（四川省）關(guān)于廣元市青川縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于青川縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
——2021年3月29日在青川縣第十八屆人民代表大會第六次會議上
青川縣財政局局長 韓保文
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，在上級財政部門的精心指導(dǎo)下，全縣財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆三中、四中、五中全會及中央經(jīng)濟工作會議精神，認(rèn)真落實省委、市委和縣委全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，有力促進了全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，為全面建成小康社會和“十三五”圓滿收官提供了堅強的財政保障。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
2020年，全縣范圍內(nèi)征收的一般公共預(yù)算總收入達(dá)到53155萬元，同口徑增長5.4%，其中中央級收入15819萬元，同口徑下降16.3%；省級收入5876萬元，同口徑下降12.8%；縣級一般公共預(yù)算收入31460萬元，完成年初預(yù)算25770萬元的122%，增長26.9%。其中：稅收收入完成13333萬元，下降14%；非稅收入完成18127萬元，增長95.8%。稅收下降主要是：總部經(jīng)濟企業(yè)稅收減少、政策性稅收減少；非稅增長主要是：2020年一次性案件辦理罰沒收入的增加。
2020年，全縣一般公共預(yù)算支出總量為264172萬元，為調(diào)整預(yù)算231188萬元的114%，同比增長19.7%。重點保障了全縣財政供養(yǎng)人員工資補貼按時足額發(fā)放、部門單位正常運轉(zhuǎn)、縣委縣政府確定的重點項目實施及重大民生實事推進。
收支預(yù)算總體平衡。全縣地方一般公共預(yù)算收入31460萬元，加上返還性收入4208萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入178682萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入15662萬元、接收其他地區(qū)援助收入5230萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24235萬元，從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入229萬元，從其他資金調(diào)入43萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4423萬元后，可供安排的收入總量為264172萬元。收入總量減去當(dāng)年支出228799萬元、上解上級支出8683萬元、債務(wù)還本21000萬元、補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5690萬元。全年一般公共預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。
2020年全縣“三公”經(jīng)費財政撥款執(zhí)行數(shù)1039萬元，占預(yù)算數(shù)的167.8%。其中：公務(wù)接待費257萬元，占預(yù)算數(shù)的88.1%；公務(wù)用車購置186萬元；公務(wù)用車運行維護費596萬元，占預(yù)算數(shù)的181.9%；因公出國（境）經(jīng)費0萬元。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金本級收入實現(xiàn)4392萬元，完成預(yù)算6930萬元的63%，加上政府性基金轉(zhuǎn)移收入2446萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入24580萬元，抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付收入6600萬元，可供安排的收入總量為38018萬元。全縣政府性基金支出實現(xiàn)35038萬元，主要用于征地拆遷安置、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套、醫(yī)療救助、社會福利等，加上債務(wù)還本2980萬元（其中縣本級安排1900萬元），支出總量為38018萬元，完成調(diào)整預(yù)算的126%，全年政府性基金預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。
