（四川省）關于綿陽市經(jīng)開區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算（草案）
綿陽經(jīng)開區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況及2021年財政預算（草案）
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)黨工委、管委會的堅強領導下，在全區(qū)各部門（單位）的大力支持下，財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實中央、省、市及區(qū)黨工委管委會的決策部署，有效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，實施積極的財政政策，以績效為導向深化預算制度改革，開源挖潛，節(jié)流減支，全區(qū)預算執(zhí)行情況良好。
（一）2020年預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算
2020年全區(qū)地方一般公共預算收入實現(xiàn)91504萬元，完成預算的115.70%，同比增長29.55%。其中：稅收收入85853萬元，非稅收入5651萬元，稅收占比93.82%。區(qū)級收入加上上級補助27915萬元、債務轉貸收入6680萬元及動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金577萬元后，可供安排的收入總量為126676萬元。區(qū)本級一般公共預算支出實現(xiàn)88975萬元（含上級資金23345萬元），完成預算的128.65%，同比增長12.46%。收入總量減去當年支出88975萬元、上解上級支出15630萬元、補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金16232萬元、債務還本支出5839萬元后，實現(xiàn)收支平衡。
區(qū)級主要收入項目執(zhí)行情況為：增值稅20619萬元，為預算的86.2%；企業(yè)所得稅10908萬元，為預算的112.8%；土地增值稅28394萬元，為預算的244.35%；契稅10745萬元，為預算的71.63%；非稅收入5651萬元，為預算的134.87%。
預算穩(wěn)定調節(jié)基金規(guī)模和使用情況：2020年預算執(zhí)行過程中，區(qū)財政按規(guī)定將地方一般公共預算超收收入16232萬元補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金，2020年末預算穩(wěn)定調節(jié)基金余額為16232萬元。
2020年安排預備費1000萬元，主要用于新型冠狀病毒肺炎疫情防控、“8.11”暴雨洪澇災害、非洲豬瘟防控等。
2.政府性基金預算
2020年全區(qū)政府性基金預算收入實現(xiàn)59619萬元，加上上級補助3205萬元、地方政府專項債務轉貸收入27800萬元后，可供安排的收入總量為90624萬元。政府性基金支出實現(xiàn)88624萬元，其中：征地拆遷50934萬元、專項債券支出25800萬元、基礎設施建設4288萬元、債務付息及發(fā)行費支出1579萬元；收入總量減去當年支出、專項債務還本（2000萬元）等支出后，實現(xiàn)收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算
2020年國有資本經(jīng)營預算無收支。
4.社會保險基金預算
根據(jù)國務院有關要求，社保基金預算按照統(tǒng)籌地區(qū)編制和審批，目前，經(jīng)開區(qū)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金匯入涪城區(qū)、游仙區(qū)統(tǒng)一編報，其余社?；痤A算由省、市社保局、醫(yī)保局統(tǒng)一編報。
5.政府債務情況
2020年，我區(qū)政府債務限額91605萬元，其中：一般債務34105萬元、專項債務57500萬元；截至2020年底，全區(qū)政府債務余額88150萬元，其中：一般債務31250萬元、專項債務56900萬元?？刂圃谑姓硕ǖ膫鶆障揞~以內(nèi)，法定債務率風險等級為綠色，債務風險總體可控。
以上2020年經(jīng)開區(qū)預算執(zhí)行情況，請予審查。
（二）2020年重點財政工作完成情況
2020年，區(qū)財政局認真落實市七屆人大六次會議預算決議要求，全面貫徹《預算法》，有效實施積極的財政政策，切實加強支出管理，優(yōu)化支出結構，集中財力保障重點，不斷提升支出績效，加強風險防控，有力地促進了全區(qū)經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展。
