省級(jí)園林縣城，增加公園綠地面積約5萬(wàn)平方米、城市綠道約2.5公里，開(kāi)工建設(shè)城市游步道7.2公里。
9.推進(jìn)文體旅游繁榮發(fā)展。投入2150萬(wàn)元，支持國(guó)學(xué)文化活動(dòng)周、“鄉(xiāng)村振興?精準(zhǔn)扶貧”、資中大舞臺(tái)、資中之春等文化活動(dòng)順利開(kāi)展，舉辦文化惠民演出210場(chǎng)；支持縣文化館、圖書館、22個(gè)鎮(zhèn)綜合文化站、農(nóng)家書屋、村文化室常年免費(fèi)開(kāi)放；支持參加首屆內(nèi)江市民間手藝人大賽、新創(chuàng)排木偶舞臺(tái)節(jié)目、鎮(zhèn)綜合文化站陣地提檔升級(jí)等；有序推進(jìn)全域旅游規(guī)劃、文化產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和“十四五”文旅融合發(fā)展規(guī)劃。整合資金8800萬(wàn)元，持續(xù)支持羅泉古鎮(zhèn)4A級(jí)景區(qū)創(chuàng)建，初步通過(guò)省級(jí)評(píng)估驗(yàn)收。大力支持文武廟復(fù)原陳展、萬(wàn)畝血橙主題公園、孟塘里鄉(xiāng)情生態(tài)園等文旅、農(nóng)旅項(xiàng)目建設(shè)，爭(zhēng)創(chuàng)天府旅游名縣候選縣。落實(shí)文化惠民政策，建設(shè)貧困村閱報(bào)欄55個(gè)，完善貧困村文化室102 個(gè)。支持實(shí)施校園足球“種子計(jì)劃”和“苗子計(jì)劃”，資中縣成為四川省唯一的女子足球隊(duì)后備人才基地。
10.加速補(bǔ)齊交通“短板”。籌集29661萬(wàn)元，推進(jìn)安全生命防護(hù)工程、銀山鎮(zhèn)渡口改公路橋、羅龍路、林下經(jīng)濟(jì)節(jié)點(diǎn)公路、資威快速通道、國(guó)道G247干線等建設(shè)，升級(jí)改造18.2公里國(guó)省干道、31.5公里縣鄉(xiāng)道、47.7公里村道，新（改）建村級(jí)公路22.5公里。支持農(nóng)村公路“六個(gè)一工程”，提升農(nóng)村公路整體形象。支持“四好農(nóng)村路”建設(shè)，推動(dòng)專項(xiàng)補(bǔ)助資金發(fā)揮效益。實(shí)施農(nóng)村“兩通”工程，對(duì)建制村通客車給予補(bǔ)助，方便群眾出行。
需要說(shuō)明的是，以上重點(diǎn)方面的財(cái)政投入統(tǒng)計(jì)，部分項(xiàng)目存在歸類口徑交叉。
2020年全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，財(cái)政改革發(fā)展取得新進(jìn)展，得益于縣委統(tǒng)攬全局、正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、支持關(guān)心，得益于縣級(jí)各部門、各鎮(zhèn)和全縣人民精誠(chéng)團(tuán)結(jié)、共同努力。在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到存在的問(wèn)題和不足：骨干稅源缺乏，財(cái)政增收難度大，支出結(jié)構(gòu)仍需進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化；“三保”保障不易，償債壓力大，財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行面臨考驗(yàn)；部分單位預(yù)算績(jī)效管理意識(shí)還比較薄弱，財(cái)政資金使用效益還需進(jìn)一步提升；個(gè)別地方違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為和財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)依然存在。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將認(rèn)真聽(tīng)取各位代表、委員的意見(jiàn)，采取有效措施逐步加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”規(guī)劃開(kāi)局之年。編制好財(cái)政預(yù)算，做好各項(xiàng)財(cái)政工作對(duì)加快推動(dòng)全面融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)，保持經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，具有十分重要的意義。
（一）2021年預(yù)算編制基本要求
一是收入預(yù)算編制堅(jiān)持實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、科學(xué)預(yù)測(cè)原則，充分考慮經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況和疫情防控、減稅降費(fèi)政策等因素影響，做到與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接，與財(cái)政中長(zhǎng)期規(guī)劃相協(xié)調(diào)。二是支出預(yù)算編制堅(jiān)持以收定支、厲行節(jié)約、保障重點(diǎn)原則，將政府過(guò)緊日子作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本方針，堅(jiān)持量入為出，嚴(yán)格實(shí)行零基預(yù)算，按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”支出保障序列，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌好“四本”預(yù)算，全力兜牢兜實(shí)“三?！敝С鲐?zé)任，確保財(cái)政收支平衡。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。突出績(jī)效導(dǎo)向，將績(jī)效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程，強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)編制全覆蓋。加大重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政承受能力評(píng)估，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。