2020年未在政府性基金預(yù)算撥款安排“三公”經(jīng)費支出。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入實現(xiàn)729萬元，完成預(yù)算的100%，可供安排的收入總量為729萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算安排國有企業(yè)支出500萬元；調(diào)出資金229萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算，支出總量為729萬元，完成預(yù)算的100%。
4.社會保險基金預(yù)算
我縣社?；鹨还舶叻N基金，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險屬于縣級統(tǒng)籌；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、工傷保險屬于市級統(tǒng)籌；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險屬于省級統(tǒng)籌。
全縣社會保險基金收入105762萬元，完成預(yù)算的93%，全縣社會保險基金支出101472萬元，完成預(yù)算的90%。當(dāng)年結(jié)余4290萬元，上年結(jié)余33070萬元，年末滾存結(jié)余37360萬元。主要用于按時足額兌現(xiàn)各項社會保險待遇、提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金及醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險和生育保險待遇水平等。其中：縣級統(tǒng)籌城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險收入8117萬元，支出4384萬元，當(dāng)年結(jié)余3733萬元，上年結(jié)余13394萬元，滾存結(jié)余17127萬元。
5.政府債務(wù)管理情況
2019年縣人大常委會批準(zhǔn)全縣地方政府債務(wù)限額208961萬元，加上上級下達(dá)我縣2020年新增債券26735萬元，2020年全縣地方政府債務(wù)限額預(yù)計為235696萬元。其中：一般債務(wù)限額172676萬元，專項債務(wù)限額63020萬元。
2020年，安排土地出讓收入償還專項債券本金1900萬元，截止年底全縣地方政府債務(wù)余額為231004萬元，比上年增加24835萬元，其中：一般債務(wù)172594萬元（一般債券172594萬元），專項債務(wù)58410萬元（專項債券58410萬元），控制在債務(wù)限額內(nèi)。
2020年，政府債券資金使用情況：新增債券資金26735萬元，用于公辦幼兒園建設(shè)700萬元，G543青川木魚至沙州公路建設(shè)工程2535萬元，中小企業(yè)孵化園建設(shè)項目3000萬元，四川青川經(jīng)開區(qū)污水處理設(shè)施能力提升項目2000萬元，青川城區(qū)停車場建設(shè)項目7500萬元，縣城供排水管網(wǎng)改造建設(shè)項目1000萬元，喬莊鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造項目3000萬元，東陽水庫項目5000萬元，水系連通項目2000萬元 。
上述全縣預(yù)算執(zhí)行及平衡情況，在省財政廳完成結(jié)算審查和批復(fù)后還將有一些變動，屆時再向縣人大常委會報告。
（二）落實縣人大決議決定和財政重點工作情況
2020年，全縣各級各部門按照縣十八屆人大五次會議有關(guān)決議以及縣人大常委會的初審意見，認(rèn)真聽取和吸納代表提出的寶貴意見，同時認(rèn)真落實審計整改要求，深入推進財稅體制改革，不斷加強財政管理，充分發(fā)揮財政職能，支持經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
1.開源節(jié)流保平穩(wěn)。一是積極組織收入，面對減稅降費和新冠肺炎疫情等因素對財政增收的巨大影響，全縣財政收入按照 “政府主導(dǎo)、稅務(wù)主管、部門配合、社會參與”的稅收征管保障體系，依法加強收入征管，有力促進了財政收入持續(xù)、穩(wěn)定增長。順利實現(xiàn)一季度“開門紅”和半年“雙過半”，超前完成全年收入目標(biāo)任務(wù)。二是科學(xué)規(guī)范編制預(yù)算，加強預(yù)算執(zhí)行管理，增強預(yù)算約束力，強化預(yù)算支出責(zé)任，全面推進預(yù)算績效目標(biāo)管理，提高資金使用效益。三是按照“六保六穩(wěn)”工作要求，統(tǒng)籌推進新冠疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，加強國庫資金調(diào)度管理，統(tǒng)籌安排財政各項支出，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大一般性支出壓減力度，確保了工資、扶貧資金正常調(diào)度，保障了“三?！敝С黾爸攸c項目資金需要，積極落實中央直達(dá)資金惠企利民政策，保障全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