1.全力做好財政保障，助力打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。第一時間啟動應急響應機制，建立資金撥付、政府采購兩個“綠色通道”，共撥付疫情防控資金1606.56萬元，全力滿足疫情防控物資需求。積極落實支持中小企業(yè)共渡難關20條措施，累計兌現(xiàn)轄區(qū)3798戶企業(yè)關于減負、金融、財政、稅收、穩(wěn)崗及減免房租等各類優(yōu)惠政策補貼共計8477.86萬元，全面幫助企業(yè)復產(chǎn)達能。
2.充分發(fā)揮財政職能，支持經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。一是鞏固減稅降費成效，助力企業(yè)紓困解難，2020年新增減稅降費共計13144萬元，切實降低了區(qū)內(nèi)企業(yè)經(jīng)營成本，緩解了企業(yè)發(fā)展壓力。二是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境，支持企業(yè)高質量發(fā)展，2020年向萬達、中縫重工、重業(yè)齒輪、藍奧機器人、中久光谷等企業(yè)提供科技創(chuàng)新及產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金20669萬元。三是加大對上資金爭取，累計爭取到位中央、省、市各類專項資金59863萬元，其中：債券資金34480萬元，轉移支付補助25383萬元，較去年（26357萬元）增長127.12%。到位資金特別是債券資金有力推動了長虹印務包裝產(chǎn)業(yè)園、精密制造產(chǎn)業(yè)園等項目建設，為經(jīng)開區(qū)基本建設項目資金保障奠定基礎。四是做實金融服務平臺，優(yōu)化企業(yè)融資環(huán)境。開展政金企對接活動，積極引入金融機構來區(qū)發(fā)展，區(qū)管委會及區(qū)內(nèi)企業(yè)累計獲得授信700億元，與4家金融（保險）機構達成設立分支機構意向，工商銀行經(jīng)開支行建成營業(yè)。36戶企業(yè)入選綿陽首批“金融培育”企業(yè)名單，企業(yè)獲貸款34.13億元，同比增長39.89%。
3.堅持人民至上，促進民生福祉持續(xù)增加。足額籌措民生資金，構建穩(wěn)定的民生投入機制，2020年全年累計安排用于教育、科技、文化體育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會事業(yè)保障和就業(yè)、城鄉(xiāng)社區(qū)、節(jié)能環(huán)保等民生項目支出62768萬元，占一般公共預算支出的70.54%，同比增長17.58%。全年實施省級十大類民生項目13個、市級民生實事8個、市級民生實事人大代表票決制項目2個，投入省、市級民生工程及民生實事資金7652.6萬元。投入教育經(jīng)費12746萬元，推進南區(qū)花園幼兒園、三江實驗學校、南塔公辦幼兒園、綿陽博美實驗高級中學等教育項目建設，加快補齊民生短板；投入節(jié)能環(huán)保類資金9679萬元，主要用于秸稈禁燒及綜合利用、水污染及大氣污染防治、松埡污水處理廠運行、木龍河一河兩岸治理等，持續(xù)改善轄區(qū)人居環(huán)境。
4.強化財政監(jiān)管，切實防范財政運行風險。一是推進全面預算績效管理，促進財政資金提質增效。2020年開展項目前期自評項目5個、中期績效評審項目6個、財政部門抽評項目2個、第三方中介機構事后評審26個項目，涉及資金1.26億元。二是樹牢底線思維，強化政府債務管理，2020年通過預算化解隱性債務8000萬元。三是健全完善規(guī)章制度，提高內(nèi)部控制水平。制定并印發(fā)了《綿陽經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)財政財務管理制度》《綿陽經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)關于加強全區(qū)財政建設和管理的意見》，嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度，實施預算執(zhí)行全過程動態(tài)監(jiān)控，確保資金使用安全有效。
二、2021年財政預算草案
（一）2021年預算編制的指導思想
2021年財政預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，科學把握新發(fā)展階段、堅決貫徹新發(fā)展理念、服務構建新發(fā)展格局，緊緊圍繞“招商引資攻堅年”主題，以改革創(chuàng)新為根本動力推動高質量發(fā)展，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?，為經(jīng)開區(qū)加快建設西部先進制造業(yè)示范區(qū)提供堅實的財力保障。