（二）2021年主要財(cái)政收支政策
一是提高政治站位，落實(shí)積極財(cái)政政策。積極融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)，把握新時(shí)代西部大開(kāi)發(fā)、國(guó)際國(guó)內(nèi)雙循環(huán)等多重利好政策，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)積極向好。發(fā)揮財(cái)政資金引領(lǐng)帶動(dòng)作用，加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)承接轉(zhuǎn)移，大力提升配套服務(wù)成渝雙核城市的能力水平。堅(jiān)定信心狠抓增收節(jié)支，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
二是堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。將政府過(guò)緊日子要求落實(shí)落細(xì)，堅(jiān)持量入為出、精打細(xì)算、嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，勤儉辦一切事業(yè)，將有限的財(cái)政資金用在刀刃上。進(jìn)一步壓緊壓實(shí)工作責(zé)任，嚴(yán)格落實(shí)“三單列三專項(xiàng)”工作機(jī)制，加強(qiáng)“三?！敝С龉芾?，做好“三保”資金庫(kù)款保障，堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先序列，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。
三是強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域保障，持續(xù)支持民生改善。切實(shí)增強(qiáng)民生政策的可持續(xù)性。優(yōu)化教育經(jīng)費(fèi)結(jié)構(gòu)，落實(shí)生均撥款制度，鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，優(yōu)化中小學(xué)教育資源配置，大力支持教育強(qiáng)縣戰(zhàn)略。強(qiáng)化就業(yè)優(yōu)先政策，支持落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持措施。健全社會(huì)保障體系，落實(shí)城鄉(xiāng)居民和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇政策。繼續(xù)落實(shí)各項(xiàng)常態(tài)化疫情防控措施，適當(dāng)提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)和基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。踐行綠水青山就是金山銀山理念，深入推進(jìn)污染防治，支持城鄉(xiāng)污水處理、人居環(huán)境整治。支持實(shí)施長(zhǎng)江流域禁捕退捕。
四是支持鄉(xiāng)村振興建設(shè)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財(cái)政投入力度總體穩(wěn)定，健全防止返貧監(jiān)測(cè)和幫扶機(jī)制，加快補(bǔ)齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施短板，推動(dòng)智慧農(nóng)業(yè)、主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。積極支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，落實(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策，推進(jìn)優(yōu)質(zhì)糧食工程，提升收儲(chǔ)調(diào)控能力，保障糧食安全。支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)空間規(guī)劃編制和農(nóng)村路網(wǎng)改善提升。支持國(guó)家農(nóng)業(yè)科技園區(qū)建設(shè)，大力發(fā)展果豬、果漁循環(huán)種養(yǎng)經(jīng)濟(jì)，提高農(nóng)業(yè)品牌競(jìng)爭(zhēng)力和農(nóng)業(yè)效益。深入推進(jìn)農(nóng)村綜合改革，支持農(nóng)村人居環(huán)境改善，加強(qiáng)村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障。支持村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大，大力爭(zhēng)創(chuàng)國(guó)家級(jí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)和鄉(xiāng)村振興先進(jìn)縣、先進(jìn)鎮(zhèn)、示范村建設(shè)，釋放農(nóng)村發(fā)展新活力。
（三）2021年收入預(yù)計(jì)和支出安排
1.一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為97768萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)7 %；加上級(jí)稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助231460萬(wàn)元、調(diào)入資金77600萬(wàn)元，收入總量為406828萬(wàn)元，扣除上解支出30175萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出4430萬(wàn)元后為372223萬(wàn)元。按照收支平衡原則，全縣預(yù)算支出為372223萬(wàn)元。
