（四川省）關(guān)于廣元市昭化區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于廣元市昭化區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
——在廣元市昭化區(qū)第八屆人民代表大會第三次會議上
廣元市昭化區(qū)財政局
2023年2月13日
各位代表：
我受區(qū)人民政府的委托，向大會報告昭化區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案，請予審查，并請區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對多輪疫情嚴重沖擊、極端高溫等多重困難疊加的嚴峻形勢和艱巨繁重的財政改革發(fā)展任務(wù)，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全區(qū)財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅持“生態(tài)立區(qū)、工業(yè)強區(qū)、文旅興區(qū)、創(chuàng)新活區(qū)”總戰(zhàn)略，主動擔當、積極作為，堅決貫徹落實中央、省、市、區(qū)各項決策部署，嚴格執(zhí)行區(qū)人大各項決議，全面實施更高效能、更加精準、更可持續(xù)的積極財政政策，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，縣域經(jīng)濟綜合實力持續(xù)增強，民生保障水平不斷提升，全區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成34687萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.1%,同比增長14.1%，同口徑增長21.7%。其中：稅務(wù)部門完成13563萬元，同比增加121萬元、增長0.9%；財政部門完成21105萬元，同比增加4151萬元、增長24.5%。全年稅收收入完成9927萬元，稅占比為28.6%。全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入加上上級各類補助收入206499萬元、一般債券轉(zhuǎn)貸收入32508萬元、東西部協(xié)作援助收入3900萬元、政府性基金預(yù)算調(diào)入資金10957萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金800萬元、上年結(jié)余411萬元，全區(qū)一般公共預(yù)算總收入完成289762萬元。全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成232960萬元，為調(diào)整預(yù)算的90.4%，加上專項上解支出8719萬元、債務(wù)還本支出26555萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出21528萬元，全區(qū)一般公共預(yù)算總支出完成289762萬元，當年收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成57465萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，加上上級補助收入4985萬元、專項債券轉(zhuǎn)貸收入41000萬元，全區(qū)政府性基金預(yù)算總收入完成103450萬元。全區(qū)政府性基金支出完成84006萬元，加上上解上級支出1087萬元、調(diào)入一般公共預(yù)算支出10957萬元、債務(wù)還本支出7400萬元，全區(qū)政府性基金預(yù)算總支出完成103450萬元，當年收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成2200萬元，為預(yù)算的100%,加上上級補助收入33萬元，全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入完成2233萬元。全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1400萬元，加上調(diào)入一般公共預(yù)算支出800萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出33萬元，全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出完成2233萬元，為預(yù)算的101.5%，當年收支平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)社保基金預(yù)算收入完成13209萬元，為預(yù)算的102.8%。全區(qū)社?；痤A(yù)算支出完成35661萬元（含歸集城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金市級統(tǒng)籌10097萬元和以前年度歸集到省上用于投資的社保基金19290萬元），為預(yù)算的6.2倍。全區(qū)社?；痤A(yù)算收支品迭，加上年滾存結(jié)余23568萬元，年末滾存結(jié)余1116萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