（二）2021年預算編制原則
一是加強各項資金統(tǒng)籌：一般公共預算資金重點用于保障基本運轉、社會民生、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和科技創(chuàng)新等支出，征地拆遷和重點建設支出原則上用政府性基金預算和地方政府債券融資安排。同時建立健全不同年度間財政資金的統(tǒng)籌機制，盤活存量，用好增量，深入挖掘潛力。
二是突出財政保障重點：合理保障維持部門正常運轉支出；全力保障“三保”和債務還本付息等剛性支出；優(yōu)先保障黨工委管委會確定的重大政策、重要改革、重點項目。
三是切實壓減一般性支出：嚴格按照中央、省、市部署要求壓減一般性支出，部門非重點、非剛性項目支出可壓盡壓、應壓盡壓，“三公”經(jīng)費預算原則上較上年只減不增。
四是推動績效與預算深度融合：將績效管理實質性嵌入預算管理流程，加強績效結果應用，大力削減或取消低效無效支出。
五是增強財政可持續(xù)性：堅持盡力而為、量力而行，合理確定民生支出標準，加強重大建設項目財政承受能力評估，依法依規(guī)使用地方政府債券資金，積極穩(wěn)妥化解地方政府隱性債務存量，做好應對更加突出的財政收支矛盾以及重大風險的資金籌措工作和政策儲備。
（三）2021年收入預計和支出安排
1.一般公共預算
2021年全區(qū)地方一般公共預算收入預計為100656萬元，同比增長10%；加上上級返還性收入1696萬元、上級提前通知的轉移性支付收入4220萬元及動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金16232萬元后，可供安排的收入總量為122804萬元。按照收支平衡原則，剔除上解上級支出16022萬元后，全區(qū)一般公共預算支出預算為106782萬元（含債務還本426萬元）。
2.政府性基金預算
全區(qū)政府性基金預算收入預計為50800萬元，可供安排的收入總量為50800萬元。按照以收定支和收支平衡原則，我區(qū)政府性基金預算支出預算為50800萬元。
3.一般公共預算支出保障重點
按照“保運轉、?；久裆?、保重點”的原則，堅決落實過緊日子的要求，從嚴編制預算、從緊控制支出，把財政資金用在刀刃上，突出保障重點，加強風險防范，培育壯大新動能，增強市場主體活力，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
（1）保運轉方面
安排資金25377萬元，主要用于保障全區(qū)機關事業(yè)單位（含駐區(qū)單位）人員工資福利性支出和正常運轉以及維護公共安全及社會穩(wěn)定方面的支出。
（2）保民生方面
安排資金19672萬元，主要用于教育、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、文化與體育、農(nóng)林水事務等方面支出。
（3）支持發(fā)展方面
安排資金36843萬元，主要用于支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、兌現(xiàn)獎勵資金、產(chǎn)業(yè)引導基金、發(fā)展人才專項建設、項目前期工作及招商引資方面的支出。
（4）支持環(huán)境提升改善方面
安排資金19272萬元，主要用于市政維護、環(huán)衛(wèi)保潔、綠化維護、基礎設施建設、城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理、環(huán)保節(jié)能等方面支出。
4.關于2021年財政預算（草案）的補充說明
（1）預備費安排情況。2021 年安排預備費1200萬元，占一般公共預算支出的1.12%，用于預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支，符合《預算法》相關規(guī)定。
（2）“三公”經(jīng)費預算安排情況。2021 年共安排“三公”經(jīng)費支出預算 113萬元，壓減13%。其中：因公出國（境）經(jīng)費13 萬，壓減13%；公務接待費 65 萬，壓減13%；公務用車運行維護費35 萬，壓減13%。
（3）政府性債務還本付息安排情況。2021年安排債務還本 426萬元，政府債券付息1390萬元，日元貸款項目本息200萬元。
（4）預算草案審議批準前的支出安排情況。按照《預算法》有關規(guī)定，2021年1月1日至預算草案批準前已安排支出51790萬元，主要用于保障行政事業(yè)單位正常運轉所必需的基本支出、項目經(jīng)費和化解隱性債務等。
以上2021年經(jīng)開區(qū)預算草案，請予審查。
三、2021年財政重點工作