縣級(jí)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為97768萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)7 %，加上級(jí)稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助231460萬(wàn)元、調(diào)入資金77600萬(wàn)元，收入總量為406828萬(wàn)元，扣除上解支出30175萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出4430萬(wàn)元、補(bǔ)助鎮(zhèn)級(jí)支出48295萬(wàn)元、安排縣級(jí)預(yù)備費(fèi)3500萬(wàn)元后為320428萬(wàn)元。按照收支平衡原則，縣級(jí)預(yù)算支出為320428萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算（全部為縣級(jí)）收入預(yù)計(jì)為144800萬(wàn)元，加上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1428萬(wàn)元、上年結(jié)余22萬(wàn)元、預(yù)計(jì)新增債券轉(zhuǎn)貸收入60000萬(wàn)元，收入總量為206250萬(wàn)元，扣除調(diào)入一般公共預(yù)算75000萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出2100萬(wàn)元后為129150萬(wàn)元。按照以收定支和收支平衡原則，全縣政府性基金預(yù)算支出為129150萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)為1500萬(wàn)元，加上年結(jié)余3478萬(wàn)元，收入總量為4978萬(wàn)元，扣除調(diào)入一般公共預(yù)算2000萬(wàn)元后為2978萬(wàn)元。按照收支平衡原則，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為2978萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)為39962萬(wàn)元，加上年滾存結(jié)余86617萬(wàn)元，收入總量為126579萬(wàn)元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)支出政策，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為26015萬(wàn)元，滾存結(jié)余100564萬(wàn)元。
5.新增地方政府債務(wù)
2021年，預(yù)計(jì)上級(jí)下達(dá)我縣新增專項(xiàng)債券額度6億元，按規(guī)定納入政府性基金預(yù)算安排，主要用于成自高鐵資本金及站前廣場(chǎng)、古城片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、沱江流域資中城區(qū)段生態(tài)環(huán)境修復(fù)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園一期、運(yùn)動(dòng)健康產(chǎn)業(yè)園等項(xiàng)目建設(shè)。
6.一般公共預(yù)算重點(diǎn)支出安排情況
（1）支持教育發(fā)展方面安排80990萬(wàn)元，主要用于落實(shí)學(xué)前教育“三兒”資助和民辦幼兒園獎(jiǎng)補(bǔ)、城鄉(xiāng)義務(wù)教育“兩免一補(bǔ)”、高中教育生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助、中等職業(yè)教育免學(xué)費(fèi)、學(xué)校建設(shè)維護(hù)等。
（2）促進(jìn)文體旅游科技事業(yè)發(fā)展方面安排3097萬(wàn)元，主要用于百場(chǎng)木偶進(jìn)校園、群眾文化免費(fèi)開(kāi)放、科技成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用、文物保護(hù)、文化產(chǎn)業(yè)、群眾性體育活動(dòng)、天府旅游名縣創(chuàng)建等。
（3）提升社會(huì)保障水平方面安排78441萬(wàn)元，主要用于養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)補(bǔ)助，保障困難群眾基本生活和擴(kuò)大就業(yè)創(chuàng)業(yè)等。
（4）強(qiáng)化衛(wèi)生健康方面安排17279萬(wàn)元，主要用于縣級(jí)公立醫(yī)院改革，落實(shí)基本藥物制度，提升鎮(zhèn)村醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力、重大疾病防控和計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)、特別扶助等。
（5）支持改善城鄉(xiāng)住房條件和生態(tài)環(huán)保方面安排12142萬(wàn)元，主要用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及維護(hù)、城鎮(zhèn)污水和城鄉(xiāng)垃圾處理設(shè)施建設(shè)、沱江流域綜合治理、黑臭水體治理等。
（6）支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展方面安排23601萬(wàn)元，主要用于鄉(xiāng)村振興、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、水利發(fā)展、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技園區(qū)建設(shè)、農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護(hù)、河長(zhǎng)制、血橙產(chǎn)業(yè)發(fā)展等。