截至2022年底，全區(qū)地方政府債務(wù)余額424025萬元，控制在省、市政府核定的債務(wù)限額442190萬元內(nèi)。其中：全區(qū)一般債務(wù)限額239010萬元，余額227645萬元；專項債務(wù)限額203180萬元，余額196380萬元。
（六）關(guān)于2022年預(yù)算執(zhí)行情況（草案）的說明
以上“四本預(yù)算”執(zhí)行數(shù)據(jù)是初步匯總數(shù)，因受決算政策等因素影響，在正式編制完成“四本預(yù)算”時可能有部分變化，屆時一并調(diào)整并按規(guī)定報請區(qū)人大常委會審議。
二、2022年落實區(qū)人大預(yù)算決議和重點財政工作情況
2022年，全區(qū)各級各部門認真落實區(qū)委重大決策部署，緊緊圍繞年初確定的各項財政收支目標，認真貫徹區(qū)八屆人大二次會議預(yù)算決議，堅持“拼字當頭、產(chǎn)業(yè)為先、環(huán)境為要”，全力以赴拼經(jīng)濟搞建設(shè)，積極財政政策更加提質(zhì)增效，財政管理改革取得新成效，為全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供了有力保障。
（一）堅決落實穩(wěn)增長一攬子措施，突出量質(zhì)并重，致力助推經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展。緊扣經(jīng)濟建設(shè)中心，服務(wù)大局，主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新形勢新變化，充分發(fā)揮財政跨周期調(diào)節(jié)作用。一是減稅降費政策落實落地。全面落實國家組合式減稅降費政策，切實為市場主體減負紓困，突出強化小微企業(yè)稅費優(yōu)惠，今年以來共計退減緩免稅費1.4億元，其中增值稅留抵退稅8490萬元、惠及企業(yè)93家。爭取到上級轉(zhuǎn)移支付資金2296萬元，予以彌補因留抵退稅形成的財力缺口。我區(qū)政策紅利直達企業(yè)相繼被央省《新聞聯(lián)播》滾動宣傳播放。二是財政金融互動成效明顯。充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”撬動作用，引入金融“活水”，促進財金良性互動。鼓勵引導(dǎo)新型經(jīng)營主體、社會資金、金融資本依托鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款風險補償金、“政擔銀企戶”財政貼息等方式，兌現(xiàn)政策性金融獎補資金207萬元，引導(dǎo)金融機構(gòu)向市場主體提供新增貸款2.5億元，有效緩解了中小企業(yè)融資困難。積極實施中小微企業(yè)政府采購優(yōu)惠政策，提高政府采購份額中小企業(yè)預(yù)留比例至40%以上，不斷提升中小企業(yè)參與政府采購競爭力。三是向上爭取成績斐然。搶抓政策機遇，深入研究政策和投資方向，加強資金爭取專項培訓，強化經(jīng)費保障和資金爭取管理，突出單個新增和總額貢獻獎懲，堅持月通報、季考核，壓實部門主體責任，全年共到位各類上級轉(zhuǎn)移支付資金30.2億元。我區(qū)成功爭取國家級傳統(tǒng)村落集中連片保護利用示范縣區(qū)5000萬元，成為全省成功爭取的兩個縣區(qū)之一。
（二）堅持有保有壓，突出統(tǒng)籌兼顧，致力促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。強化財政系統(tǒng)性管理，持續(xù)深化財政資源配置改革，不斷提高財政治理現(xiàn)代化水平。一是預(yù)算管理穩(wěn)步提升。堅持以收定支、量力而行，從嚴從緊編制預(yù)算。堅持先有預(yù)算后有支出，嚴禁無預(yù)算、超預(yù)算安排支出。統(tǒng)籌推進預(yù)算管理一體化改革，通過“技術(shù)+制度”實現(xiàn)預(yù)算管理全流程動態(tài)反映和有效控制，確保預(yù)算管理規(guī)范高效。二是財政效能持續(xù)向好。秉承開源節(jié)流“過緊日子”思想，修訂了《廣元市昭化區(qū)“過緊日子”六條措施（修訂）》，堅持厲行節(jié)約，壓減“三公”經(jīng)費120余萬元；全區(qū)財政評審審減資金5642萬元、審減率5.5%；實施采購業(yè)務(wù)節(jié)約資金1376萬元、節(jié)約率9%。三是鄉(xiāng)村振興接續(xù)推進。緊扣習近平總書記 “打造新時代更高水平天府糧倉”重要指示精神，嚴守耕地紅線，投入6300萬元用于高標準農(nóng)田建設(shè)。堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金2.23億、本級投入3830萬主要用于鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、高標準農(nóng)田、農(nóng)業(yè)園區(qū)等基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)，安排中省級銜接資金5128萬元用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展，用好用活拱墅區(qū)援助我區(qū)東西部協(xié)作資金3900萬元，有力助推了鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。