2.統(tǒng)籌兼顧保民生。堅持“增投入、保重點”，以“民生工程”“民生實事”為抓手，切實保障和改善民生。緊緊圍繞人民群眾的所需所盼，積極向上爭取民生資金，抓好民生工程資金管理，統(tǒng)籌安排、?？顚Ｓ?，確保資金發(fā)揮使用效益。2020年全縣民生支出152521萬元，占一般公共預(yù)算支出70.01%。一是為民生謀福祉。全縣各類社會保險支出17159萬元，高校畢業(yè)生創(chuàng)業(yè)、職業(yè)技能鑒定、公益性崗位等促進就業(yè)創(chuàng)業(yè)活動支出1687萬元，低保、困難群眾、特殊群體生活救助支出6013余萬元，縣級基本公共衛(wèi)生體系建設(shè)、疾病防治等醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)支出4105萬元，“新冠”疫情防控6600萬元。二是支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金22700萬元，用于支持貧困村、貧困戶道路、飲水等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，貧困村脫貧奔康產(chǎn)業(yè)園和貧困戶產(chǎn)業(yè)發(fā)展，旅游扶貧示范區(qū)建設(shè)、易地搬遷、集體經(jīng)濟發(fā)展。三是支持教育改革發(fā)展。教育辦學(xué)條件提升、義務(wù)教育階段學(xué)生學(xué)雜費及補助學(xué)生公用經(jīng)費、困難學(xué)生生活補助、學(xué)生營養(yǎng)餐改善等支出4835萬元。四是支持文化旅游體育發(fā)展。免費開放館所、播放農(nóng)村公益電影、百場文化送戲下鄉(xiāng)支出680萬元。五是支持社會綜合治理，持續(xù)推進社會和諧穩(wěn)定。支持掃黑除惡專項斗爭、禁毒、應(yīng)急救援和民族宗教等工作，加強食品、藥品質(zhì)量檢測能力建設(shè)。
3.聚力增效抓重點。一是扎實開展項目“大比武”，以項目和產(chǎn)業(yè)為依托，積極爭取上級資金和政策支持，全縣爭取各類資金總量281879萬元，完成市下達(dá)任務(wù)253523萬元的111.2%。二是生態(tài)發(fā)展支撐到位，加強生態(tài)環(huán)境保護項目資金管理。圍繞環(huán)境整治和生態(tài)建設(shè)的重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，做好資金保障工作。用于城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境、農(nóng)村環(huán)境保護、自然生態(tài)保護等重點生態(tài)功能區(qū)資金1899萬元，用于污水垃圾省定“三推方案”、水域環(huán)境治理、長江水域禁捕、耕地保護等2735萬元。三是產(chǎn)業(yè)發(fā)展支撐到位。2020年，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展4870萬元，支持項目規(guī)劃、礦產(chǎn)規(guī)劃、傳統(tǒng)村落規(guī)劃等前期經(jīng)費366萬元，企業(yè)獎補1345萬元，保障精準(zhǔn)扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展3371萬元。
4.強化監(jiān)管提質(zhì)量。一是做好政府投資項目評審工作。2020年，完成評審項目297個,送審金額176979萬元，核減18736萬元,審減率10.6%。二是開展“三公”經(jīng)費檢查。對10個部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展“三公”經(jīng)費專項檢查，促進各單位嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，維護財經(jīng)秩序，規(guī)范財務(wù)管理，確保中央八項規(guī)定落到實處，有力整治財經(jīng)紀(jì)律亂象。三是開展會計信息質(zhì)量、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律檢查。對7個預(yù)算單位2019年以來的會計信息質(zhì)量、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律等情況進行了全面檢查，確保單位支出合理、規(guī)范，促進財政資金使用高效。四是開展全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)資產(chǎn)、資金和賬務(wù)清理檢查。全面完成了涉改鄉(xiāng)鎮(zhèn)資產(chǎn)、資金、項目清理和賬務(wù)交接及問題整改工作。五是開展公共資金、國有資產(chǎn)出借和融資擔(dān)保問題專項整治工作。六是積極推進直達(dá)資金監(jiān)管工作，及時將直達(dá)資金指標(biāo)信息、支付信息、臺賬信息導(dǎo)入監(jiān)控系統(tǒng)，實現(xiàn)資金下達(dá)和資金監(jiān)管同步，確保資金安全高效運行，有效提升直達(dá)資金的使用效益。2020年，我縣財政爭取特殊轉(zhuǎn)移支付機制資金4.82億元（簡稱直達(dá)資金），嚴(yán)格按照《中央財政實行特殊轉(zhuǎn)移支付機制資金監(jiān)督管理辦法》進行監(jiān)管，確保資金直達(dá)基層、直接惠企利民。