（7）支持產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展方面安排3090萬(wàn)元，主要用于“4+5+5”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系構(gòu)建、支持企業(yè)品牌培育和科技創(chuàng)新、技術(shù)改造，支持發(fā)展電子商務(wù)、現(xiàn)代物流等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等。
（8）改善城鄉(xiāng)住房條件方面安排11546萬(wàn)元，主要用于城市棚戶區(qū)改造，公共租賃住房租賃補(bǔ)貼、老舊小區(qū)改造等。
（9）保障機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)治理等其他方面安排73855萬(wàn)元，主要用于行政機(jī)關(guān)運(yùn)行，創(chuàng)新社會(huì)管理，鞏固掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)成果，推進(jìn)平安資中建設(shè)，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等。
（10）債務(wù)付息安排16387萬(wàn)元，主要用于地方政府一般債務(wù)付息支出。
以上縣級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。除涉密單位外，縣級(jí)183個(gè)預(yù)算單位的2021年部門預(yù)算草案已全部報(bào)送大會(huì)，請(qǐng)予審查。全縣2021年一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算草案是根據(jù)2020年全縣預(yù)算執(zhí)行情況和2021年收支政策代編的預(yù)算，待各級(jí)預(yù)算編制完成并經(jīng)本級(jí)人代會(huì)批準(zhǔn)后，再將匯總情況報(bào)縣人大常委會(huì)備案。
需要特別報(bào)告的是：以上預(yù)算數(shù)包含上級(jí)財(cái)政提前告知下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付5.36億元。按照中央和省規(guī)定的“三?！北Ｕ戏秶蜆?biāo)準(zhǔn)測(cè)算，2021年全縣支出需求40.95億元，預(yù)計(jì)安排43.4億元。其中：縣財(cái)政26.25億元，上級(jí)補(bǔ)助17.15億元，“三?！鳖A(yù)算安排符合相關(guān)政策規(guī)定。按照《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，2021年1月1日至預(yù)算草案批準(zhǔn)前已預(yù)安排縣級(jí)一般公共預(yù)算支出3.8億元，主要用于保障行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)所必需的基本支出和項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等。
三、2021年主要財(cái)政工作
2021年，我們將堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹黨中央和省委、市委、縣委決策部署，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議關(guān)于預(yù)算的審查意見(jiàn)和決議決定，立足“十四五”規(guī)劃，錨定2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，支持做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎榭h域經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)平穩(wěn)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）加強(qiáng)黨建引領(lǐng)，推進(jìn)財(cái)政事業(yè)健康發(fā)展。深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆五中全會(huì)精神，以政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，把黨的領(lǐng)導(dǎo)貫穿于財(cái)政工作各環(huán)節(jié)和全過(guò)程，更加自覺(jué)和牢固樹(shù)立“財(cái)”服從服務(wù)于“政”的理念。落實(shí)全面從嚴(yán)治黨政治責(zé)任，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，深入推進(jìn)巡視、審計(jì)反饋問(wèn)題整改，全面開(kāi)展“張明、盧宗禮案”以案促改反思教育，努力營(yíng)造財(cái)政系統(tǒng)風(fēng)清氣正的政治生態(tài)和干凈干事的良好環(huán)境。
