（四川省）關于廣元市昭化區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
關于廣元市昭化區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告
在廣元市昭化區(qū)第七屆人民代表大會第六次會議上
廣元市昭化區(qū)財政局 李良枝
2021年3月28日
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將昭化區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案提請區(qū)七屆人大六次會議審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
2020年預算執(zhí)行情況
2020年，面對疫情防控、經濟下行等復雜嚴峻的經濟形勢和艱巨繁重的財政改革發(fā)展任務，在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的有力監(jiān)督下，全區(qū)財政系統(tǒng)以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，不忘初心、牢記使命，主動擔當、積極作為，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，堅決貫徹落實中央、省市區(qū)委各項決策部署，嚴格執(zhí)行區(qū)人大各項決議，狠抓財政增收節(jié)支，著力深化財稅改革，全面加強財政監(jiān)管，積極防控財政風險，全區(qū)財政運行總體平穩(wěn)。
一、預算執(zhí)行基本情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況。2020年，全區(qū)地方一般公共預算收入完成25209萬元，完成調整預算的100 %。其中：稅務部門完成11231萬元，較上年減少2180萬元，下降16.3 %；財政部門完成13978萬元，較上年增加5286萬元，增長60.8%。全年稅收收入完成10130萬元，非稅收入完成15079萬元，稅占比40.2%。全區(qū)地方一般公共預算收入加上稅收返還和上級各類補助收入203110萬元、債券轉貸收入31855萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金223萬元、東西部協(xié)作援助收入4210萬元、國有資本經營預算調入資金680萬元，全區(qū)一般公共預算總收入完成265913萬元。2020年，全區(qū)一般公共預算支出完成232174萬元，完成變動預算的100 %，加上專項上解上級支出4075萬元、債務還本支出29655萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金9萬元后，全區(qū)一般公共預算總支出完成265913萬元。全區(qū)一般公共預算總收支品迭，當年收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。2020年，全區(qū)政府性基金預算收入完成18273萬元，完成調整預算的118.9%，加上上級補助收入7658萬元、專項債券轉貸收入42000萬元，全區(qū)政府性基金預算總收入完成67931萬元。2020年，全區(qū)政府性基金支出完成66731萬元，加上債務還本支出1200萬元，政府性基金預算支出共計67931萬元，完成變動預算的100 %。全區(qū)政府性基金預算總收支品迭，當年收支平衡。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況。2020年，全區(qū)國有資本經營預算收入完成1280萬元，完成預算的110.1%。2020年，全區(qū)國有資本經營預算支出完成600萬元，調入一般公共預算支出680萬元，完成預算的110.1 %。全區(qū)國有資本經營預算總收支品迭，當年收支平衡。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況。2020年，全區(qū)社?；痤A算完成7667萬元，完成調整預算的102.2%。2020年，全區(qū)社?；痤A算支出完成5354萬元，完成變動預算的100.4%。全區(qū)社?；痤A算收支品迭，當年結余2313萬元，加上年滾存結余15385萬元，年末滾存結余17698萬元。
（五）地方政府債務情況。截至2020年底，全區(qū)地方政府債務余額354153萬元，控制在省市政府核定的債務限額357605萬元內。其中：全區(qū)一般債務限額228957萬元，余額226173萬元；專項債務限額128648萬元，余額127980萬元。全區(qū)隱性債務余額 211232萬元。全區(qū)地方政府債務主要用于支持西部家居產業(yè)城建設、文化旅游發(fā)展、污染防治、教育保障、醫(yī)療衛(wèi)生防控體系建設等重點，有力促進了全區(qū)經濟社會發(fā)展。