四是重點項目保障有力。堅持“工業(yè)挑大梁，制造業(yè)扛大旗”，實施產(chǎn)業(yè)倍增計劃。做大綠色家居抓增量，做強食品產(chǎn)業(yè)提存量。統(tǒng)籌安排上級專項資金、本級資金、存量資金和債券資金共計6.4億元，用于支持西部綠色家居產(chǎn)業(yè)城、輕管所片區(qū)棚戶區(qū)改造、川北紅巖鎮(zhèn)糧食現(xiàn)代物流中心等重大項目建設(shè)；整合安排各類資金6.2億元，用于支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施、王家貢米農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)，助推全區(qū)農(nóng)業(yè)領(lǐng)域建設(shè)發(fā)展。五是專項債券安全高效。按照“資金跟著項目走”原則，扎實做好項目包裝儲備等前期工作，全力爭取債券資金，全區(qū)到位地方政府新增債券資金4.64億元，主要用于支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)、倉儲物流建設(shè)、棚戶區(qū)改造、水利保障、農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村污水處理、自然災(zāi)害防治等重點工作。強化債券項目全生命周期、常態(tài)化風險管理，對債券資金預(yù)算執(zhí)行進度和績效目標實施情況進行“雙監(jiān)控”，確保債券資金使用安全高效。2022年到位專項債券資金4.04億元，已全部支付完畢。
（三）堅持勤政為民，突出民生投入，致力滿足人民對美好生活向往。踐行“以人民為中心”發(fā)展思想，高質(zhì)量推進省市區(qū)30件民生實事和26件鎮(zhèn)級民生實事，民生支出占比穩(wěn)定在65%以上，人民群眾獲得感幸福感不斷增強。一是教育文旅事業(yè)不斷深入。堅持教育優(yōu)先發(fā)展，人才引領(lǐng)驅(qū)動，統(tǒng)籌教育強區(qū)、人才強區(qū)建設(shè)，不斷塑造發(fā)展新動能新優(yōu)勢，落實兩個“只增不減”的政策要求，投入3.97億元全力保障生均公用經(jīng)費、學生資助和獎勵政策、教育均衡發(fā)展等教育領(lǐng)域各項支出，促進全區(qū)教育均衡協(xié)調(diào)發(fā)展；投入4700萬元支持文旅“三創(chuàng)”戰(zhàn)略，為創(chuàng)建全域旅游示范區(qū)、天府旅游名縣、昭化古城創(chuàng)5A奠定經(jīng)濟基礎(chǔ)。二是社會救助體系不斷完善。投入8300萬元托穩(wěn)兜實低保救助、兒童關(guān)愛、養(yǎng)老幫困等基本保障。管好用活“一卡通”陽光審批系統(tǒng)，累計發(fā)放各類財政補貼資金1.97億元，惠及68.5萬人次。投入就業(yè)創(chuàng)業(yè)補助資金2600萬元，積極構(gòu)建良好創(chuàng)業(yè)環(huán)境，持續(xù)完善就業(yè)政策體系，加大對靈活就業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)和各種就業(yè)創(chuàng)業(yè)新形態(tài)支持，重點優(yōu)先保障農(nóng)民工等重點群體就業(yè)。三是衛(wèi)生健康事業(yè)穩(wěn)步推進。堅持人民至上、生命至上，全面保障疫情常態(tài)化防控所需，累計投入防疫資金1.47億元，主要用于醫(yī)療生活物資儲備保障、隔離場所建設(shè)、方艙隔離點運行、核酸檢測和卡口值守等。主動加強應(yīng)急和防疫物資儲備與監(jiān)管,做好隔離場所運行監(jiān)管,確保能對突發(fā)事件高效及時應(yīng)對。投入1.19億元，織密織牢高質(zhì)量醫(yī)療醫(yī)保服務(wù)網(wǎng)、基本公共衛(wèi)生防護網(wǎng)、重大疾病救助兜底網(wǎng)，有效減輕群眾生活負擔。投入1200萬元用于區(qū)人民醫(yī)院改擴建、縣級次醫(yī)療中心建設(shè)，進一步提高基層醫(yī)療服務(wù)水平，增強整體醫(yī)療服務(wù)救治能力。保障改善民生，回應(yīng)群眾期盼解決民生訴求，加快補齊民生領(lǐng)域短板，逐步縮小城鄉(xiāng)收入差距，不斷實現(xiàn)人民對美好生活的向往。