5.深化改革促發(fā)展。一是推進政府購買服務(wù)改革。建立健全政府購買服務(wù)管理制度，逐步將公共安全、城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運輸、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域勞務(wù)服務(wù)納入政府購買服務(wù)范圍。2020年納入年度預(yù)算的政府購買服務(wù)金額為1865.7萬元。二是推進資產(chǎn)管理改革。修訂了國有資產(chǎn)監(jiān)督管理、出租出借、國有資產(chǎn)處置管理辦法，使資產(chǎn)管理制度化、科學(xué)化、規(guī)范化。嚴(yán)格實行資產(chǎn)信息系統(tǒng)管理，確保實際數(shù)、資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)與財務(wù)數(shù)據(jù)三項數(shù)據(jù)的一致性。2020年，全縣審批報廢車輛9輛，劃撥資產(chǎn)7宗，核減固定資產(chǎn)300余萬元；審批固定資產(chǎn)采購300余宗。強化資產(chǎn)清理檢查，完成了全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政區(qū)劃調(diào)整資產(chǎn)清理和移交工作，對合并后的20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)資產(chǎn)進行了再次清理，并發(fā)出了整改通知，現(xiàn)已完成整改。三是深化預(yù)算績效管理。積極推進預(yù)算績效目標(biāo)編制，嚴(yán)格將全部項目支出預(yù)算績效目標(biāo)與部門預(yù)算編制實行同步編審、同步上會、同步批復(fù)、同步公開；建立健全績效管理機制，制定了財政強化預(yù)算績效管理內(nèi)部工作制度、預(yù)算績效運行監(jiān)控管理辦法、預(yù)算事前績效評估管理暫行辦法等制度；擴大績效管理范圍，逐步形成全鏈條、全過程監(jiān)督。2020年，將績效評價范圍從一般公共預(yù)算支出擴大到“四本預(yù)算”。對全縣83個縣級部門單位和20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展整體支出績效評價，完成18個縣級項目支出績效評價，涉及財政資金3015萬元，并對縣本級安排的項目全部開展績效監(jiān)控和績效自評；依托扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)組織開展扶貧資金績效自評，組織完成了2019年中央轉(zhuǎn)移支付項目預(yù)算執(zhí)行情況績效自評。四是推進非稅收入管理改革。全面實施財政綜合預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”要求及非稅收入賬戶管理?？h級部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政電子票據(jù)系統(tǒng)完成上線測試，全部上線運行。五是推進政府性債務(wù)管理。按照“清家底、明界限、化存量、控增量”的總體要求，嚴(yán)守政府債務(wù)限額、嚴(yán)控新增隱性債務(wù)。通過再融資債券、安排預(yù)算資金、超收收入、盤活存量資金、國有企業(yè)經(jīng)營收入等方式多舉措籌集資金強化政府性債務(wù)化解工作，2020年完成政府債務(wù)再融資22080萬元，化解政府隱性債務(wù)17962萬元；爭取到位地方政府債券資金55415萬元，其中：再融資債券資金22080萬元，新增一般債券資金3235萬元，新增專項債券資金23500萬元，抗疫特別國債資金6600萬元，有效改善項目建設(shè)資金投入不足的問題。六是推進政府和社會資本合作工作。青劍高速公路建設(shè)、縣城市政道路改造、馬鞍山森林康養(yǎng)項目、三鍋山珍食品精加工示范園區(qū)、青川縣城智慧化改造5個項目，納入財政部儲備庫，入庫總額100.46億元。七是推進政府采購管理改革。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度，規(guī)范政府采購行為。