（二）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，努力實(shí)現(xiàn)收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。落實(shí)減稅降費(fèi)政策，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，涵養(yǎng)稅源。深化縣與鎮(zhèn)財(cái)政體制調(diào)整改革，強(qiáng)化獎(jiǎng)勵(lì)激勵(lì)，調(diào)動(dòng)鎮(zhèn)培植財(cái)源、促進(jìn)增收的積極性。持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，深化落實(shí)促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的政策措施。發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，引導(dǎo)金融資源、社會(huì)資本支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，努力培養(yǎng)骨干稅源。加快構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，統(tǒng)籌推進(jìn)“15815”現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園梯次創(chuàng)建，推動(dòng)農(nóng)產(chǎn)品轉(zhuǎn)化為優(yōu)質(zhì)加工和高附加值產(chǎn)品。支持農(nóng)旅、文旅融合發(fā)展，做大做強(qiáng)文化旅游業(yè)，增強(qiáng)消費(fèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)作用。加大總部經(jīng)濟(jì)和實(shí)體企業(yè)回引力度，培育新的稅收增長(zhǎng)點(diǎn)。強(qiáng)化財(cái)稅征收部門協(xié)同，定期研判收入形勢(shì)，確保應(yīng)收盡收。加大城市（鎮(zhèn)）經(jīng)營(yíng)力度，有序盤活城市（鎮(zhèn)）資產(chǎn)資源，努力增加政府收入。
（三）加強(qiáng)財(cái)力統(tǒng)籌，增強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域財(cái)力保障。牢固樹(shù)立政府過(guò)緊日子思想，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步壓減一般性支出。積極盤活財(cái)政存量資金，加強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的統(tǒng)籌銜接，切實(shí)提高財(cái)政對(duì)基本運(yùn)轉(zhuǎn)、民生改善的保障能力和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支撐能力。搶抓成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)發(fā)展政策機(jī)遇，細(xì)化研究，緊盯政策，抓好項(xiàng)目謀劃，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，統(tǒng)籌更多財(cái)力保障重大項(xiàng)目、重點(diǎn)支出需要。
（四）堅(jiān)持嚴(yán)守底線，防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理規(guī)定，抓好債務(wù)還本付息資金落實(shí)，逐步降低債務(wù)率。積極爭(zhēng)取再融資債券優(yōu)化債務(wù)期限結(jié)構(gòu)，緩解償債壓力。嚴(yán)控隱性債務(wù)增量，落實(shí)隱性債務(wù)年度化解任務(wù)，防范隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。落實(shí)政府債務(wù)信息公開(kāi)機(jī)制，加強(qiáng)債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，嚴(yán)把支出政策關(guān)口，加快預(yù)算下達(dá)，積極下沉財(cái)力，切實(shí)兜牢“三?！敝С龅拙€。組織開(kāi)展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查和部門閑置封存物資清理處置工作，筑牢財(cái)政資金安全防線，防范化解資金管理風(fēng)險(xiǎn)。
（五）堅(jiān)持以人為本，切實(shí)加強(qiáng)基本民生保障。健全基本公共服務(wù)體系，切實(shí)兜牢民生底線。加大民生領(lǐng)域投入力度，用心用情用力辦好民生實(shí)事。堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)發(fā)展就業(yè)導(dǎo)向，千方百計(jì)穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)。支持教育公平發(fā)展和質(zhì)量提升，加快健全多層次社會(huì)保障體系，努力為人民群眾提供更好的健康服務(wù)。盤活資產(chǎn)資源，大力實(shí)施老舊小區(qū)改造。支持加強(qiáng)社會(huì)治安防控，優(yōu)化應(yīng)急管理能力體系建設(shè)，推進(jìn)社會(huì)治理現(xiàn)代化和基層社會(huì)治理創(chuàng)新。
（六）堅(jiān)持守正創(chuàng)新，全面提高財(cái)政管理績(jī)效。推動(dòng)預(yù)算和績(jī)效一體化管理，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提升績(jī)效管理約束力，促進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理提檔升級(jí)。做深做實(shí)鎮(zhèn)行政區(qū)劃和村級(jí)建制調(diào)整改革“后半篇文章”，盤活用好鎮(zhèn)村公有閑置資產(chǎn)，為推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、新型城鎮(zhèn)化和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造有利條件。持續(xù)深化財(cái)政電子票據(jù)管理改革，提升醫(yī)療機(jī)構(gòu)上線率。推進(jìn)國(guó)企改革“三年攻堅(jiān)”，完善國(guó)有企業(yè)監(jiān)管機(jī)制，努力構(gòu)建監(jiān)管體系協(xié)同貫通、薪酬分配靈活有效、人才任用能上能下、職能轉(zhuǎn)變加快實(shí)施的現(xiàn)代企業(yè)管理體系。