（六）關于2020年預算執(zhí)行情況（草案）的說明。以上“四本預算”執(zhí)行數(shù)據(jù)是初步匯總數(shù)，因受決算政策等因素影響，在正式編制完成“四本預算”時可能還有一些變化，屆時一并調整并按規(guī)定報請區(qū)人大常委會審議。
二、2020年落實區(qū)人大預算決議和重點財政工作情況
一年來，全區(qū)財政工作緊緊圍繞區(qū)委決策部署和年初確定的各項財政收支目標，落實更加積極有為的財政政策，嚴格執(zhí)行預算法及其實施條例，認真貫徹區(qū)七屆人大五次會議預算決議，堅持統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、提質增效，以超常舉措努力保持較高支出強度，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，有力支持了全區(qū)經濟社會高質量發(fā)展。我們重點抓了以下幾個方面的工作：
（一）堅持做大收入，突出量質并重，有效增加可用財力。一是大力涵養(yǎng)稅源。逗硬落實減稅降費11761萬元，降低企業(yè)負擔；充分發(fā)揮財政資金撬動作用，通過貼息、貼擔保費等方式引導金融機構放貸、承保，有效解決融資難融資貴問題；安排招商引資經費3080萬元招引入駐企業(yè)37家，堅持每月召開企業(yè)家座談會，安排專項資金5600萬元，切實解決企業(yè)經營困難和支持中紡糧油等企業(yè)做大做強，努力涵養(yǎng)稅源。二是全面加強收入征管。深化綜合治稅，嚴格稅收共治六條措施，強化重點稅源管控和非稅收入征管，嚴格以票管收、票款同行，加強砂石等國有資產資源轉化，新增非稅收入5116萬元。全年完成地方一般公共預算收入25209萬元，同比增加3106萬元，增長14.1%，增幅排名全市第二，圓滿完成“十三五”收入中期調整目標。三是大力向上爭取資金。搶抓政策機遇，深入研究政策和投資方向，加強債券資金爭取專項培訓，強化經費保障，修訂完善資金爭取管理辦法，突出單個新增和總額貢獻獎懲，堅持月通報、季考核制度，壓實部門主體責任，爭取資金取得明顯成效。全年共到位上級財政資金30.7億元，完成市下目標任務的102%。四是全面清理盤活存量資金。強化財政結轉資金管理，加大結轉結余資金與年度預算統(tǒng)籌力度，共清理2019年及以前年度部門預算和財政專戶存量資金15.9億元。實行分類管理、統(tǒng)籌安排、精準使用，收回6022萬元，結轉下年單位繼續(xù)使用15.3億元，主要用于穩(wěn)增長、惠民生等經濟社會發(fā)展的重要領域和關鍵環(huán)節(jié)。
（二）堅持有保有壓，突出民生保障，全面落實“六?！薄傲€(wěn)”。一是全力保障疫情防控。出臺《昭化區(qū)強化財政資金保障全力做好新型冠狀病毒肺炎疫情防控十條措施》，緊急安排疫情防控資金476萬元，開通綠色通道，第一時間調撥至各單位；撥付穩(wěn)崗就業(yè)等資金4911萬元助推快速復工復產；爭取到位專項資金、債券資金等6129萬元，大力支持疫情防控及公共衛(wèi)生服務體系建設，增強衛(wèi)生健康保障能力。二是兜牢“三?！钡拙€。足額預算“三?！敝С觯孀泐~保障了干部職工工資和離退休費，目標獎得到及時保障和兌付；日常公用經費實行分類保障，區(qū)級機關和鎮(zhèn)人均最高分別達1.5萬元、2.3萬元，公檢法司、紀檢、政法、消防日常公用經費按省定標準足額保障；持續(xù)加大民生投入，民生支出占一般公共預算支出的比重達到71.2%。三是全面兌現(xiàn)各類民生政策。撥付各類學生生活補助、資助等1400萬元，惠及8210人次，投入資金4137萬元支持各類學校建設，促進全區(qū)教育事業(yè)均衡發(fā)展；兌現(xiàn)養(yǎng)老、醫(yī)療、優(yōu)撫、五保、低保、殘疾及生活困難補助、救助1.65億元，惠及40萬人次，投入資金6244萬元支持養(yǎng)老服務體系和就業(yè)創(chuàng)業(yè)及公共實訓基地建設，覆蓋全民的社會保障體系進一步完善；投入公共文化服務、文化產業(yè)發(fā)展、文旅融合等資金10803萬元，加快推進文化旅游體育融合發(fā)展，惠及13萬人次，夯實全區(qū)公共文化服務體系建設；投入各類社會治理資金1207萬元，推進平安和諧昭化建設。四是從嚴控制一般性支出。進一步優(yōu)化財政支出結構，嚴格落實中央“過緊日子”要求，年初預算大力壓減辦公費、會議費和“三公”經費2249萬元、壓減率12%，采取“四個一批”壓減非緊要必要支出共計49427萬元。進一步硬化預算約束，繼續(xù)實行裝修及設施設備購置超過5萬元政府常務會議審定等制度，切實有效控制一般性支出。