強化代理機構(gòu)監(jiān)督檢查及信用評價工作，加強采購活動監(jiān)督檢查。2020年，查處各類政府采購違規(guī)違法案件14件，收繳罰款29.07萬元，其中5家供應(yīng)商被列入不良行為記錄，1家采購人和1家代理機構(gòu)分別處以警告。大力促進政府采購公平競爭，優(yōu)化營商環(huán)境，推行“政采貸”，積極支持中小微企業(yè)和民營經(jīng)濟融資。2019年11月《四川省政府投資工程建設(shè)項目比選辦法》廢止后，政府采購工程項目共組織采購活動106次，采購金額達(dá)到10637萬元，節(jié)約資金447萬元，資金節(jié)約率為4.2%。支持脫貧攻堅，促進消費扶貧。全縣預(yù)算單位注冊并激活賬號166個，錄入貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品預(yù)留采購額80余萬元，已完成交易總額102.01萬元，完成預(yù)留采購份額的126.98%，有力推進了精準(zhǔn)消費扶貧，帶動了建檔立卡貧困戶增收。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉。
過去一年，全縣上下主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，在宏觀經(jīng)濟轉(zhuǎn)型壓力加大的形勢下，全縣財政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各部門單位密切配合下，經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗和挑戰(zhàn)，取得了一定的成績，但是我們也清醒地認(rèn)識到，財政運行管理中還存在一些困難和問題，主要是財政收支平衡壓力巨大。受宏觀經(jīng)濟形勢、新冠肺炎疫情、減稅降費等影響，財政收入增速放緩，稅收質(zhì)量下降，而民生保障不斷擴面提標(biāo)、政府債務(wù)進入償債高峰等，支出壓力巨大，財政運行十分艱難。
二、2021年預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，我們將充分發(fā)揮更加積極的財政政策和財政資金杠桿作用，助力縣域經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級，推進民生事業(yè)發(fā)展，保障社會和諧穩(wěn)定，做好各項財政工作。
（一）2021年財政收支形勢分析
財政收入方面：2021年，新冠肺炎疫情防控進入常態(tài)化，經(jīng)濟運行逐步趨向正常，但是中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營較為困難，財政收入增長乏力，上級轉(zhuǎn)移支付剔除疫情防控、脫貧攻堅等特殊因素，預(yù)計上級補助收入會減少。
財政支出方面：“三?！北Ｕ稀⑿鹿谝咔槌B(tài)化防控、脫貧攻堅鞏固、鄉(xiāng)村振興啟動、重點項目建設(shè)、政府債務(wù)還本付息等必保支出需求較大，財政支出壓力增大。
（二）2021年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想及原則
2021年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面貫徹黨的基本理論、基本路線、基本方略，深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記對四川工作系列重要指示精神，全面落實省委、市委、縣委全會部署。牢固樹立過緊日子思想，從嚴(yán)控制一般性支出，優(yōu)先保障基本民生、工資、運轉(zhuǎn)支出，防范財政風(fēng)險，深化財政改革，加快建立完善現(xiàn)代財政制度，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
2021年預(yù)算編制和財政工作遵循以下原則：認(rèn)真落實《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》和省委、省政府工作部署，堅持以收定支，確保收支平衡。一是收入預(yù)算要實事求是，科學(xué)預(yù)測，與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財政政策相銜接。二是支出預(yù)算要不斷優(yōu)化結(jié)構(gòu)，突出重點，強化零基預(yù)算理念運用，堅持政府過緊日子，進一步壓減一般性支出，把有限的財政資金用在刀刃上，加大重點領(lǐng)域和剛性支出保障力度。三是加強財政資源統(tǒng)籌，建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財政撥款資金與非財政撥款資金、不同年度間財政資金的統(tǒng)籌機制，盤活存量、用好增量，深入挖掘潛力。四是突出績效導(dǎo)向，將績效管理實質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程，加強績效結(jié)果運用，大力削減或取消低效無效支出。五是增強財政可持續(xù)性，堅持盡力而為、量力而行，合理確定民生支出標(biāo)準(zhǔn)，加強重大建設(shè)項目財政承受能力評估，依法依規(guī)使用地方政府債券資金，積極穩(wěn)妥化解地方政府隱性債務(wù)存量，做好應(yīng)對更加突出的財政收支矛盾以及重大風(fēng)險的資金籌措工作和政策儲備。