各位代表，做好2021年的財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹中央，省委、市委、縣委各項(xiàng)決策部署，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，搶抓成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)機(jī)遇，不斷提升財(cái)政保障能力，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，全力推動(dòng)國(guó)家級(jí)歷史文化名城和成渝中部經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣建設(shè)，奮力譜寫新時(shí)代“成渝之中、魅力資中”發(fā)展新篇章。
名詞解釋和說(shuō)明
（1）一般公共預(yù)算：指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
（2）地方一般公共預(yù)算收入：地方一般公共預(yù)算收入是指實(shí)施分稅制財(cái)政體制改革后，各級(jí)財(cái)政部門通過(guò)一定的形式和程序組織并納入本地區(qū)（或本級(jí)）預(yù)算管理的各項(xiàng)收入（不包括基金收入），包括稅收收入和非稅收入，其中：稅收收入主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅等；非稅收入主要包括納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、專項(xiàng)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等。
（3）調(diào)整預(yù)算數(shù)：是指年初預(yù)算數(shù)+預(yù)算調(diào)增數(shù)-預(yù)算調(diào)減數(shù)
（4）同口徑增長(zhǎng)：為客觀、科學(xué)反映年度間財(cái)政收支增長(zhǎng)變化情況，一般以基期年為基礎(chǔ)，將由于財(cái)政體制調(diào)整、國(guó)家收支政策變化等形成的一次性因素和其他不可比因素進(jìn)行調(diào)整后計(jì)算的增長(zhǎng)比例。
（5）非稅收入：是指除稅收以外，由各級(jí)政府、國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、代行政府職能的社會(huì)團(tuán)體及其他組織依法利用政府權(quán)力、政府信譽(yù)、國(guó)家資源、國(guó)有資產(chǎn)或提供特定公共服務(wù)、準(zhǔn)公共服務(wù)取得并用于滿足社會(huì)公共需要或準(zhǔn)公共需要的財(cái)政資金。它是政府財(cái)政收入的重要組成部分，是政府參與國(guó)民收入分配和再分配的一種形式。
（6）上級(jí)補(bǔ)助收入：指上級(jí)政府財(cái)政按照財(cái)政體制規(guī)定或因?qū)ｍ?xiàng)需要補(bǔ)助給本級(jí)政府財(cái)政的款項(xiàng)，包括上級(jí)稅收返還、一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。
（7）地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入：反映下級(jí)政府收到的上級(jí)政府轉(zhuǎn)貸的一般債券收入。
（8）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級(jí)政府按照國(guó)務(wù)院的規(guī)定設(shè)置的預(yù)留資金，用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。
（9）政府性基金預(yù)算：根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)預(yù)算外資金管理的決定》（國(guó)發(fā)〔1996〕29號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，從1996年起將經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)征收的部分政府性基金（收費(fèi)）和地方財(cái)政按國(guó)家規(guī)定收取的各項(xiàng)稅費(fèi)附加納入財(cái)政預(yù)算管理。按照財(cái)政部的規(guī)定，政府性基金全額納入預(yù)算管理，實(shí)行收支兩條線，收入全額上繳國(guó)庫(kù)，先收后支，?？顚Ｓ?；在預(yù)算上單獨(dú)編列，自求平衡，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。單獨(dú)編列的政府性基金收支預(yù)算就稱為基金預(yù)算，收入稱為基金預(yù)算收入，支出稱為基金預(yù)算支出。
（10）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，是國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
（11）社會(huì)保障基金預(yù)算：是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
（12）返還性收入：是指中央實(shí)行分稅制改革以后，在歷次體制調(diào)整時(shí)，為保證地方政府既得利益，將由于體制調(diào)整上劃為中央的稅收收入基數(shù)返還給地方。
（13）一般性轉(zhuǎn)移支付：是指上級(jí)政府以增加下級(jí)政府財(cái)力，提高其保障能力為目標(biāo)的補(bǔ)助資金，不指定具體項(xiàng)目，由下級(jí)政府統(tǒng)籌使用。
（14）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：是指上級(jí)政府為實(shí)現(xiàn)特定政策目標(biāo)，對(duì)委托下級(jí)政府辦理或共同承擔(dān)支出責(zé)任的事務(wù)進(jìn)行的補(bǔ)償。