2021年，區(qū)財政局將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，加強黨對財政工作的全面領導，堅決貫徹中央、省、市及區(qū)黨工委、管委會關于經(jīng)濟和財政工作的方針政策、決策部署，重點抓好以下工作。
（一）進一步強化財政收支管理。狠抓財稅收入組織，強化財稅聯(lián)動機制，規(guī)范非稅收入征管，確保各項收入及時足額入庫。細化預算編制，堅持預算安排與績效考評掛鉤，嚴控預算追加，硬化預算執(zhí)行約束。堅決貫徹過緊日子要求，全面落實“三保一優(yōu)一防”工作方針，加大支出結構調整力度，增強重點任務財力保障。加大對上爭取力度，持續(xù)跟進先進制造產(chǎn)業(yè)園、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)孵化園、松埡人民醫(yī)院改擴建及能力提升項目、城南社區(qū)衛(wèi)生服務中心項目等專項債券爭取。
（二）進一步服務經(jīng)濟高質量發(fā)展。認真落實“積極的財政政策要提質增效、更可持續(xù)”的要求，統(tǒng)籌整合用活支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，支持重點項目建設。全面貫徹落實區(qū)黨工委管委會對招商引資工作的安排部署，把招商引資工作作為全局的重點工作和主責主業(yè)來抓，積極拜訪各類知名企業(yè)、行業(yè)龍頭企業(yè)、商協(xié)會等，特別是在招引銀行、保險等金融服務業(yè)上著力，推進建設銀行、郵儲銀行、中華聯(lián)盟保險等金融機構在經(jīng)開區(qū)設立分支機構工作，提升轄區(qū)金融服務水平。做好招商引資工作經(jīng)費的保障工作，研究制定招商引資資金管理辦法，確保資金高效使用。
（三）進一步保障和改善民生。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，繼續(xù)加大民生投入力度，保障省市民生實事投入，確保民生支出占比穩(wěn)定在65%以上，努力解決群眾最關心最直接最現(xiàn)實的問題。認真落實教育文化、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等投入政策，支持教育文化事業(yè)發(fā)展，支持完善社會保障體系建設，支持生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善，支持繼續(xù)做好疫情常態(tài)化防控工作。
（四）進一步深化財稅體制改革。推進預算和績效管理深度融合，以全過程管理為主線，加強事前評估、事中監(jiān)控、事后評價三個節(jié)點的管控，深入開展支出績效評價，加快實現(xiàn)項目績效自評全覆蓋?？冃гu價結果嚴格用于調整預算安排方式、增減預算規(guī)模和優(yōu)化支出結構，著力推動部門提高預算管理水平，提升財政資金使用效益。推進財政預算管理一體化預算編制工作。
（五）進一步規(guī)范財政監(jiān)督管理。嚴肅財經(jīng)紀律，做好嚴肅財經(jīng)紀律及財務管理風險排查工作常態(tài)化工作。嚴格執(zhí)行《綿陽經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)財政專項資金管理辦法（試行）》文件規(guī)定，重點做好項目資金申報、資金分配、撥付環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理。加大項目資金、專項經(jīng)費以及惠民惠農(nóng)補貼資金的監(jiān)督管理力度。繼續(xù)加強對預算單位使用新的政府會計準則制度的監(jiān)督和指導，加強對預算單位編制和報送政府部門財務報告的指導和培訓。繼續(xù)加強公務卡的推廣和使用，增加持卡量，對規(guī)定費用嚴格按要求使用公務卡清算。
（六）進一步強化防范化解財政風險。嚴格債券資金管理使用，積極穩(wěn)妥化解隱性債務存量。嚴格實施政府債務限額管理和預算管理，確保政府債務余額不突破市政府核定的債務限額。防范化解地方金融風險，集中開展打擊和處置非法集資宣傳教育和全面排查工作，確保地方金融秩序穩(wěn)定。
?（七）進一步加強財政隊伍建設。加強機關黨建，做好機關黨建與財政業(yè)務工作深度融合。充分發(fā)揮黨支部戰(zhàn)斗堡壘作用，促進各項工作水平的提高。發(fā)揮黨建引領、黨員先進性帶頭作用。提高責任擔當，強化責任意識，提升服務能力。進一步提高增強責任感和使命感，敢于擔當責任、勇于直面問題，以釘釘子精神把各項工作落實到位。
2021年是“十四五”開局之年，做好財政工作任務艱巨、使命光榮。我們將發(fā)揮財政職能作用，扎實做好財政各項工作，努力完成目標任務，為實現(xiàn)“十四五”良好開局作出積極貢獻，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