（三）2021年收入預(yù)計和支出安排
1.一般公共預(yù)算
（1）2021年全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計33032萬元，較上年決算數(shù)增長5%。其中稅收收入16712萬元，較上年完成數(shù)增長25%；非稅收入16320萬元，較上年完成數(shù)下降10%。加上返還性收入4208萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入120752萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5690萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金59萬元，當(dāng)年收入總量為163741萬元，同比增長21%；按照《預(yù)算法》“量入為出，收支平衡”的原則，年初支出總量相應(yīng)為163741萬元。其中：本級支出合計154478萬元，2021年機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險專項上解8161萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險專項上解325萬元，原地稅體制改革上解427萬元，縣區(qū)財政分擔(dān)航線軋差上解350萬元。
（2）2021年財力安排重點突出三個方面：
一是“三?！敝С霰Ｕ稀０凑帐∝斦d關(guān)于進一步做好基層“三?！惫ぷ饕螅獙ⅰ叭！弊鳛橐豁椫匾稳蝿?wù)來抓。2021年，我縣“三?！鳖A(yù)算已經(jīng)省財政廳批復(fù)，現(xiàn)報縣人大審查。具體情況是：安排保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆Y金113814萬元，占一般公共預(yù)算支出74%。其中：人員經(jīng)費65184萬元，包括人員基本工資、津貼補貼、績效工資、社保繳費等；保運轉(zhuǎn)6067萬元，包括安排公用經(jīng)費、專項業(yè)務(wù)費（含公共安全、森林防火、應(yīng)急維穩(wěn)）等；?；久裆?2563萬元，主要是按中央、省、市確定的民生項目范圍及標(biāo)準(zhǔn)安排的支出。
二是支持重點項目建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。用于保重點與產(chǎn)業(yè)發(fā)展16266萬元，占一般公共預(yù)算支出10.5%，主要是廣平高速、青劍高速修建，新冠疫情常態(tài)防控，鄉(xiāng)村振興建設(shè)，“十四五”規(guī)劃重點項目建設(shè)，西城高鐵、蘭渝鐵路資本金，獎勵扶持、生態(tài)工業(yè)、農(nóng)業(yè)、旅游、電子商務(wù)規(guī)劃營銷和招商引資優(yōu)惠政策兌現(xiàn)，脫貧攻堅鞏固等重點項目及產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
三是用于政府債務(wù)還本付息和消化歷年暫付性款項。政府債務(wù)及中長期支出24398萬元，占一般公共預(yù)算支出15.5%，主要是2021年地方政府一般債券還本付息，西成客專青川站站前廣場運營補貼，曲河水庫到期還本付息，馬東公路、竹園棚戶區(qū)改造項目還本付息等政府性債務(wù)償還；化解全縣暫付性款項及隱性債務(wù)。
四是2021年全縣“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算數(shù)602.35萬元，其中：公務(wù)接待費286.84萬元，公務(wù)用車購置0萬元，公務(wù)用車運行維護費315.51萬元，因公出國（境）經(jīng)費0萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
2021年本級政府性基金收入8626萬元，上級政府性基金補助收入834萬元和專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入400萬元，收入總量為9860萬元。按照以收定支和收支平衡原則，全縣本級政府性基金支出預(yù)算9860萬元。主要用于征地和拆遷補償、水利工程、移民補助、債務(wù)還本付息等。