（三）堅持聚焦重點，突出統(tǒng)籌整合，促進經濟高質量發(fā)展。一是支持打好三大攻堅戰(zhàn)。投入資金7.96億元，實施21個扶貧專項計劃，全面鞏固提升脫貧成效；安排本級資金3800萬元，整合財政涉農資金22503萬元，投入東西部扶貧協(xié)作資金4210萬元，支持脫貧攻堅取得決定性勝利。多渠道籌集資金償還政府債務本息4.27億元，有效遏制政府債務增量，政府債務未突破限額標準、風險可控。多種方式安排污水處理、土壤治理、植被恢復、環(huán)境綜合整治等資金19504萬元，支持打好環(huán)境污染防治“八大戰(zhàn)役”，嘉陵江上游生態(tài)安全屏障持續(xù)鞏固。二是支持三次產業(yè)高質量融合發(fā)展。健全財政投入機制，統(tǒng)籌安排財政資金1.58億元，大力支持田園綜合體建設和現(xiàn)代農業(yè)園區(qū)提質增效；專項安排資金6500余萬元，通過“832”平臺銷售扶貧特色農產品5900余萬元，協(xié)同推動生豬、土雞、特色水果等主導產業(yè)加快發(fā)展；籌集資金近5億元大力支持西部綠色家居產業(yè)城建設，通過PPP模式穩(wěn)步推進元柳工業(yè)園建設，完成京兆建設公司AA評級；安排資金10116萬元支持文旅、商貿服務業(yè)融合發(fā)展，連續(xù)打造棲鳳峽等3個知名景區(qū)，肥腸特色美食街加速推進，完成汽車4S城入駐品牌21個，建成全市最大的“電商+物流”融合示范園。三是支持城鄉(xiāng)一體發(fā)展。加大城市開發(fā)建設投入力度，投入本級資金2281萬元、上級專項資金10907萬元、落實市場化融資3億元，支持完善城區(qū)農貿市場改造、房地產項目等基礎設施，完成11個棚戶區(qū)、老舊小區(qū)改造。大力支持三江新區(qū)“基礎設施項目建設攻堅年”行動，完成天雄鴨浮堤防、南馬山隧道等項目建設，加快推進“兩路一隧”PPP項目。調整財政支出結構，投入資金5.2億元，大力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施，推進美麗新村建設，支持農村人居環(huán)境整治“三大革命”和城鄉(xiāng)基礎設施提升，努力提高公共服務均等化水平。
（四）堅持改革創(chuàng)新，突出務實見效，健全管理體制機制。一是完善預算管理機制。制定《昭化區(qū)應急保障資金管理辦法》，安排應急保障資金1000萬元，有力提升財政應對突發(fā)事件保障能力。制定《昭化區(qū)預算穩(wěn)定調節(jié)基金管理辦法》，強化預算剛性，建立跨年度預算平衡機制，深入推進預算管理。二是強化國庫集中支付改革。建立工資、基本民生、扶貧、直達資金和一般戶5個專戶，分類核算保障支出。實行財政資金大統(tǒng)籌管理，建立資金按月?lián)芨逗凸_機制，推進財政資金“陽光支付”，資金申報審批流程由7個環(huán)節(jié)精簡至2個環(huán)節(jié)，提高資金兌付質效，當年累計撥付財政資金45.13億元。三是全面推進預算績效管理。制定《區(qū)預算事前績效評估管理暫行辦法》等2個辦法，對區(qū)本級財政支出政策和申請財政資金100萬元以上的項目支出納入事前績效評估范圍，對25個單位的45個項目績效目標運行和支出進度開展了監(jiān)控；強化現(xiàn)場績效評價，對103個項目和7個部門開展了績效評價，分別獎懲上年相關單位經費27.35萬元、2.42萬元。四是完成“兩項改革”及“后半篇”文章財政工作。加強財政督導，指導完成鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政區(qū)劃調整改革財務資料移交和改革期間財經紀律執(zhí)行情況檢查工作。健全與區(qū)域面積等因素掛鉤的財政投入保障機制和報酬增長機制，全力保障村級建制調整改革期間村組干部工資發(fā)放、村社正常運轉和各類項目建設資金，村級公用經費按村分類保障，最高達5.5萬元；在全市率先提高村干部待遇，村黨支部書記年基本報酬均達到4.15萬元，較改革前增加1.56萬元。
（五）堅持源頭治理，突出防查并舉，深入推進財政監(jiān)督。一是強化財政監(jiān)督檢查。統(tǒng)籌開展財政綜合檢查3次，檢查單位100余個，發(fā)現(xiàn)滯留財政收入等違規(guī)金額364萬元。強化財政執(zhí)紀問效，對問題單位全覆蓋下達整改通知書，持續(xù)督促徹底整改，進一步嚴肅了財經紀律。二是持續(xù)推進“一卡通”長效機制建設。實施惠民惠農補貼資金“一卡通”監(jiān)管平臺動態(tài)監(jiān)控，督促單位將所有到人到戶的惠民惠農補貼資金通過監(jiān)管平臺發(fā)放，對監(jiān)管系統(tǒng)反饋的未發(fā)放成功的信息及時督促相關部門進行處理，已納入平臺發(fā)放的項目37個，累計發(fā)放補貼資金55萬人次、1.9億元。三是抓好政府采購監(jiān)管。嚴格采購項目審核備案程序，堅持執(zhí)行財政評審和政府采購需求論證制度，加強政府采購信息公開和合同備案管理，嚴格政府采購營商環(huán)境清理整治，處理投訴事項3件。