（四）堅持風險防范，突出穩(wěn)字當頭，致力提升財政風險化解的能力。提高為政理財?shù)恼我庾R，積極有效防范化解財政風險，著力助推全區(qū)經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。一是“三保”底線進一步兜牢兜實。堅持將保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆鳛樨斦峙涞谝恍蛄?，確?！叭！敝С鲱A(yù)算全覆蓋。定期匯總評估全區(qū)“三?！敝С霰Ｕ锨闆r，重點關(guān)注苗頭性趨勢性問題，做到早發(fā)現(xiàn)、早介入、早處理。二是債務(wù)風險有效控制。完善融資舉債決策機制，將是否形成違法違規(guī)融資舉債作為項目審查前置，堵住違法違規(guī)融資舉債口子。全區(qū)共償還政府債務(wù)本息4.73億元，其中發(fā)行再融資債券償還2.72億元，財政預(yù)算安排償還2.01億元，沒有發(fā)生債務(wù)違約。堅決遏制政府隱性債務(wù)增量，加大隱性債務(wù)化解，償還隱性債務(wù)2.48億元，占任務(wù)的247%。持續(xù)降低政府債務(wù)風險，全區(qū)政府債務(wù)余額控制在債務(wù)限額以內(nèi)，法定債務(wù)率由2021年的162%降為2022年的143%，政府債務(wù)風險總體可控。三是庫款運行相對平穩(wěn)。統(tǒng)籌國庫資金管理，實施專項庫款保障，積極向上爭取轉(zhuǎn)移支付，有效增加地方可用財力。強化庫款運行監(jiān)測，強化暫付款消化處置，有序降低暫付款擠占庫款的比重，強化庫款風險防控管理，大力收回存量資金5.31億元，實行分類管理、統(tǒng)籌安排、精準使用，確保庫款支出保障重點并運行在安全區(qū)間。
（五）堅持改革創(chuàng)新，突出績效優(yōu)先，致力提升政府理財水平。一是全面績效管理有序?qū)嵤＝∪晟啤叭轿?、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系。首次引入第三方機構(gòu)由過去單一事后評價向預(yù)算績效管理全過程實施；開展重點監(jiān)控覆蓋10個部門整體支出和20個重點項目，涉及項目金額9661萬元；財政重點評價、自評抽查涉及29個預(yù)算單位和58個重點項目支出6.5億元；績效目標和績效自評等管理覆蓋面達100%。通過績效目標審核、事前績效評估和重點評價等管理措施，同比取消項目26個、調(diào)整項目167個，全年累計取消、調(diào)（評）減經(jīng)費9330萬元。我區(qū)代表四川省榮獲財政部中央水庫移民后扶基金支出項目績效評價“優(yōu)”的等次。二是財評優(yōu)質(zhì)高效。強化陽光財評，通過政府采購公開選聘聯(lián)合體機構(gòu)負責評審；修訂完善我區(qū)財評管理辦法，加強財評中介機構(gòu)監(jiān)管，進一步提升財評質(zhì)效，規(guī)范政府投資項目財政評審行為，提高政府投資的決策效率和科學性。三是財政監(jiān)督檢查加力提效。結(jié)合財政部“6+4”專項整治和政府采購領(lǐng)域?qū)ｍ椦惨?，統(tǒng)籌開展財政綜合檢查3次，檢查部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和采購代理機構(gòu)80余個，發(fā)現(xiàn)問題74個，強化財政執(zhí)紀問效，對問題單位全覆蓋下達整改通知書，持續(xù)督促徹底整改。修訂了《區(qū)級行政事業(yè)單位賬戶管理辦理》，清理不合規(guī)賬戶63個，進一步嚴肅了財經(jīng)紀律。四是國資國企改革持續(xù)深化。完成了國企改革三年行動任務(wù)，完善了公司法人治理結(jié)構(gòu)，出臺了《國企行權(quán)清單》、《“十四五”國有資本優(yōu)化布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃》等一系列國企管理制度，在更廣領(lǐng)域、更深層次進一步發(fā)揮國有資本合理流動，優(yōu)化資源配置作用，塑造了國資國企高質(zhì)量發(fā)展新態(tài)勢，有效地預(yù)防和化解國企債務(wù)風險，確保國資國企長足穩(wěn)定發(fā)展，使得國企風險整體可控，AA平臺平穩(wěn)運行。
2022年，區(qū)政府全面貫徹落實區(qū)人大及其常委會關(guān)于財政預(yù)（決）算草案、預(yù)算執(zhí)行情況的審查意見，繼續(xù)完善代表走訪約請制度，加強直接溝通交流，廣泛聽取代表（委員）意見建議，認真辦理人大代表議案建議6件、政協(xié)委員提案 3件，全部辦結(jié)，辦結(jié)率和滿意率均達到100%。在此基礎(chǔ)上，針對代表（委員）普遍關(guān)注的熱點難點問題和提出的意見建議，廣泛開展調(diào)查研究，建立健全制度機制，進一步提升財政管理水平。
過去的一年，我區(qū)財政工作負重前行，經(jīng)受住了嚴峻考驗，圓滿完成了區(qū)八屆人大二次會議確定的各項任務(wù)目標，取得了一定成績。這是區(qū)委統(tǒng)攬全局、堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大監(jiān)督指導(dǎo)、區(qū)政協(xié)關(guān)心支持的結(jié)果，是全區(qū)上下凝心聚力、克難攻堅的結(jié)果！在看到成績的同時，我們更加清醒地認識到，財政工作還存在一些不容忽視的困難和問題：一是財源匱乏，持續(xù)下行的宏觀經(jīng)濟、繼續(xù)加大減稅降費和新冠肺炎疫情等影響，財政增收進一步放緩，財政收支平衡壓力巨大；二是地方經(jīng)濟發(fā)展急需的重大基礎(chǔ)設(shè)施及民生領(lǐng)域補短項目的資金需求，本級財政難以保障；三是部分單位的預(yù)算約束、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算績效意識不強，財政改革任重道遠；四是政府債務(wù)余額較大，還本付息壓力大,防范化解風險任務(wù)艱巨；五是部分單位落實政府過緊日子要求還不到位，仍然存在預(yù)算執(zhí)行中新增較多臨時性支出的現(xiàn)象等，對此，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。