2021年未在政府性基金預(yù)算撥款安排“三公”經(jīng)費支出。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入159萬元，上年無結(jié)轉(zhuǎn)，收入總量159萬元。按照收支平衡原則，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出159萬元，其中：國有企業(yè)資本金注入100萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算支出59萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算
社?；鹗杖?10533萬元，支出107267萬元，當(dāng)年結(jié)余3266萬元，加上上年結(jié)余37360萬元，年末滾存結(jié)余40626萬元。其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險收入預(yù)算為8174萬元，支出預(yù)算為4463萬元，本年結(jié)余3711萬元，加上上年結(jié)余17127萬元，年末滾存結(jié)余20838萬元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險年末滾存結(jié)余8104萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險年末滾存結(jié)余4024萬元；企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險年末滾存結(jié)余4941萬元；失業(yè)保險年末滾存結(jié)余1204萬元；工傷保險年末滾存結(jié)余152萬元；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險年末滾存結(jié)余1363萬元。
（五）政府債務(wù)預(yù)算
2021年，我縣新增地方政府債務(wù)限額將在省政府批準(zhǔn)后正式下達(dá)，收到省財政廳限額通知后將及時向縣人大常委會報告。
根據(jù)債務(wù)到期情況，2021年，將通過爭取再融資債券額度、壓縮非剛性支出等方式，償還地方政府債券本息44267萬元，其中：到期還本36247萬元（一般債券還本33147萬元，專項債券還本3100萬元），應(yīng)付利息8020萬元（一般債券付息5968萬元，專項債券付息2049萬元、服務(wù)費3萬元）。
三、關(guān)于2021年財政工作
2021年財政工作，我們將認(rèn)真組織落實好本次會議關(guān)于預(yù)算報告的審查意見，著力抓好以下重點工作：
一是加強收入征管，努力完成全年任務(wù)。全面落實各項減稅降費政策，助推縣域經(jīng)濟發(fā)展。加強重點稅源的培育，努力提高財政持續(xù)增收的能力。加強部門間的配合和協(xié)調(diào)，積極組織征收，確保財政收入及時足額入庫。二是從嚴(yán)控制支出，努力實現(xiàn)收支平衡。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算方案，增強預(yù)算約束力。積極開展預(yù)算績效管理。嚴(yán)格實行國庫集中支付制度。從嚴(yán)控制和壓縮一般性開支，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費的支出。積極盤活財政存量資金，提升資金使用效益。三是積極開源節(jié)流，努力緩解支出壓力。積極策劃、包裝中省預(yù)算內(nèi)投資項目和專項債券項目，注重申報存在資金缺口的在建項目，有效化解暫付性款項，積極爭取外國政府和組織貸款。實施好土地出讓、礦產(chǎn)資源和城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤等項目，提高經(jīng)營效益。編制好“十四五”項目規(guī)劃，減少本級財政對項目的投入壓力，杜絕違規(guī)新增政府債務(wù)。多渠道籌集資金，支持招商引資工作和國有企業(yè)發(fā)展產(chǎn)業(yè)項目，努力培植新的經(jīng)濟增長點。四是牢固樹立法制意識，提升財政管理水平。自覺接受人大監(jiān)督，依法加強財政管理，努力提高人大代表建議、議案辦理質(zhì)量。按時向縣人大常委會報告預(yù)算調(diào)整和財政重大事項。深化預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。做好國有資本經(jīng)營收益收繳和預(yù)算支出項目安排，落實行政事業(yè)性國有資產(chǎn)報告工作。五是積極紓困民營企業(yè)，防范化解財政風(fēng)險。優(yōu)化企業(yè)營商環(huán)境，認(rèn)真貫徹落實減稅降費政策，用好上級特殊轉(zhuǎn)移支付，進一步減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場活力。全面加強風(fēng)險防范，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險底線。堅持以穩(wěn)為主、穩(wěn)中求降的政策取向，堅決遏制隱性債務(wù)增量、有序穩(wěn)妥化解存量，逐步降低債務(wù)風(fēng)險。