全年審核備案政府采購項目134個，通過政府采購執(zhí)行機構組織采購的項目111個，實現(xiàn)政府采購預算金額1.64億元，節(jié)約資金730萬元，資金節(jié)約率為4.45%。四是建設高效優(yōu)質財評。修訂財評管理辦法，提高工程類項目評審限額，對100萬元以下由行政事業(yè)單位、國有企業(yè)等作為實施主體的項目以及400萬元以下由村集體組織作為實施主體的項目不再開展財評，加強中介監(jiān)管，進一步提升了財評質效，評審時效提高40%。全年送審151個項目14.47億元，審減2.44億元，審減率17%，財評工作受到鄒自景市長肯定性批示。
（六）堅持黨建引領，突出管教結合，持續(xù)建強財政隊伍。一是旗幟鮮明講政治。堅持學懂弄通做實習近平新時代中國特色社會主義思想，自覺落實管黨治黨責任，切實抓好巡視巡察反饋問題整改，堅決貫徹落實上級各項決策部署，圓滿完成區(qū)委政府66項交辦事項，按時按質辦結人大建議、政協(xié)提案，以實際行動樹牢“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”。二是持續(xù)加強黨風廉政建設。堅持全面從嚴治黨，扎實推動“4321”精準監(jiān)督，從嚴執(zhí)行“三重一大”議事決策制度，認真開展“以案促改”六大專項整治，加強重點崗位權力風險防控，進一步強化警示教育，筑牢拒腐防變思想紅線。三是深化作風紀律建設。堅持會前學法學紀12次，扎實開展作風紀律整頓，認真執(zhí)行“六大紀律”，從嚴落實中央八項規(guī)定及實施細則等精神，堅決整治形式主義、官僚主義，強化首問責任制、限時辦結制和執(zhí)行落實意識，塑造了財政良好形象。四是不斷提升財政隊伍綜合素質。建立機關黨委、機關紀委，完成黨小組精簡設置，全面加強黨員干部管理，充分發(fā)揮黨員在疫情防控等工作中的先鋒模范作用。實施常態(tài)化培訓提能行動，組織財政（會）干部參加各類培訓6期300余人次，鼓勵引導財政干部提升學歷、考取職稱，昭化財政隊伍綜合能力不斷提升?；⑻?zhèn)財政所作為全市唯一的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所獲得全省財政系統(tǒng)先進集體稱號。
各位代表！2020年財政運行總體平穩(wěn)，圓滿完成了區(qū)七屆人大五次會議確定的各項任務目標，財政工作取得了較好成效，這些成績的取得，是區(qū)委正確領導的結果，是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督支持的結果，也是社會各界各方面大力關心支持的結果。在總結成績的同時，我們也清醒的看到當前財政工作還存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是財政增收難。財源匱乏，區(qū)內骨干支柱稅源缺乏，納稅大戶少，稅收流失嚴重，收入結構不優(yōu)。二是資金調度困難。一般戶庫款余額偏低，加之財政借款、超撥款累計金額較大，嚴重擠占了正常預算指標執(zhí)行，庫款保障能力較低，資金調度異常艱難。三是化解債務風險壓力大。政府債務進入償債高峰期，專項債務限額空間小，爭取新增債券資金受限。四是財政資金使用績效不高。一些部門預算績效管理理念尚未真正樹立，存在項目實施無方案、白條列支、實施進度滯后等問題。針對上述問題，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，在下一步的財政工作中積極采取有效措施，認真加以解決。
“十三五”財政改革發(fā)展成就
“十三五”是財政改革發(fā)展進程中極不平凡的五年?；仡欉^去五年，全區(qū)財政系統(tǒng)按照中央和省、市、區(qū)委決策部署，積極應對復雜多變經濟環(huán)境，全面踐行新發(fā)展理念，落實積極財政政策，加強財源建設，強化預算執(zhí)行，堅持依法理財，深化財稅改革，強化財政監(jiān)督，不斷完善財政政策和資金支持引導機制，在推動實施治蜀興川昭化實踐中發(fā)揮了重要作用，開創(chuàng)了全區(qū)財政事業(yè)轉型發(fā)展、創(chuàng)新發(fā)展、跨越發(fā)展的新局面。
一、財政運行穩(wěn)中有進，財政綜合實力邁上新臺階
五年來，著力財政收支管理做大做強財政綜合實力，全區(qū)財政運行總體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進。地方一般公共預算收入實現(xiàn)平穩(wěn)增長，2020 年達到25209萬元，突破2.5億元大關，較2015年增長53.9%，年均增幅9%。2016至2020年累計向上爭取資金175億元，年均爭取資金35億元，有力支持了全區(qū)經濟社會高質量發(fā)展。全區(qū)一般公共預算支出規(guī)模持續(xù)壯大，從2015年的15.8億元增長到 2020的23.2億元，年均增長8%。財政支出結構更加優(yōu)化，集中投向重點領域和關鍵環(huán)節(jié)，全面落實了“六穩(wěn)”“六保”。