三、2023年預(yù)算草案
2023年，是全面貫徹落實黨的二十大精神開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃承前啟后的關(guān)鍵一年，面臨宏觀經(jīng)濟下行壓力和疫情沖擊影響，財政收支形勢依然嚴峻。
（一）2023年財政收支形勢分析
財政收入方面。后疫情時代，大規(guī)模留抵退稅、土地市場低迷使得財政收入持續(xù)承壓，外部環(huán)境仍趨復(fù)雜和不確定，當前乃至今后一段時間，我區(qū)經(jīng)濟穩(wěn)定增長將面臨更多困難和挑戰(zhàn)，財政收入持續(xù)吃緊。但另一方面，我們將緊扣昭化區(qū)情實際和發(fā)展階段性特征，搶抓成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)、革命老區(qū)振興發(fā)展、東西部協(xié)作、鄉(xiāng)村振興等重大戰(zhàn)略機遇，加快推進“廣元東部新城”融合發(fā)展，積極財政政策也將進一步提升效能、更加精準可持續(xù)，這都將為推動昭化區(qū)經(jīng)濟社會穩(wěn)中向好、高質(zhì)量發(fā)展注入新動能。
財政支出方面。當前經(jīng)濟下行態(tài)勢，而穩(wěn)住經(jīng)濟大盤又需要積極的財政支出得以保障，“三?！?、鄉(xiāng)村振興、債券付息等必保支出剛性加大，按照央省政策“保證財政支出強度，加快支出進度”的要求，財政支出節(jié)奏明顯“前置”，因此2023年財政收支矛盾持續(xù)加劇，既要加快補短板，繼續(xù)完善城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，不斷提高教育、醫(yī)療、文化、社會保障等公共服務(wù)水平，又要適應(yīng)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，大力支持項目投資，財政支出在嚴格控制的基礎(chǔ)上呈現(xiàn)結(jié)構(gòu)性此消彼長，預(yù)算收支安排依然是緊平衡且面臨的形勢更加嚴峻復(fù)雜。
綜合研判，我區(qū)財政發(fā)展面臨的機遇與挑戰(zhàn)并存，2023年財政收入與經(jīng)濟發(fā)展趨勢基本一致，財政收支矛盾依然突出，需要全區(qū)各部門將政府過緊日子的要求落實落細，把財政資金用在刀刃上。
（二）2023年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想及原則
2023年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅決貫徹落實黨的二十大精神、習近平總書記來川視察重要指示、省委十二屆二次全會、市委八屆五次全會、區(qū)委八屆三次全會及中央、省委、市委、區(qū)委經(jīng)濟工作會議要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極融入和服務(wù)新發(fā)展格局，以“1456”戰(zhàn)略為總抓手，緊緊圍繞加快建設(shè)社會主義現(xiàn)代化“四城新區(qū)”這一總體定位，進一步實施積極的財政政策，加大財政資金、資產(chǎn)、資源統(tǒng)籌，盤活存量用好增量，持續(xù)改善民生，全力以赴拼經(jīng)濟搞建設(shè)，集中財力辦大事要事，為加快建設(shè)“千里嘉陵首善港城、千年蜀道宜居名城、綠色家居產(chǎn)業(yè)優(yōu)城、詩意昭化幸福新城”提供堅強的財政支撐。
2023年預(yù)算編制和財政工作遵循以下原則：
堅持積極穩(wěn)妥。堅持實事求是、科學預(yù)測，積極穩(wěn)妥編制收入預(yù)算，與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財政政策相銜接，根據(jù)收入預(yù)算情況，合理安排支出預(yù)算，體現(xiàn)更加積極有為的導(dǎo)向。
厲行勤儉節(jié)約。將政府過緊日子作為長期堅持的基本方針，不該花的錢堅決不花，進一步壓減一般性支出，堅持為長遠計、為后代謀，擠出錢來促發(fā)展。
集中保障重點。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，將騰挪出來的資金用于保障中央、省委、市委和區(qū)委經(jīng)濟工作會議的重大部署落實，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)發(fā)展動力。
轉(zhuǎn)變支持方式。改革創(chuàng)新財政支持方式，推進財政支持方式市場化改革，通過改革聚集資源、挖掘潛力、促進發(fā)展，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的作用，高效帶動社會資本支持重大項目建設(shè)。
堅持注重績效。堅持“花錢必問效、無效必問責”，突出績效導(dǎo)向，將績效管理實質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程，加強績效結(jié)果應(yīng)用，大力削減或取消低效無效支出。
防范化解風險。依法依規(guī)使用地方政府債券資金，積極穩(wěn)妥化解政府隱性債務(wù)存量，兜牢“三保”底線，嚴肅財經(jīng)紀律，加強財政資金監(jiān)管。