（15）上年結(jié)轉(zhuǎn)：上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目是指在上一預(yù)算年度內(nèi)項(xiàng)目未全部完工或支出計(jì)劃未實(shí)施，不能在當(dāng)年實(shí)現(xiàn)支出而需在下一年度繼續(xù)安排的項(xiàng)目。
（16）調(diào)入資金：是指不同預(yù)算性質(zhì)資金之間的調(diào)入收入。一般公共預(yù)算調(diào)入資金主要是從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和其他資金調(diào)入。
（17）“三?！敝С觯喊凑罩醒胍?，各級(jí)財(cái)政應(yīng)切實(shí)保障好工資、運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生等重點(diǎn)支出。
（18）“一卡通”：為實(shí)現(xiàn)“方便群眾、規(guī)范管理、不重不漏、防治腐敗”的目標(biāo)，以社會(huì)保障卡為唯一發(fā)放載體，所有到人到戶惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金全部通“一卡通”發(fā)放監(jiān)管平臺(tái)申報(bào)、審批和發(fā)放。
（19）財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)：是指按照統(tǒng)一的量化指標(biāo)及評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用科學(xué)、規(guī)范的考評(píng)方法，對(duì)部門或單位為實(shí)現(xiàn)其職能或完成特定工作任務(wù)所確定的績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，以及為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)所安排預(yù)算的分配和執(zhí)行過(guò)程及結(jié)果進(jìn)行衡量比較和綜合評(píng)價(jià)的考評(píng)。通過(guò)對(duì)部門或單位績(jī)效目標(biāo)的綜合考核與評(píng)價(jià)，衡量財(cái)政預(yù)算支出編制和執(zhí)行的經(jīng)濟(jì)性、有效性和效率性，以合理配置資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，規(guī)范預(yù)算分配，提高財(cái)政資金的使用效益和效率。
（20）地方政府一般債務(wù)收入：包括地方政府一般債券收入、地方政府向國(guó)際組織借款收入、地方政府向外國(guó)政府借款收入、地方政府其他一般債務(wù)收入等。
（21）地方政府一般債券：是指省、自治區(qū)、直轄市政府為沒(méi)有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要用一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。
（22）地方政府專項(xiàng)債務(wù)收入：是指通過(guò)發(fā)行地方政府專項(xiàng)債券籌集的債務(wù)收入。
（23）地方政府專項(xiàng)債券：是指省、自治區(qū)、直轄市政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
（24）教育支出“兩個(gè)只增不減”：是指一般公共預(yù)算教育支出逐年只增不減、按在校學(xué)生人數(shù)平均的一般公共預(yù)算教育支出逐年只增不減。
（25）“三公”經(jīng)費(fèi)：是指政府部門人員因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)招待費(fèi)產(chǎn)生的消費(fèi)。
（26）“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)：是指由各級(jí)財(cái)政部門安排的，專門用于鼓勵(lì)村民通過(guò)一事一議程序籌資籌勞、開(kāi)展村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)的資金。
（27）直達(dá)資金：是指中央財(cái)政根據(jù)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，加大對(duì)地方的財(cái)力支持，明確直達(dá)市縣基層、直接惠企利民的資金（簡(jiǎn)稱直達(dá)資金）。
（28）PPP項(xiàng)目：是指通過(guò)采用政府和社會(huì)資本合作模式(PPP)，將部分政府責(zé)任以特許經(jīng)營(yíng)權(quán)方式轉(zhuǎn)移給社會(huì)資本方(企業(yè))，二者建立起"利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、全程合作"的共同體關(guān)系，共同推進(jìn)合作開(kāi)發(fā)的一種項(xiàng)目形式。PPP模式廣泛適用于公益性較強(qiáng)的民生領(lǐng)域，如生活垃圾、污水等廢棄物處理，教育、公共交通、養(yǎng)老等。
（29）三保支出“三單列三專項(xiàng)”：是指為強(qiáng)化市縣“三保”支出保障主體責(zé)任，切實(shí)兜牢“三?！敝С龅拙€，對(duì)“三?！敝С鋈鎸?shí)行“全鏈條、全流程、封閉式”預(yù)算管理新機(jī)制，重點(diǎn)做好預(yù)算單列編制、賬戶單列設(shè)置、資金單列撥付、執(zhí)行專項(xiàng)監(jiān)控、監(jiān)督專項(xiàng)實(shí)施、績(jī)效專項(xiàng)評(píng)價(jià)在內(nèi)的“三單列三專項(xiàng)”工作。
（30）“六穩(wěn)”“六保”：指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期；保居民就業(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
（31）十有行動(dòng)：指幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶、食藥有安、行游有便和德法有依等行動(dòng)。
資中縣十六屆人大六次會(huì)議秘書處 2021年1月18日印
（共印560份）