二、財政職能充分發(fā)揮，助力經濟發(fā)展彰顯新作為
五年來，認真貫徹積極的財政政策，逗硬執(zhí)行“營改增”等稅收調整政策，嚴格落實前所未有的減稅降費政策，累計減稅降費達3.1億元。加大助企紓困力度，累計安排財政資金4.63億元幫助企業(yè)發(fā)展。強化財政資金投入，累計爭取到位上級專項資金和債券資金30.2億元支持西部家居產業(yè)城等重點項目建設，昭化城區(qū)至廣元快速通道、中紡糧油鐵路專用線等一大批重大項目建成投運。充分發(fā)揮財政資金撬動引導作用，本級財政籌資1億元設立區(qū)立信農擔公司，建立了四項基金和鄉(xiāng)村振興基金，扎實開展財政金融互動，規(guī)范推進 PPP 項目，累計撬動各類資金50億元支持三次產業(yè)高質量融合發(fā)展，全區(qū)“3+1”現(xiàn)代工業(yè)體系、“4+5”現(xiàn)代服務業(yè)體系、“5+3”現(xiàn)代特色農業(yè)產業(yè)體系加快成勢。
三、財政保障精準有力，支持三大攻堅戰(zhàn)取得新成效
五年來，始終把脫貧攻堅作為首要政治任務和頭號民生工程，探索建立財政涉農資金整合機制，累計整合財政涉農資金21.18億元，支持脫貧攻堅取得決定性勝利，“四步法”整合財政涉農資金經驗得到時任省政府常務副省長王寧同志的肯定性批示，并在全省推廣。堅定踐行“綠水青山就是金山銀山”理念，累計投入9.8億元，支持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，全面有效改善全區(qū)生態(tài)環(huán)境。強化政府債務預算管理，置換存量債務16.76億元，多渠道籌集資金累計償還政府債務本息12.58億元，堅持疏堵結合、防控并舉，建立完善債務風險防控機制，加強隱性債務動態(tài)監(jiān)控，嚴控新增債務，政府債務風險總體可控。
四、公共財政屬性凸顯，社會事業(yè)邁上新水平
五年來，始終堅持以人民為中心的發(fā)展思想，優(yōu)化財政支出結構，一般公共預算民生支出占比穩(wěn)定在65%以上，累計投入86.26億元滾動實施民生實事和民生工程，全面落實各項民生政策，有效保障群眾教育、就業(yè)、社保、醫(yī)療、文化等民生支出需要。在全面落實上級各類民生政策的基礎上，區(qū)本級安排3.37億元，一次性解決長達10年的失地農民保險歷史遺留問題；教育實行“倍增計劃”，貧困戶區(qū)內住院財政報銷90%，區(qū)本級投入資金5.2億改造農村土坯房3.3萬戶。堅持把人民生命財產安全放在第一位，支持掃黑除惡三年攻堅行動，積極做好疫情防控、防汛救災、安全生產、禁毒防邪、信訪維穩(wěn)等工作，切實增進人民群眾獲得感、幸福感、安全感。
五、財政改革深入推進，科學理財開啟新征程
五年來，堅持統(tǒng)籌推進各項改革，全面完成省市確定的 73 項改革任務。完善四本預算管理體系，強化預算剛性，建立應急保障機制和跨年度平衡機制，現(xiàn)代預算制度框架基本建立。制定出臺了《昭化區(qū)財政預算管理暫行辦法》等8個規(guī)范性文件，強化預算績效管理，預算績效管理體制更加健全。深化國庫集中支付改革，強化預算執(zhí)行監(jiān)控，實行“財政資金大統(tǒng)籌”改革，有效破解財政庫款調度難題。規(guī)范資產管理，制定資產管理辦法，實行資產配置實地核實制，有效杜絕資產閑置浪費。建章立制打造陽光財評，5年來累計節(jié)資6.9億元。嚴肅財經紀律，加強監(jiān)督檢查，有效防范財政資金違規(guī)問題發(fā)生。建立惠民惠農補貼資金社保卡發(fā)放監(jiān)管平臺，累計發(fā)放補貼資金55萬人次、1.9億元。創(chuàng)新上級?？钪笜祟A下達、扶貧資金預撥、支付授權、審批代辦等四項改革，徹底化解財政放管服難題。
六、推動全面從嚴治黨，干部隊伍呈現(xiàn)新形象
五年來，堅持統(tǒng)籌抓好黨建、黨風廉政和作風紀律等各項工作，確定了機關黨建、財政業(yè)務、黨風廉政建設、財政法治四個工作總體思路，推動黨建和黨風廉政建設與財政業(yè)務、財政法治深度融合。嚴格財政干部教育管理，建強基層黨組織，持續(xù)深入開展“兩學一做”“不忘初心、牢記使命”主題教育，大力實施干部綜合素質提升計劃，常態(tài)開展各類培訓，全面加強紀律作風建設，著力打造忠誠干凈擔當?shù)母咚刭|專業(yè)化財政干部隊伍。2016年以來，先后榮獲各級先進單位（先進集體）60余次，連續(xù)4年獲得市考核一等獎、區(qū)綜合目標管理先進單位、區(qū)脫貧攻堅先進集體等榮譽，2016年獲得全省財政系統(tǒng)先進集體，2019年獲得全國財政系統(tǒng)先進集體殊榮。
2021年預算草案