（三）2023年收支預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算草案
全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入安排為38135萬元，較上年完成數(shù)增長10%；加上地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3042萬元和一般性轉(zhuǎn)移支付76582萬元，共計117759萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入800萬元；政府性基金預(yù)算調(diào)入22942萬元；減去專項上解支出 8719萬元后，全區(qū)當年一般公共預(yù)算總財力132782萬元。加上2022年結(jié)轉(zhuǎn)收入21528萬元，2023年年初預(yù)算累計總財力154310萬元。按照收支平衡原則，全區(qū)一般公共預(yù)算總支出相應(yīng)安排為154310萬元，其中：全區(qū)當年一般公共預(yù)算支出148110萬元，與2022年年初預(yù)算相比減少30054萬元，下降16.9%（下降原因是2022年年初預(yù)算預(yù)安排?？?8019萬元，2023年不再預(yù)安排專款；同時上級提前下達的一般性轉(zhuǎn)移支付同比減少15166萬元），與2022年年初預(yù)算調(diào)整數(shù)相比增加24377萬元，增長19.7%；預(yù)備費1400萬元；地方政府一般債務(wù)還本付息支出4800萬元。
2.政府性基金預(yù)算草案
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入安排為71000萬元，較上年完成數(shù)增長24%，加上地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12000萬元，全區(qū)當年政府性基金預(yù)算總財力為83000萬元。按照收支平衡原則，全區(qū)政府性基金預(yù)算總支出相應(yīng)安排為83000萬元，其中：全區(qū)當年政府性基金預(yù)算支出37372萬元，較2022年年初預(yù)算數(shù)下降23902萬元，下降39%（主要是由于2023年調(diào)入一般公共預(yù)算增加18942萬元，同時新增安排地方政府專項債務(wù)還本付息支出22686萬元）；地方政府專項債務(wù)還本付息支出22686萬元；政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算支出22942萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排為2420萬元，較上年完成數(shù)增長10%，全區(qū)當年國有資本經(jīng)營預(yù)算總財力2420萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入33萬元，全區(qū)累計國有資本經(jīng)營預(yù)算總財力2453萬元。按照收支平衡原則，全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算累計總支出安排2453萬元，其中：全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算當年支出1653萬元，同比增加253萬元，增長18.1%；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算支出800萬元。
4.地方政府債務(wù)
按照“黨政同責、積極穩(wěn)妥、因地制宜、精算平衡、依法依規(guī)”的原則，嚴格政府債務(wù)管理。2023年新增債券項目已上報省市財政部門，2023年新增債務(wù)限額尚未下達，待收到全年限額后及時向區(qū)人大常委會報告預(yù)算調(diào)整方案，并在債券項目安排方案確定后報區(qū)人大常委會備案。
5.關(guān)于2023年預(yù)算（草案）的補充說明
(1)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付安排情況。按照《廣元市昭化區(qū)預(yù)算管理暫行辦法》規(guī)定，為提高預(yù)算到位率，2023年安排稅收返還和轉(zhuǎn)移支付76582萬元。其中：稅收返還 3227萬元、各類轉(zhuǎn)移支付73355萬元。
(2)預(yù)備費安排情況。2023年安排預(yù)備費1400萬元，占一般公共預(yù)算支出的1%，用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害、民生工程、民生實事等增加的支出和其他難以預(yù)見的開支。
(3)債務(wù)還本付息支出安排情況。2023年應(yīng)償還到期地方政府債券本金及利息72216萬元，其中再融資債券償還41979萬元，本級償還30237萬元（本金16000萬元，利息14233萬元，手續(xù)費4萬元），其中納入2023年年初一般公共預(yù)算4800萬元、基金預(yù)算22686萬元，其余資金擬在執(zhí)行中通過部門向上爭取和企業(yè)自籌等方式安排。