一、2021年財政收支形勢分析
（一）財政收入方面。從昭化來看，新冠肺炎疫情對經濟沖擊有所減緩，受全球疫情和世界經濟形勢影響，經濟社會發(fā)展還存在諸多不確定因素。受我區(qū)財源和經濟基礎影響，財政收入持續(xù)增長的基礎尚不穩(wěn)固?？深A見的減稅降費、新增債券等財政政策預計將持續(xù)實施，但力度有所放緩。影響地方財政收入的積極、消極因素共存。隨著西部大開發(fā)、成渝地區(qū)雙城經濟圈建設等戰(zhàn)略部署落地見效，將為昭化區(qū)經濟社會發(fā)展注入新動能。
（二）財政支出方面。財政支出結構性調整將進一步加大，“保工資、保運轉、保基本民生”成為常態(tài)，民生政策越來越細、鄉(xiāng)村振興將成為重點。既要加快補短板，繼續(xù)完善城鄉(xiāng)基礎設施建設，不斷提高教育、醫(yī)療、文化、社會保障等公共服務水平，又要適應經濟高質量發(fā)展，大力支持項目投資，財政支出在嚴格控制的基礎上呈現(xiàn)結構性“此消彼長”，預算收支安排依然是緊平衡且實現(xiàn)難度更大。
綜合研判，我區(qū)財政發(fā)展面臨的機遇與挑戰(zhàn)并存，2021年財政收入與經濟發(fā)展趨勢基本一致，財政收支矛盾依然突出，需要全區(qū)各部門將政府過緊日子的要求落實落細，把財政資金用在刀刃上。
二、2021年預算編制和財政工作的指導思想及原則
2021年是中國共產黨建黨100周年，也是“十四五”規(guī)劃的開局之年。財政工作的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入落實中央、省委、市委、區(qū)委經濟工作會議要求，認真貫徹省委、市委、區(qū)委全會精神，圍繞區(qū)委重大決策部署，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，以推動高質量發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”，主動融入“雙循環(huán)”戰(zhàn)略。進一步實施積極的財政政策，加大優(yōu)化支出結構力度，全面落實政府過緊日子和“三保一優(yōu)一防”要求；加大財政資源統(tǒng)籌，盤活存量，用好增量，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障；加強地方政府債務管理，積極防范化解地方政府隱性債務風險；加快建立現(xiàn)代財稅體制，強化預算約束和績效管理，促進財政資金提質增效，為全面建設社會主義現(xiàn)代化昭化開好局、起好步提供堅強的財政支撐。
2021年預算編制和財政工作遵循以下原則：
堅持積極穩(wěn)妥。堅持實事求是、科學預測，積極穩(wěn)妥編制收入預算，與經濟社會發(fā)展水平相適應，與積極財政政策相銜接，根據(jù)收入預算情況，合理安排支出預算，體現(xiàn)更加積極有為的導向。
厲行勤儉節(jié)約。將政府過緊日子作為長期堅持的基本方針，不該花的錢堅決不花，進一步壓減一般性支出，堅持為長遠計、為后代謀，擠出錢來促發(fā)展。
集中保障重點。調整優(yōu)化支出結構，將騰挪出來的資金用于保障十九屆五中全會、省委十一屆八次全會、市委七屆十三次全會，區(qū)委七屆十四次全會重大部署落實，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障。
轉變支持方式。改革創(chuàng)新財政支持方式，推進財政支持方式市場化改革，通過改革聚集資源、挖掘潛力、促進發(fā)展，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，高效帶動社會資本支持重大項目建設。
加強績效管理。堅持“花錢必問效、無效必問責”，突出績效導向，將績效管理實質性嵌入預算管理流程，加強績效結果應用，大力削減或取消低效無效支出。
防范化解風險。依法依規(guī)使用地方政府債券資金，積極穩(wěn)妥化解政府隱性債務存量，兜牢“三?！钡拙€，嚴肅財經紀律，加強財政資金監(jiān)管。
三、2021年收支預算草案
（一）一般公共預算草案
全區(qū)地方一般公共預算收入安排為27226萬元，較上年完成數(shù)增長8%；加上年到位上級資金剔除一次性?？?，將教育、社保類?？畎吹轿粩?shù)的80%、其余項目資金按60%預算，共計139209萬元、國有資本經營預算調入700萬元，減去專項上解支出 574萬元后，全區(qū)一般公共預算總財力166561萬元。按照收支平衡原則，全區(qū)一般公共預算支出相應安排為166561萬元，同比增加8298萬元，增長5.2%。
（二）政府性基金預算草案
全區(qū)政府性基金預算收入安排為30000萬元，較上年完成數(shù)增長64.2%，加上上級?？?124萬元，全區(qū)政府性基金預算總財力為31124萬元。按照收支平衡原則，全區(qū)政府性基金預算支出相應安排為31124萬元，同比增加10363萬元，增長49.9 %。
（三）國有資本經營預算草案
全區(qū)國有資本經營預算收入安排為2000萬元，較上年完成數(shù)增長56.3 %。按照收支平衡原則，全區(qū)國有資本經營預算總支出安排為2000萬元，同比增長71.9 %，其中：國有資本經營預算支出1300萬元，轉移性支出700萬元（國有資本經營預算調出）。
（四）社會保險基金預算草案
全區(qū)社會保險基金預算收入安排為7896萬元，同比增長18.3 %。全區(qū)社會保險基金預算支出安排為5640萬元，同比增長5.7 %，當年收支預算結余2256萬元，加上年結余17698萬元，滾存結余為19954萬元。
（五）新增地方政府債務
按照“黨政同責、積極穩(wěn)妥、因地制宜、精算平衡、依法依規(guī)”的原則，嚴格政府債務管理。2021年新增債券項目已上報省市財政部門，2021年新增債務限額尚未下達，待收到全年限額后及時向區(qū)人大常委會報告預算調整方案，并在債券項目安排方案確定后報區(qū)人大常委會備案。
（六）關于2021預算（草案）的補充說明
1.稅收返還和轉移支付安排情況。按照《廣元市昭化區(qū)預算管理暫行辦法》規(guī)定，為提高預算到位率，2021年安排稅收返還和轉移支付139209萬元，同比增長6 %。其中：稅收返還3227萬元、各類轉移支付135982萬元。
2.預備費安排情況。2021年安排預備費3200萬元，占一般公共預算支出的1.9%，用于預算執(zhí)行中的自然災害、民生工程、民生實事等增加的支出和其他難以預見的開支。
3.政府債務還本付息支出安排情況。2021年應償還到期地方政府債券本金及利息和隱性債務預計65808萬元，其中納入2021年年初預算3000萬元，其余資金擬在執(zhí)行中通過部門向上爭取和企業(yè)自籌等方式安排。
4.財政“三?！鳖A算安排情況。按照中央、省規(guī)定的“三保”保障范圍和保障標準，預算安排“三?！敝С?0250萬元，住房公積金保障更加有力。
5.直達資金預算安排情況。上級預通知均衡性轉移支付、縣級財力基本獎補直達資金8889萬元，安排用于保工資、保運轉、保基本民生。
6.預算（草案）審查批準前的支出安排情況。在本次人民代表大會審查批準2021年財政預算（草案）前，區(qū)財政將根據(jù)實際需要，參照2020年度同期基本支出（人員工資、公用經費等）、轉移支付和結轉支出情況，安排相應支出，確保各部門、鎮(zhèn)正常運轉。
四、2021年全區(qū)財政工作重點
2021年，我們將緊緊圍繞上述預算安排，立足更好地發(fā)揮財政職能作用，扎實做好各項工作，努力完成全年財政任務。
（一）堅持黨對財政工作的絕對領導，推進全面從嚴治黨。一是抓實黨的政治建設。樹牢財政部門政治機關意識，把旗幟鮮明講政治的要求始終貫徹到財政工作的全過程各方面，堅持“財”服從服務于“政”，把“兩個維護”落實到具體行動上。二是抓嚴黨風廉政建設。持之以恒正風肅紀，持續(xù)推進“4321”精準監(jiān)督，做好關鍵人員和重點崗位廉政風險聯(lián)防聯(lián)控。三是抓好政府采購專項巡察整改。針對巡察反饋問題，堅持對標對表、舉一反三，認真自查整改，提升政府采購監(jiān)管服務能力，營造風清氣正的政府采購政治生態(tài)。四是抓細意識形態(tài)工作。嚴格落實意識形態(tài)責任，將意識形態(tài)與財政中心工作同安排、同部署、同落實、同考核，定期研究意識形態(tài)領域工作，強化輿論管控和陣地安全。
（二）精準實施積極財政政策，主動融入新發(fā)展格局。一是持續(xù)推進減稅降費。按照國家減稅降費決策部署,繼續(xù)不折不扣落實制度性減稅降費政策,降低企業(yè)運行成本，助力企業(yè)輕裝上陣、更好發(fā)展。二是全面推進鄉(xiāng)村振興。健全財政涉農資金統(tǒng)籌整合長效機制，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。用好用活鄉(xiāng)村振興貸款風險補償金和“政擔銀企戶”等政策，大力推進生豬、果蔬等主導產業(yè)提質增效。支持鎮(zhèn)域經濟發(fā)展，深入推進農村綜合改革，保障村級組織運轉。三是高水平服務項目投資。用好預算內投資、地方專項債券等政策，充分發(fā)揮京兆AA融資平臺作用，全力支持國家級承接家居產業(yè)轉移示范區(qū)等重點項目建設，擴大有效投資，形成有效拉動。四是支持文旅深度融合。設立文化和旅游發(fā)展專項資金1000萬元，完善促進消費擴大內需財政政策，全力支持天府旅游名縣和全域旅游示范區(qū)創(chuàng)建，加快推進“大昭化古城”、“大平樂”景區(qū)建設，著力打造近郊游目的地。