(4)擬建立6個專項資金。為強化資金統(tǒng)籌，從2023年起，擬設(shè)立公共安全專項、文化旅游專項、信息化專項、工業(yè)發(fā)展專項、人才專項和項目前期工作經(jīng)費專項等6個專項經(jīng)費，除文化旅游專項和項目前期工作專項經(jīng)費落實到相關(guān)具體單位外，其余4個專項經(jīng)費由財政細化到單位，但不下達到單位，在實際支付時，由牽頭部門統(tǒng)籌擬定方案，財政統(tǒng)籌辦理支出。
(5)財政“三?！鳖A(yù)算安排情況。按照中央、省規(guī)定的“三保”保障范圍和保障標準，全面足額保障“三保”支出需求。按照《政府采購法》及其實施條例，編制政府采購預(yù)算。
(6)直達資金預(yù)算安排情況。上級預(yù)通知農(nóng)田建設(shè)、縣級財力基本獎補等直達資金20568萬元，主要用于農(nóng)田基本建設(shè)、保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生。
(7)預(yù)算績效目標編制情況。2023年將預(yù)算項目資金和部門整體支出納入績效目標編制范圍，全區(qū)一級預(yù)算單位（不含涉密單位）共編制項目績效目標416個，部門整體支出績效目標71個，資金涵蓋所有預(yù)算。
(8)預(yù)算（草案）審查批準前的支出安排情況。在本次人民代表大會審查批準2023年財政預(yù)算（草案）前，區(qū)財政將根據(jù)實際需要，參照2022年度同期基本支出（人員工資、公用經(jīng)費等）、轉(zhuǎn)移支付和結(jié)轉(zhuǎn)支出情況，安排相應(yīng)支出，確保各部門、鎮(zhèn)正常運轉(zhuǎn)。
四、2023年全區(qū)財政工作重點
2023年我們將緊緊圍繞上述預(yù)算安排，立足更好地發(fā)揮財政職能作用，扎實做好各項工作，努力完成全年財政任務(wù)。
（一）堅持持之以恒全力以赴，加強黨對財政工作全面領(lǐng)導(dǎo)。一是堅持用黨的創(chuàng)新理論指導(dǎo)財政新實踐。一以貫之加強黨的政治建設(shè)，堅持“以政領(lǐng)財、以財輔政”，持續(xù)強化理論武裝，加強對黨忠誠教育，堅決擁護“兩個確立”，做到“兩個維護”，不斷提高政治判斷力、政治領(lǐng)悟力、政治執(zhí)行力。深入學習貫徹黨的二十大精神，省委十二屆二次全會、市委八屆五次全會和區(qū)委八屆三次全會精神，切實把學習成果轉(zhuǎn)化為推動財政事業(yè)沿著正確道路前進的強大動力，全力保障黨中央國務(wù)院、省委省政府和市委市政府、區(qū)委決策部署落地落實。二是堅持全面從嚴治黨永遠在路上的政治自覺。嚴格落實全面從嚴治黨政治責任，持續(xù)鞏固作風紀律整頓成果，一體推進全區(qū)財政系統(tǒng)和財政領(lǐng)域不敢腐、不能腐、不想腐。三是堅持鍛造忠誠干凈擔當?shù)母咚刭|(zhì)專業(yè)化財政干部隊伍。新時代財政事業(yè)，比以往任何時候都更加渴求人才。要堅持黨管干部原則，完善干部素質(zhì)培養(yǎng)，大力開展干部履職盡責必備的政治理論和能力素質(zhì)培訓，提升財政干部研究政策、推進改革、應(yīng)對風險的能力。
（二）堅持精準發(fā)力注重引領(lǐng)，努力提升積極財政政策效能。一是推動項目投資高位開局。敏銳捕捉政策動向，瞄準國家穩(wěn)經(jīng)濟促投資系列政策措施，靶向謀劃一批好項目，充分利用地方政府專項債和央省預(yù)算內(nèi)投資，做實做優(yōu)項目儲備。用好用活區(qū)財政滾動預(yù)算1000萬元項目前期經(jīng)費，搶抓“推動財力下沉”政策機遇，整合資源、深挖產(chǎn)業(yè)抓招商，提升項目成熟度、落地率，及早安排財政資金推動重大項目環(huán)評、征拆等前期工作，切實保障重大項目爭取和實施的資金要素。二是推動產(chǎn)業(yè)投資托面提質(zhì)。堅持“項目立園、園區(qū)興工”。加快推進大壩組團、元柳工業(yè)園、智慧物流園等項目建設(shè)，做大中國西部（廣元）綠色家居產(chǎn)業(yè)城，加快打造全國承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移升級示范園區(qū)。堅定文旅興區(qū)戰(zhàn)略，積極創(chuàng)建天府旅游名縣，全力支持文旅深度融合，推動文旅“三創(chuàng)”發(fā)展，為廣元建設(shè)大蜀道國際文化旅游目的地貢獻昭化力量。三是推動財政金融政策協(xié)同創(chuàng)新。抓好部門與國企深度融合，強化財政資金和金融資本有效銜接，做長資金鏈，2023—2024兩年時間，加強政策性開發(fā)性基金項目申報爭取，加快推進城市能級提升、國儲林等項目融資工作，破解資金短缺難題，保障重點發(fā)展。充分運用直接投資、基金引導(dǎo)、激勵獎補、風險分擔等方式，支持中小微企業(yè)發(fā)展，不斷激發(fā)市場主體活力，打好財政金融“組合拳”，增強金融對實體經(jīng)濟的支持力度。推動政府性融資擔保行業(yè)整合，用好政府性融資擔?？沙掷m(xù)發(fā)展政策，實現(xiàn)融資擔保企業(yè)健康發(fā)展。
（三）堅持盡力而為量力而行，努力提升人民群眾生活品質(zhì)。一是黨政機關(guān)帶頭“過緊日子”。堅持民之所望政之所向，全區(qū)進一步深化貫徹落實中央八項規(guī)定精神，優(yōu)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，嚴禁低效無效支出。進一步嚴肅財經(jīng)紀律，扎實開展財政監(jiān)督，查處鋪張浪費行為。二是持續(xù)保障和改善民生。堅持盡力而為、量力而行，增強民生政策可持續(xù)性，確保民生支出占比穩(wěn)定在65%以上，圍繞就業(yè)、教育、醫(yī)療、社會保障等領(lǐng)域,完善財政支持政策,堅決兜緊兜牢基本民生底線。圍繞特殊群體，優(yōu)先保障低保五保、特困人員、孤寡老人等群體生活底線，增進民生福祉。三是持續(xù)增進民生福祉。支持打好“藍天、碧水、凈土”污染防治攻堅戰(zhàn)，加強生態(tài)保護修復(fù)。支持教育提質(zhì)工程深入實施，按照“兩個只增不減”的要求，持續(xù)加大教育投入。堅持“以人民健康為中心”觀念，支持健康守護工程深入實施，著力提升基層醫(yī)療服務(wù)能力，慎終如始支持抓好常態(tài)化疫情防控。深入推進城市更新，打造宜居新城。
（四）堅持統(tǒng)籌兼顧突出重點，持續(xù)提升財政服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展能力。一是狠抓財源培植。持續(xù)深化與四川財經(jīng)職業(yè)學院“校地合作”，探索研究昭化財源建設(shè)實施意見，對接我區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略，促進財源多元化增長，打造綠色重點產(chǎn)業(yè)，培育財源跨越式增長，加大新經(jīng)濟投資力度，引導(dǎo)財源可持續(xù)增長，強化“招商引稅”，夯實重大戰(zhàn)略任務(wù)保障基礎(chǔ)，進一步提高財稅收入質(zhì)量，千方百計確保完成全年收入預(yù)期目標任務(wù)。二是強化向上對接。圍繞成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈、革命老區(qū)等重大發(fā)展戰(zhàn)略，積極主動對接研究央省財政政策，建立政策資金爭取清單，力爭一批特殊支持政策落實落地。三是加強財政資源統(tǒng)籌配置。發(fā)揮財政在資源配置、財力保障等方面的基礎(chǔ)作用,建立“信息化及網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、人才發(fā)展、項目前期工作經(jīng)費、文旅發(fā)展、工業(yè)發(fā)展和公共應(yīng)急安全”6個專項，建立跨年度預(yù)算平衡機制，結(jié)合預(yù)算一體化平臺，強化績效結(jié)果運用，精打細算編制財政預(yù)算，深挖節(jié)支潛力，增強財政支出政策適時調(diào)整的靈活性、主動性，確保有限的公共資源和政策目標有效匹配、精準對接。四是盤活用好資源資產(chǎn)。統(tǒng)籌發(fā)揮各資源管理部門的職能作用，夯實管理基礎(chǔ)。切實加強資源保護，創(chuàng)新拓展資源綜合利用，對資源資產(chǎn)進行全面規(guī)劃、依法確權(quán)、有序開發(fā)，將優(yōu)質(zhì)高效資源資產(chǎn)注入到相應(yīng)國企或AA平臺公司，不斷壯大資產(chǎn)總量，為高質(zhì)量服務(wù)地方經(jīng)濟發(fā)展提供有效的融資空間。
（五）堅持問題導(dǎo)向分類施策，維護平穩(wěn)健康財政經(jīng)濟環(huán)境。一是防范政府債務(wù)風險。處理好促發(fā)展和防風險的關(guān)系，牢牢守住不違法違規(guī)融資舉債底線。將政府債務(wù)還本付息資金納入財政預(yù)算，不出現(xiàn)政府債務(wù)違約。壯大基金收入規(guī)模，做大債務(wù)空間，降低債務(wù)風險等級。二是防范資金保障風險。堅決兜牢“三?！钡拙€，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點保障人員待遇及教育、衛(wèi)生、社保等重點民生領(lǐng)域支出。防范庫款運行風險，加強國庫庫款保障監(jiān)測，確保庫款保障水平處于合理區(qū)間。三是嚴肅財經(jīng)紀律。進一步鞏固財政部“6+4”財經(jīng)專項整治成果，常態(tài)化開展財政綜合和專項檢查，全面推進人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展，多層次、多環(huán)節(jié)、全過程接受人大對財政預(yù)算審查監(jiān)督，加快建立規(guī)范透明、標準科學、約束有力的現(xiàn)代預(yù)算制度。完善財政和其他部門間的信息共享和協(xié)同配合機制，不斷增強財經(jīng)紀律的針對性和可操作性，以嚴格管理推動全面依法理財走深走實。
各位代表！新的一年，做好今年財政工作任務(wù)艱巨、責任重大、使命光榮。我們將更加緊密團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹落實區(qū)八屆人大三次會議的決議和要求，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督，虛心聽取區(qū)政協(xié)的意見和建議，搶抓機遇，開拓創(chuàng)新，攻堅克難，真抓實干，以實際行動推動黨的二十大精神，省委十二屆二次全會、市委八屆五次全會和區(qū)委八屆三次全會精神落實落地，為全面推動社會主義現(xiàn)代化“四城新區(qū)”建設(shè)作出更大貢獻。