（三）加強財政資金統(tǒng)籌管理，增強縣域經濟財力保障。一是狠抓財源培植。研究制定昭化財源建設指導意見，強化“招商引稅”，嚴格“稅收共治六條措施”，加大招商引資企業(yè)協(xié)議兌現(xiàn)稅收清理，夯實重大戰(zhàn)略任務保障基礎。二是加大向上對接資金力度。圍繞國家“十四五”規(guī)劃、成渝地區(qū)雙城經濟圈、革命老區(qū)、“一干多支”等重大發(fā)展戰(zhàn)略，積極謀劃項目，實行臺賬管理，建立會商機制，讓更多項目納入國家和省“大盤子”，為昭化長期發(fā)展蓄力儲能。三是完善政府預算體系。加強政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算與一般公共預算統(tǒng)籌銜接，連續(xù)結轉兩年存量資金按政策調整用于化債，發(fā)揮財政在資源配置效率、財力保障等方面的基礎作用。四是轉變財政支持方式。發(fā)揮財政資金引導作用，統(tǒng)籌運用政府投資引導基金、財金互動、PPP等方式，撬動金融資本和社會資本投向民生建設、基礎設施等領域。
（四）調整優(yōu)化財政支出結構，不斷提升人民生活品質。一是堅持政府過緊日子。嚴把預算支出關口，進一步壓減一般性支出，除必要運行支出缺口和政策變動等重大民生支出外，工程、項目等支出通過部門相關?？罱鉀Q。實行預算執(zhí)行、預算評審、審計查出問題與預算安排掛鉤機制，加強新增支出審核，堅決杜絕鋪張浪費。二是持續(xù)加大民生投入。堅持盡力而為、量力而行，增強民生政策可持續(xù)性，確保民生支出占一般公共預算支出比重達65%以上，圍繞就業(yè)、 教育、醫(yī)療、社會保障等領域,完善財政支持政策,堅決兜緊兜牢基本民生底線。三是支持城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境建設。支持打好“藍天、碧水、凈土”污染防治攻堅戰(zhàn)，持續(xù)推進污水垃圾處理和城市黑臭水體治理，扎實做好嘉陵江重點流域綜合治理，長江重點水域十年禁漁，加強生態(tài)保護修復。四是支持做好疫情常態(tài)化防控工作。嚴格落實“外防輸入、內防反彈”各項措施，積極籌措資金，確保疫苗資金及相應的接種服務費用及時綜合保障到位，提升公共衛(wèi)生服務和應急處置能力。
（五）著力推進財政改革攻堅，促進財政治理提質增效。一是不斷完善預算制度。建立跨年度預算平衡機制，探索財政支出標準化，加快推進預算管理一體化建設，強化財政直達資金管理，打造財政資金全鏈條監(jiān)管平臺，提高財政資金支出效率和使用效益。二是貫徹落實國家有關理順中央與地方事權和支出責任劃分的改革要求，有序推進教育、衛(wèi)生、社會保障、公共文化等領域責任劃分，增強基本公共服務保障能力。三是深化預算績效管理改革。加快實現(xiàn)績效與預算一體化融合，全面實施績效動態(tài)監(jiān)控，加大對財評類項目績效評價，優(yōu)化全過程績效結果應用機制。四是深入推進國資國企改革。實施國企改革三年行動，加大出借資金清收力度，探索國企財政性資金統(tǒng)籌管理。加快現(xiàn)代企業(yè)制度建設，完善經營業(yè)績考核機制，加強區(qū)行政事業(yè)單位、國有企業(yè)資產日常監(jiān)督管理，確保國有資產保值增值。
（六）防范化解財政運行風險，增強財政發(fā)展可持續(xù)性。一是防范政府性債務風險。壯大基金收入規(guī)模，做大債務空間，降低債務風險等級。健全規(guī)范政府舉債融資、債務風險評估和預警工作機制，有序穩(wěn)妥化解存量債務，確保完成2021年化解目標任務。二是兜牢“三保”底線。落實縣級“三?！敝黧w責任，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，做好“三?！辟Y金庫款保障，嚴格庫款撥付序列，加強對“三?！惫ぷ魇虑?、事中、事后全流程監(jiān)管。三是防范財政庫款和資金調度風險。加強對以前年度部門借款超撥款管理，嚴控新增借款，強化單位銀行賬戶和沉淀資金管理，深入推進“財政資金大統(tǒng)籌”改革。四是嚴肅財經法紀。常態(tài)化開展財政綜合和專項檢查，強化部門銀行賬號清理、規(guī)范，實行部門賬戶月報制，開展財政扶貧資金自查自糾，不斷提升財政監(jiān)管效能。五是強化干部隊伍建設。針對財會干部知識短板和業(yè)務弱項，舉辦各類業(yè)務培訓錘煉干部理財技能本領，將鎮(zhèn)財政所和部門財會人員納入繼續(xù)教育培訓計劃，提升財政干部綜合素質，增強法紀意識和底線思維，推動業(yè)務水平和思想素質“雙提高”，促進干部成長進步。
各位代表，做好今年財政工作任務艱巨、責任重大、使命光榮。我們將在區(qū)委的堅強領導下，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督，虛心聽取區(qū)政協(xié)的意見和建議，搶抓機遇，開拓創(chuàng)新，攻堅克難，真抓實干，確?！笆奈濉遍_好局、起好步，全力開創(chuàng)財政發(fā)展事業(yè)新局面，奮力推動治蜀興川興廣戰(zhàn)略昭化實踐再上新臺階，以優(yōu)異的成績慶祝建黨100周年！
